Sunteți pe pagina 1din 144

UNIVERSITATEA NICOLAE TITULESCU

BUCURETI

FACULTATEA DE FINANE-CONTABILITATE

LUCRARE DE LICEN
DISCIPLINA: ASIGURRI-REASIGURRI

Coordonator:
Conf. univ. dr. SERGHEI MRGULESCU

Absolvent:
BUCUR MARIUS-GABRIEL

2005

ANALIZ COMPARATIV A
LEGISLAIILOR DIN ROMNIA I UE N
DOMENIUL ASIGURRILOR I
REASIGURRILOR

CUPRINS

CAPITOLUL 1. ASIGURRILE I DEZVOLTAREA ECONOMIC...............................................5


1.1. CONCEPTUL DE ASIGURARE-REASIGURARE.........................................................................5
1.1.1. Asigurarea sub aspect juridic......................................................................................................6
1.1.2. Asigurarea sub aspect economic.................................................................................................9
1.1.3. Asigurarea sub aspect financiar................................................................................................10
1.2. CONTRIBUIA ASIGURRILOR I REASIGURRILOR, CA SERVICIU FINANCIAR, LA
DEZVOLTAREA ECONOMIEI NAIONALE.....................................................................................11
1.3. PROTECIA PRIN ASIGURRI: CONCEPT, NECESITATE, EFECTE....................................16
1.4. CLASIFICAREA ASIGURRILOR...............................................................................................18
1.5. PIEE SEMNIFICATLVE ALE ASIGURRILOR I REASIGURRILOR...............................23
CAPITOLUL 2. PIAA ASIGURRILOR DIN ROMNIA..............................................................30
2.1. EVOLUIA ASIGURRILOR DIN ROMNIA...........................................................................30
2.1.1 Asigurrile n perioada 1871-1948............................................................................................30
2.1.2. Asigurrile dup anul 1948.......................................................................................................33
2.2. CARACTERISTICILE PIEEI ROMNETI ACTUALE A ASIGURRILOR I
REASIGURRILOR...............................................................................................................................36
2.2.1. Principalii indicatori.................................................................................................................37
2.2.2 Cererea i oferta de asigurri pe piaa romneasc..................................................................44
2.3. REGLEMENTRILE LEGALE I POLLTLCILE ASIGURRILOR...........................................46
CAPITOLUL 3. PIAA UNIC A ASIGURRILOR N UNIUNEA EUROPEAN......................70
3.1 PIAA UNIC EUROPEAN.........................................................................................................70
3.2. CARACTERISTICILE PIEEI ASIGURRILOR A UNIUNII EUROPENE ..............................71
3.2.1. Conceptul de pia unic a asigurrilor...................................................................................71
3.2.2 Structura pieei...........................................................................................................................73
3.2.3. Principalii indicatori.................................................................................................................75
3.2.4. Caracteristicile pieelor naionale de asigurri din Uniunea European................................78
3.2.5. Piaa european a reasigurrilor..............................................................................................79
3.3. DIRECTIVELE UNIUNII EUROPENE DE ARMONIZARE I LIBERALIZARE A
ASIGURRILOR I REASIGURRILOR...........................................................................................80
CAPITOLUL 4. ANALIZA COMPARATIV A LEGISLAIEI ROMNIEI I A UNIUNII
EUROPENE PRIVIND ASIGURRILE I REASIGURRILE........................................................99
4.1. ASPECTE ANALIZATE PRIVIND CELE DOU LEGISLAII COMPARATE........................99
4.1.1. Comitetul Asigurtorilor vs. Comisia de Supraveghere a Asigurrilor....................................99
4.1.2. Autorizarea asigurtorilor......................................................................................................103
4.1.3. Supravegherea companiilor de asigurri................................................................................105
4.1.4. Provizioanele i rezervele tehnice...........................................................................................107
4.1.5. Investiiile................................................................................................................................111
4.1.6 Solvabilitatea............................................................................................................................117
4.2. ANGAJAMENTELE ROMNIEI DE ALINIERE LA LEGISLAIA EUROPEAN...............122
CONCLUZII............................................................................................................................................133
BIBLIOGRAFIE......................................................................................................................................136

CAPITOLUL 1. ASIGURRILE I DEZVOLTAREA ECONOMIC


1.1. CONCEPTUL DE ASIGURARE-REASIGURARE
n esen, asigurarea este o operaiune financiar prin care o parte (sau
partener) denumit asigurtor despgubete, n cazul producerii unui sinistru o alt
parte denumit asigurat, n schimbul unei remuneraii (prim sau cotizaie). n
literatura de specialitate, ns, sunt ntlnite diferite abordri. Asigurarea, putnd fi
privit din mai multe puncte de vedere, conduce, n consecin, la o multitudine de
definiii.
n Dictionary of Finance and Investment Terms, John Downes i Jordan
Elliot, definesc asigurarea ca fiind sistemul prin care persoanele fizice sau juridice,
contiente de riscurile posibile, pltesc prime de asigurare unei companii de asigurri ce
ramburseaz sumele corespunztoare n caz de dauna. [...]. ntr-un sens mai larg,
asigurarea transfer riscul de la o persoan la un grup, care poate mai uor s suporte
pagubele.
Yvonne Lambert Faivre consider c asigurarea sub aspect tehnic, este operaia
prin care un asigurtor, organiznd pe principiul mutualitii un numr mare de asigurai
expui la producerea unor anumite riscuri, i despgubete - pe seama fondului comun
constituit din primele ncasate - pe aceia dintre ei care sufer un sinistru.
D. S. Hansell definete asigurarea ca un instrument ce ofer compensarea
financiar pentru evenimentele nefericite, plile fiind efectuate din contribuiile mai
multor pri, care particip la aceast schem. Aadar, asigurarea are la baz un acord
de voin ntre o persoan fizic sau juridic, n calitate de asigurat, i o persoan
juridic, n calitate de asigurtor, prin care asiguratul cedeaz asigurtorului un risc ori o
clas de riscuri, obinnd n schimb protecia asigurtorului. Pentru aceasta protecie,
asiguratul pltete asigurtorului o sum de bani, numit prima de asigurare, urmnd ca
n cazul producerii riscului sau riscurilor asigurate, asigurtorul s-l despgubeasc pe
asigurat pentru daunele suferite.
Definiia clasic a reasigurrii, elaborat de Lord Mansfield n 1807, suna astfel:
reasigurarea reprezint o nou asigurare, efectuat printr-o noua poli, pentru acelai
risc iniial asigurat, n scopul despgubirii asigurtorilor pentru asigurrile lor anterior
ncheiate, ambele polie existnd n acelai timp.

Reasigurarea reprezint un acord ncheiat ntre dou pri, numite companie


cedent (reasigurat, asigurtor direct - compania ce accepta riscul de la asiguratul sau i
cedeaz o parte din acesta unei altei companii de asigurare / reasigurare ) i reasigurtor
(asigurtorul ce accepta o reasigurare de la un asigurtor direct), prin care prima
consimte s cedeze, iar cea de a doua accept s preia o anumit parte a riscului (sau
chiar ntregul risc), conform condiiilor stabilite n acord, n schimbul pltii de ctre
compania cedent reasiguratorului a unei anumite sume, denumit prim de reasigurare,
ce reprezint o cot din prima original de asigurare, urmnd ca n cazul producerii
evenimentului asigurat, reasigurtorul s contribuie la acoperirea pierderii. Cu alte
cuvinte, reasigurarea reprezint asigurarea rspunderii contractuale rezultate din
contractul de asigurare sau asigurare direct.
La rndul su, reasiguratorul se poate proteja prin ncheierea altor contracte de
cedare a unei pri din reasigurrile acceptate de el, operaiune ce poart numele de
retrocedare sau retrocesiune.
Reasigurarea nu stinge obligaiile asigurtorului i nu stabilete nici un raport
juridic ntre asigurat i reasigurtor, ns prezint pentru asigurtor o marj de siguran,
n situaia producerii riscului asigurat.
Asigurarea poate fi abordata, dup caz, sub aspect juridic, economic sau
financiar.
1.1.1. Asigurarea sub aspect juridic
Spre a fi operant, asigurarea trebuie s capete o form juridic, care este cea
dinti sesizabil. Aceast form i-o confer contractul, care constituie "legea prilor",
precum i legea propriu-zis, ce eman de la puterea legislativ.
Contractul de asigurare i legea cu privire la activitatea de asigurare, n calitate
de izvoare de drepturi i obligaii n materie de asigurri, se completeaz reciproc.
Contractul de asigurare prezint anumite trsturi caracteristice:
1. Contract consensual, adic se ncheie valabil prin simplul consimmnt al
prilor. El este valabil din momentul n care asigurtorul i asiguratul i-au exprimat
acordul de voin cu privire la coninut. Forma scris este cerut de legiuitor din dorina
de a proteja interesele asigurailor i pe cele ale terilor.

2. Contract sinalagmatic, adic prile contractante i asum obligaii reciproce


i interdependente. Asiguratul se oblig s fac declaraii de risc exacte, n atenia
asigurtorului, att la ncheierea contractului, ct i la producerea sinistrului i se oblig,
de asemenea, s achite primele de asigurare datorate.
Asigurtorul se oblig s acopere riscul asiguratului, n cazul producerii
evenimentului asigurat, acordnd indemnizaia cuvenit, numai n msura n care
asiguratul i-a onorat obligaiile sale contractuale.
3. Contract aleatoriu - aceasta pentru c la ncheierea acestuia prile nu cunosc
existena sau ntinderea exact a avantajelor patrimoniale ce vor rezulta pentru ele din
contract. Obligaiile asumate de asigurat i asigurtor depind de un eveniment viitor i
incert. La contractul de asigurare caracterul aleatoriu este esenial: dac evenimentul
pentru care se solicit ncheierea contractului ar fi cert, iar momentul producerii lui ar fi
cunoscut de pai, asigurarea nu ar mai avea sens, riscul respectiv urmnd a fi acoperit cu
certitudine de ctre asigurtor.
4. Contract cu titlu oneros - fiecare parte urmrete s obin un folos, o
contraprestaie n schimbul obligaiei ce i-o asum. Asiguratul beneficiaz de protecia
oferita de asigurtor, care preia asupra sa riscul asigurat, nu n mod gratuit, ci n
schimbul unei pli sub forma primei de asigurare ori a cotizaiei, dup caz.
5. Contract succesiv, adic se ealoneaz n timp. Deoarece valabilitatea
contractului se ntinde pe o anumit perioad de timp, aceasta face posibil ealonarea
plii primei de asigurare i evideniaz caracterul succesiv al realizrii contractului.
6. Contract de adeziune - este redactat i imprimat de asigurtor i la el ader
asiguratul. De exemplu, la asigurrile de persoane, asigurtorul ntocmete polia de
asigurare tip, n care toate condiiile contractuale - termen de valabilitate, suma
asigurat, cota de prim - sunt standard. n asemenea cazuri, solicitanilor - asigurai
poteniali - nu le rmne dect s le accepte sau s le refuze pe loc.
7. Contract de bun credin - presupune ca executarea acestuia s se fac cu
buna credina de ctre pri. Alturi de contract, legea constituie o alt form juridic de
realizare a asigurrii. Asigurarea ex contractu are la baza principiul facultativitii i se
ncheie din proprie iniiativ de ctre persoanele fizice i juridice interesate, mpotriva
acelor fenomene ce le amenin bunurile, viaa ori integritatea corporal, n scop de
indemnizare sau de fructificare (capitalizare).

Asigurarea ex lege are la baza principiul obligativitii. Persoanele fizice i


juridice, deintoare de bunuri ce fac obiectul asigurrii obligatorii, sunt obligate s le
asigure mpotriva riscurilor prevzute de lege, iar asigurtorii ce au primit autorizaie
legal de a practica o asemenea asigurare sunt obligai s-o realizeze n condiiile
prevzute de autoritatea public competenta i s elibereze un nscris probator al
asigurrii1.
Pe lng caracteristicile generale ale contractului de asigurare, mai exista i
altele, specifice asigurrilor facultative de persoane, cum ar fi:

sumele asigurate sunt stabilite dup dorina asiguratului, nu pe baza de


norme de asigurare sau de evidene contabile, ca n asigurrile obligatorii; de
asemenea, sumele asigurate nu sunt limitate; ele pot fi limitate de ctre
asigurtor din motive de oportunitate;

primele de asigurare trebuie s fie mai ridicate dect n cazul n care


asigurarea ar fi obligatorie; motivele principale sunt: dispersarea mai redusa
a riscurilor, cheltuielile relativ ridicate pentru achiziii;

necesit o larg reea de lucrtori pentru contractarea i ncasarea


asigurrilor, deci un efort suplimentar de natur social-economic;

au avantajul c nu numai sumele de asigurare, ci i condiiile generale pot fi


stabilite mai flexibil, n funcie i de interesele asigurailor sau ale unor
grupuri de asigurai;

chiar n rile unde idea de asigurare a ptruns adnc n mase, nu se pot


ntruni, n cadrul nici unei forme de asigurare, totalitatea persoanelor
asigurabile; difuzarea n mas a asigurailor depinznd de numeroi factori,
att subiectivi ct i obiectivi (tradiii, nivelul de trai, ncredere, costul
asigurrii, pregtirea aparatului de asigurare etc.), gradul de cuprindere al
fiecrei asigurri n parte variaz de la ar la ar.

Contractul de reasigurare este un contract de indemnizaie, conform cruia


reasiguratorul acorda despgubiri asigurtorului numai n condiiile n care se produc
riscurile asigurate, iar obligaia asigurtorului fa de asigurat este cert.
Contractul de reasigurare cuprinde, de regul, urmtoarele elemente:

Obiectul reasigurrii;

I. Vcrel, F. Bercea, Asigurri i Reasigurri, Ed. Expert, Bucureti, 1999

Rspunderea reasiguratorului;

Rspunderea reinut de reasigurat pe cont propriu;

Modul de deconectare a primelor i a daunelor;

Durata contractului i alte clauze.


Cota-parte acoperita de reasigurat poart denumirea de deinere. Spre a se

proteja ns n eventualitatea producerii unor daune foarte mari, reasiguratorul stabilete


o anumita limit de reasigurare, care reprezint limita rspunderii acestuia pentru
daunele acoperite pe baza contractului de reasigurare. Partea ce depete aceast limit
va fi suportat de asigurtor. Pentru acoperirea unei pri din cheltuielile nregistrate de
asigurtor cu ocazia emisiunii polielor, reasiguratorul trebuie s plteasc un comision
de reasigurare, exprimat, de regul, ca procent din prima de reasigurare2
1.1.2. Asigurarea sub aspect economic
Existenta asigurrii este strns legat de necesitatea constituirii unui fond de
resurse bneti, destinat indemnizrii pagubelor provocate de anumite fenomene
(evenimente).
n mod necesar fondul de asigurare mbrac form bneasc. Constituirea
fondului de asigurare se realizeaz n mod descentralizat pe seama sumelor de bani
(prime de asigurare sau cotizaii), pe care le achit persoanele fizice sau juridice
interesate n nlturarea pagubelor pe care ar urma s le suporte, dac anumite fenomene
s-ar produce.
Scopul constituirii fondului de asigurare este acoperirea unor pagube provocate
de fenomene viitoare i nesigure. Asigurarea presupune existena unor comuniti de
risc (pericole). Fondul de asigurare se formeaz pe baza contribuiei membrilor
comunitii de risc, iar utilizarea lui pentru acoperirea despgubirilor, respectiv a
sumelor asigurate cuvenite celor ndreptii, se face n conformitate cu principiul
mutualitii.
Utilizarea fondului de asigurare se realizeaz n mod centralizat pentru:

Tribuna Economica nr. 35/2001

a) acoperirea pagubelor provocate de fenomene (evenimente) asigurate la


asigurrile de bunuri i la cele de rspundere civil, respectiv plata sumelor asigurate de
persoane;
b) finanarea unor aciuni legate de prevenirea pagubelor;
c) constituirea unor fonduri de rezerva la dispoziia societii comerciale sau a
organizaiei naturale de asigurare.
Asigurarea exprim relaii de distribuire i redistribuire a valorii adugate brute,
relaii ce apar n procesul constituirii i utilizrii fondului de asigurare n scopul
desfurrii nentrerupte a activitii economice, pstrrii integritii bunurilor asigurate,
protejrii persoanelor fizice mpotriva anumitor evenimente ce le-ar afecta viata ori
integritatea corporal, precum i onorrii obligaiilor de rspundere civil ce revin
persoanelor fizice i juridice fata de teri.
Noiunea de asigurare se folosete n legtur nu numai cu activitatea
societilor de asigurri i a organizaiilor de asigurri naturale, ci i cu asigurrile
sociale3
1.1.3. Asigurarea sub aspect financiar
Asigurarea constituie un mijloc de a repartiza asupra unui numr mare de
persoane paguba provocat de un fenomen (eveniment) ori de un complex de fenomene,
unui numr redus dintre acestea. Paguba, insuportabil de ctre persoana fizic sau
juridic care a suferit-o n absenta asigurrii, devine, astfel, suportabil de ctre masa
celor ce formeaz comunitatea de risc, n condiiile asigurrii.
Concomitent, ns, nu trebuie uitate i alte aspecte pe care le implic asigurarea.
De exemplu, asigurarea poate fi privit ca ramur prestatoare de servicii n momentul
cnd o societate de asigurare, n schimbul primelor ncasate de persoane fizice i
juridice, le ofer acestora un produs sui generis, i anume obligaia de a prelua asupra sa
efectele negative ale producerii unui anumit fenomen, aprnd ca un serviciu pentru
asigurai.
Pe de alta parte, ntre momentul ncasrii primelor de asigurare i cel al
exigibilitii sumelor asigurate se scurge adesea o perioad lung de timp. n tot acest
3

