C.A. I – STUDENT: TOIA CORINA-IULIANA – PROIECT: E.I.A.

Cap. 2 CONTROLUL PROCESULUI DE PRODUCȚTIE ÎN S.C. NAVROM

SHIPYARD, GALAȚI

2.1. Departamentele implicate în procesul de producție și circulația documentelor între departamente

Pentru fiecare navă care urmează să intre în
bazin pt reparații se trimite o comandă inițială
(Fig.1) de la client către departamentele
Administrativ, Comercial-Devize și dep. Tehnic
(respectiv, către tot personalul tehnic implicat în
activitatea de producție). După aprobarea
executării lucrărilor de către primele două
departamente menționate anterior (Administrativ și
Comercial-Devize), lucrările vor fi introduse în
programul de producție NTXExpert pt demararea
lucrărilor de execuție (Fig.2), respectând codurile
pe activități/ subactivități (ex: A-lucrări corp sau
confecții metalice; B-lucrări mecanice,
propulsie; C-lucrări mecanice, guvernare; F-lucrări
tubulatură, instalații; K-Ch. de andocare; O-
Consum energie electrică; V-lucrări inst. electrică;
T-Diverse, etc.).

Fig.1 – Comanda inițială de la

Client

Fig.2 – Cmanda aprobată, introdusă în programul de producție

pg. 1
C.A. I – STUDENT: TOIA CORINA-IULIANA – PROIECT: E.I.A.

Fiecare lucrare de execuție este verificată și aprobată în toate etapele de la solicitarea și

aprobarea ei, până la executarea, predarea și facturarea acesteia de personalul autorizat:
- Departartamentul comercial-devize este responsabil să urmărească introducerea
consumurilor cu materialele și manopera în program + descrierea tehnică a operațiunilor
executate și închiderea lucrărilor pt facturare după finalizarea acestora (in program fiind
vizibile trei stadii distincte pt fiecare lucrare: în așteptare, în lucru și finalizat).

- Departamentul/ Atelierul direct-productiv va urmări desfășurarea procesului de producție și

va efectua probele de funcționare în prezența departamentului Tehnic/ CTC pentru ca,
ulterior, departamentul tehnic să introducă lucrarea în programul de producție și să o predea
spre facturare departamentului Comercial-Devize.

- Coordonatorul de Navă (care este independent de departamentul direct-productiv) va verifica

procesul de producție și introducerea lucrărilor în NTXExpert, ulterior aprobând PVR
(Procesul Verbal de Recepție – Anexa 5) și Devizul expediat către client (Anexa 6) pt
facturarea lucrărilor finalizate aferente comenzii.

pg. 2
C.A. I – STUDENT: TOIA CORINA-IULIANA – PROIECT: E.I.A.

Pentru monitorizarea comenzilor, există trei stadii în NTXExpert care pot fi selectate/modificate
doar de Departamentul Comercial-Devize și de Biroul Contabilitate, celelalte departamente având doar
drept de vizualizare asupra stadiilor afișate de NTX:
 Editabil = Comandă în execuție/ în așteptare; Conține lucrări nefinalizate/ nepreluate
 Needitabil = Comandă finalizată, predată spre facturare/ facturată, cu plata NEîncasată
de la client; Conține lucrări finalizate
 Închis = Comandă finalizată, facturată și plătită.

Astfel se urmărește atingerea unui control permanent asupra procesului de producție,

introducerii datelor în programul de producție și facturării/ încasării.

Pentru a vizualiza toate etapele de producție și implicarea departamentelor în desfășurarea

acestora, am anexat Schema logică de etapizare a procesului de producție (Anexa 1).
2.2. Introducerea datelor într-un program de analiză și monitorizare ale procesului de producție
Programul NTXExpert reprezintă bază de date și suport tehnic-informațional pentru toate
departamentele implicate în procesul de producție din cadrul Navrom Shipyard: de la departamentul
Aprovizonare și departamentul Tehnic de producție, la departamentele Juridic și Administrativ.
- Rubrica Stocuri – permite vizualizarea listelor de materiale, urmărirea stocului în timp real
de la înregistrarea NIR (Nota de Intrare și Recepție), la mutarea materialelor din Depozitul
principal în subgestiunile din cadrul Atelierelor implicate direct în producție și la emiterea
BC (Bonurilor de Consum) pe fiecare contract/ lucrare;

- Rubrica Mijloace fixe – permite vizualizarea listelor cu toate MF puse în funcțiune;

pg. 3
C.A. I – STUDENT: TOIA CORINA-IULIANA – PROIECT: E.I.A.

Rubrica Ofertă – Permite urmărirea ofertelor de preț solicitate de potențiali clienți și răspunsul acestora
la oferta emisă, permite monitorizarea prestațiilor auto sau cu utilejele proprii/ partenerilor, permite
centralizarea FP (Foilor de Parcurs), înregistrarea necesarului de materiale și a comenzilor către
furnizori;

- Rubrica Tehnic – Este nucleul procesului de producție, este rubrica care cuprinde listele de
lucrări, contracte, consumul de manoperă pt fiecare centru de cost/ atelier, solicitările de
materilae în vederea aprovizionării și consumul de materiale pt fiecare contract/ lucrare,
garanții, etc.

