Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Notă:
Page 1 of 52
REZUMAT
Firma HAY ARM Content SRL va avea ca obiect de activitate sfera de conținut de
text, axându-se pe acțiuni de promovare a brandurilor locale și regionale printr-un conținut
ingenios și unic care să scoată în prim plan produsele sau serviciile potențialului client.
Nevoile potențialilor clienți ai companiei apar în funcție de mediul de promovare online sau
tipărit, aspect fructificat printr-un conținut valoros astfel: identificarea unui slogan pentru
companie, un conținut adecvat pliantelor sau broșurilor de prezentare produs sau servicii,
articole unice privind detaliile produselor sau serviciilor prestate de colaboratori, articole de tip
poveste în care se descrie istoria companiei, misiunea, viziunea, valorile, tipurile de servicii,
clienții potențiali, articole de tip interviu dedicate sferei de brand personal, articole pentru un
blog specializat, email marketing și newsletter.
La nivelul companiei am identificat o serie de obiective pe termen scurt: angajarea
a trei oameni calificați în primele 3 luni în zona de content writing, realizarea unei mape de
prezentare din prima lună cu serviciile oferite de companie, stabilirea unor indicatori de
performanță ai companiei și oferirea unor beneficii salariale angajaților în funcție de realizări
încă din prima lună, prospectarea clienților din prima lună prin mijloace formale email, telefon
sau fizic la locația clientului, crearea de oferte personalizate pentru clienți în funcție de nevoile
companiei din prima lună de activitate, achiziția unor echipamente profesionale de lucru din
prima lună de activitate, creșterea nivelului de vânzări în următoarele 3 luni, prin contactarea a
încă 20 de potențiali clienți., dotarea sediului cu mobilier adecvat pentru desfășurarea
activității în primele 3 luni și crearea unor parteneriate de durată cu anumiți colaboratori din
zona de it și design grafic în primele 3 luni, aspect ce pe termen lung îmi va reduce costurile cu
5%, reducând astfel costurile operaționale ale companiei, aspect datorat discount-urilor oferite
de colaboratori. De asemenea am identificat și o serie de obiective pe termen mediu de 1
an: dezvoltarea companiei la nivel local prin promovarea online și mass-media, participarea la
evenimente dedicate sferei de content writing pentru a accesa diverse registre de lucru și
îmbunătățirea relațiilor clienții și promovarea serviciilor companiei noastre prin mijloace
mass-media sau prin intermediul rețelelor de socializare.Mai mult decât atât, am identificat
și obiectivele pe termen lung pe 3 ani: dezvoltarea companiei la nivel regional sau național
prin deschiderea unor alte puncte de lucru și în alte localități, diversificarea tipurilor de
conținuturi în funcție de domeniile de activitate ale clienților, instruirea permanentă a
angajaților companiei prin participarea acestora la diverse workshop-uri organizate de
colaboratori pentru asimiliarea cunoștințelor specifice domeniului de activitate, dublarea
numărului de colaboratori în cel de al doilea an al implementării afacerii și crearea unei
comunități de colaboratori și unui portofoliu cât mai vast în mediul online și tipărit.
Profilul clientului ideal identificat la nivelul companiei apelează în mod frecvent la
serviciile de conținut de text pentru a-și promova afacerea, generând astfel venituri
semnificative companiei noastre, apreciază calitatea serviciilor de tip conținut de text pe care i
le furnizeză compania, și nu negociază oferta de preț, transmite în mod permanent
recomandări, oferă feedback în mod frecvent și tolerează livrarea cu întârziere a conținutului
de text în cazuri excepționale.
În industria de content writing cele mai vizibile companii ce reprezintă o concurență
pentru compania noastră sunt: România SEO Stories, Plum Media, Edcora, Sarami Media,
DWF, The Markers, Kiwi Agency. Propunerea unică de vânzare ce ne va sprijini la nivelul
pieței constă în lansarea unui conținut divers, valoros și unic pe piață, oferind un conținut
calitativ și un design creativ, aspecte importante pentru potențialii clienți.
Echipa de management este reprezentată de manager, ce deține o experiență în studii
superioare de profil economic/tehnic, competențe de operare PC - pachet Microsoft Office,
utilizează limba engleză la nivel mediu spre avansat. În acest sens, managerul este o persoană
cu abilități de negociere și capacitate de sinteză și analiză, cu o aptitudine generală de învățare,
fiind deschis la comunicare cu angajații din subordine. În egală măsură, zona de management
deține o atenție selectivă în vederea acordării și transmiterii de informații la nivelul firmei.
Perspectivele financiare ale afacerii indică obținerea unei finanțări de 58.000 euro,
finanțarea obținută fiind utilizată pentru cheltuielile de capital și administrative, cheltuielile cu
stocurile, cheltuielile de marketing și rezerva de contingență.
2
1. Descrierea afacerii
3
mobilizând resurse pentru crearea de conținuturi creative. Spiritul artistic
și creativ ne îndrumă în realizarea unui conținut inovativ și modern, cu
scopul promovării serviciilor oferite de companie.