I. Vcrel, F. Bercea, Asigurri i Reasigurri, Ed. Expert, Bucureti, 1999

10

interval, societatea de asigurare de via dispune de banii ncasai cu titlu de prime, pe


care le fructific (depuneri la bnci, achiziii de hrtii de valoare, investiii n bunuri
imobiliare etc.), obinnd profit. Aadar, societatea de asigurare de via nu este numai
prestatoare de servicii n favoarea asigurailor, ci i un intermediar financiar ntre
persoanele fizice ce pltesc ealonat, i persoanele fizice i juridice ce au nevoie de
resurse financiare suplimentare.
ntr-o economie cu o evoluie marcat de fenomene conjuncturale interne i
externe, i piaa financiar poarta amprenta incertitudinii, a oscilaiilor i variaiilor.
Evoluia conjuncturii n perioada de valabilitate a unui contract de asigurare va influena
att mrimea nominal a sumei acumulate, ct i mrimea real a acesteia, la data
ncasrii ei. De aceea, privit prin aceasta prism, asigurarea apare ca un activ financiar
ntr-o economie de incertitudini4.
1.2. CONTRIBUIA ASIGURRILOR I REASIGURRILOR, CA SERVICIU
FINANCIAR, LA DEZVOLTAREA ECONOMIEI NAIONALE
n decursul istoriei lor, oamenii s-au aflat nencetat sub ameninarea diferitelor
fenomene naturale. n zilele noastre, ns, oamenii apar nu numai n postura de victime
ale fenomenelor naturale, ci i, n plus, n cea de agresori ai mediului ambiant, ai
echilibrului ecologic, ai semenilor lor.
Uriaele progrese ale tiinei i tehnicii nregistrate n epoca moderna n-au fcut
s dispar pericolele (deci i riscurile) la care sunt expui oamenii i bunurile lor. Ele au
contribuit, ns, la perfecionarea formelor de protejare a acestora mpotriva forelor
destructive ale naturii i accidentelor. ntre acestea, un loc de excepie ocupa asigurrile
de bunuri, persoane i rspundere civil.
Societile de asigurare, prelund asupra lor riscurile ce amenin persoanele
fizice i pe cele juridice, n schimbul unei prime, le ofer acestora o anumit certitudine.
Astfel, aceste societi specializate, ndeplinind rolul de asigurtori, i despovreaz pe
partenerii lor de contract, pe asigurai, de consecinele materiale ale riscurilor ce-i
amenin, n eventualitatea producerii lor. Preul pe care asiguraii l pltesc
asigurtorului - prima de asigurare - fiind mai mic dect pierderea pe care ar putea s-o
4

I. Vcrel, F. Bercea, Asigurri i Reasigurri, Ed. Expert, Bucureti, 1999

11

sufere n caz de producere a riscului asigurat, pledeaz pentru aceasta form de protecie
mpotriva fenomenelor (evenimentelor) aleatorii ce pot influena viaa oamenilor i
activitatea agenilor economici.
Asigurrile au devenit o important ramur a economiei naionale, deoarece prin
valoarea adugat n societile de asigurare, de intermediere i alte prestri de servicii
nrudite particip la sporirea produsului intern brut; ele ofer locuri de munc unui
numr de persoane, care realizeaz o productivitate a muncii mai mare dect media pe
economie; particip la oferta de capital de mprumut pe piaa financiar, cu resurse
bneti pe care le pun la dispoziia bncilor, agenilor economici sau a autoritilor
publice; prin indemnizaia pe care o acord asigurailor contribuie la refacerea bunurilor
distruse sau avariate de riscurile asigurate i, n felul acesta, accelereaz reluarea
procesului de producie ntrerupt.
Asigurrile - ramur creatoare de valoare adugat. Potrivit Sistemului
conturilor naionale (Codurile CAEN), n ramura asigurri se ncadreaz societile de
asigurare, indiferent de riscurile pe care le acoper, agenii i curtierii de asigurare,
serviciile auxiliare ale asigurtorilor, consiliile asigurailor i organizaiile de expertiz.
Aici mai intra i casele de pensii independente, care asigur venituri n momentul
retragerii din activitate unor categorii de oameni ai muncii.
n producia brut a ramurii de asigurri nu se include totalul primelor de
asigurare, ci doar o anumit parte din acestea. Dintre elementele ce alctuiesc primele
de asigurare i respectiv cotizaiile la casele de pensii, i anume: a) remunerarea
activitilor desfurate de serviciul considerat, b) acoperirea riscului i c) suma
economisit de asigurat, n cazul asigurrilor de via, numai primul (remuneraia
activitii) reprezint producie brut.
Pe ansamblul rii, acoperirea riscului de daune, n cursul unei perioade, este
egal cu indemnizaia de asigurare pltit, corectat cu soldul net al rezervelor pentru
riscuri subzistente, iar remuneraia activitii de asigurare reprezint diferena dintre
primele ncasate i indemnizaiile pltite (inclusiv cele datorate, care se vor achita
ulterior). Remuneraia aferent activitii de asigurri de via este egal cu diferena
dintre primele ncasate de asigurtori i indemnizaiile achitate, plus soldul net al
rezervelor tehnice, minus dobnzile aferente acestor rezerve. Rezervele tehnice cuprind

12

rezervele de asigurare propriu-zise, constituite pentru acoperirea riscului asigurat,


precum i sumele reprezentnd economii la asigurrile de via.
La casele de pensii, remuneraia activitii desfurate este egal cu cheltuielile
de gestiune, n care intra consumul intermediar al caselor respective, salariile pltite de
acestea i amortizarea capitalului fix.
Consumul intermediar al companiilor de asigurare cuprinde, n principal,
chiriile, furniturile i materialul de birou, cheltuielile de telecomunicaii, diurne i
deplasare, ntreinere, iluminat, nclzit, precum i micile cheltuieli de reparaii. Dac
din producia brut se deduce consumul intermediar, se obine valoarea adugat brut
n ramura considerat.
rile n care ramura asigurri are cea mai mare contribuie la crearea produsului
intern brut (ntre 1 % i 2,4%) sunt: S.U.A., Austria, Olanda, Germania, Republica
Coreea i Filipine. De la un an la altul, valoarea adugat brut, n ramura asigurri,
nregistreaz, dup caz, creteri sau scderi, n funcie de conjunctura economic i de
amploarea sinistrelor produse. n general, n asigurri, valoarea adugat brut, are o
dinamic mai alert dect produsul intern brut. Cu mici excepii, determinate nu att de
volumul primelor ncasate, ct mai ales de cuantumul indemnizaiilor pltite sau
rezervate, valoarea adugat brut n ramura asigurri evolueaz n acelai sens ca i
produsul intern brut.
Asigurrile - ramur creatoare de locuri de munc. Asigurrile prezint
importan pentru economia unei ri nu numai pentru ca particip la procesul de creare
de valoare adugat brut, dar i pentru c ofer locuri de munc unui numr deloc
neglijabil de persoane.
Spre exemplu, n S.U.A., n 1995, n societile de asigurare lucrau 1,8 % din
populaia ocupat a rii, numrul total al persoanelor ocupate n asigurri crescnd n
perioada 1980-1995 cu 32,6%, n timp ce numrul persoanelor ocupate pe ansamblul
economiei a sporit cu doar 25,8%.
Concomitent cu creterea numerica a persoanelor ocupate n asigurri, asistm la
sporirea productivitii muncii acestora, exprimat ca valoare adugat brut ce revine
n medie pe o persoan ocupat n aceast ramur.
Asigurarea - ramur participant la oferta de capital de mprumut pe piaa
financiar. Spre a putea face fa obligaiilor curente i viitoare asumate fa de

13

asigurai i de beneficiarii contractelor de asigurri de via, societile de asigurri au


datoria s constituie rezerve de prime la asigurrile de via i rezerve de prime i de
daune la asigurrile de bunuri i la cele de rspundere.
Rezervele de prime la asigurrile de via prezint urmtoarele caracteristici:

se constituie n mod treptat, pe msura ncasrii primelor de la asigurri;

plile pentru care se constituie rezerve sunt exigibile la termene ndeprtate,


adic la orizonturi situate, de regul, peste muli ani;

n intervalul de timp ct se afl la dispoziia asigurtorului, rezervele


respective ating dimensiuni importante i sunt folosite ca resurse proprii.

Pstrarea n deplin siguran i fructificarea n ct mai bune condiii a


rezervelor respective sunt imperios necesare, deoarece ele acoper angajamentele
asigurtorului fa de teri i, n plus, la stabilirea primelor de asigurare se ia n calcul,
cel puin parial, venitul ce poate fi obinut prin fructificarea acestora pe pia.
i la asigurrile generale se constituie anumite rezerve la dispoziia societilor
de asigurri, ntruct n orice moment pot surveni sinistre, care fac necesar onorarea
obligaiilor asumate de asigurtor. n unele cazuri, plata despgubirii de asigurare nu are
loc imediat dup producerea riscului, ci numai dup stabilirea mprejurrilor n care
acesta s-a produs, dup evaluarea daunelor i a indemnizaiilor de asigurare etc. Chiar
dac sumele datorate asigurailor nu se achita imediat, ele trebuie rezervate. Uneori,
rezervele tehnice astfel constituite, devin exigibile dup trecerea unei perioade ce se
poate msura n luni sau chiar n ani.
n topul investiiilor globale realizate din rezervele asigurrilor de via se
situeaz Marea Britanie, Germania, Frana, Olanda i Elveia.
Fructificarea rezervelor de prime i de daune, constituite la dispoziia societilor
de asigurri, se face prin plasarea lor n aciuni, obligaiuni sau alte nscrisuri ale
mprumuturilor de stat, depuneri pe termen la bnci, acordarea de mprumuturi
asigurailor n contul sumelor asigurate la asigurrile de via, achiziionarea de bunuri
imobiliare etc.
Politica de plasamente a fiecrei societi de asigurare este dictat de natura
rezervelor constituite, de posibilitile concrete de fructificare oferite de pia financiar,
ca i de prevederile legale privind nivelul lichiditilor ce trebuie asigurate n orice
moment i, respectiv, proporiile investiiilor n diverse categorii de active.

14

Societile de asigurare joac un rol financiar deosebit de important, nu numai


pentru ca pun la dispoziia autoritilor publice, a societilor comerciale de producie i
a bncilor, un volum nsemnat de resurse financiare, ci i pentru faptul ca ele particip
la un proces de intermediere financiar nemonetar, cu efecte pozitive asupra
stabilitii monedei naionale.
Resursele bneti atrase n circuitul economic prin intermediul societilor de
asigurri sunt reciclate de acestea i orientate fie pentru sporirea capitalului productiv al
societilor comerciale, direct sau prin mijlocirea bncilor, fie pentru acoperirea
deficitului bugetar, la nivelul administraiei centrale de stat ori a celei locale. n ambele
cazuri, fluxurile de resurse financiare, care pornesc de la societile de asigurri ctre
diveri beneficiari nu sporesc masa monetar n circulaie, ci numai o redistribuie: n
primul caz cptnd o destinaie productiv, resursele provenind de la societile de
asigurri, contribuie la consolidarea echilibrului monetar, iar n cel de al doilea caz evit
apelarea la emisiunea monetar pentru finanarea deficitului bugetar. Totui, exist o
mprejurare cnd plasamentele societilor de asigurri au caracter monetar. Este vorba
de mprumuturile acordate de societile respective pe baza polielor de asigurri de
via. Cu sumele acordate astfel asigurailor crete masa monetar, dar aceast cretere
este nesemnificativ i rmne sub control.
Societile de asigurri influeneaz i balana de pli a rii. Acest lucru se
ntmpl atunci cnd societile de asigurri, pe lng asigurrile directe, mai efectueaz
i operaii de reasigurare, cednd altor societi o parte din riscurile subscrise de ele i
primind, n schimb, riscuri subscrise de alte societi. n msura n care operaiile de
reasigurare depesc cadrul naional, apar fluxuri n valut ntre ara considerat i rile
partenerilor societilor de asigurare i reasigurare, constnd din prime, comisioane,
despgubiri, participri la beneficii - primite sau pltite. Toate aceste sume se reflect n
balana de pli, influennd-o per sold, pozitiv sau negativ.
Asigurarea - factor de reducere a incertitudinii economice i mijloc de
reluare a activitii vremelnic ntrerupte. Prin ncheierea asigurrii, o persoan fizic
sau juridic, ameninat de un anumit eveniment viitor i incert, are posibilitatea de a se
pune la adpost de consecinele nefaste ale producerii acestuia. Astfel, ea convine cu o
societate specializat ca n schimbul unei sume de bani (prima), aceasta din urm s
preia asupra sa consecinele producerii acelui fenomen. Aadar, riscul nu dispare, ci se

15

deplaseaz numai efectele acestuia de la asigurat la asigurtor. Existena asigurrii face


posibil repararea sau reconstruirea bunurilor avariate, nlocuirea celor distruse ntr-un
termen ce ine doar de timpul necesar procurrii materialelor i executrii lucrrilor de
reparaie i/sau reconstrucie, n nici un caz de lipsa resurselor financiare necesare.
Costul refacerii bunurilor avariate sau distruse fiind acoperit pe seama
despgubirii de asigurare, suportate de asigurtor, rmn de soluionat probleme tehnice
i organizatorice legate de refacerea fizic a bunurilor afectate i de repunerea lor n
stare de funcionare. Altfel spus, asigurarea rezolva problemele financiare ale
sinistrului, care sunt i cele mai dificile. Procurnd resursele financiare necesare
refacerii bunurilor afectate de sinistru, asigurarea face posibil reluarea, ntr-un termen
ct mai scurt, a procesului de producie ntrerupt.
n ceea ce privete persoanele fizice, asigurarea le ajut s-i nlocuiasc
bunurile distruse, s suporte consecinele diminurii sau pierderii capacitii lor de
munc, s depeasc, sub raport financiar, consecinele pierderii susintorului lor legal
sau s fac fa rspunderilor civile legale fa de teri.
Reasigurrile, completare fireasc a asigurrilor, favorizeaz meninerea
stabilitii rezultatelor financiare ale asigurrilor prin armonizarea, omogenizarea i
dispersarea riscurilor subscrise5.
1.3. PROTECIA PRIN ASIGURRI: CONCEPT, NECESITATE, EFECTE
De-a lungul timpului, vieile i bunurile oamenilor au fost ameninate de cele
mai variate i distructive forte ale naturii. Trsnetele, incendiile, furtunile i uraganele,
ploile excesive i grindina, inundaiile, seceta, seismele i erupiile vulcanice, bolile, au
fcut s dispar ntr-o clip bunuri dobndite cu trud ori au provocat moartea,
accidentarea sau mbolnvirea oamenilor i animalelor, ducnd la imposibilitatea
desfurrii unei activiti aductoare de venit. Astfel, oamenii i-au vzut nruite visele
i speranele de-o via.
Din acest motiv, orice entitate are nevoie de protecie, fie persoan fizic fie
juridic. Compensarea tuturor acestor pierderi financiare se poate face prin asigurare. n
acelai timp, tot prin asigurare se pot realiza mprumuturi pentru cumprarea unei
5

I. Vcrel, F. Bercea, Asigurri i Reasigurri, Ed. Expert, Bucureti, 1999

16

locuine sau asigurarea unui venit suplimentar pentru perioada de pensionare. n ceea ce
privete asigurarea de via, ea ofer protecia financiar familiei, a dependenilor i
celor apropiai n cazul decesului persoanei asigurate (ca i alte avantaje precum
economisire, pensie, investiii). Din punctul de vedere al persoanelor juridice, nevoia de
asigurare, alturi de asigurrile de bunuri, pierdere a profitului, credite, se manifest i
ca urmare a rspunderii pe care acestea le au fa de angajaii lor (pensie, sntate,
accidente).
Contientizarea i manifestarea nevoii de protecie i decizia de a cumpra o
asigurare, sunt determinate de factori obiectivi (economici, financiari, sociali, familiali,
educaionali) i factori subiectivi (experiene anterioare, cunoaterea avantajelor i
proteciei oferite de asigurare).
Nevoia de protecie mbrc diverse forme ncepnd de la cea mai simpl
expresie a sa, asigurarea, de altfel i cea mai des ntlnita, pn la coasigurare,
autoasigurare i reasigurare:
a. Asigurarea consta n protecia financiar pentru pierderi cauzate de o gam
larg i variat de riscuri. Ea are la baz un acord de voin ncheiat ntre asigurat
(persoan fizic sau juridic) i asigurtor (persoan juridic), prin care asigurtorul
ofer asiguratului protecie pentru riscurile pe care i le-a asumat, obligndu-se s
acopere asiguratului contravaloarea daunelor (respectiv suma asigurat n cazul
asigurrilor de via) n caz de producere a acestor evenimente, n schimbul plii de
ctre asigurat a unei sume de bani numit prima de asigurare.
Astfel, protecia riscului se constituie ntr-o marf specific (serviciu) care se
vinde i se cumpr ca orice alta marf, pe o pia specific, numit piaa asigurrilor,
parte a pieei serviciilor financiare.
Esena asigurrii o constituie dispersia riscului. Asiguratul transfer asupra altei
persoane pericolul pierderii financiare determinate de producerea unui eveniment.
b. Coasigurarea reprezint o form de protecie cu aceeai esen economic ca
i asigurarea, ea practicndu-se n situaiile n care valoarea bunurilor asigurate este
foarte mare. Riscul se transfer de la asigurat ctre mai muli asigurtori, asiguratul,
cednd cote pri din riscul asigurat pn la 100% din valoarea acestuia. n cazul
producerii evenimentului nedorit, fiecare dintre cei implicai vor participa n aceeai
proporie la acoperirea daunelor.

