Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
CLASIFICAREA
RISCURILOR
STRUCTURA TEMEI
• 2.1. CRITERII DE CLASIFICARE A RISCURILOR
• 2.2. RISCURI PURE ȘI RISCURI SPECULATIVE
2.1. CRITERII DE CLASIFICARE A
RISCURILOR
După apariția lor:
• Riscuri tehnogene sunt riscurile asociate cu activitatea economică umană (de exemplu,
poluarea mediului).
• Riscuri naturale sunt riscuri care nu depind de activitatea umană (de exemplu, un
cutremur).
• Riscuri mixte sunt riscuri care sunt evenimente naturale, dar asociate cu activități umane
(de exemplu, o alunecare de teren asociată cu lucrări de construcții).
În funcție de mediul din care provin
• a. Riscuri interne ale organizației.
• b. Riscuri externe ale organizației.
• Riscurile interne sunt determinate de factori din interiorul organizației, iar controlul lor va
fi mai ușor de făcut. Exemplu de riscuri interne:
• Riscul de incapacitate de plată. Este determinat de imposibilitatea organizației de a face față
plăților curente, ca urmare a lipsei de lichidități.
• Riscul unor greve.
• Riscul tehnologic, ce se referă la apariția unor defecțiuni ce vor provoca întârzieri în livrarea
comenzilor contractate.
Riscurile externe
• sunt determinate de factori din mediul în care organiazația își desfășoară activitatea, dar aflați
în afara controlului ei. În cele mai multe situații, aceste riscuri nu pot fi complet eliminate,
astfel că înțelegerea impactului și cunoașterea factorilor ce le declanșează sunt vitale.
Exemple de riscuri externe:
• Riscul valutar determinat de oscilațiile de curs ale unei monede de referință. Atunci când a fost
încheiat un contract în euro, spre exemplu, plățile în lei făcute la un curs de schimb viitor vor
suporta acest risc valutar, atunci când cursul euro va crește;
• Riscul concurențial este determinat de apariția unei firme ce produce aceleași bunuri, sau
oferă aceleași servicii. Nu poate fi eliminat complet, dar organizația se poate diferenția de alți
competitori prin construirea unor avantaje concurențiale
• Riscuri fiscale, precum schimbarea cotelor de impozitare, creșterea salariului minim pe
economie, modificarea cotei TVA;
• Riscuri economice, precum o nouă criză economică.
Tipuri de riscuri pe domenii de manifestare
• Riscuri politice sunt riscurile de pierderi directe și pierderi sau deficiențe de profit ca urmare a
schimbărilor adverse ale situației politice din stat sau acțiunilor autorităților locale.
• Riscuri sociale sunt riscurile asociate cu crizele sociale.
• Riscuri de mediu sunt riscuri asociate cu probabilitatea răspunderii civile pentru cauzarea
daunelor mediului, precum și vieții și sănătății terților.
• Riscuri comerciale sunt riscurile de pierderi economice apărute în orice activitate comercială, de
producție și economică. Riscurile comerciale includ riscurile financiare (asociate cu
implementarea tranzacțiilor financiare) și riscurile de producție (asociate cu producția de
produse (lucrări, servicii), implementarea oricăror tipuri de activități de producție).
• Riscuri profesionale sunt riscuri asociate cu îndeplinirea atribuțiilor profesionale (de exemplu,
riscuri asociate activităților profesionale ale medicilor, notarilor etc.).
Tipuri de riscuri
• În funcție de posibilitatea de asigurare:
Riscuri asigurabile: sunt riscuri care pot fi transferate către companiile de asigurări.
• Riscurile neasigurabile sunt riscuri pentru care nu există nicio ofertă de produse de asigurare
adecvate pe piața asigurărilor.
• În funcție de manifestarea acestora într-o perioadă de timp
• Riscuri reale. Riscurile care s-au manifestat deja, dar care sunt negestionate corespunzător, pot
apare şi în viitor. Aceste riscuri sunt mai uşor de identificat, dar aceasta nu înseamnă că sunt la
fel de uşor de tratat.
• Riscuri potențiale. Riscurile care nu s-au manifestat încă, dar care pot să se materializeze în viitor.
Identificarea unor astfel de riscuri nu este tocmai facilă, dar nu de neabordat. Pentru început,
oricărei organizaţii îi stă la îndemână experienţa altor organizaţii care s-au confruntat cu astfel
de riscuri
. Tipologia riscurilor după Sadgrove
STRATEGIC
Piața
Concurenții
Economia
Legal: contracte,
litigii, proprietatea
intelectuală
Achiziții
CONFORMITATE
Bursa de valori OPERAȚIONAL
Impozite Distribuția, logistica
Legislația mediului Furnizori
Standarde de Calitatea produselor
contabilitate Proiecte
Control intern Incendii
Etica
Riscuri
organizaționale
FINANCIAR OAMENII
Ratele de schimb
Lichiditatea Fraude
Dobânda Incompetențe
Profitabilitatea
Credit Acțiuni industriale
Costuri Lipsa de talent
TEHNOLOGIA
Utilizarea insuficientă
a tehnologiei
Schimbări în
tehnologie
Eșecul Tehnologiilor
informaționale
TIPURI DE RISC DUPĂ FACTORII DE INFLUENȚĂ (I)
• 1. Riscul de aprovizionare
• Există mai multe riscuri legate de lanțul de aprovizionare implicate de colaborarea cu alte companii, în
special în lanțurile de aprovizionare în care există o dependență ridicată față de alte firme. Aceste
riscuri legate de lanțul de aprovizionare pot varia de la falimentul unui furnizor până la faptul că nu
livrează la timp cantitatea potrivită dintr-un anumit produs. Există mai multe modalități de a reduce
acest risc, printre care se numără un proces cuprinzător de monitorizare, colaborarea cu furnizori
certificați și un sistem bun de indicatori cheie de performanță (KPI) cu furnizorul.