Viziunea companiei pune accentul pe fiecare componentă a
business-ului, identificând principalele acțiuni necesare pentru o creștere
sustenabilă:
4
de content writing pentru promovarea imaginii clienților.
5
socializare.
Obiective pe termen lung (3 ani):
- dezvoltarea companiei la nivel regional sau național prin deschiderea
unor alte puncte de lucru și în alte localități;
- diversificarea tipurilor de conținuturi în funcție de domeniile de
activitate ale clienților;
- instruirea permanentă a angajaților companiei prin participarea
acestora la diverse workshop-uri organizate de colaboratori pentru
asimiliarea cunoștințelor specifice domeniului de activitate;
- dublarea numărului de colaboratori în cel de al doilea an al
implementării afacerii.
- crearea unei comunități de colaboratori și unui portofoliu cât mai vast
în mediul online și tipărit;
- dezvoltarea zonei de conținut text în mediul online prin crearea de
articole de promovare a oamenilor sau afacerilor de succes.
6
2. Descrierea produsului / serviciului
7
design creativ, aspecte importante pentru potențialii clienți.
Articolele de conținut sunt realizate în mod personalizat pentru a asigura
utilizatorilor o experiență de navigare cât mai adecvată. În mod evident, acesta
răspunde intereselor solicitanților, atâta timp cât detaliile sunt sunt originale și
creative.
Serviciile companiei se axează pe realizarea de conținuturi text pentru site-uri,
bloguri, publicații online și tipărite, postări pentru rețelele de socializare, email
marketing, newslettere, articole.
În esență, orice prezență, atât în mediul virtual, cât și în cel tipărit, are nevoie
de un conținut valoros ce poate fi fructificat prin:
identificare slogan companie - îndeplinește o funcție estetică întrucât acesta indică
domeniul de activitate al companiei;
Descrierea conținut adecvat pliantelor sau broșurilor de prezentare produs sau servicii –
produsului / deține o funcție de informare întrucât prezintă într-o formă succintă diversitatea
serviciului
produselor/serviciilor prestate de clienți;
articole unice privind detaliile produselor sau serviciilor prestate de colaboratori
– are la bază o funcție de informare întrucât acest conținut transmite într-un mod cât
mai relevant detalii cu privire la produs;
articole de tip poveste în care se descrie istoria companiei, misiunea, viziunea,
valorile, tipurile de servicii, clienții potențiali;
articole de tip interviu dedicate sferei de brand personal - indică o funcție de
informare și educare a publicului în vederea dezvoltării personale;
articole pentru un blog specializat – este fundamentată pe o funcție de utilizare
întrucât prezintă un model pentru vizitatorii respectivei platforme online;
email marketing și newsletter – are o abordare de informare a clienților cu ofertele
personalizate ale companiei.
8
3. Analiza SWOT
9
clientului;
Execuția rapidă a conținutului – în
funcție de complexitatea materialului, timpul de
livrare poate varia între 24-72 de h;
Prețuri competitive – prețuri adaptate
caracte-risticilor pieței actuale a conținuturilor
text;
Adaptabilitate la noile tendințe ale pieței
– adaptarea registrelor de exprimare ținând cont de
mediul formal sau informal;
Colaboratori cu expertiză –
externalizarea serviciilor de it, webdesign și design
grafic;
Diversitatea clienților – serviciile
companiei se adresează atât persoanelor fizice, cât
și celor juridice.
OPORTUNITĂȚI AMENINȚĂRI
10
online (blog, site, rețele sociale), cât și cel tipărit serviciilor, condițiile de restricție în contextul
(broșură, pliant, revistă); pandemiei.
Pandemia globală – în ultimii doi ani companiile
au început să capete vizibilitate la nivel național, în
acest sens șansele de contractare a clienților este
mai ridicată întrucât nu există o competivitate
ridicată la nivel național.
Dezvoltare continuă – crearea la nivelul pieței a
unor cursuri de perfecționare pentru creatorii de
conținut;
Diversitatea clienților – clienți din varii domenii
ceea ce conduce la obținerea unui portofoliu cât
mai amplu.
4. Strategii de marketing
11
evidențiată printr-o serie de strategii de marketing și publicitate
aducându-le la cunoștintă, informații și oferte personalizate despre
serviciile firmei. La nivelul companiei noastre identificăm piața
țintă în funcție de unele criterii de segmentare:
Segmentarea demografică: persoane fizice și juridice ce au un
background academic sau antreprenorial, căsătorite sau necăsătorile,
de gen feminin sau masculin, cu vârste cuprinse între 18-65 de ani.
Segmentarea psihografică: persoane fizice și juridice preocupate de
dezvoltarea personală și profesională continuă, ce acced permanent
spre succes.
Segmentarea comportamentală: persoane fizice și juridice capabile
să creeze un fond de rezerve financiare la nivelul companiei, care
comunică în mod direct cu furnizorul de servicii conținut text și care
oferă în egală măsură și feedback.
Zone geografice: persoane fizice și juridice ce aparțin spațiului
geografic al țării.