17

n marea majoritate a cazurilor, coasigurarea se realizeaz prin intermediul


brokerilor care gsesc cele mai bune combinaii pentru clienii lor.
c. Autoasigurarea const n crearea de ctre o persoan a unui fond de rezerve
proprii, avnd ca destinaie numai acoperirea pagubelor create din orice motiv. Ea
reprezint, de fapt, o form de autoprotecie. Este practicat de firme foarte mari, cu un
istoric foarte bun al daunelor, care au adoptat msuri de management al riscului,
adecvate activitii lor i care au o capacitate financiar capabil s le ofere posibilitatea
autoasigurrii.
d. Reasigurarea, aceast asigurare a asigurrii, a aprut din necesitatea
acoperirii unor riscuri foarte mari (maritime, aviatice, incendiu, de via, de accidente
etc.) ce pot provoca daune uriae pe care societile de asigurri sunt incapabile s le
suporte numai n contul lor. Astfel, asigurtorul care accept preluarea unui risc prea
mare pentru capacitatea sa, poate apela la una sau mai multe companii de reasigurri
pentru a ceda n reasigurare o parte din risc. Efectul reasigurrii l constituie
pulverizarea riscului.
Relaia de asigurare are loc ntre compania cedent (asigurtorul original) i
reasigurtor, iar ntre asiguratul original i reasigurtor nu exist nici o legtur6.
1.4. CLASIFICAREA ASIGURRILOR
Asigurrile reprezint un domeniu vast care acoper toate sferele activitii
umane. n literatura de specialitate, asigurrile se clasific dup mai multe criterii, dintre
care; tipul i natura riscurilor asigurate, modul de realizare a raporturilor juridice de
asigurare, domeniul asigurrii, riscul asigurat, teritoriul pe care se acord acoperirea
prin asigurare, natura i tipul raporturilor care se stabilesc ntre asigurat i asigurtor7.
Dup tipul i natura riscurilor asigurate, se disting dou categorii principale
de asigurri:

asigurri de via;

asigurri non-via (generale).

Aceasta mprire ine seama de trsturile riscurilor asigurate pentru cele dou
mari grupe de asigurri. Deosebirile dintre ele provin din natura relaiei contractuale,
6
7

V. Ciurel, Asigurri i reasigurri: abordri teoretice i practici internaionale, Ed. All Beck, 2000
V. Ciurel, op. cit.

18

durata i tipul de risc. Astfel, n cazul asigurrilor de via riscul ce se asigur este
decesul. Avnd n vedere c acest eveniment este cert, s-ar putea invoca faptul c
decesul nu se poate ncadra n conceptul de risc. Totui, el rmne un risc asigurabil
deoarece contractul de asigurare se ncheie pentru o anumit durat, iar momentul n
care se produce decesul este incert. De aceea, elementul de incertitudine se refera la
momentul producerii riscului i nu la riscul nsui. La asigurrile non-via, pe perioada
contractual evenimentul asigurat se poate produce sau nu. Este vorba de riscurile pure
care au gradul de incertitudine pentru a putea fi asigurate.
O alt deosebire se refer la durata contractului. n timp ce asigurarea de via
este un contract pe o durata mare (minim 5 ani), contractele de asigurri non-via sunt
ncheiate pe termen scurt (de obicei pentru 1 an sau pentru un anumit eveniment ce
poate dura chiar cteva ore).
n contractul de asigurare de viata exista obligatoriu trei pri implicate:
asiguratul, asigurtorul i beneficiarul, uneori contractantul asigurrii fiind o alt
persoana dect asiguratul, pe cnd n contractul de asigurare non-via exist, de regul,
numai dou pri: asiguratul i asigurtorul, uneori aprnd i beneficiarul care
ncaseaz contravaloarea despgubirii.
De asemenea, administrarea contractului, tipurile de rezerve care trebuie create,
modul de stabilire a primelor de asigurare i a rezervelor i, n general, ntregul sistem
de administrare sunt foarte diferite. Aceast clasificare este frecvent ntlnit n
legislaia diferitelor ri, n legislaia Uniunii Europene, n special, datorit motivelor
artate mai sus care determin i limite diferite de capital pentru constituirea societilor
de asigurri pentru cele dou categorii.
Dup modul de realizare a raporturilor juridice de asigurare, se disting dou
categorii de asigurri:

asigurarea prin efectul legii (obligatorie);

asigurarea contractual (facultativ).

Asigurarea prin efectul legii, sau obligatorie, este stabilit prin reglementrile
legale i se realizeaz automat, dac sunt ndeplinite condiiile prevzute de lege privind
bunurile sau persoanele ce intr sub incidena acestora. Ea are la baz anumite interese
care aparin societii n ansamblul su i nu necesit acordul de voin al persoanelor
fizice sau juridice vizate.

19

n asigurarea obligatorie sunt cuprinse toate bunurile de acelai fel aparinnd


persoanelor fizice sau juridice, precum i persoanelor fizice sau juridice ce ntrunesc
condiiile prevzute de lege, ea fiind o asigurare total. Suma asigurat se stabilete prin
lege sub forma unor norme de asigurare pe uniti de bunuri asigurate, ceea ce nseamn
c asigurarea obligatorie este o asigurare normat. n cazul cnd primele scadente nu au
fost achitate n termen, asigurtorul are dreptul s solicite plata majorrilor de ntrziere
i totodat s rein din despgubirea de asigurare primele de asigurare restante.
n cele mai multe ri, forma de asigurare obligatorie este asigurarea de
rspundere civil pentru pagube produse din accidente de autovehicule. n alte ri,
inclusiv n Romnia, sunt ntlnite i alte tipuri de asigurri obligatorii, cum ar fi
asigurri de rspundere profesional i altele.
Asigurarea contractual sau facultativ are la baza un contract de asigurare
ntre asigurat i asigurtor, fiind o expresie a voinei prilor. Este o form de asigurare
mai flexibil dect asigurarea prin efectul legii, deoarece se ncheie ca urmare a nevoii
de protecie a asiguratului, rspunznd astfel mai bine necesitailor i intereselor
acestuia.
Asigurrile facultative se ncheie fie pentru bunuri, persoane, rspundere civil
ori riscuri necuprinse n asigurrile obligatorii, fie n vederea completrii acestora.
Asigurarea facultativ, spre deosebire de cea obligatorie, nu este total, ea
cuprinznd frecvent doar o parte din bunurile de acelai fel existente n posesia
persoanelor fizice sau juridice la un moment dat. Ea este valabil numai o anumit
perioad de timp, riguros stabilit n contract, iar rspunderea asigurtorului nceteaz la
expirarea duratei de asigurare. ntrzierea achitrii primei de asigurare peste termenul
prevzut, poate avea ca rezultat rezilierea contractului de asigurare. n situaia n care
apar unele pagube nainte de plata primei de asigurare sau dup trecerea termenului
prevzut pentru achitarea ei, asigurtorul nu acord despgubirea respectiv.
Pe lng asigurarea prin efectul legii i asigurarea contractual, exist i unele
asigurri obligatorii, impuse prin lege, dar care nu intr n vigoare dect dup ncheierea
unui contract ntre asigurat i asigurtor. n aceast categorie intr asigurarea
personalului navigant al companiei de navigaie.
Dac privim asigurarea obligatorie i pe cea facultativa prin prisma aportului lor
la formarea fondului de asigurare, remarcm faptul c, n practica internaional,

20

ncasrile din primele de asigurare provenite de la asigurrile facultative dein ponderea


hotrtoare n totalul primelor de asigurare ncasate de societile de asigurare.
Dup domeniul asigurrii, distingem patru categorii, i anume:

asigurri de bunuri;

asigurri de persoane;

asigurri de rspundere civil;

asigurri de interes financiar.

Asigurrile de bunuri cuprind proprietile susceptibile de a fi distruse sau


avariate de calamiti naturale, accidente, incendii sau orice alte riscuri. Sunt incluse
asigurrile de cldiri, utilaje, maini i instalaii, aparatur electronic, bunurile din
locuine, mrfuri, bani i alte valori, animale i altele.
Prin asigurrile de persoane se asigur viaa, integritatea sau sntatea
asiguratului supuse ameninrii unor evenimente ce pot atrage dup sine decesul,
invaliditatea sau boala acestuia. n funcie de riscul asigurat, n asigurarea principal
distingem dou categorii de asigurri, respectiv asigurri de via i asigurri de
persoane, altele dect cele de via (accidente, cltorie, sntate etc.)
Asigurrile de rspundere civil au ca obiect o valoare patrimonial egal cu
despgubirea pe care ar urma s o plteasc asiguratul (persoan fizic sau juridic)
unor teri prejudiciai. Exist o gam larg de astfel de asigurri, cum ar fi: asigurarea de
rspundere civil pentru pagubele produse prin accidente de autovehicule, asigurarea de
rspundere profesional, asigurarea de rspundere a transportului pentru pasageri,
pentru bagajele acestora ori pentru mrfurile transportate, asigurarea de rspundere a
constructorului, asigurarea de rspundere a chiriaului etc.
Prin asigurrile de interes financiar se obine protecia pentru asigurarea de
pierdere a profitului, asigurarea de credite, asigurarea pentru riscul de neplat,
asigurarea de fidelitate i altele.
Dup riscul asigurat, asigurrile sunt:

asigurri pentru riscuri cu caracter natural: inundaii, trsnete, explozii,


cutremure de pmnt, ploi toreniale, grindin, furtuni, uragane, alunecri de
teren;

asigurri pentru secet, grindin la culturile agricole;

21

asigurri pentru boli, epizootii i accidente ale animalelor;

asigurri de accidente, precum derapri, rsturnri, coliziuni i prbuiri de


poduri i tunele, alte accidente ale mijloacelor de transport;

asigurri de deces prin care se asigura riscul de deces, urmnd ca n cazul


acestui eveniment, beneficiarul poliei s ncaseze suma asigurat;

asigurri de rspundere civil, pentru acoperirea prejudiciilor provocate de


asigurai terilor ca urmare a unor accidente, neglijen, eroare.

Dup teritoriul pe care se acord acoperirea prin asigurare, deosebim:

asigurri interne;

asigurri externe.

Asigurrile interne au caracteristic faptul c, n general, prile contractante


domiciliaz n aceeai ar, bunurile, persoanele i rspunderea civil care fac obiectul
lor se afl pe teritoriul aceleiai ri, iar riscurile asigurate se pot produce pe acelai
teritoriu. Ele se caracterizeaz i prin faptul c primele de asigurare, despgubirile i
sumele asigurate se exprim i se pltesc, de regul, n moneda naional.
Asigurrile interne includ, de regul: asigurrile de cldiri, construcii, culturi
agricole, animale i alte bunuri aparinnd diferitelor categorii de ageni economici,
asigurrile de cldiri, animale, obiecte de uz casnic i autovehicule aparinnd
populaiei; asigurrile de persoane; asigurrile de rspundere civil pentru prejudiciile
cauzate unor tere persoane pe teritoriul aceleiai ri etc.
Deosebirea esenial dintre acestea i asigurrile externe const n elementul de
extraneitate care este prezent n cazul acestora din urm. El se refer la domiciliul ntr-o
alta ar al uneia din prile contractante sau al beneficiarului asigurrii, la obiectul
asigurrii i la riscul preluat de asigurtor, care se pot afla sau produce n afara
teritoriului rii n care se ncheie contractul. De regul, la aceste asigurri, att primele
de asigurare, ct i despgubirile se exprim sau se pltesc n valut, motiv pentru care
ele sunt cunoscute i sub denumirea de asigurri n valut.
Principalele categorii de asigurri externe sunt legate, n principal, de asigurrile
de transport, cum ar fi: asigurarea mrfurilor, asigurarea navelor maritime i fluviale,
asigurarea aeronavelor, asigurarea construciilor-montajului n strintate i a
rspunderii constructorului etc. Tot mai mult, datorit liberalizrii serviciilor de

22

asigurare, n aceast categorie se includ i asigurrile de bunuri care, fiind localizate


ntr-o ar, se asigur la o societate din alta ar.
Rezult c asigurrile externe sunt determinate n primul rnd de relaiile
economice ale unei ri cu alte ri, avnd contribuia lor specific la dezvoltarea i
desfurarea n bune condiii a comerului exterior, a transporturilor internaionale de
mrfuri i calatori i a turismului.
Dup natura i tipul raporturilor care se stabilesc ntre asigurat i asigurtor:

asigurare direct;

asigurare indirect.

Asigurarea directa se ncheie n mod direct ntre asigurat i asigurtor, n timp ce


asigurarea indirect se ncheie prin intermediari (n principal, prin brokeri).
1.5. PIEE SEMNIFICATlVE ALE ASIGURRILOR I REASIGURRILOR
Creterea i diversificarea activitii economice i, implicit, a schimburilor
internaionale de valori au dus la crearea i dezvoltarea unor piee active i concurente
de asigurri i reasigurri. Asigurrile i reasigurrile sunt marcate de un grad nalt de
omogenitate, prin existena unei mari diversiti de tipuri i categorii de afaceri. De
aceea, nu se poate vorbi de o simpl pia a asigurrilor sau reasigurrilor, ci de piee ale
acestora, fiecare dintre ele fiind individualizat prin preponderena unor anumite tipuri
de tranzacii, prin existena unor anumite societi de asigurare i reasigurare etc.
n acelai timp, pieele de reasigurri nu pot fi tratate separat, ci n strns
corelaie cu pieele de asigurri pe care, de altfel, se sprijin.
Cele mai reprezentative piee de asigurare i reasigurare sunt concentrate n
marile centre comerciale i financiare ale lumii, unde se desfoar majoritatea
afacerilor de asigurri i reasigurri internaionale. Unele dintre acestea sunt orae care,
altdat, serveau numai asigurtorilor direci locali i care, n urma extinderii activitii
unor companii de asigurare ce i-au deschis filiale, au devenit treptat internaionale. Este
cazul Londrei, Europei Continentale, S.U.A., Japoniei. Fiecare dintre acestea este o
pia internaional, ntruct cea mai mare parte din afacerile ncheiate provin de la
societi de asigurri (reasigurai) din alte ri. Ele difer din punct de vedere al

23

preponderenei unor anumite categorii de afaceri, al stilului, al uzanelor i al modalitii


de ncheiere a tranzaciilor, cptnd astfel unicitate.
Cea mai veche i mai mare piaa internaional de asigurri i reasigurri se
gsete la Londra. Ea s-a format ca o pia internaional a asigurrilor i reasigurrilor
din piaa internaional a asigurrilor directe, ajungnd s dein o poziie de monopol i
s influeneze mersul afacerilor, practica i condiiile de asigurare i reasigurare pe toate
celelalte piee ale lumii. Aproape trei sferturi din numrul companiilor de asigurri i
reasigurri ce activeaz pe aceasta pia sunt companii strine.
Pe piaa Londrei activeaz un numr foarte mare de organizaii ce desfoar
toate tipurile de afaceri de asigurare i reasigurare ntlnite n lume, avnd caracterul
unei piee combinate de asigurri i reasigurri, care cuprinde:
-

subscriitorii Lloyd's, care accepta asigurri directe i reasigurri;

alte companii britanice, care accepta asigurri directe i reasigurri;

companii britanice profesionale de reasigurri, care, de regul, sunt filiale


sau sucursale ale marilor companii britanice de asigurri-reasigurri;

reasigurtori din alte ri, care activeaz prin filiale sau companii sucursale
nregistrate aici;

companii generale provenind din alte ri, care i desfoar activitatea prin
filiale, sucursale sau agenii de subscriere, care accept asigurri i
reasigurri;

brokeri, care intermediaz cea mai mare parte a afacerilor de asigurri i


reasigurri plasate pe piaa londonez;

brokeri specializai pentru asigurri;

brokeri specializai pentru reasigurri.

nfiinarea de filiale n strintate de ctre marile societi engleze de asigurri


directe i de reasigurri a fcut ca practica lor n domeniu s se extind n toat lumea,
conferind Londrei statutul de cea mai important pia internaional n acest domeniu.
n acelai timp, unele companii, o data cu apariia de noi piee, au atras, prin vechile lor
legturi, tranzacii de reasigurare la Londra, care a putut oferi o mare varietate de tipuri
de asigurri i reasigurri, asigurtori i reasigurtori. Aici acionau aa-numitele
"fringe companies (companii de margine), respectiv companii mici ce subscriau