• 2. Riscul cererii
• Există o varietate de factori care pot afecta cererea, printre care se numără situația economică și alte
variabile. Cu cât cererea este mai imprevizibilă, cu atât este mai greu să știi cât de mult trebuie să
produci, prin urmare este important de a avea un sistem cuprinzător de prognoză a cererii pentru a
minimiza riscul de a produce prea mult sau prea puțin. Cu previziuni mai stabile ale cererii, riscul este
redus.
TIPURI DE RISC DUPĂ FACTORII DE INFLUENȚĂ (II)
• 3. Riscul de proces
• Întreruperile neprevăzute care afectează în mod semnificativ operațiunile, de exemplu,
defecțiuni ale utilajelor, probleme cu forța de muncă, fiabilitatea procesului, defecte de
calitate, reprezintă cel mai frecvent risc de proces și de producție. O mai bună planificare și
implementarea metodelor de întreținere preventivă pot minimiza acest risc de proces. Cu
toate acestea, este foarte dificil să le eradicăm complet.
• 4. Riscul complexității deciziei
• Incertitudinea care apare din cauza dimensiunilor multiple în procesul de luare a deciziilor,
de exemplu, obiective multiple, constrângeri, plan pe termen lung etc. Acest lucru se poate
întâmpla, de asemenea, din cauza dimensiunii și complexității unei organizații mari sau
impusă de client.
TIPURI DE RISC DUPĂ FACTORII DE INFLUENȚĂ (III)
• 5. Incertitudini naturale
• Incertitudinile naturale pot fi cauzate de cutremure, inundații etc.
• 6. Factori de risc cultural și geopolitic
• Probleme legate de încredere, birocrație, corupție, etică etc., care duc la neînțelegeri și la un set
diferit de așteptări. Modul în care se realizează afacerile în Europa este diferit în China, India sau
Orientul Mijlociu. Trebuie să învățăm să respectăm diferențele culturale care afectează
tranzacțiile comerciale și să fim mai diversificați și mai incluzivi.
• 7. Accesibilitatea logisticii
• În ciuda faptului că există o mulțime de furnizori de logistică la nivel mondial, dar accesul la
partenerul potrivit este o situație dificilă și nu este întotdeauna ușor. (de ex. închiderea hotarelor
cu anumită
TIPURI DE RISC DUPĂ FACTORII DE INFLUENȚĂ (IV)
• 8. Risc economic
• Starea economiei influențează ratele de schimb, costurile forței de muncă și ratele dobânzilor, care
determină inflația, afectând nu numai starea economică a țării de origine, ci și pe cea a țărilor în care
operează compania sau furnizorii.
• 9. Riscul de reputație
• Practicile lipsite de etică ale companiilor externe de la care se aprovizionează întreprinderea vor avea un
impact asupra modului în care părțile interesate privesc întreprinderea, ceea ce ar putea duce la o scădere a
cererii, a moralului și a investițiilor.
• 10. Riscul legat de resurse
• Lipsa de oameni ca resurse într-o activitate apare în principal atunci când personalul cheie lipsește din
proces. Există mai multe motive pentru care un proces poate duce lipsă de personal, de exemplu din cauza
unor boli sau a unor concedii, dar acest lucru face ca întreprinderea să funcționeze ineficient și să nu fie la
capacitate optimă.
2. 2. RISCURI PURE ȘI RISCURI
SPECULATIVE
DUPĂ CARACTERUL URMĂRILOR RISCURILE SE ÎMPART
Riscurile pure – sunt consecinţa unor Riscuri speculative. Apar atunci când există
evenimente accidentare sau simultan atât şanse de pierdere cât şi de a
întâmplătoare (aşa ca: inundaţii, câştiga. Pentru activităţile specifice
uragane, grindină, îngheţuri mediului antreprenorial, este cel mai
deosebite; sau război, atentate, frecvent, având adesea la baza apariţiei
vandalism) care au o anumită sale, riscul pur. Spre exemplu, pierderile din
probabilitate de apariţie existând procesul de producţie pot fi și consecinţele
şansa numai de a pierde fără să existe riscului pur cauzat de învechirea
tehnologiei de fabricaţie.
şi şansa de câştig.