În industria de content writing cele mai vizibile companii ce
reprezintă o concurență pentru compania noastră sunt: România SEO
Concurența
Stories, Plum Media, Edcora, Sarami Media, DWF, The Markers, Kiwi
Agency.
Poziționare și Printre cele mai utilizate strategii de poziționare și diferențiere a
diferențiere
a companiei la nivelul pieței menționăm:
Strategia celor mai mici costuri totale la nivelul firmei constă în
obținerea unor costuri mai reduse în zona de realizare a conținutului
text pentru care potențialul client achită costul 10 lei pentru un articol
de 100 de cuvinte, comparativ cu concurenții de pe piață unde există
costuri de 8 lei, 10 lei, 11 lei sau 12,5 lei/articol. În acest caz se poate
opta pentru crearea unei oferte personalizate.
Strategia de diferențiere aplicată la nivelul firmei constă în
fundamentarea unei oferte personalizate bazată pe:
o tipuri de produse – articole unice, creative și moderne,
adaptate fiecărui domeniu ocupațional;
12
o servicii complete și complexe în funcție de mediul online sau
tipărit;
o categorii de clienți – persoane fizice și persoane juridice;
o conținuturi tematice – cu ocazia anumitor evenimente;
o elemente de fidelizare pentru colaboratori – un discount de
10% pentru pachetele de promovare anuale, pentru
fidelizarea clienților la împlinirea a un an de perioadă
contractuală, aceștia vor beneficia de un articol cadou în
limita a 2000 de cuvinte;
o diversitatea pachetelor de conținut text;
o utilizarea unor metode moderne de vânzare - platforme
online, conturi pe rețele de socializare);
Strategia de specializare pe segmente aplicată la nivelul companiei
ce constă în concentrarea firmei asupra a două nişe la nivel național:
persoane fizice, reprezentate de personalități emblematice cu rol
cheie la nivelul societății și persoane juridice identificate prin
companii specializate cu scopul promovării acestora în mediul online
sau tipărit.
Preț La nivelul companiei am utilizat următoarea strategie de preț:
Strategia de preț în raport cu prețurile concurenților, se formează
ținând seama de o serie de factori ca: loialitate față de produs, loialitatea
față de brand; calitate, brand, stocuri, garantii și în acest sens identificăm:
o strategia prețului înalt: vom menține un preț mai
ridicat al serviciilor de conținut de text întrucât
articolele îndeplinesc standarde înalte de calitate,
reușind să satisfacă nevoile celor mai exigenți clienți. În
egală măsură, vom ține cont de faptul că în faza de start-
up, merită a fi promovate toate companiile, deoarece
acestea au înregistrat pierderi financiare semnificative
pe parcursul pandemiei. Mai mult decât atât, vom lua în
calcul extinderea gamei de articole și crearea unor
pachete promoționale variate pentru a răspunde
13
proactiv.
Promovare Mesaj – Compania noastră își propune să creeze o relație de
încredere pe termen lung cu colaboratorii, reușind să sensibilizeze
clienții prin oferirea unor beneficii profesionale și a unei promovări de
calitate.
Promovarea serviciilor de tip conținut text presupune toate
acțiunile prin care firma se face vizibilă la nivelul pieței prin
intermediul mijloacelor de tip ATL (Above the Line), BTL (Below the
Line) și mediul online.
Printre mijloacele ATL reprezentate de canalele media
tradiționale identificăm:
televiziunea prin crearea unui spot publicitar la televiziunile locale cu
serviciile companiei;
radioul prin crearea unui mesaj vocal atractiv care să fie difuzat în
vederea creșterii vizibilității la nivel regional;
presa tipărită prin realizarea unui conținut de tip text asociat cu o
imagine corespunzătoare.
Printre mijloacele BTL reprezentate de canalele publicitare ce
utilizează un buget mai restrâns decât metodele ATL observăm:
activități de distribuție a pliantelor informative ce dețin informații
despre domeniul de activitate al companiei și pachetele promoționale
privind sfera de conținut de text;
promoții speciale cu ocazia anumitot sărbători oferind diverse
reduceri de preț;
discount-uri de 10% la pachetele de promovare achiziționate pe
durată de 1 an;
cadouri anuale reprezentat de un articol gratuit la reînnoirea perioadei
contractuale.
Printre mijloacele online remarcăm o multitudine de oportunități de
valorificare a conținutului text:
crearea unui website cu prezentarea companiei și a serviciilor oferite;
conturarea unui blog cu diverse tipuri de articole din portofoliul
14
companiei;
postarea unor conținuturi pe rețelele de socializare.
Distribuție La nivelul companiei, distribuţia serviciilor se realizează prin
canale specializate, mai ales în cazul bunurilor de larg consum
precum conținutul de text, în care producătorul şi cumpărătorul nu vin
neaparat în contact direct.
Identificăm funcțiile cheie ale procesului de distribuție directă,
aplicabile la nivelul companiei prin deținerea unui control total asupra:
prospectării și contactării potenţialilor clienţi;
negocierii ofertei și încheierii unui contract de prestări servicii
privind zona de promovare prin prisma conținutui;
15
adiționale și acorduri speciale.