- Rubrica Juridic – Cuprinde modulele privind salarizarea, casa-banca, clienti, furnizori,

contabilitatea generala, mijloace fixe, etc.

- Rubrica Administrare – Permite gestionarea drepturilor de acces pt fiecare utilizator, permite

blocarea/deblocarea activității tuturor departamentelor pt luna anterioară, permite acces la
baza de date, etc.

2.2.1. Înregistrarea consumului de materiale

Programul NTXExpert centralizează și furnizează informații privind stocurile de materiale din
Gestiunea principală (Depozitul Navrom Shipyard) și din subgestiunile Atelierelor implicate în
producție.

pg. 4
C.A. I – STUDENT: TOIA CORINA-IULIANA – PROIECT: E.I.A.

Programul NTXExpert centralizează și furnizează informații privind mijloacele fixe puse în

funcțiune (Nr. inventar mijloc fix, denumire mijloc fix, data punerii în funcțiune, salariatul responsabil
de monitorizarea MF, centrul de cost + nr. contract pe care este înregistrată amortizarea MF, etc.)

Pentru înregistrarea consumului în producție se vor emite Bonuri de Consum pe Comanda și

codul de lucrare aferent, BC care vor fi verificate si semnate de următoarele persoane: Persoana care
emite BC, Șeful Atelierului care a executat lucrarea (acesta verifică nr. comanda/ cod lucrare),

pg. 5
C.A. I – STUDENT: TOIA CORINA-IULIANA – PROIECT: E.I.A.

Reprezentantul gestiunii/ subgestiunii din care se înregistrează consum și Persoana care a ridicat
materialele din gestiune/subgestiune pt. consum în producție (Maistrul, personalul executant, etc.)

2.2.2. Înregistrarea consumului de manoperă cu personalul direct-productiv

- Maistrul întocmește fișe zilnice cu repartizarea personalului direct-productiv
- Inginerul/ tehnologul din cadrul Atelierului completează Foaia colectivă de prezență
(pontajul) în baza fișelor zilnice de repartizare și compară periodic cu pontajul completat de
departamentul direct-productiv (Masitru/ Șef Atelier)
- Inginerul/ tehnologul din cadrul Atelierului înregistrează în programul de producție
consumul de manoperă aferent fiecărei comenzi/ lucrări (astfel încât fiecare salariat va avea
încărcare 8 ore de manoperă/ zi, fără a depăși pragul permis în cazul lucrărilor tarifate)
- Inginerul/ tehnologul din cadrul Atelierului exportează raportul (comparativa lunară) care
verifică concordanța dintre consumul înregistrat în manopera centralizată pe Atelier și
consumul înregistrat pe fiecare Comandă/ lucrare, programul generând coduri de culori
pentru eventuale neconcordanțe:
o Roșu = Manopera înregistrată pt facturare < Manopera consumată pe centrul de cost
(pe Atelier);
o Galben = Manopera înregistrată pt facturare > Manopera consumată pe centrul de
cost;
o Verde = Manopera înregistrată pt facturare = Manopera consumată pe centrul de
cost.

pg. 6
C.A. I – STUDENT: TOIA CORINA-IULIANA – PROIECT: E.I.A.

- Inginerul/ tehnologul din cadrul Atelierului remediază eventualele erori și verifică

concordanța dintre fișele/ rapoartele menționate anterior.
-
2.3. Controlul intern lunar și anual în cadrul procesului de producție
Controlul intern lunar privind stocurile de materiale
Lunar se întocmește o listă de inventariere pentru fiecare subgestiune (lista este întocmită în
cadrul dep. Contabilitate în baza stocurilor scriptice din NTXExpert), inventariere care va fi efectuată
de o comisie formată din trei membrii răspunzători permament de rulajul materialelor din cadrul
subgestiunii (Gestionar/ Reprezentant subgestiune, Șef Atelier și Maistru) pentru echilibrarea stocului
scriptic cu stocul faptic.

Controlul intern lunar privind consumul de manoperă:

Lunar se extrage din NTXExpert Comparativa (Anexa 2) privind manopera înregistrată în
program pt fiecare centru de cost (Atelier/ Departament)/ nr. comandă/ cod lucrare și se compară cu

pg. 7
C.A. I – STUDENT: TOIA CORINA-IULIANA – PROIECT: E.I.A.

Foaia colectivă de prezență (Anexa 3) și cu dosarul de cereri de CO/ CFS/ CM/ R/ Ordine Deplasare/
NC/ etc. – Verificare făcută inițial de inginerul/ tehnologul care introduce manopera în NTXExpert în
baza repartiției personalului (fișa de repartiție întocmită de Maistru zilnic – exemplu în Anexa 4) și a
pontajului emis în dublu exemplar (un exemplar întocmit de Maistru și un exemplar întocmit de
inginerul/ tehnologul care monitorizează activitatea de producție).
Toate documentele vor fi verificate de inginerul/ tehnologul din cadrul Atelierului/
departamentului vizat și ulterior Biroul Resurse-Umane verifica strict corelația dintre: Manopera,
Comparativa cu contractele deschise în luna curentă și Foaia colectiva de prezență, dosarul de cereri
care justifică absența salariaților sau orele suplimentare când/dacă e cazul.