24

afaceri n strintate prin agenii de subscriere, filiale sau reprezentane ale marilor
companii strine de asigurri i reasigurri.
Specific pieei londoneze este faptul c aici sunt subscrise toate categoriile de
asigurri i reasigurri, n toate metodele i formele cunoscute. Spre deosebire de alte
piee, aici se concentreaz cele mai multe tranzacii pentru acoperirea riscului de
catastrof, mai ales pentru transporturi maritime, aeriene i pentru bunuri. Flexibilitatea
i originalitatea n abordarea unor noi forme de acoperire i a unor noi riscuri constituie
principalele virtui ale pieei Londrei.
nc de la nceput, Londra a oferit condiii optime pentru a deveni o piaa
internaional prin nivelul dezvoltrii economice, printr-o moneda naional puternic,
prin reglementri favorabile privind controlul schimburilor i tranzaciile de reasigurare
internaionale, prin sprijinul acordat de ctre instituiile financiar-bancare experimentate
i prin libertatea acordat de guvern n ncheierea tranzaciilor de asigurare i
reasigurare i ncurajarea nfiinrii n Londra de companii strine.
Pieele de la Liverpool i Glasgow, de o importan diminuat, funcioneaz
dup modelul pieei londoneze. Aici mai activeaz i unele asociaii profesionale, cum
sunt: London International Insurance and Reinsurance Market Association (LIRMA) i
Association of British Insurers (ABI).
Piaa Lloyd's reprezint inima pieei asigurtorilor din Londra. Este cea mai
important i mai reprezentativ pia de asigurri din lume, tranzacionnd un volum
impresionant de asigurri i reasigurri, exprimat n miliarde de dolari anual. Poate fi
considerat bursa de asigurri i reasigurri. Cea mai puternica poziie pe piaa
londonez au deinut-o i o dein n continuare asociaiile de subscriitori individuali
Lloyd's, mpreun cu sistemul lor foarte dezvoltat de brokeri, care formeaz ei nii o
pia de sine stttoare i care confer acesteia for i unicitate.
Iniial, piaa Lloyd's a fost destinat exclusiv asigurrilor maritime, dar spre
sfritul secolului al XIX-lea a nceput i subscrierea riscurilor nemaritime. n timp,
activitatea pieei s-a extins, pentru acoperirea riscurilor de incendiu i furt, la o categorie
tot mai mare de bunuri (autovehicule, cldiri, bijuterii, blanuri, bani, opere de art).
Pentru asigurrile de via exist o companie distinct a Lloyd's. Piaa reasigurrilor
reprezint o mare parte a pieei Lloyd's, existnd un sindicat specializat n astfel de
tranzacii.

25

Pentru a asigura securitatea fiecrei polie subscrise pe piaa Lloyd's, societatea


i-a creat un fond special alctuit din contribuia anual cu un anumit procent din
veniturile din prime ale fiecrui membru. Fondul garanteaz despgubirea daunelor
conform polielor, n situaia n care membrul societii a devenit insolvabil. Acest
sistem a contribuit la reputaia Lloyd's care nu a fost niciodat pus n situaia de a nu
plti. De aceea, Lloyd's nseamn reputaie, seriozitate, renume.
O trstura a acestei piee o constituie specializarea strict a sindicatelor, care nu
pot subscrie afaceri n afara obiectului lor de activitate. O alt particularitate este faptul
c nici un contract de asigurare sau reasigurare nu se poate ncheia n mod direct ntre
prile interesate, ci numai prin intermediul brokerilor Lloyd's. Reprezentativ este de
asemenea contribuia Lloyd's n privina reasigurrii neproporionale, preponderent
excedent de daun pe care, de altfel, a inventat-o i extins-o.
Deosebit de utile pentru toate pieele din lume sunt publicaiile periodice
renumite ale Lloyd's, care ofer informaii, precise i la zi, n cele mai diverse domenii
de interes pentru societile de pe pia.
Printre companiile britanice de renume care acioneaz pe piaa londonez se
mai numra: Royal Insurance, Guardian Royal Exchange Assurance, Sun Alliance,
London Insurance, General Accident Fire&Life Assurance Corporation, Prudential
Assurance, Victory Insurance etc.
Europa este considerat locul n care au aprut asigurrile moderne i rmne i
astzi o pia foarte important la nivel mondial, nregistrnd o evoluie evident mai
ales n ramurile asigurrilor de via i de economisire. Sub influena Uniunii Europene
s-a creat o pia unic a asigurrilor, fr ns ca n prealabil s existe o legislaie
comun n materie de asigurri i un sistem de fiscalitate asemntor n rile Uniunii
Europene.
Piaa european a asigurrilor este puternic concentrat n trei ri ce dein
aproape 70% din totalul primelor de asigurare de pe ntregul continent. Este vorba de
Marea Britanie, Germania i Frana. Industria de asigurri din alte ri ale Europei de
Vest, precum Olanda, Italia, Suedia, Luxemburg, a depit, cu mult timp n urm,
frontierele naionale. Pieele Europei de Sud, reprezentate de Spania i Portugalia,
nregistreaz, n aceasta perioad, ritmul de cretere cel mai rapid. Iar rile Europei de

26

Est, aflate n diferite stadii ale procesului de tranziie de la economia planificat spre o
economie liber de pia, cunosc profunde transformri i importante oscilaii.
Cu o competiie exacerbat prin msurile luate n ultimii ani, provocrile pieei
unice sunt considerabile . Pentru a preveni aceste tendine, societile de asigurri au
fcut eforturi pentru a reduce i raionaliza costurile. Sunt de remarcat fuzionrile
spectaculoase dintre societile de asigurri din ultimii ani, nu numai n Europa
(AXA/UAP, Royal/Sun Alliance, Zurich/BAT, Allianz/AGF), i ntre asigurtori i
bancheri (Winterthur/Credit Suisse, Fortis/Mees-Pierson, ING Group-BBL, INA/Banco
di Napoli, Generali/Sofibar).
n ultima vreme, n ceea ce privete volumul total al primelor de asigurare
ncasate, pe categorii de asigurri, se constat o cretere a asigurrilor de via ntr-o
proporie mai mare dect cele non-via, ceea ce s-ar putea explica prin nrutirea
condiiilor de asigurare n domeniul asigurrilor non-via, cauzat de presiunea
puternic a concurenei, mai ales, din punct de vedere al nivelului primelor. O alt
caracteristic a pieei europene este creterea mare a volumului global al activelor
investite i administrate de societile de asigurri. Dei tendina global este de cretere
a numrului de societi, nu trebuie ignorate fuzionrile i achiziiile ce s-au nmulit n
ultimii ani. n timp ce unele piee au nregistrat o reducere a operatorilor locali, altele au
nregistrat o cretere. n privina investiiilor societilor de asigurri non-via, se
constat c rata investiiilor este mult mai sczut din cauza duratei mai reduse a
contractelor i a obligaiilor societilor.
Piaa reasigurrilor este concentrat n principal n Germania (unde funcioneaz
prima companie de asigurri din lume, Cologne Reinsurance, nfiinat n 1842), Elveia
(Zrich) i Frana (Paris). Toate celelalte ri vest-europene desfoar activiti de
reasigurare, dar de o intensitate mai mic n comparaie cu cele de mai nainte. n aceste
ri, reasigurrile sunt efectuate preponderent de societile profesionale de reasigurri.
Companiile de asigurri directe particip, de asemenea, la reasigurrile
internaionale din Europa, dar activitatea lor este redus, chiar minimalizat, din cauza
companiilor profesionale de reasigurri, care acapareaz majoritatea covritoare a
afacerilor continentului. Este vorba, n principal, de Munich Re (nfiinat n 1880) i
Swiss Re (nfiinat n 1863), dou companii gigant. Frana a devenit pia
internaional dup dezvoltarea unei puternice activiti la nivel naional, cei mai mari

27

reasiguratori profesionali fiind: Societ Commerciale de Reassurance, Societ Anonyme


Franaise de Reassurance, Union des Assurances de Paris, Assurances Generales de
France, Groupe des Assurances Nationales, ultimele trei fiind grupuri de asigurri n
proprietatea statului care dein companii proprii de reasigurri.
Alte mari centre de reasigurri europene sunt n rile scandinave, n Olanda i
Italia; companiile Skandinavia, Trygg-Hansa i Folksam din Suedia,
Storebrand International Reinsurance din Norvegia, Copenhagen Re i Nordisk
Reinsurance din Danemarca sunt cele mai reprezentative din rile scandinave. Cele
mai mari companii pe piaa olandez sunt Nederlands Ressurantie Groep N. V. i
Enia Reinsurance, iar n Italia companiile Unione Italiana i Riassicurazione.
Reasiguratorii europeni subscriu toate categoriile de riscuri n mod direct sau
prin intermediul brokerilor, care au un rol mult diminuat pe aceasta pia, n comparaie
cu alte piee. Aici se practic att reasigurarea proporional, ct i cea neproporional.
Semnificativ este faptul ca marii reasiguratori internaionali preiau n proporie de 100%
contractele de reasigurare, mai ales atunci cnd relaia cu societatea cedent este direct,
spre deosebire de piaa londoneza unde reasigurarea se face pe principiul coasigurrii.
Piaa Statelor Unite ale Americii este caracterizat prin dimensiuni foarte mari
ale pieei interne a asigurrilor, care au ncurajat dezvoltarea unei vaste i foarte
puternice piee a reasigurrilor interne.
Portofoliul intern bogat i divers a atras muli reasiguratori din afara granielor
americane ctre cea mai reprezentativ pia, New York. n schimb, piee recent
nfiinate precum Chicago i Miami nu au avut succesul scontat. Aici activeaz
companii de reasigurri interne, companii reprezentative de reasigurri din ntreaga
lume, precum i case specializate de brokeraj. Ca societi reprezentative de pe piaa
SUA pot fi amintite: General Reinsurance, Employers Reinsurance, Bellafonte
Insurance, Reinsurance-Corporation of the New York, American Reinsurance,
American International Group, Transatlantic Reinsurance, American Foreign
Insurance Association, Kemper Group.
Procesul de internaionalizare a pieei a fost influenat de importana i mrimea
portofoliului american, suficient pentru companiile de reasigurare autohtone. Totui,
dorina de a desfura activiti cu companii din alte ri s-a materializat, n principal,
prin preluarea de reasigurri de la companii de asigurri directe, prin cedarea n

28

reasigurare, n special pe piaa Londrei la Lloyd's, prin nfiinarea de birouri ale


companiilor americane pe marile piee ale lumii i prin ntreinerea permanent a
legaturilor dintre brokerii americani i cei de pe alte piee. Cea mai mare parte a
primirilor n reasigurare provin din America de Nord i America de Sud, urmate de cele
obinute de pe piaa Londrei.
O alt pia reprezentativ este cea a Japoniei. Ea ofer capacitatea intern
maxim pentru orice risc sau clas de riscuri i este caracterizat printr-o mare
stabilitate.
Intrarea pieei japoneze n tranzacii de reasigurri internaionale a nceput o dat
cu dezvoltarea schimburilor reciproce dintre companiile japoneze i cele strine. Cea
mai mare capacitate de absorbie de reasigurare este oferit pe piaa din Tokio, unde se
ncheie toate tipurile de tranzacii. Piaa japonez este dominat de dou mari companii
specializate: Toa, pentru reasigurri generale non-via i Jisai, pentru reasigurri de
cutremure. Cu excepia acestora, toate companiile desfoar i activiti de asigurri
directe i reasigurri.

29

CAPITOLUL 2. PIAA ASIGURRILOR DIN ROMNIA


2.1. EVOLUIA ASIGURRILOR DIN ROMNIA
2.1.1 Asigurrile n perioada 1871-1948
Dei unele forme premergtoare ale asigurrilor n Romnia au aprut nc din
secolul al XIV-lea, n Transilvania, fiind organizate asociaii mutuale i de ntrajutorare,
nceputurile asigurrilor moderne sunt plasate, n mod convenional, n 1871, deoarece
n acel an, prin naltul Decret Domnesc nr. 699 din 13 martie, a fost autorizat
nfiinarea primei societi romneti de asigurare Dacia, cu un capital de 3 milioane
lei. Printre fondatorii i membrii consiliului su de administraie se aflau personaliti
marcante ale vremii, precum G. Gh. Cantacuzino, B. Boerescu (ministrul afacerilor
externe), T. F. Negroponte, Menelas Ghermani, Th. Mehedineanu, V. Porumbaru i A.
Zissu. Pn atunci, n Romnia mai funcionaser reprezentane ale unor societi de
asigurare austriece, italiene, engleze i maghiare: Anker, Oesterreichischer Phnix,
Vaterlndische Wechselseite, Anstalt Versicherung, toate din Viena; Assicurazioni
Generali, Azienda Assicuratrice, din Trieste; London Insurance Cy, North British &
Mercantile

din

Londra;

Erste

Ungarische

Versicherung-Anstalt

Pester

Versicherungsgesellschaft din Budapesta.


Doi ani mai trziu a fost creata a doua societate de asigurri, Romnia, cu un
capital social de 2 milioane lei, care s-a bucurat i de aceast dat de sprijinul unor
personaliti ale epocii printre care prinul Ghica, principele tirbei, Mihail
Koglniceanu. n 1881, cele dou societi Dacia i Romnia au fuzionat i au creat
astfel societatea Dacia-Romnia, care a devenit una din cele mai puternice societi de
asigurare din ara noastr. n 1882, a luat fiin societatea Naionala, iar n 1897, la
Brila, societatea Generala, ntemeiat de comunitatea comercial din Brila i Galai,
cu colaborarea Bncii Marmorosch Bank & Co. Societatea s-a specializat n asigurarea
transporturilor maritime, n special de cereale. Ulterior, Generala i-a mutat sediul n
Bucureti, i-a extins operaiile n alte tipuri de asigurare, iar n 1935 i-a mrit capitalul
la 50 milioane lei. Prin volumul primelor ncasate, ea s-a plasat n fruntea societilor de
asigurare din Romnia.

30

n 1906 a luat fiin societatea Agricola, care n 1930 a fuzionat cu


Fonciera-Cluj. De asemenea, au luat fiin i alte societi de asigurare, cum au fost
Vulturul din Chiinu, Prima Ardelean (1911).
n 1920 s-a constituit societatea Steaua Romniei, care n 1932 a fuzionat cu
societatea Ancora, iar n 1936 a preluat partea romneasca a portofoliului societii
Phnix din Viena, aflat n lichidare. n 1923 a luat fiin societatea Asigurarea
Romneasc, cu un capital de 4 milioane de ei, specializat n asigurri populare
(asigurri de via fr examinare medical).
Pn la primul rzboi mondial, societile de asigurare romneti nu au activat
dect n ramurile incendiu i via; asigurarea mpotriva grindinei s-a practicat pe scar
restrns o perioad scurt de timp, iar asigurarea de transport se limita la transporturile
fluviale.
Dup rzboi au mai luat fiin 22 de societi, unele noi, altele succesoare ale
societilor de asigurare strine, cum ar fi Mnchener, "Erste Ungarische" i
Adriatica", iar mai trziu, dup 1927, alte societi strine recunoscute n Europa i-au
nfiinat reprezentane n Romnia: "Norwich ", "Standard', "Sun", "Phnix".
n anii '30, activitatea de asigurare din Romnia a cunoscut cea mai mare
dezvoltare, mbrind toate ramurile i formele de asigurare ce se practicau n lume,
iar numrul societilor de asigurare a oscilat ntre 20 i 24.
Izbucnirea celui de al doilea rzboi mondial a influenat negativ activitatea de
asigurare. n 1945, funcionau n Romnia 13 societi de asigurare cu capital romnesc
i 5 reprezentane strine, dintre care ce mai important era "Adriatica" din Italia.
Alturi de aceste societi private, i sectorul de stat a nceput s i fac apariia n
asigurri. Dup reorganizarea sectorului asigurrilor, printr-o lege emisa n 1942, a luat
fiin Regia Autonoma a Asigurrilor de Stat (R.A.A.S.), care a nceput sa practice toate
categoriile de asigurri. Aceasta regie a rezultat prin reorganizarea Casei de Asigurri a
Ministerului de Interne. Fiind n proprietatea statului, R.A.A.S. nu avea capital social i
suporta despgubirile de asigurare i cheltuielile sale de regie din primele ncasate. Rolul
sau primordial era de a presta un serviciu public i nu de a obine profituri, motiv pentru
care nivelul primelor era sub cel practicat de societile private.
n paralel cu aceste societi i cu regia de asigurare, mai existau i alte instituii
ce primeau bunuri publice n asigurare: "Eforia bisericii ortodoxe romne", care asigura

31

bisericilor proprietatea parohial; "Casa armatei", cu activitate de asigurare a cailor


proprietate de stat - aflai n folosina armatei; "Regia Monopolurilor Statului" (R.M.S.)
pentru asigurarea culturilor de tutun pentru riscul de grindin.
ntr-o structur aparte s-au practicat asigurrile agricole, a cror nevoie s-a simit
permanent. n forme rudimentare s-a practicat asigurarea animalelor pentru cazuri de
accidente, denumite "hopa", cu scopul ntrajutorrii reciproce a locuitorilor din aceeai
comuna n cazul accidentrii sau sacrificrii din necesitate a vitelor, proprietarii putnd
s-i recupereze dauna total sau parial. Ulterior, au nceput sa apar asociaiile mutuale.
n 1909 au fost organizate dou mari astfel de asociaii: "Reuniunea proprietarilor de
vite din Ortie" i alta la Cacova, n Banat. Ele cuprindeau 400 de comune, dar nu au
funcionat mai mult de 4 ani, deoarece existau dificulti n colectarea primelor, iar sfera
de acoperire a riscurilor era restrns i cheltuielile de achiziie, administrare i control
se aflau la un nivel foarte ridicat.
Mai trziu, n 1914, Societatea Naional de Agricultur a introdus asigurrile
mutuale de culturi agricole ale obtilor steti prin intermediul Casei Centrale a Bncilor
Populare, prin care au fost asigurate 155 de obti de arendare din ntreaga ar, cu tarife
de prime reduse cu 25 %. Aceasta aciune de asigurare a culturilor agricole a fost oprit
de rzboi, dup care nu a mai fost reluat.
Reglementarea asigurrilor s-a fcut printr-un set de acte normative, printre care:

Codul Comercial din 1886;

Regulamentul fondului de asigurare a tutunului, publicat n Monitorul


oficial nr. 71 din 21 iunie 1903, modificat succesiv n anii 1907 i 1922;

Regulamentul casei pentru asigurarea imobilelor comunale rurale contra


incendiului, publicat n Monitorul oficial nr. 72 din 28 iunie 1909;
Regulamentul casei contra incendiului pentru imobilele comunelor i
judeelor, publicat n Monitorul oficial nr. 279 din 18 martie 1915;

Legea pentru constituirea i funcionarea ntreprinderilor private de


asigurare i reglementare a contractului de asigurare din 7 iulie 1930, cu
modificrile din 9 aprilie 1931, 12 martie 1932 i 10 aprilie 1936;

Legea din 4 aprilie 1936 pentru organizarea i administrarea casei de


asigurri a Ministerului de Interne, publicat n Monitorul oficial nr. 80
din 4 iunie 1936;

32

Articolele 557-621 ale Codului comercial ce modifica prevederile art.