Prezentarea
echipei MANAGER - COR 112029 – Departament de Management
Cerințe:
studii superioare de profil economic/tehnic sau cursuri speciale:
marketing, vânzări, management organizațional, management financiar;
competențe de operare PC - pachet Microsoft Office;
limbă engleză – nivel mediu;
persoană cu abilități de negociere și capacitate de sinteză/analiză,
aptitudine generală de învățare; comunicare deschisă cu angajații din
subordine;
angajat ce deține aptitudini de calcul în vederea planificării eficiente și
organizării operațiilor și activităților din cadrul companiei;
atenție selectivă în vederea acordării și transmiterii de informații la
nivelul firmei;
se pune accentul pe capacitatea de coordonare; responsabilitatea;
eficiența personală; spiritul de echipă; comportamentul etic.
16
realizării bugetului de venituri și cheltuieli.
Identifică oportunități de afaceri:
o Identifică modalități de dezvoltare a serviciilor oferite de
firmă în concordanță cu tendințele de dezvoltare a pieței;
o Analizează oportunitățile/constrângerile de ordin legislativ,
financiar, tehnologic și social din mediul de afaceri al
firmei.
Reprezintă firma în relațiile protocolare cu furnizorii, clienții și
colaboratorii externi:
o Participă la întâlniri de afaceri cu furnizori, clienți,
colaboratori și instituții guvernamentale din țară;
o Dezvoltă relații pozitive cu persoane-cheie în vederea
întăririi poziției firmei.
Asigură managementul firmei:
o Elaborează proiectul de buget în vederea satisfacerii
dezideratelor de rentabilitate și competitivitate pe piață ale
organizației;
o Negociază contractul colectiv de muncă și contractele
individuale de muncă, supervizează elaborarea și
implementarea Regulamentului intern al firmei;
o Gestionează patrimoniului organizației;
o Crează un set de bonusuri financiare pentru angajații
companiei;
o Negociază și conciliază situațiile conflictuale apărute în
relațiile interpersonale;
o Aprobă planificarea concediilor de odihnă pentru angajații
din subordine;
o Aprobă Regulamentul Intern și Contractul Colectiv de
Muncă al societății;
Asigură rețeaua de relații necesară dezvoltării activității firmei:
17
o Evaluează potențialul furnizorilor, clienților și
colaboratorilor externi;
o Stabilește posibile căi de colaborare și decide asupra
parteneriatelor strategice;
o Elaborează planul de afaceri anual și monitorizează
încadrarea în parametrii acestuia.
Cerințe:
studii medii sau superioare
competențe de operare PC - pachet Microsoft Office
limbă engleză – nivel mediu
omniprezenţa ei la diferite activităţi organizate de conducere,
consemnarea lucrărilor, preluarea, plasarea şi arhivarea documentelor
rezultate.
persoană responsabilă; eficientă; cu spirit de echipă și comportament etic.
18
SPECIALIST MARKETING - COR 243103 – Departament de
Marketing
Cerințe:
studii superioare sau student în curs de finalizare a studiilor;
pachet Microsoft Office;
cunoștințe în domeniul de blogging Wordpress;
cunoștințe minime de design grafic (Photoshop, Corel, Blender,Pixlr);
limbă engleză – nivel mediu.
persoană creativă și responsabilă, cu capacitate de sinteză și de analiză,
dinamică, cu inițiativă și spirit de echipă, orientată către rezultat.
19
necesitățile organizaționale;
participă la cursuri de formare profesională.
Colaboratori D’sign4all – colaborator extern pe design grafic
PFA Davi Babanu – colaborator extern servicii foto
Adi Center – colaborator extern servicii de tipărire și personalizări
PIM – colaborator extern servicii de tipărire și personalizări
PFA Constantin Gavril – colaborator extern servicii de realizare website
PFA Marius Soroceanu – colaborator extern servicii video
Organigramă
20
5.2. Producție / managementul operațiilor
21
prestate de client
22
Resurse materiale necesare
Resurse puse la dispoziție de antreprenor pentru demararea afacerii
Resurse cheie necesare a fi achiziționate (ex. utilaj specific, licență software, brevet, etc.)