Controlul intern anual

Anual se întocmesc comisii pentru inventarierea tuturor gestiunilor și subgestiunilor din cadrul
Navrom Shipyard (inclusiv mijloacele fixe și inventarierea salariaților implicați în producție care au pe
inventar SDV – Scule, Dispozitive, Verificatoare) pentru reglarea stocurilor (stocurile scriptice trebuie
sa fie conforme cu stocurile faptice).

Anual se înnoiesc comenzile interne în NTXExpert, astfel la sfârșit de an se emit PVR (Procese
Verbale de Recepție) care vor fi semnate de BENEFICIAR (Reprezentant docuri, macara, etc./
Reprezentantul departamentului care a solicitat executarea lucrării interne), TEHNOLOG (Sau Inginerul
care a introdus lucrarea în program și a înregistrat/verificat consumul aferent lucrării –
manopera+materiale) și ȘEF SERV. TEHNIC (Sau Șeful Atelierului executant).
Annual se completează chestionare de autoevaluare și evaluare (calificative de la șeful ierarhic și
calificative de la reprezentant client – în cazul personalului care interacționează direct cu acesta) în baza
cărora se urmărește depistarea eventualelor probleme și remedierea acestora.

Cap. 3 EFICIENȚA CONTROLULUI INTERN DIN CADRUL S.C. NAVROM SHIPYARD,

GALAȚI

Pentru validarea introducerii informațiilor în programul NTXExpert se impune metoda

verificărilor multiple, astfel:

- Pentru validarea introducerii materialelor in Liste Stocuri din Gestiunea principală se vor centraliza
următoarele documente:
o Factura emisă de furnizor care însoțește marfa (Dep. Aprovizonare)
o Referatul de solicitare materiale (Dep. Tehnic – Suport producție)
o Nota de Intrare și Recepție (Depozit)

pg. 8
C.A. I – STUDENT: TOIA CORINA-IULIANA – PROIECT: E.I.A.

- Pentru validarea transferurilor de materiale din Gestiunea principală în subgestiunile Atelierelor

implicate în producție se vor emite Bonuri de Transfer verificate și semnate de 3 sau 4 persoane
distincte:
o Persoana care emite BT
o Șef Atelier subgestiune primitoare
o Reprezentant autorizat al gestiunii din care ”pleacă materialele” (care poate fi și persoana
care emite BT)
o Reprezentant autorizat al subgestiunii primitoare

- Pentru transferarea echipamentelor sau a mijloacelor fixe din Gestiunea principală/ Sculerie în
inventar salariat se vor emite Bonuri de Transfer Gestiune – Persoana verificate și semnate de 3 sau
4 persoane distincte:
o Persoana care emite TGP
o Șef Atelier/ Departament/ Birou în care își desfășoară salariatul activitatea
o Reprezentant autorizat al gestiunii din care ”pleacă materialele” (care poate fi și persoana
care emite TGP)
o Salariatul, persoana primitoare

- Pentru înregistrarea consumului în producție se vor emite Bonuri de Consum pe nr. de comandă și
codul de lucrare aferent, BC care vor fi verificate si semnate de următoarele persoane:
o Persoana care emite BC
o Șeful Atelierului care a executat lucrarea (acesta verifică nr. comanda/ cod lucrare)
o Reprezentantul gestiunii/ subgestiunii din care se înregistrează consum
o Persoana care a ridicat materialele din gestiune/subgestiune pt. consum în producție
(Maistrul, personalul executant, etc.)

Pentru documentele emise, înregistrate în NTXExpert (Exemplu: Bonurile de transfer/ consum),

există termene de ”livrare” către departamentele responsabile pt verificare și validare, termene care sunt
monitorizate de program și evidențiate în coduri de culori pt a sprijini organizarea responsabililor de
”livrare”/ validare documente astfel:

pg. 9
C.A. I – STUDENT: TOIA CORINA-IULIANA – PROIECT: E.I.A.

 Verde = 1-4 zile de la emitere până în prezent (prezentul fiind determinat de un

timp la care încă nu este validat documentul, după validare acesta dispare din
lista de mai jos, aceasta prezentând strict stadiul documentelor în curs de
validare);
 Galben = 5-6 zile de la emitere
 Roșu = peste 7 zile de la emitere

S.C. NAVROM SHIPYARD urmărește atingerea unui control permanent asupra procesului de
producție, introducerii datelor în programul de producție și facturării/ încasării, astfel monitorizând
permanent activitatea de producție prin intermediul NTXExpert și organizând controale lunare și anuale
pt remedierea eventualelor abateri.

pg. 10