4996 ale legii asigurrilor (pr. prin decretul-lege din 31 decembrie 1940);

Decretul lege din 1 octombrie 1941, privind acoperirea riscului de rzboi


n asigurrile de via;

Decretul lege din 29 martie 1941, privind interzicerea constituirii de noi


societi de asigurare n Romnia.

Dintre toate acestea, cel mai important act normativ care reglementa activitatea
societilor de asigurri a fost Legea pentru constituirea i funcionarea ntreprinderilor
private de asigurare i reglementarea contractului de asigurare. Prin acestea erau
reglementate att aspecte de organizare, ct i aspecte de fond ale asigurrilor. Astfel,
pentru nfiinarea i funcionarea societilor de asigurare era necesara autorizarea de
ctre Ministerul Industriei i Comerului care, totodat, aproba i funcionarea
societilor strine n tara noastr. Legea prevedea nfiinarea unui organ de control al
operaiilor i al administrrii fondurilor societilor, ca i impunerea societilor de
asigurare de a-i constitui unele garanii pentru ndeplinirea tuturor obligaiilor legale,
fixndu-se n ce anume sa se investeasc i sa se plaseze rezervele, precum i stabilirea
marjei de solvabilitate. Pentru ca societile strine autorizate sa funcioneze, li se cerea
sa investeasc n tara o cota de 35% din rezervele tehnice; aceasta cota putea fi majorata
pn la 60% de Ministerul Industriei i Comerului, cu avizul Oficiului de
Supraveghere.
2.1.2. Asigurrile dup anul 1948
n urma naionalizrii principalelor mijloace de producie, a bncilor i a
societilor de asigurri, din iunie 1948, activitatea de asigurare a fost organizat pe
baze noi. Societile de asigurri au trecut n proprietatea statului, cu toate activele i
pasivele lor. Instituiile publice de asigurri au fost ncorporate i ele n noile structuri
organizatorice ale economiei naionale planificate. Prin Legea nr. 119 din 1948, art.1,
publicat n Monitorul Oficial nr. 113 bis, din 11 iunie 1948, au fost trecute n
proprietatea statului 15 societi de asigurare, printre care: Asigurarea Romneasc,
Fonciera, Generala, Prima Societate de mprumut, Steaua Romniei, Adriatica. Tot
atunci a intervenit un element de noutate, i anume infiltrarea n diversele ramuri ale

33

economiei romneti, inclusiv n asigurri, a capitalului sovietic. Astfel, n domeniul


asigurrilor, a fost creata societatea "Sovrom-asigurare", prin Decretul nr. 345 din 20
august 1949, avnd ca obiect de activitate contractarea asigurrilor facultative de bunuri
i persoane. Societatea a preluat portofoliile de asigurare i rezervele corespunztoare
ale societilor de asigurare lichidate n 1949.
n anul 1949, Regia Autonoma a Asigurrilor de Stat, R.A.A.S., a fost
transformat n societate comercial de stat i asigurri. n 1952, a fost organizata
Administraia Asigurrilor de Stat ADAS, cu capital integral roman, instituie
specializata n operaii de asigurare, reasigurri i comisariat de avarie. Crearea ADAS
marcheaz instituirea monopolului de stat n domeniul asigurrilor. n aceast perioad
nu a mai existat n Romnia nici o alt societate de asigurri cu capital romn sau strin.
Administraia Asigurrilor de Stat i desfura activitatea sub conducerea
generala a Ministerului Finanelor, pe baza unor acte normative specifice : Decretul nr.
38/1952 privind unele asigurri i nfiinarea ADAS; Decretul nr. 146/1955 pentru
asigurarea bunurilor aparinnd cooperativelor agricole de producie; Decretul
Consiliului de Stat nr. 471/1971, cu privire la asigurrile de stat, republicat n Buletinul
oficial al Republicii Socialiste Romnia nr. 13/1988, Decretul Consiliului de Stat nr. 35
din 9 februarie 1988, publicat n Buletinul oficial al Republicii Socialiste Romnia nr. 8
din 10 februarie 1988.
Veniturile bneti din activitatea sa curenta se pstrau n cont la Banca Naional
a Romniei i se utilizau pentru:
a) acoperirea pagubelor provocate de calamiti sau accidente i plata sumelor
asigurate n cadrul asigurrilor de persoane;
b) acoperirea cheltuielilor ocazionate de formarea i administrarea fondului de
asigurare;
c) constituirea fondurilor proprii (de rezerva, speciale etc.) i pentru participarea
la dezvoltarea general a societii.
ADAS efectua asigurri de bunuri, de persoane i de rspundere civil sub dou
forme, i anume: prin efectul legii (obligatorii) i pe baze contractuale (facultative).
Asigurrile prin efectul legii cuprindeau:

34

1) bunurile aparinnd cooperativelor agricole de producie, asociaiilor


intercooperatiste i unitilor economice ale acestora, precum i bunuri aparinnd
persoanelor fizice;
2) asigurarea cltorilor pentru cazurile de accidente;
3) asigurarea de rspundere civil pentru pagubele produse prin accidente de
autovehicule.
n ceea ce privete asigurrile facultative, ADAS ncheia contracte n lei i n
valut, n urmtoarele situaii:
1) asigurri de bunuri, pentru cazurile de avarie, distrugere, furt sau alte
evenimente;
2) asigurri de persoane, pentru cazurile de invaliditate, deces, supravieuire sau
alte evenimente;
3) asigurri de rspundere civil, pentru vtmarea corporala sau decesul unor
persoane, avarierea ori distrugerea unor bunuri i alte pagube pentru care exist
rspundere potrivit legii.
Volumul primelor (ca indicator principal al activitii de asigurare) ncasate de
ADAS a crescut n perioada 1955-1989 de 14,4 ori, perioada n care venitul naional a
crescut de 10,2 ori. n acelai interval de timp, primele de asigurare ncasate au provenit,
preponderent, din asigurrile prin efectul legii (n proporie de 78,5% pn n anii '60);
n urmtoarele decenii, respectiv n anii 70 i 80, au devenit majoritare ncasrile din
asigurrile facultative.
n concluzie, asigurrile din Romnia au cunoscut o evoluie lent, avnd drept
cauz condiiile economice, politice i sociale ale fiecrei perioade. Caracterul de pia
subasigurat, cu o lipsa de cunoatere a avantajelor pe care le aduce protecia prin
asigurare, se menine, parial, i n prezent. Asigurrile obligatorii, precum i cele de
bunuri i persoane pe baze contractuale au cunoscut o dezvoltare i diversificare
limitat, neacoperind nici nevoile i nici posibilitile economiei naionale. De altfel,
prin simplul mecanism al asigurrilor de stat, nu a putut fi vorba de o competiie n
msura s stimuleze dezvoltarea unui sector att de important pentru o economie
naional.
Trecerea la economia de pia, dup decembrie 1989, a fcut imperios necesar
modificarea structurilor organizatorice existente n activitatea de asigurri i reasigurri,

35

reglementarea pe baze noi a raporturilor contractuale n materie de asigurarereasigurare, perfecionarea instrumentelor i a tehnicilor de lucru folosite de societile
comerciale specializate n operaii de asigurare, intermediere i alte prestri de servicii.
n acest context, au fost adoptate noi reglementari, printre care cele privind constituirea,
organizarea i funcionarea societilor comerciale din domeniul asigurrilor, asigurrile
de persoane, bunuri i rspundere civil, nfiinarea unor societi comerciale pe aciuni
n domeniul asigurrilor, atribuiile Oficiului de supraveghere a activitii de asigurare i
reasigurare etc.
nlturarea monopolului de stat n domeniul asigurrilor a reprezentat primul pas
dintr-o serie de importante schimbri. Astfel, prin Hotrrea de Guvern 1279/1990,
Administraia Asigurrilor de Stat a fost desfiinat, pe baza bilanului contabil ntocmit
la 31 decembrie 1990, urmnd ca activele i pasivele acestuia sa fie preluate de trei
societi pe aciuni: "Asigurarea Romneasca S.A.", "Astra S.A." i "CAROM S.A".
Aceste societi au nceput sa funcioneze, n aceast form, de la 1 ianuarie 1991. n
1992 a fost nfiinat Banca de Export Import a Romniei (EXIMBANK), cu o direcie
de asigurri-reasigurri, fiind astfel prima instituie specializata n asigurarea riscurilor
financiare i politice.
Separat de societile cu capital de stat, au nceput s funcioneze i societi cu
capital privat sau mixt, ce-i desfoar activitatea n domeniul asigurrilor i
reasigurrilor.
2.2. CARACTERISTICILE PIEEI ROMNETI ACTUALE A
ASIGURRILOR I REASIGURRILOR
Piaa romneasc de asigurare i reasigurare a urmat o traiectorie interesant,
respectnd evoluiile contradictorii pe care le-a suportat i economia rii n ansamblul
ei. ncepnd ns cu 1998, sectorul asigurrilor a nregistrat o evoluie ascendent destul
de semnificativa.
Pn nu demult, societile de asigurri au fost nevoite sa lupte mpotriva unor
aspecte izvorte din starea de tranziie a societii romneti, precum: interesul general
sczut fa de contractarea unei asigurri, nenelegerea rolului i necesitaii asigurrilor,
legislaia incomplet i neadaptat n totalitate cerinelor internaionale, lipsa suportului

36

financiar n acest domeniu, unele practici de concuren neloial, probleme legate de


inflaie, omaj, venituri sczute ale populaiei etc. Unele dintre aceste aspecte i-au gsit
i explicaia: de exemplu, interesul sczut fa de cumprarea unei polie de asigurare se
datoreaz unei culturi deficitare n acest domeniu a marii majoriti a populaiei, a
nenelegerii rolului asigurrilor n via i activitatea fiecruia. Lipsa de informaie
completa i corecta a condus la o viziune eronat i simplist asupra asigurrilor.
Trebuie avut n vedere c dup anul 1989, ceteanului roman i s-a oferit brusc o serie
de produse de asigurare, necunoscute lui, dintre care i este greu s aleag. Pe de alt
parte, pn n anul 1989, acoperirea pierderilor provenite din calamiti naturale i
accidente se fcea prin subvenii de la buget i astfel, oamenii au fost obinuii cu
aceast practic de acoperire gratuit a daunelor, deci adaptarea la o protecie contra
cost este cu att mai grea. Totui, chiar i n aceste condiii, sectorul asigurrilor a reuit
s se nscrie pe o curb uor ascendent de la un an la altul.
n prezent, piaa asigurrilor are mari perspective de dezvoltare, cererea
potenial situndu-se mult peste cea efectiv i, astfel, se poate spera la o orientare a
interesului populaiei i agenilor economici spre acest domeniu.
Rolul esenial n dezvoltarea pieei asigurrilor l deine ins fora economiei
naionale i politica guvernului n domeniul asigurrilor (armonizarea legislaiei,
stabilirea unui mediu economic stabil, mediatizarea importanei asigurrilor in
economia naional, etc.), de acestea depinznd dac potenialul mare de care dispune
piaa romneasca va fi corect exploatat.
2.2.1. Principalii indicatori
Pentru a caracteriza nivelul actual de dezvoltare i importana asigurrilor n
economia romneasc, se poate porni de la prezentarea unor indicatori cantitativi i
calitativi. Analiznd evoluia acestora, se observ o uoar cretere de la an la an, ns
comparnd nivelul de dezvoltare i importana asigurrilor n economia naional cu alte
ri europene, se poate observa c Romnia se afl abia la nceputul drumului.
Comparnd gradul de penetrare a asigurrilor n economie, exprimat ca un raport
procentual ntre volumul primelor brute ncasate din asigurri i Produsul Intern Brut indicator ce arata contribuia acestui sector la crearea produsului intern brut - se constat

37

valori sczute n Romnia - 0,87%8 n 2001, 1% n 2002 i 1,5% n 2003. n rile


Uniunii Europene media fiind de circa 8%.
Lund n consideraie densitatea asigurrii, exprimat n prime de asigurare /
locuitor, aceasta a nregistrat urmtoarele cote:
-

n 2000 un nivel de 300.842 lei / cap locuitor, (echivalent 13,9 USD / cap de
locuitor)

n 2001 un nivel de 446 816 lei / cap locuitor, (echivalent 15,37 USD / cap de
locuitor)9

n 2003 un nivel de 1.114.617 lei / cap locuitor, (echivalent 27 EUR / cap de


locuitor)10
n anul 1998, media europeana era de 1450 ECU/loc., n timp ce n Romnia era de

numai 10 USD/loc (fa de 7,8$/loc, n 1997, 7,7$/loc. n 1996, 5,64$/loc. n 1995 i


4,3$/loc. n 1994). Se constat diferene semnificative ntre rile europene: Luxemburg
10.593 - ECU/loc., Elveia - 3.892 ECU/loc., Olanda - 1.868 ECU/loc.
O comparaie cu rile din zona Europei Centrale i de Sud-est ne arat destul de
fidel n ce stadiu ale dezvoltrii pieei i percepiei necesarului de produse de asigurri
se afl ara noastr. Ungaria, Cehia, Polonia, Slovenia, Slovacia i Croaia nregistreaz
fiecare un nivel al densitii asigurrilor de peste zece ori mai mare dect n Romnia.
Din datele statistice rezulta ca n Romnia sunt cheltuite pentru asigurri sub 1%
din veniturile nete personale, n timp ce n tarile Uniunii Europene acestea depesc n
medie 10%.
Totui, aceste date nu sunt relevante, deoarece nivelul i structura veniturilor i a
cheltuielilor n Uniunea Europeana i Romnia sunt foarte diferite.
Toate modificrile organizaionale ce au avut loc n ultimii ani n sectorul
asigurrilor-reasigurrilor confirm, nc o dat, faptul ca piaa local a asigurrilor se
gsete la o rspntie. Demarat cu civa ani n urma, acest proces de redefinire a
structurilor operaionale, dicteaz ritmul evoluiei pieei asigurrilor din Romnia.
Efectele induse pot fi percepute n mod concret pe mai multe planuri.