Parteneriate cheie
23
Apa Vital
Urbica
Orange
Digi
24
autoritățile publice
Locația afacerii
Destinația locației Specificații Amplasare (adresă) Regim juridic
(suprafață) (proprietate/închiriat)
Sediu social 49,65 mp utili și 6,74 Conest Grnad închiriat
mp balcon Residence
Bulevardul Chimiei
nr. 4 Iași
Punct de lucru 49,65 mp utili și 6,74 Conest Grnad închiriat
mp balcon Residence
Bulevardul Chimiei
nr. 4 Iași
25
6. Planificarea financiară
Valoare
(lei)
Nr. Categoria de
Crt. Descriere și justificare cheltuieli INNOTECH Resurse
cheltuieli
(ajutor de proprii
minimis)
1. Cheltuieli pentru Cheltuieli înființare firmă - resurse proprii 0 992 lei
înființarea firmei Capitalul social SRL – 200 lei
Consultanță juridică – 100 lei
Taxe Registrul Comerțului:
- rezervare denumire 72 Lei
- înființare SRL 1 asociat 470 lei
- comision 150 lei
2. Cheltuieli cu locația Chiria spațiului – apartament zonă centrală 1000 1950
firmei rezidențială – cost 400 euro/lună (1950 lei/lună lei/lună
lei/lună) - 49.65 mp utili + 2 locuri de 300
parcare 300 lei/lună lei/lună
26
Licențe 689 lei 0
Adobe Photo Shop Elements 2020
(1buc) – 374 lei
Licență Windows 10 Pro Retail (3
buc) – 165 lei
Office 2021 Pro Plus (3 buc) – 150
lei
Total Cheltuieli de capital și administrative 47.829 lei 4.050 lei
4. Cheltuieli cu Materiale consumabile 5.990 lei 0
stocurile Cartuș imprimantă (4 buc) – 2150
lei
Birotică (biblioraft, notes, agende,
pixuri, evidențiatoare, creioane cu
mină, topuri de hârtie, folii
îndosariere) – 3600 lei
Tastatură + mouse (3 buc) – 240 lei
5. Cheltuieli de Marketing 7.700 lei 0
marketing Pagina web – 1200 lei
Identitate vizuală (logo) – 350 lei
Pliante (grafică + print) – 2500 lei
Mapă prezentare + conținut mapă –
(grafică + print) - 3000 lei
Cărți de vizită (grafică +print) –
650 lei
6. Rezerva de 0 lei 3.500 lei
contingență
7. Alte cheltuieli Combustibil 500 lei 0
27
6.2. Venituri și cheltuieli estimate pentru funcționarea afacerii
1. Previzionarea vânzărilor
În ceea ce privește calculele realizate la nivelul planului de afaceri am considerat relevantă luna 18 ca punct de reper esențial pentru dezvoltarea
afacerii.
2
2. Determinarea costurilor material directe pe unitate de serviciu
Serviciu 1 (Articol branding personal 2000 cuvinte în valoare de Serviciu 2 (Articol detalii produs/servicii 1500 cuvinte în valoare
200 lei) de 150 lei)
Consu Cost Consu Cost
Nr. Materie primă, Preț Nr. Materie primă, Preț
UM m material UM m material
crt. material/accesoriu unitar crt. material/accesoriu unitar
estimat direct estimat direct
5=col.3*col. 5=col.3*col.
0 1 2 3 4 4 0 1 2 3 4 4
1 Cărți de specialitate 1 0,5 80 40,00 1 Cărți de specialitate 1 0,15 80 12,00
2 Hârtie A4 1 0,1 17,84 1,78 2 Hârtie A4 1 0,1 17,84 1,78
3 Pix albastru gel 5 0,05 1,99 0,10 3 Pix albastru gel 5 0,05 1,99 0,10
190,8 190,8
4 Cartuș imprimantă 1 0,01 6 1,91 4 Cartuș imprimantă 1 0,01 6 1,91
5 Agrafe birou 1 0,02 5,2 0,10 5 Agrafe birou 1 0,02 5,2 0,10
TOTAL x x x 43,90 TOTAL x x x 15,90
Serviciu 3 (Email marketing/newsletter 500 cuvinte în valoare de Serviciu 4 (Conținut text pliant 300 cuvinte în valoare de 30 lei)
50 lei) Consu Cost
Consu Cost Nr. Materie primă, Preț
Nr. Materie primă, Preț UM m material
UM m material crt. material/accesoriu unitar
crt. material/accesoriu unitar estimat direct
estimat direct 5=col.3*col.
0 1 2 3 4 4
0 1 2 3 4 5=col.3*col.
3
4 1 Cărți de specialitate 1 0,1 80 8,00
1 Cărți de specialitate 1 0,1 80 8,00 2 Hârtie A4 1 0,05 17,84 0,89
2 Hârtie A4 1 0,1 17,84 1,78 3 Pix albastru gel 5 0,05 1,99 0,10
3 Pix albastru gel 5 0,05 1,99 0,10 190,8
190,8 4 Cartuș imprimantă 1 0,005 6 0,95
4 Cartuș imprimantă 1 0,01 6 1,91 5 Agrafe birou 1 0,01 5,2 0,05
5 Agrafe birou 1 0,02 5,2 0,10 TOTAL x x x 10,00
TOTAL x x x 11,90
4
Serviciu 5
Serviciu 4 (Conținut text
Serviciu 1 (Articol Serviciu 2 (Articol Serviciu 3 (Email (Conținut text pentru postare
Denumirea postului
Nr. branding personal detalii produs/servicii marketing/newsletter pliant 300 rețele de
(personal direct Tip post Venit brut lunar
crt. 2000 cuvinte în 1500 cuvinte în 500 cuvinte în valoare cuvinte în socializare 100
productiv)
valoare de 200 lei) valoare de 150 lei) de 50 lei) valoare de 30 cuvinte în
lei) valoare de 10
lei)
1 Manager management 8h/zi 5243 1048,6 1048,6 1048,6 1048,6 1048,6
2 Secretară secretariat 8h/zi 2607 782,1 782,1 521,4 260,7 260,7
3 Specialist Marketing marketing 8h/zi 3486 1045,8 1045,8 348,6 697,2 348,6
Fond salarii (FS) 11336,00 2876,50 2876,50 1918,60 2006,50 1657,90
Contribuția asiguratorie pentru muncă
(angajator) Ca = 2,25% * (FS) 255,06 64,72 64,72 43,17 45,15 37,30
TOTAL COSTURI SALARII DIRECTE = FS
+ Ca 11591,06 2941,22 2941,22 1961,77 2051,65 1695,20
5
rd.4)
Cost direct (cost variabil) pe unitate de produs / serviciu (rd. 5
6 / rd. 1) 57,27 30,60 22,79 25,78 15,42 X
6
14 Role - casa de marcat buc 2 15 30 1 30,00
15 Capsator rapid electric Optima Grip buc 390 1 390 24 16,25
16 Perforator birou 100 coli buc 335 1 335 24 13,96
TOTAL x x x 14509,00 x 1587,74
Componenta bugetului inițial indică o valoare a achizițiilor de 14509,00 lei reprezentată de material și obiecte de inventar.