CARACTERISTICILE RISCURILOR PURE
• Nu sunt acceptate, deoarece apariţia lor face ca agenţii economici să suporte o pierdere
neavând şansă de caştig;
• Nu pot fi delimitate de sfera de activitate, întrucât conducerea firmei nu poate să evalueze şi
să decidă, înainte de apariţia unui fenomen, care sunt pagubele ce se pot produce și
mărimea lor. În cazul acestor riscuri există probabilitatea ca mărimea rezervelor financiare
constituite pentru acoperirea pierderilor să fie mai mică decât nivelul pagubei;
• Nu se realizează in timp, fiind imprevizibile, apar fără manifestarea unor semnale
precedente de activitatea desfăşurată;
• Nu pot fi controlate, fiind reduse posibilităţile de intervenire;
• Apar drept consecinţă a unor evenimente accidentare şi întamplătoare, care au o anumită
probabilitate de apariţie.
CLASIFICAREA RISCURILOR PURE
• -Riscuri naturale
• -Riscuri ecologice
• -Riscuri de transport
• -Riscuri de avere
• -Riscuri de producere
• -Riscuri de comercializare
• - Riscuri politice
EXEMPLE DE RISCURI PURE
Riscuri pure Exemple
Mediul social, economic, Legislaţia existentă, standardele existente – privind producţia, mediul
legislativ înconjurător, condiţiile de muncă, atitudinea şi obligaţiile autorităţilor
publice, alte ameninţări majore (sindicatele şi forţa acestora, reţelele de
comunicaţii şi posibilităţile de transport etc)
Asociate cu
Riscuri comerciale desfacerea
producției
EXEMPLE DE RISCURI SPECULATIVE
Riscuri speculative Exemple
Surse de finanţare şi Legislația în domeniu, posibilități de repatriere a profitului, sistemul de
investiţii impozitare, măsurarea performanţelor economice, starea sistemului bancar şi
prezenţa băncilor străine în sistem.
Comerciale Controlul asupra preţurilor, preţul combunstibililor, inflaţia, tendinţe ale modei
şi a gusturilor, termenii uzuali ai ofertei, sistemele de plată folosite şi/ sau
disponibile.
Competiţie/ Prezenţa altor companii străine pe piaţa în cauză, prezenţa companiilor locale,
concurenţă profilul şi preţul produselor, calitatea acestora, facilităţi acordate la
achiziţionare, forţa de muncă şi nivelul de salarizare
• Riscurile pure:
• se încearcă reducerea și controlul lor sau chiar eliminarea lor dacă sunt provocate de
intervenția umană;
• modul de protecție în cazul riscurilor pure: asigurarea împotriva respectivelor riscuri (dacă
se oferă polițe de asigurare) și –eventual - descentralizarea activităților
• Riscurile speculative:
• se încearcă amplificarea eventualelor beneficii care decurg din asumarea lor;
• protecție: îngrădirea pozițiilor si limitarea expunerii la aceste riscuri, dacă nu pot fi evitate;
pentru unele riscuri din această categorie există polițe de asigurare.
OPȚIUNI STRATEGICE PENTRU RISCURI SPECULATIVE
Limitarea riscului Limitarea scării şi/ sau a scopului activităţilor derulate, precum şi
intensitatea acestora. Limitarea pagubelor
• 1. Care din cele expuse mai jos sunt riscuri critice:
• A. Riscul, care reprezintă pericolul pierderii venitului de la realizarea unui anumit risc sau set de
riscuri în urma desfăşurării activităţii antreprenoriale.
• B. Riscul, care reprezintă pericolul de a suporta pierderi în mărime egală sau s-au mai mari decât
toată averea firmei, ceea ce o conduce spre faliment
• C. Riscul, care reprezintă pericolul de pierderi în mărimea cheltuielilor de producţie necesare
pentru realizarea unei anumite activităţi de antreprenoriat.
2. Care din cele expuse mai jos fac parte din categoria riscurilor interne ale întreprinderii:
a. Riscul valutar;
b. Riscul de incapacitate de plată;
c. Riscul fiscal;
d. Riscul tehnologic.
3. Riscurile reale sunt acelea, care nu s-au manifestat încă, dar pot să se materialezeze în viitor:
• A. Adevărat
• B. Fals
4. Riscul de aprovizionare este:
a. Risc intern
b. Risc extern
5. Riscurile speculative sunt consecințe ale:
• A. Deciziilor luate în cadrul unei organizații și depind de factorii externi;
• B. Unor evenimente planificate riguros;
• C. Unor evenimente accidentale, ce nu pot fi prevăzute;
• D. Unor evenimente neasigurabile.
• 6. Riscurile pure sunt consecințe ale:
• A. Unor decizii luate de conducere;
• B. Unor evenimente planificate riguros;
• C. Unor evenimente accidentale, ce nu pot fi prevăzute;
• D. Unor evenimente neasigurabile
7.Riscul rezidual presupune expunerea la un anumit risc înainte să fie luată vreo măsură de
tratare:
• A. Adevărat;
• B. Fals.
8. Riscul de transport face parte din:
• A. Risc permanent;
• B. Risc de scurtă durată.