Calculat la o valoare a PIB de 1 154 126,4 mld lei, cifra estimativ pentru anul 2001, comunicat la data
de 27.05.2002 de Institutul Naional de Statistic
9
Raportat la numrul populaiei Romniei de 22 408 393 locuitori, potrivit cifrelor furnizate pentru data
de 01.017.2001 de ctre Institutul Naional de Statistic
10
Cf. Raportului pentru 2003 al Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor

38

Se constat, n primul rnd, o redimensionare a pieei, att sub aspect calitativ,


dar i cantitativ. Diversificarea ofertei, vizibil mai ales pe segmentul asigurrilor de
via, este n mod evident rezultatul creterii concurentei. Iar faptul c muli dintre cei
ce opereaz pe pia reprezint grupuri financiare internaionale cu experien
reprezint un argument puternic n favoarea impunerii calitii.
Din punct de vedere cantitativ, efectele sunt poate chiar mai vizibile. Piaa
romneasc a asigurrilor a ajuns n anul 2003 la un volum al ncasrilor din prime de
peste 596,5 de milioane euro), n cretere nominal fa de anul 2002 cu 46,87%, iar n
termeni reali cu 28,72%. Din acestea, (589 de milioane euro) au fost ncasate din
asigurri directe, fiind n cretere nominal fa de anul 2002 cu 47,18%, iar n termeni
reali cu 28,99%. Volumul total al primelor brute de asigurare subscrise in anul 2004
este estimat la 866,3 milioane de euro (peste 35.100 miliarde de lei), reiese din analiza
datelor preliminare comunicate de asigurtori11.
Ambele componente ce formeaz aceasta cifra consolidat (via i non-via) au
nregistrat n 2003 creteri n termeni reali, e adevrat, segmentul non-via cu 31.2 %
fa de anul 2002, comparativ cu segmentul via unde creterea a fost de 22.5 %. De
altfel, ultimii ani au evideniat a evoluie constant real-pozitiv a segmentului
asigurrilor de via.
Asigurrile de via
Valoarea primelor brute totale ncasate pentru asigurrile de via de ctre cele
22 de societi, n anul 2003 a fost de 5.790.030.120 mii lei, reprezentnd echivalentul a
140.818.399 euro. Fa de anul 2002, acest indicator a nregistrat o cretere nominal cu
39,7%, respectiv o cretere real de 22,5%.
Media cheltuielilor alocate de fiecare locuitor al planetei pentru cumprarea de
asigurri este direcionat n proporie de dou treimi ctre produsele de asigurri de
via. Statisticile indic exact acelai raport i atunci cnd ne limitam la spaiul
european.
Rezultatele activitii derulate n anul 2003 de companiile de asigurri de via
nu au lsat loc, n plan cantitativ, pentru prea multe interpretri. Cifrele confirm
11

Cf. Raportului pentru 2003 al Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor

39

exploatarea la maximum a potenialului de cretere al pieei. Majorarea cu 22.5%, n


termeni reali, a volumului de resurse efectiv pltite de rezidenii romni pentru
cumprarea de produse financiare avnd la baz componente de acoperire a riscurilor
specifice asigurrilor de via indic o meninere la un nivel extrem de ridicat a ritmului
de cretere al afacerilor derulate pe acest segment de pia. Iar din punct de vedere
calitativ, regsim n acest moment i n Romnia, la fel ca pe oricare alt pia
dezvoltat, produse financiare dintre cele mai sofisticate, impuse de grupurile
multinaionale.
Asigurrile non-via
Valoarea acestor prime, de 18.435.057.982 mii lei (448.356.105 euro), a
nregistrat o cretere nominal fa de anul 2002 cu 49,7% i n termeni reali de 31,2%.
n volumul total al primelor brute ncasate din asigurri directe generale, ponderi
importante dein urmtoarele clase de asigurri:
a. asigurrile de mijloace de transport terestru, altele dect cele feroviare, cu un
volum de 6.595.673.678 mii lei (160.412.328 euro), reprezentnd 35,8% din
primele brute ncasate din asigurri directe generale;
b. asigurrile de rspundere civil a autovehiculelor cu un volum de 5.422.079.159
mii lei (131.869.523 euro), reprezentnd 29,4% din primele brute ncasate din
asigurri directe generale;
c.

asigurrile de incendiu i calamiti naturale, cu un volum de 2.694.042.633 mii


lei (65.521.381 euro), reprezentnd 14,6% din primele brute ncasate din
asigurri directe generale.12
Clasa de asigurri de credite i garanii a nregistrat o cretere fa de anul

anterior cu 145% n termeni nominali i, aplicnd rata inflaiei, aceast cretere a fost de
115%, datorat ascensiunii pe care au nregistrat-o creditele de consum i ipotecare
acordate de bnci populaiei.
Urmrind statisticile ce dimensioneaz cantitativ, dar mai ales calitativ, structura
pieei romneti a asigurrilor non-via, se poate trage concluzia ca aceasta se gsete,
din punctul de vedere al potenialului, ntr-un stadiu incipient al dezvoltrii ei. Se
12

Cf. Raportului pentru 2003 al Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor

40

ntrevd ns perspectivele unei creteri progresive, ntr-un interval de timp mediu i


lung i dup o dinamic dictat de evoluia mediului economic romnesc, n general, i
de capacitatea de revigorare a unor segmente de pia n particular.
Indemnizaiile
Valoarea indemnizaiilor brute i a sumelor de rscumprare pltite de
asigurtori n 2003 pentru ambele categorii de asigurare, cumulat pentru asigurrile
directe i primirile n reasigurare, a fost de 9.329.015.709 mii lei (226.889.503 euro), n
cretere nominal cu 43,11% fa de anul 2002, iar lund n calcul rata inflaiei,
creterea real a fost de 25,43%.
Din aceast valoare total, asigurtorii au pltit pentru contractele directe o sum
de 9.281.549.522 mii lei (225.735.086 euro), iar pentru primirile n reasigurare o sum
de 47.466.187 mii lei (1.154.418 euro), acestea din urm fiind realizate exclusiv pentru
asigurri generale.13
Fondul de protejare
Veniturile totale ale Fondului de protejare a asigurailor realizate n exerciiul
financiar 2003 au fost de 444.301.639 mii lei, cu 51,5% mai mult dect s-a realizat n
exerciiul precedent (293.273.853 mii lei). Prin raportare la rata inflaiei
decembrie/decembrie nregistrat n 2003 (de 14,1%) rezult o cretere anual real a
veniturilor realizate n 2003 de 32,8%.
Comparativ cu volumul veniturilor programate prin Bugetul de Venituri i
Cheltuieli al Fondului de protejare a asigurailor pe anul 2003 (aprobat prin Ordinul nr.
10/2002 emis de preedintele Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor), veniturile
efectiv realizate au fost cu 40,6% mai mari.
Principala categorie de venit la Fond este reprezentat de contribuiile
societilor de asigurare, determinate, conform legii, prin aplicarea unei cote
procentuale asupra volumului de prime brute ncasate14.

13
14

Cf. Raportului pentru 2003 al Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor


Cf. Raportului pentru 2003 al Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor

41

Contractele de asigurare
n cursul anului 2003 au fost ncheiate 9.706.276 contracte de asigurare, din care
8.502.554 pentru asigurri generale (reprezentnd 87,6% din total) i 1.203.722 pentru
asigurri de via (12,4% din total).
Comparativ cu evoluia din 2002, n 2003 s-au ncheiat cu 16,89% mai multe
contracte, principala influen pozitiv fiind adus de asigurrile de via. Astfel,
numrul total de contracte de asigurri de via ncheiate pe parcursul anului 2003 a fost
cu 37% mai mare dect cel realizat pe parcursul anului anterior, n timp ce n cazul
asigurrilor generale s-a consemnat o cretere a contractelor nou ncheiate cu 14,51%15.
Capitalul social
Din datele centralizate la nivelul ntregii piee de asigurri, rezult c la data de
31.12.2003, capitalul social subscris i vrsat de cele 46 de societi era n sum de
4.954.131.057 mii lei, echivalentul a 120.488.631 euro.
Valoarea capitalului subscris i vrsat la nivelul pieei asigurrilor a nregistrat o
cretere nominal cu 27,71% fa de anul 2002, iar creterea real, determinat n
funcie de rata inflaiei decembrie/decembrie stabilit pentru 2003, a fost de 11,92%16.
Activitatea de reasigurare
La rndul ei, i activitatea de reasigurare a cunoscut o mbuntire considerabil
sub aspectul primelor cedate n reasigurare.
Primele cedate n reasigurare n 2003, n sum de 6.323.279.591 mii lei
(153.787.475 euro) au consemnat o cretere anual nominal cu 35,12%, ceea ce
reprezint o cretere real cu 18,42%.
Din totalul primelor cedate n reasigurare, cele aferente asigurrilor generale au
fost de 6.149.049.512 mii lei (149.550.053 euro), reprezentnd 97%. Fa de anul 2002,
primele cedate n reasigurare pentru contractele de asigurri generale au nregistrat o
cretere nominal cu 31% (respectiv o cretere real cu 15,17%).
15
16

Cf. Raportului pentru 2003 al Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor


Cf. Raportului pentru 2003 al Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor

42

Cedrile aferente asigurrilor de via au fost n sum de 174.230.079 mii lei


(4.237.422 euro), cu 47,45% mai mult dect n 2002 (creterea real, raportat la
inflaie, fiind de 29%)17.
Activele societilor de asigurare i activele destinate s acopere rezervele tehnice
La data de 31.12.2003 activele totale nregistrate n situaiile financiare anuale
ale celor 40 de societi de asigurare prezentate n Anexa nr. 10 nsumau
35.076.898.299 mii lei, ceea ce reprezint 853.099.650 euro. Comparativ cu anul 2002,
valoarea activelor la 31.12.2003 a fost cu 36,98% mai mare, n termeni reali. Ponderea
cea mai mare n activul total (de 56%) a fost deinut de plasamentele efectuate de
societi, n sum de 19.654.868.311 mii lei(478.022.918 euro)18.
Marja de solvabilitate
Marja de solvabilitate este un indicator transmis anual, fiind utilizat n
determinarea gradului de solvabilitate al unui asigurtor pentru fiecare categorie de
asigurare practicat, i reprezint capacitatea financiar a unei societi de asigurare de
a-i acoperi n orice moment obligaiile asumate prin contractele de asigurare.
Conform normelor emise de Comisia de Supraveghere a Asigurrilor, gradul de
solvabilitatea unei societi se determin ca un raport ntre activul net i marja de
solvabilitate minim. n cazul n care acest raport este subunitar sau egal cu 1, societatea
este insolvabil sau se afl n pragul insolvabilitii. n scopul prevenirii strii de
insolvabilitate, conducerea societii trebuie s monitorizeze permanent evaluarea
riscurilor asumate, a activelor care trebuie s fie libere de sarcini, a rezervelor tehnice
constituite, a ratei daunelor pe fiecare clas de asigurri, a contractelor de reasigurare
ncheiate i, nu n ultimul rnd, a politicii de investiii.
Pentru atingerea de ctre asigurtori a obiectivelor mai sus enunate, Comisia de
Supraveghere a Asigurrilor a elaborat n primul trimestru al anului 2004 Norma
minimal privind activitatea de control intern, pus n aplicare prin Ordinul nr.

17
18

Cf. Raportului pentru 2003 al Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor


Cf. Raportului pentru 2003 al Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor

43

3105/2004, prin care societile de asigurare sunt obligate s stabileasc proceduri de


control intern i s verifice aplicarea acestora pentru fiecare nivel organizatoric.
n anul 2003 activul net nregistrat de cele 37 societi care au transmis raportri
aferente asigurrilor generale, era de 8.192.096.475 mii lei (echivalentul a 199.238.672
euro), n cretere nominal fa de anul 2002 cu 78,79% i real de 56,69%19.
Brokerii de asigurare
La data de 31.12.2003, n evidenele Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor
erau nregistrai un numr de 204 brokeri de asigurare, din care 191 autorizai s
funcioneze i 13 cu autorizaie de constituire. Comparativ cu anul 2002, numrul
brokerilor de asigurare autorizai s funcioneze a crescut n anul 2003 cu 36% (de la
150 la 204).
n anul 2003, valoarea primelor intermediate de brokerii care au transmis
raportri, a fost de 2.887.133.006 mii lei, iar exprimat n euro, utiliznd cursul de
schimb stabilit de BNR la sfritul exerciiului financiar, a fost de 70.217.501 euro.
Fa de anul 2002, valoarea primelor de asigurare intermediate de brokerii de
asigurare a crescut n anul 2003, n termeni nominali cu 67,43%, iar n termeni reali cu
46,74%.
Din valoarea total a primelor brute subscrise de asigurtori n anul 2003
(26.738.162.908 mii lei), primele intermediate de brokerii de asigurare reprezint
10,8%20.
Existena unei societi de reasigurare profesioniste, n Romnia, ar putea avea
ca efect, urmnd experiena polonez n domeniu, consolidarea pieei de asigurare,
tocmai prin posibilitatea de a acorda, pe lng capacitatea de reasigurare necesar, i
asisten societilor de asigurare mici i mijlocii, n construirea unor programe de
reasigurare corespunztoare portofoliilor acestora.
2.2.2 Cererea i oferta de asigurri pe piaa romneasc

19
20

Cf. Raportului pentru 2003 al Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor


Cf. Raportului pentru 2003 al Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor

44

Oferta de asigurare
Oferta de asigurare este caracterizat prin urmtoarele aspecte:

Redimensionarea ofertei de asigurri, ca urmare a introducerii noilor


reglementri cu privire la funcionarea asigurtorilor, respectndu-se normele i
standardele tehnice internaionale. Astfel, numrul companiilor active s-a redus,
la sfritul anului 2003, fiind autorizate 44 de companii.

Gradul de concentrare relativ mare, n condiiile n care primele 10 societi


ncaseaz peste 80% din total ncasrilor.

Sporirea gradului de securitate oferit de companii, ca urmare a Legii nr.


32/2000, cu modificrile i completrile ulterioare (Ordinul Preedintelui CSA
nr. 6/2002) privind societile de asigurare i supravegherea asigurrilor prin
care au fost actualizate limitele de capital, capitalul social neputnd fi mai mic
de 15 miliarde lei pentru activitatea de asigurri generale, iar pentru asigurri
generale i de via, inclusiv cele obligatorii, acesta a fost stabilit la valoarea de
51 miliarde lei.

Pierderea cu fiecare an din cota de piaa i totui meninerea pe primul loc ntre
companiile de asigurare a societii ASIROM, provenite din sectorul de stat, n
acelai timp, constatndu-se creterea de la an la an a cifrei de afaceri a
societilor cu capital privat;

Lansarea operaiunilor pe piaa romneasca a unor grupuri financiare cu tradiie


i experien n derularea afacerilor de asigurri la scara internaional
GENERALI,

AIG,

INTERAMERICAN,

NEDERLANDEN,

WIENNER

STADICHE, ALLIANZ;

Stimularea cererii reale n mare msur prin diversificarea ofertei, pe de o parte


n sensul lansrii de produse personalizate, croite dup nevoile diferitelor
categorii de clieni, iar pe de alta parte, prin integrarea serviciilor puse la
dispoziia asigurailor, inclusiv depind sfera celor de asigurri pure. Un rol
important l joaca societile cu capital strin care i-au dezvoltat produsele pe
pieele tarilor dezvoltate, precum i brokerii internaionali ce ofer noi tipuri de
polie clienilor lor.

45

Tendina de cretere a costurilor companiilor de asigurri dictata de majorarea


costurilor cu fora de munca, ca i a altor cheltuieli de regie, a fiscalitii
generale i specifice segmentului asigurrilor.

Cererea de asigurare se caracterizeaz prin:

Cererea poteniala este ridicat datorit numrului mare de proprieti existente,


a populaiei numeroase, precum i datorita nevoilor reale de asigurare la nivelul
economiei i al populaiei;

Cererea real este sczut din cauza forei financiare sczute i a ineriei
propagrii unei mentaliti needucate n spiritul proprietii private care a
ncetinit ritmul de penetrare a ideii de asigurare la scara de mas, pe msura
nevoilor reale;

Cererea este dispersat i nu are un caracter uniform sub aspectul categoriilor de


asigurri solicitate, sub aspectul distribuiei geografice, al nivelului de
dezvoltare a regiunii sau zonei respective i al nivelului veniturilor. Dat fiind
faptul ca este n mod decisiv influenata de progresul economic, cererea se
concentreaz n zonele cu potenial economic ridicat i la grupele de populaie
cu venituri peste medie.