Valoare
Nr.
Nr. (lei / Amortizarea Amortizarea
Tip mijloc fix mijloace Durata de utilizare (ani)
crt. mijloc anuală (lineară) lunară
fixe
fix)
0 1 2 3 4 5 = col.2*col. 3 / col 4 6 = col. 5/ 12 luni
1 Laptop portabil HP Pavilion 2,00 7560,00 6,00 1260,00 105,00
2 Imprimantă multifuncțională Canon 2,00 4880,00 6,00 813,33 67,78
3 Tabletă Samsung Tab A8 1,00 1000,00 6,00 166,67 13,89
4 Telefon Samsung S 21 Ultra 1,00 5500,00 6,00 916,67 76,39
5 Birouri 2,00 1500,00 5,00 300,00 25,00
6 Scaune office 2,00 550,00 5,00 110,00 9,17
7 Cuier 1,00 5100,00 8,00 637,50 53,13
8 Rafturi tip biblioteca 1,00 12500,00 8,00 1562,50 130,21
9 Chicinetă 1,00 7600,00 8,00 950,00 79,17
TOTAL X 46190,00 X X 559,72
Componenta bugetului inițial indică o valoare a achizițiilor de 46190,00 lei reprezentată de activele fixe.
7
7. Determinarea costurilor generale de administrație (lunare)
8
14 Birotică 150 5 Cărți de vizită 250
TOTAL 14822,06 TOTAL 800
Nr.
Denumire cheltuială lei
crt.
1 Consumuri materiale (costuri 14509,00
indirecte) (din Fișa 5) materiale și obiecte de inventar
2 Amortizarea (din Fișa 6, col. 7) 559,72 mijloace fixe
3 Cheltuieli de administrație (din 14822,06
Fișa 7)
4 TOTAL 29890,78
Nr.
Denumire indicator lei
crt.
Costuri directe (costuri variabile) –
1 4103,07
LUNARE (din Fișa 4, rd. 5)
Costuri indirecte (costuri fixe) ) –
2 29890,78
LUNARE (din Fișa 8, rd. 4)
3 Costuri TOTALE lunare 33993,85
9
10. Repartiția costurilor indirecte
Costuri
materiale/ Producția Cost unitar Cost Cost indirect Cheia de repartiție
Nr. produse Coeficient de
Produsele / Serviciile salariale directe fizică indirect indirect pe tipuri de a costurilor
estimate echivalență *)
lunare (din Fișa echivalentă echivalent **) unitar prod./sv. indirecte ****)
1)
8 = (7 / total col.
