RAPORT DE AUDIT

I REZUMAT
Misiunea auditului reprezinta evaluare finala a proiectului cu privire la
eligibilitatea cheltuielior suportate din fondurile europene nerambursabile.

II RAPORTUL PROPRIU-ZIS

CAPITOLUL 1 Prezentarea proiectului

Obiectiv general
Achizitia de butasi si utilaje pentru ecologizarea unei viticulturi.
Obiective specifice
Curatarea terenului pentru ecologizare.
Perfectionarea managementului fermei vegetale.
Scop
Cresterea competitivitatii sectorului vegetal.
Amplasament
Regiune: S-V, Judet: RAMNICU VALCEA, Comuna: OLANU
Beneficiar
BRATU CRISTINA- MARIA
Perioada de executie
2020-2023
Valoare
50.000 EURO
Surse de finantare:
Masura 6.1 „Instalarea tinerilor fermieri” - FONDURI NERAMBURSABILE

CAPITOLUL 2 Desfășurarea misiunii de audit

A. Baza legala privind desfășurarea acțiunii de audit
A fost respectata baza legislativa in vigoare.

Schlumberger-Private
B. Obiectiv general
Cheltuirea eficienta a fondurilor nerambursabile obtinute in urma
accesarii.
C. Obiective specifice
1) Controlul acurateței informațiilor utilizate in conceperea proiectului
2) Controlul aprobării, autorizării si avizării proiectului
3) Controlul costurilor proiectului
4) Controlul rezultatelor proiectului
5) Controlul managementului riscurilor in cadrul proiectului
D. Tehnici si metode utilizate pentru obținerea probelor de audit
1) Consultarea documentației aferente proiectului
Ghidul solicitantului
Legislația în vigoare care reglementează domeniul/sectorul de activitate
Baza de date a principalilor furnizori ai solicitantului
Baza de date a principalilor clienți ai solicitantului
Bugetul proiectului – respecta legea contabilitatii
Analiza financiara a proiectului
Planul de realizare a proiectului
Documentația de cadastru, cu planul de situație si cel de încadrare in zona
Respectarea standardelor de mediu – proiectul respecta standardele de mediu
Puncte vulnerabile/riscuri:
2) Legislația privind eligibilitatea cheltuielilor (HG nr. 759/2007 privind regulile de
eligibilitate a cheltuielilor efectuate în cadrul operaţiunilor finanţate prin programele
operaţionale, cu modificările şi completările ulterioare);
3) Examinarea Cererii de Finanțare.

CAPITOLUL 3 Constatarile si concluziile misiunii de audit

In urma examinarii documentatiei puse la dispozitia auditorului de catre
beneficiarul BRATU CRISTINA- MARIA , au rezultat urmatoarele:
A. Referitor la respectarea principiului economicitatii – AUDIT COMPLEX

Schlumberger-Private
B. Referitor la respectarea principiului eficientei realizarii proiectului
Banii obtinuti din proiect vor fi cheltuiti in scopul obtinerii de profit.
C. Referitor la respectarea principiului eficacitatii realizarii proiectului
Gradul de indeplinire a obiectivelor se apropie de 100% de unde reiese faptul
ca impactul realizat este mult mai mare decat cel dorit.
Referitor la rezultatele proiectului
Obiectivele si scopul proiectului sunt cele referitoare la achizitia de utilaje si
butasi pentru ecologizarea unei viticulturi si pentru un randament mai mare.
Rezultatele directe si indirecte ale proiectului
Profitul inregistrat in anul 1 de implementarea a proiectului este de
78821204 de euro si in anii urmatori de estimeaza o crestere a acestuia.
Planul de realizare al proiectului este de 2 luni.
Evaluarea performantei proiectului (evaluarea corecta a rezultatelor).
Rezultatele proiectului sunt cele dorite.

Referitor la managementul riscurilor

Riscurile nu au fost/nu au fost anticipate.
- lipsa fortei de munca
- oscilarea preturilor pentru struguri
-concurenta
- posibile boli ale strugurilor.
CONCLUZII
Concluzia generala
In urma verificarii proiectului, acesta este desemnat ca un proiect fezabil,
deoarece a realizat planul de afaceri, cererea de finantare si toate documentele
necesare.
Eficienta proiectului
Proiectul este unul profitabil.
Eficacitatea proiectului
Proiectul este realizat in proportie de 100%.

Schlumberger-Private
 Economicitatea proiectului
RECOMANDARI

Schlumberger-Private