2.3. REGLEMENTRILE LEGALE I POLlTlCILE ASIGURRILOR


Pn nu cu mult timp n urma, activitatea de asigurare i reasigurare din
Romnia era reglementata prin:
1. Legea nr. 47/1991 privind constituirea, organizarea i funcionarea societilor
de asigurare-reasigurare21;
2. Legea nr. 136/1995 privind asigurrile i reasigurrile n Romnia22,
la acestea adugndu-se i urmtoarele hotrri guvernamentale privind supravegherea
i controlul activitii de asigurare-reasigurare:
3. Hotrrea de Guvern nr. 574 din 1991 privind atribuiile Oficiului de
Supraveghere a Activitii de Asigurare i Reasigurare;
21
22

publicat n Monitorul Oficial nr. 151 din 19 iulie 1991


publicat n Monitorul Oficial nr. 303 din 30 decembrie 1995

46

4. Hotrrea de Guvern nr. 789/1993 pentru amendarea i mbuntirea HG


574/1991.
Aceste reglementri nu erau n concordan cu cerinele unei piee moderne i
sigure a asigurrilor, fiind absolut necesara mbuntirea substanial a cadrului juridic,
n acord cu schimbrile rapide ale mediului economic din Romnia.
Astfel n primvara anului 2000, marcnd nceputul unui ciclu al procesului de
reformare a pieei romneti de asigurri a fost publicat n Monitorul Oficial nr. 148
din 10 aprilie 2000, Legea 32/2000 privind societile de asigurare i supravegherea
asigurrilor. La data intrrii n vigoare a acestei legi erau abrogate: Legea nr. 47/1991,
HG nr. 574/1991, art. I din HG nr. 789, alte prevederi anterioare depite, precum i
orice alte dispoziii contrare prezentei legi, urmnd ca aspectele care au un caracter
"dinamic" s fie reglementate separat, periodic, prin norme ale Autoritii de
Supraveghere.
Dup consumarea, etapelor privind demonopolizarea i deschiderea pieei pentru
investiiile strine n domeniu, prevederile noului act legislativ stabilesc principiile de
baz ale conducerii i supravegherii activitilor de asigurri n conformitate cu
recomandrile cuprinse n directivele Uniunii Europene.
Principalele prevederi ale acestei legi se refera la definirea unor termeni,
clasificarea activitii de asigurare, autoritatea de supraveghere a asigurrilor, marja de
solvabilitate, transferul de portofoliu, procedura de lichidare la cererea autoritii de
supraveghere, intermediarii n asigurri, taxele de autorizare i funcionare, aspectele
fiscale, Biroul Asigurtorilor de Autovehicule (BAR).
Prezenta lege reglementeaz organizarea i funcionarea societilor comerciale
de asigurare, de asigurare-reasigurare i de reasigurare, a societilor mutuale, denumite
asigurtori, respectiv reasigurtori, precum i a intermediarilor n asigurri,
organizarea i funcionarea Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor (CSA),
supravegherea asigurtorilor i reasigurtorilor care desfoar activitate n sau din
Romnia, supravegherea activitii intermediarilor n asigurri i reasigurri, precum i
a altor activiti n legtura cu acestea.
Legea este structurat pe capitole, dup cum urmeaz:

47

Capitolul I se ocupa de obiectul legii, definirea unor termeni i categorii de


asigurare;

Capitolul II se ocupa de Comisia de Supraveghere a Asigurrilor, componenta,


numirea membrilor Consiliului Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor, cerinele
legale pentru a putea fi membru al Consiliului, mijloacele legale de supraveghere,
atribuii, drepturi de legislare prin Norme, date n aplicarea legii, de emiterea de
decizii pe probleme concrete ale activitii de supraveghere i control, dreptul de
autorizare a constituirii i funcionarii societilor de asigurare i de brokeraj n
asigurri;

Capitolul III se ocupa de autorizarea asigurtorilor i de cerinele legale de


meninere a acestora pe pia;

Capitolul IV reglementeaz activitatea asigurtorilor n piaa de asigurri din


Romnia, obligaiile acestora privind raportarea datelor statistice i a indicatorilor
financiari sintetici care confirm meninerea tuturor cerinelor legale pentru
funcionarea fiecrui asigurtor;

Capitolul V reglementeaz activitatea de asigurare de via;

Capitolul VI se ocup de redresarea, reorganizarea i lichidarea asigurtorilor;

Capitolul VII reglementeaz intermedierea n asigurri. Capitolul conine norme


juridice privind agenii de asigurare i brokerii de asigurare, constituirea i
funcionarea acestora, cerinele minime de capital social i obligaiile fa de
Comisia de Supraveghere a Asigurrilor;

Capitolele VIII i IX se ocupa de rspunderi i sanciuni respectiv de dispoziii


finale i tranzitorii.
Clasificarea asigurrilor cuprinde doar dou categorii, aa cum sunt ele

prevzute n majoritatea tarilor, i anume: asigurri de via i asigurri generale (nonvia), spre deosebire de legea 47/1991 n care erau enumerate 10 categorii de asigurri
(de via, de persoane altele dect cele de via, de autovehicule, maritime i de
transport, de aviaie, de incendiu i alte pagube la bunuri, de rspundere civil, de
credite i garanii, de pierderi financiare din riscuri asigurate i agricole).
nfiinarea Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor reprezint un element de
noutate, ea nlocuind fostul Oficiu de Supraveghere a Activitii de Asigurare i

48

Reasigurare (OSAAR). Deosebirea nu consta doar n denumire, ci implic mai multe


aspecte, cum ar fi:
-

scoaterea sa de sub subordonarea Ministerului Finanelor i subordonarea direct


Parlamentului Romniei,

organizarea ei ca "autoritate administrativa autonoma de specialitate, cu


personalitate juridica",

Comisia de Supraveghere a Asigurrilor are atribuii substanial crescute


comparativ cu OSAAR, n special n privina controlului i supravegherii pieei
i societilor de asigurare,

pentru exercitarea atribuiilor sale, CSA poate s adopte masuri de intervenie n


scopul protejrii intereselor asigurailor i ale potenialilor asigurai. n anumite
condiii, pentru evitarea insolvabilitii societii de asigurare va putea chiar sa
numeasc un manager special.
Comisia de Supraveghere a Asigurrilor are urmtoarele atribuii:
a) elaboreaz sau avizeaz proiectele de acte normative ce privesc domeniul

asigurrilor sau care au implicaii asupra acestui domeniu i avizeaz actele


administrative individuale, dac au legtur cu activitatea de asigurare;
b) supravegheaz situaia financiara a asigurtorilor, n vederea protejrii
intereselor asigurailor sau ale potenialilor asigurai, scop n care poate dispune
efectuarea de controale ale activitii asigurtorilor sau brokerilor de asigurare;
c) ia masurile necesare pentru ca activitatea de asigurare sa fie gestionata cu
respectarea normelor prudeniale specifice;
d) particip n calitate de membru la asociaiile internaionale ale autoritarilor de
supraveghere n asigurri i reprezint Romnia la conferine i ntlniri internaionale
referitoare la supravegherea n asigurri;
e) aprob acionarii semnificativi i persoanele semnificative ale asigurtorului,
n conformitate cu criteriile stabilite prin norme;
f) aprob divizarea sau fuzionarea unui asigurtor nregistrat n Romnia;
g) aprob transferul de portofoliu;
h) poate solicita prezentarea de informaii i documente referitoare la activitatea

49

de asigurare, att de la asigurtori, ct i de la orice alt persoan ce are legtur cu


activitatea acestora;
i) particip la elaborarea planului de conturi, a normelor i a metodelor
contabile, dup consultarea cu asociaiile profesionale ale operatorilor din asigurri;
j) ndeplinete alte atribuii prevzute de lege.
n termen de 6 luni de la expirarea fiecrui exerciiu financiar, Comisia trebuie
s prezinte Parlamentului un raport asupra pieei asigurrilor din Romnia, precum i o
informare privind activitile desfurate. n acelai timp, se angajeaz n editarea i
publicarea unui raport informativ anual asupra pieei asigurrilor i asupra instituiilor i
organismelor acesteia.
Comisia de Supraveghere a Asigurrilor emite decizii prin care impune
interdicii, acord, suspend sau retrage autorizaii; modific sau revoc condiii, cerine
ori termeni impui de aceasta prin actele sale; aprob divizarea sau fuzionarea
asigurtorilor; aprob transferul de portofoliu de asigurri; aprob persoanele ce vor
examina activitatea de asigurri de via; aproba acionarii semnificativi i persoanele
semnificative ale asigurtorului; aprob componena Corpului experilor n asigurri i
avizeaz statutul acestuia; stabilete salarizarea membrilor consiliului Comisiei de
Supraveghere a Asigurrilor i a personalului su; dispune efectuarea aciunilor de
analiza, ndrumare i control la societile din sfera de reglementare i supraveghere; d
dispoziii privind prezentarea de documente, situaii, informaii i audieri; constat i
aplic sanciuni operatorilor din domeniu pentru nclcarea prevederilor prezentei legi, a
normelor i deciziilor de aplicare a acesteia.
De asemenea, Comisia de Supraveghere a Asigurrilor are ca sarcina autorizarea
asigurtorilor pe baza unor documente solicitate, cu ndeplinirea unor condiii expres
stipulate n lege (activitate, marja de solvabilitate, rezerve, calcule actuariale).
Procedura de autorizare presupune un set mai amplu de condiii ce trebuie ndeplinite n
vederea constituirii unor societi de asigurare (marja de solvabilitate, limite de capital,
plan de reasigurare, obligativitatea desfurrii numai a activitii de asigurare i nici a
unei alte activiti comerciale, norme actuariale, norme de contabilitate financiar i de
audit etc.).
n ceea ce privete activitatea asigurtorilor (capitolul IV), legea prevede c, nici
capitalul social vrsat, nici fondul de rezerv liber vrsat nu pot fi mai mici dect:

50

a. 15 miliarde lei pentru activitatea de asigurri generale, exceptnd


asigurrile obligatorii;
b. 51 miliarde lei pentru activitatea de asigurri generale i de via,
inclusiv asigurrile obligatorii.
Spre deosebire de Legea 47/1991, ce prevedea posibilitatea vrsrii capitalului
social n mai multe trane, din care prima de minim 50%, noua lege menioneaz
obligativitatea vrsrii integrale a capitalului social n momentul constituirii.
Rezervele tehnice sunt prezentate separat, pe cele doua categorii de asigurri, i
anume:
1. pentru asigurri generale:
-

rezerve de prime;

rezerve de daune;

rezerve de daune neavizate;

rezerva de catastrofa;

rezerva pentru riscuri neexpirate;

rezerva de egalizare.

2. pentru asigurrile de via:


-

rezerve matematice pentru fondul asigurrilor de via.

Alturi de acestea se prevd marja de solvabilitate, aciunile la societile de


asigurare, investiiile permise a fi fcute de societile de asigurare, norme prudeniale,
tipurile de rezerve pe care fiecare societate trebuie sa i le creeze n funcie de tipul de
asigurri practicate, iar desfurarea activitii se face pe baze prudeniale, profesionale,
oneste.
Asigurrilor de via le este dedicat un ntreg capitol (V), ce se refer la
administrarea acestora, nregistrarea cheltuielilor i veniturilor care s constituie i s
aparin unui fond de asigurare distinct denumit fondul asigurrilor de via, stabilirea
primelor de asigurare i a rezervelor matematice, redactarea unui "raport asupra
asigurrilor de via" conform normelor stabilite de Comisia de Supraveghere.
Spre deosebire de legislaia de organizare a societilor de asigurare abrogat, n
Legea 32/2000 se legifereaz pentru prima data instituia "brokerului de asigurare", ca
intermediar de asigurri, difereniindu-se clar de agenii de asigurare. Se menioneaz

51

faptul ca asigurtorii nu pot exercita activiti de asigurare prin brokeri neautorizai. O


persoan poate desfura o activitate ca agent de asigurare dac deine o autorizaie
scrisa din partea asigurtorului denumita contract de agent, pentru a aciona n numele
acestuia. Un agent de asigurare nu poate intermedia aceleai clase de asigurri dect
pentru un singur asigurtor. O persoan juridic poate desfura activitate de broker de
asigurare, dac are o autorizaie de funcionare din partea Comisiei de Supraveghere a
Asigurrilor. Taxa de autorizare pentru un broker de asigurare este de 30.000.000 lei.
Comisia de Supraveghere a Asigurrilor poate refuza o cerere de autorizare ori poate
dispune retragerea acesteia, n anumite situaii prevzute de lege.
Condiiile ce trebuie ndeplinite de orice broker de asigurare sunt urmtoarele:
1. s fie persoan juridic;
2. s aib un capital social vrsat n forma bneasc, a crui valoare nu poate fi mai
mic de 150 milioane lei23;
3. s aib n vigoare un contract de asigurare de rspundere civil profesional, n
concordan cu cerinele prevzute de norme;
4. s aib ca obiect de activitate numai activitatea de broker de asigurare;
5. s pstreze i s pun la dispoziia CSA registrele i nregistrrile contabile care
s evidenieze i sa explice operaiunile efectuate n timpul desfurrii
activitii;
6. s se conformeze solicitrilor CSA n ceea ce privete raportrile, precum i
activitile desfurate, astfel cum vor fi stabilite prin norme.
Conform anexei Ordinului nr. 3110 din 16 decembrie 2004 pentru punerea n
aplicare a Normelor privind autorizarea brokerilor de asigurare i/sau de reasigurare,
pentru obinerea autorizaiei de funcionare un broker de asigurare trebuie ndeplineasc
cumulativ urmtoarele condiii(art.2):
a) s fie persoan juridic romn n a crei denumire s fie cuprins n mod
obligatoriu sintagma "broker de asigurare", "broker de asigurare-reasigurare"
sau "broker de reasigurare", dup caz, n limba romn ori ntr-o limb
uzual pentru domeniul asigurrilor i s nu induc n eroare publicul;

23

aceast valoare va fi actualizat prin norme de Comisia de Supraveghere a Asigurrilor

52

b) s aib un capital social vrsat n form bneasc, a crui valoare nu poate fi


mai mic de 250 milioane lei;
c) s aib n vigoare un contract de asigurare de rspundere civil valabil pe
ntreg teritoriul Romniei, cu o limit minim de acoperire de 450.000
euro/eveniment i sum agregat de 750.000 euro pe an, fr franiz;
d) s aib ca obiect de activitate numai activitatea de broker de asigurare i/sau
de reasigurare;
e) s aib un sediu permanent unde se va transmite sau se va primi
corespondena de la Comisia de Supraveghere a Asigurrilor i de la alte
instituii sau autoriti;
f) din documentele prezentate s rezulte c nu este acionar sau asociat direct
ori indirect al unui asigurtor, reasigurator sau al unui agent de asigurare ori
de reasigurare i c nu are ca acionar direct sau indirect ori ca administrator
un asigurtor, reasigurator sau un agent de asigurare ori de reasigurare;
g) asociaii ori acionarii semnificativi i/sau persoanele semnificative s nu
aib cazier judiciar pentru infraciuni contra patrimoniului sau infraciuni
prevzute n legislaia financiar-fiscal i cazier fiscal; n situaia n care au
desfurat activitate de intermediere n asigurri ca ageni de asigurare s nu
fi fost radiai din Registrul agenilor de asigurare ca urmare a nclcrii
prevederilor art. 34 alin. (8) din Legea nr. 32/2000, cu modificrile i
completrile ulterioare, iar dac au avut calitatea de asistent n brokeraj, s
nu le fi fost anulat procura din motive imputabile;
h) conductorii executivi s aib studii superioare i o experien de cel puin 3
ani ntr-o funcie de conducere operativ n domeniul asigurrilor sau de cel
puin 5 ani ntr-o funcie de conducere operativ n domeniul financiarbancar; aceast prevedere se aplic i administratorilor, atunci cnd acetia
au atribuii similare conducerii executive. Prin funcie de conducere
operativ se nelege inclusiv cea de ef de serviciu/compartiment a crui
activitate este relevant pentru specificul domeniului asigurrilor sau cel
financiar-bancar, precum i funcia de director de agenie sau de sucursal a
unei entiti care opereaz n aceste domenii;

53

i) conductorii executivi s nu dein aceast calitate la o alt persoan juridic


romn sau strin dup obinerea autorizaiei de funcionare;
j) s achite o tax de autorizare de 50 milioane lei.
Persoanele juridice romne care solicit obinerea autorizaiei de funcionare ca
broker de asigurare i/sau reasigurare vor depune la registratura Comisiei de
Supraveghere a Asigurrilor urmtoarele documente:
a) cerere standard de obinere a autorizaiei de funcionare, n forma prezentat
n anexa la prezentele norme;
b) copii de pe documentele care atest constituirea societii: actul constitutiv
autentificat sau atestat de avocat, n care obiectul unic de activitate este
definit conform art. 2 lit. C pct. 57 lit. a) din Legea nr. 32/2000, cu
modificrile i completrile ulterioare, hotrrea judectoreasc de nfiinare,
certificatul de nmatriculare i cererea de nscriere de meniuni de la oficiul
registrului comerului, codul unic de nregistrare;
c) copie de pe documentele care atest vrsarea integral n numerar a
capitalului social, n condiiile i n limitele stabilite de art. 35 alin. (5) lit. b)
din Legea nr. 32/2000, cu modificrile i completrile ulterioare, actualizat
conform prevederilor art. 2 lit. b) din prezentele norme;
d) un studiu de fezabilitate care s cuprind cel puin urmtoarele informaii: 1)
scurt prezentare a activitii ce urmeaz s fie desfurat, din care s
rezulte c resursele financiare sunt suficiente s i permit desfurarea
activitii; 2) structura organizatoric, regulamentul de organizare i
funcionare, cu precizarea rspunderilor i limitelor de competenta pentru
persoanele semnificative din cadrul societii; 3) bugetul de venituri i
cheltuieli estimat pentru urmtorii 3 ani financiari;
e) copie de pe documentele care atest plata taxei de autorizare n contul
Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor, potrivit prevederilor art. 36 alin.
(1) din Legea nr. 32/2000, cu modificrile i completrile ulterioare,
actualizat conform art. 2 lit. j) din prezentele norme;
f) copie de pe contractul de asigurare de rspundere civil profesional, cu
respectarea prevederilor art. 2 lit. c) din prezentele norme, i dovada privind
plata primei de asigurare (integral sau a ratelor);

54

g) lista acionarilor sau asociailor direci i indireci, inclusiv ultimul acionar


sau asociat semnificativ indirect persoan fizic, certificatele de cazier fiscal
i judiciar, n original, ale acestora, precum i certificatele de cazier fiscal i
judiciar ale persoanelor semnificative;
h) copii ale crilor de munc, diplomelor de studii i curriculum vitae semnate
ale persoanelor semnificative, din care s rezulte respectarea prevederilor art.
2 lit. h) din prezentele norme;
i) curriculum vitae semnate pentru acionarii sau asociaii semnificativi
persoane fizice;
j) bilanurile pe ultimii 3 ani ale acionarilor sau asociailor semnificativi
persoane juridice, n forma n care au fost depuse la autoritatea fiscal
teritorial;
k) copii de pe contractul de nchiriere sau de comodat, al sediului ori al sediilor
secundare/punctelor de lucru existente sau care se nfiineaz, nregistrate la
administraia financiar teritorial sau, dup caz, copie de pe actul de
proprietate al sediului social ori al sediilor secundare/punctelor de lucru
existente sau care se nfiineaz;
l) declaraie autentificat, pe propria rspundere, c se ndeplinesc prevederile
art. 2 lit. f) din prezentele norme;
m) declaraie autentificat, pe propria rspundere, a conducerii executive c va
ndeplini prevederile art. 2 lit. i).
n capitolul IX, Dispoziii tranzitorii i finale, se prevede c sunt scutite de
impozite i taxe:
a. primele de asigurare i reasigurare, precum i comisioanele aferente acestora;
b. despgubirile, sumele asigurate i orice alte drepturi ce se acorda asigurailor,
beneficiarilor sau terelor persoane pgubite, din asigurrile de orice fel;
c. transferurile de valori ale plasamentelor i transferurile de portofolii de asigurri
intervenite ntre asigurtori, din patrimoniul societii cedente n patrimoniul
celei cesionare;
d. contribuiile pltite de asigurtori i brokerii de asigurare la uniunile
profesionale de profil.