0 1 2 3 4=1*3 5 6=5*3 7=6*1 7)*100
Serviciu 1 (Articol
branding personal 2000
2941,22 1,74 381,71 78,31 135,87 29890,78 20
cuvinte în valoare de 200
lei) 220
Serviciu 2 (Articol detalii
produs/servicii 1500
2941,22 1,74 347,01 86,14 149,45 29890,78 20
cuvinte în valoare de 150
lei) 200
Serviciu 3 (Email
marketing/newsletter 500
1961,77 1,16 208,30 143,50 166,06 29890,78 20
cuvinte în valoare de 50
lei) 180
Serviciu 4 (Conținut text
pliant 300 cuvinte în 2051,65 1,21 157,33 189,98 229,93 29890,78 20
valoare de 30 lei) 130
10
Serviciu 5 (Conținut text
pentru postare rețele de
1695,20 1,00 180,00 166,06 166,06 29890,78 20
socializare 100 cuvinte în
valoare de 10 lei) 180
TOTAL 910 11591,06 6,84 1274,35 663,99 847,37 149453,91 100
Serviciu 5
Serviciu 1 (Conținut
Serviciu 2 Serviciu 4
(Articol text pentru
(Articol detalii Serviciu 3 (Email (Conținut
branding postare rețele
Nr. produs/servicii marketing/newsletter text pliant
Indicator UM personal 2000 de
crt. 1500 cuvinte în 500 cuvinte în valoare 300 cuvinte
cuvinte în socializare
valoare de 150 de 50 lei) în valoare
valoare de 200 100 cuvinte
lei) de 30 lei)
lei) în valoare de
10 lei)
1 Cost direct unitar (Fișa 4) Lei/buc 43,90 15,90 11,90 10,00 6,00
2 Cost indirect unitar (Fișa 11, col. 6) Lei/buc 135,87 149,45 166,06 229,93 166,06
3 Cost de producție unitar (rd. 1+ rd.2) Lei/buc 179,77 165,35 177,96 239,93 172,06
4 Preț (p) Lei/buc 200 150 50 30 10
5 Profit unitar estimat (b) b = p – c Lei/buc
Taxa unitară pe valoarea adăugată Lei/buc
6 (TVA) TVA pe produs = 19% 38,00 28,50 9,50 5,70 1,90
11
Preț de achiziție la nivelul Lei/buc
7 cumpărătorului (neplătitor de TVA) 162,00 121,50 40,50 24,30 8,10
Serviciu 5
Serviciu 1 (Conținut
Serviciu 2 Serviciu 4
(Articol text pentru
(Articol detalii Serviciu 3 (Email (Conținut
branding postare
produs/servicii marketing/newsletter text pliant
UM personal 2000 rețele de
1500 cuvinte în 500 cuvinte în valoare 300 cuvinte
cuvinte în socializare
valoare de 150 de 50 lei) în valoare
valoare de 200 100 cuvinte
lei) de 30 lei)
Nr. lei) în valoare de
crt. Indicator 10 lei)
Cantitate de produse lunară
Buc.
1 (Q) (Fișa 1) 220 200 180 130 180
2 Prețul (p) (din Fișa 12, rd. 4) Lei 200,00 150,00 50,00 30,00 10,00
3 Cost direct unitar (cost Lei 43,90 15,90 11,90 10,00 6,00
variabil penunitate de
12
produs .... cv) (Fișa 12 rd. 1)
Prețul – costul variabil = p -
Lei
4 cv (rd.2 - rd.3) 156,10 134,10 38,10 20,00 4,00
Costuri directe (LUNARE)
( costuri variabile total ... CV) Lei
5 (Fișa 4) 57,27 30,60 22,79 25,78 15,42
Costuri indirecte totale
(LUNARE) (costuri fixe Lei
6 total ... CF) (Fișa 8) 29890,78 29890,78 29890,78 29890,78 29890,78
Cost total (C) (rd. 5 + rd. 6)
(corespunde cu Fișa 9 rd. 3, Lei
7 ca valoare totală) 29948,05 29921,38 29913,58 29916,56 29906,20
Venituri totale din vânzări
(V) (rd. 1 * rd. 2) (cifra de Lei
8 afaceri ... CA) 44000,00 30000,00 9000,00 3900,00 1800,00
Profit estimat – LUNAR (B)
Lei
9 B=V–C (rd. 8 - rd. 9) 14051,95 78,62 -20913,58 -26016,56 -28106,20
Prag de rentabilitate a
producției (QE) QE = [CF / (p
Buc.
– cv)] rd. 10 = rd. 6 / (rd. 2-
10 rd. 3) 191,48 222,90 784,53 1494,54 7472,70
Venituri din alte activități
Lei
11 (VAA) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
12 CF – VAA (rd. 6 – rd. 11) Lei 29890,78 29890,78 29890,78 29890,78 29890,78
1-CV/CA (1 – (rd. 5 / rd.
-
13 8)) 1,00 1,00 1,00 0,99 0,99
14 Prag de rentabilitate a cifrei Lei 29929,74 29921,30 29966,68 30089,68 30148,98
13
de afaceri (CAE) CAE =
(CF-VAA)/[1 – (CV/CA)];
CAE = rd. 12 / rd. 13
Marja de siguranță (MS)
(MS = CA - CAE), MS = Lei
15 rd. 8 – rd. 14 14070,26 78,70 -20966,68 -26189,68 -28348,98
Indicele de siguranță (IS) (IS
= CA / CAE), IS = (rd. 8 / rd. %
16 14) * 100 147,01 100,26 30,03 12,96 5,97
14
valoare de 200 lei) Venituri 0 9000 10000 16000 18000 20000 22000 24000 26000 28000 30000 32000
Serviciu 2 (Articol Cantitatea
detalii vândută 20 35 40 70 80 80 90 100 110 120 130 140
produs/servicii 1500 Preț 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150
cuvinte în valoare de
150 lei) Venituri 3000 5250 6000 10500 12000 12000 13500 15000 16500 18000 19500 21000
Cantitatea
Serviciu 3 (Email
vândută 20 20 25 60 65 70 70 80 90 100 110 50
marketing/newsletter
500 cuvinte în Preț 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50
valoare de 50 lei)
Venituri 1000 1000 1250 3000 3250 3500 3500 4000 4500 5000 5500 6000
Cantitatea
Serviciu 4 (Conținut
vândută 20 30 35 60 70 70 75 80 85 90 95 100
text pliant 300
cuvinte în valoare de Preț 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30
30 lei)
Venituri 600 900 1050 1800 2100 2100 2250 2400 2550 2700 2850 3000
Serviciu 5 (Conținut Cantitatea
text pentru postare vândută 20 40 40 70 70 80 80 80 90 100 110 120
rețele de socializare Preț 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10
100 cuvinte în
valoare de 10 lei) Venituri 200 400 400 700 700 800 800 800 900 1000 1100 1200
Total venituri 3000 14250 16000 26500 30000 32000 35500 39000 42500 46000 49500 53000
VENITURI din
vânzări Etapa a II-a de implementare (6 luni)
15
Serviciul L13 L14 L15 L16 L17 L18
Serviciu 1 (Articol Cantitatea
branding personal vândută 170 180 190 200 210 220
2000 cuvinte în Preț 200 200 200 200 200 200
valoare de 200 lei) Venituri 34000 36000 38000 40000 42000 44000
Serviciu 2 (Articol Cantitatea
detalii produs/servicii vândută 150 160 170 180 190 200
1500 cuvinte în Preț 150 150 150 150 150 150
valoare de 150 lei) Venituri 22500 24000 25500 27000 28500 30000
Serviciu 3 (Email Cantitatea
marketing/newsletter vândută 130 140 150 160 170 180
500 cuvinte în valoare Preț 50 50 50 50 50 50
de 50 lei) Venituri 6500 7000 7500 8000 8500 9000
Serviciu 4 (Conținut Cantitatea
text pliant 300 cuvinte vândută 105 110 115 120 125 130
în valoare de 30 lei) Preț 30 30 30 30 30 30
Venituri 3150 3300 3450 3600 3750 3900
Serviciu 5 (Conținut Cantitatea
text pentru postare vândută 130 140 150 160 170 180
rețele de socializare Preț 10 10 10 10 10 10
100 cuvinte în valoare
de 10 lei) Venituri 1300 1400 1500 1600 1700 1800
Total venituri 56500 60000 63500 67000 70500 74000
16
COSTURI de
producție Etapa I de implementare (12 luni)
Serviciul L1 L2 L3 L4 L5 L6 L7 L8 L9 L10 L11 L12
Serviciu 1 (Articol Cantitate
branding personal produsă 20 45 50 80 90 100 110 120 130 140 150 160
2000 cuvinte în Cost unitar 43,90 43,90 43,90 43,90 43,90 43,90 43,90 43,90 43,90 43,90 43,90 43,90
valoare de 200 lei) Cost total 878 1975 2195 3512 3951 4390 4829 5268 5706 6145 6584 7023
Serviciu 2 (Articol Cantitate
detalii produsă 20 35 40 70 80 80 90 100 110 120 130 140
produs/servicii 1500 Cost unitar 15,90 15,90 15,90 15,90 15,90 15,90 15,90 15,90 15,90 15,90 15,90 15,90
cuvinte în valoare de
150 lei) Cost total 318 556 636 1113 1272 1272 1431 1590 1749 1908 2066 2225
Serviciu 3 (Email Cantitate
marketing/newsletter produsă 20 20 25 60 65 70 70 80 90 100 110 120
500 cuvinte în Cost unitar 11,90 11,90 11,90 11,90 11,90 11,90 11,90 11,90 11,90 11,90 11,90 11,90
valoare de 50 lei) Cost total 238 238 297 714 773 833 833 952 1071 1190 1309 1428
Serviciu 4 (Conținut Cantitate
text pliant 300 produsă 20 30 35 60 70 70 75 80 85 90 95 100
cuvinte în valoare de Cost unitar 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10
30 lei) Cost total 200 300 350 600 700 700 750 800 850 900 950 1000
Serviciu 5 (Conținut Cantitate
text pentru postare produsă 20 40 40 70 70 80 80 80 90 100 110 120
rețele de socializare Cost unitar 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6
100 cuvinte în Cost total 120 240 240 420 420 480 480 480 540 600 660 720
17
valoare de 10 lei)
Total costuri 1196 2532 2831 4624 5222 5661 6259 6857 7455 8053 8651 9249
18
de 10 lei)
Total costuri 9847 10445 11043 11641 12238 12836
19
Fluxul de lichiditate
previzionat Etapa a II-a de implementare (6 luni)
Informații L13 L14 L15 L16 L17 L18
Venituri din vânzări 56500 60000 63500 67000 70500 74000
Finantare INNOTECH transa 1
Finanțare INNOTECH tranșa 2
Alte venituri
TOTAL venituri (a) 56500 60000 63500 67000 70500 74000
Achiziții (din bugetul de start
up)
Cheltuieli lunare 9847 10445 11043 11641 12238 12836
Total chletuieli (b)
Flux de lichiditate (a-b)
Soldul la începutul lunii (Si)
Soldul la sfârșitul lunii (Si + a -
b)
20
Anexa 1
Beneficii salariale Manager : 5243 lei brut + bonus de performanță