55

Prin natura reglementrilor sale, Legea 32/2000 privind societile de asigurare


i supravegherea asigurrilor prevede completarea acestora cu normele emise de
Comisia de Supraveghere a Asigurrilor, potrivit atribuiilor ce i-au fost conferite de
lege. Legea prevede o obligaie n sarcina Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor de a
emite norme.
Normele i ordinele emise de Comisia de Supraveghere a Asigurrilor pn n
prezent sunt:

Norma nr. 1/2001 - privind cuantumul i termenul de plata a taxei de


funcionare datorate de asigurtorii i brokerii de asigurare, publicat n
Monitorul Oficial al Romniei Partea I, nr. 304 din 18 iulie 2001, pus n
aplicare prin ordinul preedintelui consiliului Comisiei de Supraveghere a
Asigurrilor nr. 1 din 3 iulie 2001, publicat n acelai Monitor Oficial, prin care
s-au stabilit condiiile, cuantumul i modalitile de calcul i virare a taxei de
funcionare datorate de societile autorizate sa funcioneze n baza prevederilor
art. 35 i art. 44 din Legea nr. 32/2000 privind societile de asigurare i
supravegherea asigurrilor.

Norma nr. 2/2001 - privind informaiile i documentele cerute pentru


autorizarea asigurailor, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I,
nr. 501 din 21 august 2001, pus n aplicare prin ordinul preedintelui consiliului
Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor nr. 2 din 14 august 2001 publicat n
acelai Monitor Oficial i ordinul nr. 1 din 27 decembrie 2001, emis de
preedintele Comisiei de supravegherea asigurrilor, pentru modificarea i
completarea Normelor nr. 2/2001 privind informaiile i documentele cerute
pentru autorizarea asigurtorilor i criteriile pentru aprobarea acionarilor
semnificativi i a persoanelor semnificative ale asigurtorilor, publicat n
Monitorul Oficial al Romniei Partea I, nr. 43 din 22 ianuarie 2002. Prin acestea
se stabileau condiiile i documentaiile n baza crora Comisia de Supraveghere
a Asigurrilor poate acorda autorizarea, constituirea i funcionarea societilor
de asigurare, precum i criteriile pentru aprobarea acionarilor semnificativi i a
persoanelor semnificative ale asigurtorilor.

Norma nr. 3/2001 privind clasele de asigurare ce pot fi practicate de


societile de asigurare, publicat n Monitorul Oficial al Romniei - Partea I,

56

nr. 501 din 24 august 2001, pus n aplicare prin ordinul preedintelui consiliului
Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor nr. 3 14 august 2001 publicat n acelai
Monitor Oficial, prin care, n conformitate cu prevederile art. 3 alin (1) din
Legea nr. 32/2000 privind societile de asigurare i supravegherea asigurrilor,
s-au stabilit clasele de asigurri ce pot fi practicate de asigurtori, potrivit
obiectului de activitate prevzut n autorizaia prealabila de constituire i aprobat
prin autorizaia de funcionare eliberata de Comisia de Supraveghere a
Asigurrilor.

Norma nr. 4/2001 privind informaiile i documentele cerute pentru


autorizarea brokerilor de asigurare, publicat n Monitorul Oficial al Romniei
nr. 556 din 6 septembrie 2001, pus n aplicare prin ordinul preedintelui
consiliului Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor nr. 4 din 28 august 2001,
publicat n acelai Monitor Oficial, prin care s-au stabilit condiiile i
documentaiile necesare obinerii autorizrii de funcionare a brokerilor de
asigurare;

Norma nr. 5/2001 privind metodologia de calcul i evidenta a rezervelor


tehnice minimale pentru activitatea de asigurri generale, republicat n
Monitorul Oficial al Romniei - Partea I, nr. 679 din 26 octombrie 2001, pus n
aplicare prin ordinul preedintelui consiliului Comisiei de supraveghere a
asigurrilor nr. 7 din 25 octombrie 2001, publicat n acelai Monitor Oficial, cu
modificrile i completrile ulterioare, prin care, n conformitate cu prevederile
art. 21 alin. (1) din Legea nr. 32/2000 s-a stabilit metodologia de calcul i de
evidenta a rezervelor tehnice ce trebuie constituite i meninute de ctre
asigurtori pentru activitatea de asigurri generale.

Ordinul nr. 5 din 25 octombrie 2001 - republicare privind metodologia de


calcul i de evidenta a rezervelor tehnice minimale pentru activitatea de
asigurri generale

Norma nr. 6/2001 privind categoriile de active admise sa reprezinte rezervele


tehnice ale asigurtorului care practica asigurri generale, publicat n
Monitorul Oficial al Romniei - Partea I, nr. 666 din 23 octombrie 2001, pus n
aplicare prin ordinul preedintelui consiliului Comisiei nr. 6 din 10 octombrie
2001, publicat n acelai Monitor Oficial.

57

Ordinul nr. 8/2001 pentru punerea n aplicare a Normelor privind aplicarea


legii n domeniul asigurrilor obligatorii de rspundere civil pentru pagube
produse terilor prin accidente de autovehicule, publicat n Monitorul Oficial al
Romniei Partea I, nr. 765 din 30 noiembrie 2001, emis n aplicarea art. 4, art.
53 i art. 67 din Legea nr. 136/1995 privind asigurrile i reasigurrile n
Romnia, astfel cum au fost modificate prin art. 45 (4) din Legea nr. 32/2000
privind societile de asigurare i supravegherea asigurrilor, cuprinznd: nivelul
tarifelor de prima pentru asigurarea obligatorie de rspundere civil pentru
pagube produse prin accidente de autovehicule, valabile pentru anul 2002 i
termenele de plata ale acestora; limitele de despgubire, corelate cu nivelul
primelor de asigurare; norme tehnice cu privire la aplicarea asigurrii obligatorii
de rspundere civil pentru pagube produse terilor prin accidente de
autovehicule; prevederi referitoare la stabilirea uzurii n cazul pagubelor produse
la autovehicule i a coeficienilor de uzura; condiii de autorizare a asigurtorilor
pentru practicarea asigurrilor obligatorii. Stabilirea nivelului tarifelor de prima
la asigurarea obligatorie de rspundere civil pentru pagube produse prin
accidente de autovehicule s-a executat pornindu-se de la analiza indicatorilor
specifici, determinai n baza datelor cuprinse n raportrile transmise n
perioada 1999 -2000 de ctre societile autorizate pentru practicarea acestei
asigurri i de previziunile privind rata inflaiei pentru anul 2002. Tarifele de
prime s-au stabilit difereniat pe tipuri de autovehicule (motocicluri, autoturisme,
alte autovehicule) i pe categorii de deintori ai acestora (persoane fizice i
persoane juridice) inndu-se seama, n principal, de necesitatea constituirii
fondului de asigurare destinat acoperirii plilor de despgubiri i a cheltuielilor
de administrare aferente acestei asigurri.

Ordinul nr. 9 din 27 decembrie 2001 pentru punerea in aplicare a Normelor


privind condiiile pentru administrarea fondului asigurrilor de via,
investiiile i evaluarea activelor, precum i calculul rezervelor matematice,
publicat n Monitorul Oficial al Romniei - Partea I, nr. 43 din 22 ianuarie 2002,
prin care s-au stabilit modalitile i condiiile de administrare a fondului
asigurrilor de via, precum i metodologia de calcul i de evidenta a rezervelor
matematice.

58

Ordinul nr. 10 din 27 decembrie 2001, pentru punerea n aplicare a normelor


privind limita minima a marjei de solvabilitate a asigurtorilor, care practic
asigurri generale i metodologia de, calcul a acesteia, publicat n Monitorul
Oficial al Romniei - Partea I, nr. 43 din 22 ianuarie 2002, prin care s-au stabilit
cerinele privind marja de solvabilitate a asigurtorilor ce practic asigurri
generale, precum i criteriile privind evaluarea activelor i obligaiilor ce pot fi
luate n calculul marjei de solvabilitate;

Ordinul nr. 11 din 27 decembrie 2001, pentru punerea n aplicare a normelor


privind limita minima a marjei de solvabilitate a asigurtorilor ce practic
asigurri de via i metodologia de calcul a acesteia, publicat n Monitorul
Oficial al Romniei nr. 43 din 22 ianuarie 2002, prin care s-au stabilit cerinele
privind marja de solvabilitate a asigurtorilor ce practic asigurri de via,
precum i criteriile privind evaluarea activelor i obligaiilor ce pot fi luate n
calculul marjei de solvabilitate;

Ordinul nr. 12 din 27 decembrie 2001, pentru punerea n aplicare a normelor


privind insolvabilitatea asigurtorului i administratorul special, publicat n
Monitorul Oficial al Romniei - Partea I, nr. 43 din 22 ianuarie 2002, prin care,
n conformitate cu prevederile art. 6 alin. (5) i art. 29 din Legea nr. 32/2000,
privind societile de asigurare i supravegherea asigurrilor, s-au stabilit
determinarea gradului de solvabilitate a asigurtorilor i procedurile legale de
urmat n caz de insolvabilitate;

Ordinul nr. 13 din 27 decembrie 2001, pentru punerea n aplicare a normelor


privind forma i coninutul rapoartelor financiare, inclusiv ale raportului
privind asigurrile de via, precum i informaiile, documentele i certificrile
necesare pentru nlocuirea acestor rapoarte publicat n Monitorul oficial al
Romniei - Partea I, nr. 43 din 22 ianuarie 2002.

Ordinul nr. 14 din 27 decembrie 2001, pentru punerea n aplicare a normelor


privind transferul de portofoliu, publicat n Monitorul Oficial al Romniei Partea I, nr.43 din 22 ianuarie 2002, prin care, n conformitate cu prevederile art.
6 alin. (5) i art. 29 din Legea nr. 32/2000, privind societile de asigurare i
supravegherea asigurrilor, s-au stabilit determinarea gradului de solvabilitate a
asigurtorilor i procedurile legale de urmat n caz de insolvabilitate;

59

Ordinul nr. 15 din 27 decembrie 2001, , pentru punerea n aplicare a


normelor privind regimul confidenialitii informaiilor, publicat n Monitorul
Oficial al Romniei - Partea I, nr. 43 din 22 ianuarie 2002, prin care, n
conformitate cu prevederile art. 6 din Legea nr. 32/2000 privind societile de
asigurare i supravegherea asigurrilor, s-au stabilit obligaiile personalului
Comisiei de supraveghere a asigurrilor de a asigura confidenialitatea
informaiilor obinute n timpul exercitrii atribuiilor sale.

Ordinul comun nr. 2328-2390 din 28 decembrie 2001, emis de Ministerul


Finanelor i Comisia de Supraveghere a Asigurrilor privind Reglementrile
contabile specifice domeniului asigurrilor, armonizate cu Directivele
Europene i standardele internaionale de contabilitate, publicat n Monitorul
Oficial al Romniei - Partea I, nr. 34 bis din 18 ianuarie 2002. n corelaie cu
schimbrile fundamentale produse n economia romneasca, ncepnd cu anul
1990, n tara noastr s-a declanat procesul de dezvoltare a sistemului contabil,
urmrindu-se o ct mai buna armonizare cu prevederile Directivelor Europene i
ale Standardelor internaionale de contabilitate. n cadrul acestui proces, un
obiectiv prioritar l reprezint asigurarea acurateei informaiei contabile, ceea ce
presupune adaptarea i aplicarea corespunztoare n practica a reglementarilor
contabile la cerinele diverselor domenii de activitate. n cadrul Programului
naional de armonizare a legislaiei contabile cu Directivele Europene i
Standardele internaionale de contabilitate a fost inclus i domeniul asigurrilor.

Ordinul nr. 1 din 23 ianuarie 2002 pentru modificarea i completarea


normelor nr. 6/2001 privind categoriile de active admise sa reprezinte rezervele
tehnice ale asigurtorului ce practica asigurri generale, regulile de dispersare
a plasamentelor, precum i coeficientul de lichiditate, pus n aplicare prin
ordinul preedintelui Comisiei de supraveghere a asigurrilor, nr. 6/2001,
publicat n Monitorul Oficial al Romniei - Partea I, nr. 71 din 31 ianuarie 2002.

Ordinul nr. 2 din 25 martie 2002 privind punerea n aplicare a normelor


privind stabilirea criteriilor de selecie pentru agrearea persoanelor juridice
autorizate n evaluarea activelor societilor de asigurare, publicat n Monitorul
Oficial al Romniei - Partea I, nr. 224 din 3 aprilie 2002, prin care s-au stabilit
drept criterii de agreare a evaluatorilor, n calitate de persoane juridice

60

autorizate, n vederea evalurii terenurilor i construciilor, ca active admise s


reprezinte rezervele tehnice ale asigurtorului care practic asigurri generale,
prezentarea unui certificat de asigurare profesionala al firmei de evaluare, n
vigoare, cu limita minima de acoperire avnd echivalentul n lei a 50.000 USD,
experiena firmei de evaluare, cifra de afaceri pentru anul financiar anterior,
rezultata din activiti de evaluare, copii dup bilanul contabil pentru anul
financiar anterior, dovada calitii de membru acreditat al Asociaiei Naionale a
Evaluatorilor din Romnia (ANEVAR), dovada nmatriculrii la oficiul
Registrului comerului.

Ordinul nr. 3 din 5 aprilie 2002 privind punerea n aplicare a normelor


privind constituirea, utilizarea i gestionarea fondului de protejare a
asigurailor, publicat n Monitorul Oficial Partea I, nr. 327 din 16 mai 2002 prin
care s-au stabilit normele privind ntocmirea bugetului de venituri i cheltuieli al
fondului de protejare a asigurailor, execuia (ncasarea i utilizarea veniturilor
fondului), precum i raportarea i contabilitatea execuiei fondului de protejare a
asigurailor.

Ordinul nr. 4 din 10 aprilie 2002 privind punerea n aplicare a normelor


prudeniale privind acoperirea riscurilor de catastrofe naturale, publicat n
Monitorul Oficial - Partea I, nr. 359 din 29 mai 2002, prin care s-au stabilit
condiiile pe care trebuie sa le ndeplineasc asigurtorii autorizai s desfoare
activiti de asigurare n baza prevederilor Legii nr. 32/2000 privind societile
de asigurare i supravegherea asigurrilor pentru a putea subscrie riscuri de tip
catastrofa, n aceasta categorie incluzndu-se toate riscurile asociate unui
eveniment sau unei serii de evenimente ce pot provoca pagube substaniale intro perioad scurt de timp. Catastrofele naturale sunt evenimentele provocate de
manifestarea urmtoarelor calamiti naturale: cutremure de pmnt cu
magnitudinea mai mare de 6 grade pe scara Richter, inundaii i furtuni.

Ordinul nr. 5 din 17 iunie 2002 privind aprobarea listei oficiale cuprinznd
persoanele juridice autorizate n evaluarea activelor societilor de asigurare
agreate de Comisia de Supraveghere a Asigurrilor conform prevederilor
normelor aprobate prin normele 2/2002, publicat n Monitorul Oficial - Partea I,
nr. 468 din 1 iulie 2002.

61

Ordinul nr. 6 din 23 iulie 2002 privind punerea n aplicare a normelor privind
limita minima a capitalului social vrsat, respectiv a fondului de rezerva liber
vrsat al asigurtorului, publicat n Monitorul Oficial - Partea I, nr. 554 din 29
iulie 2002 prin care s-a stabilit limita minim, a capitalului social vrsat,
respectiv a fondului de rezerva libera vrsata de
a) 15 miliarde lei pentru activitatea de asigurri generale, exceptnd
asigurrile obligatorii;
b) 30 miliarde lei pentru activitatea de asigurri generale
c) 21 miliarde lei pentru activitatea de asigurri de via.

Ordinul nr. 419 din 17 septembrie 2002 pentru aprobarea Normelor


metodologice

de

aplicare

Legii

nr.

381/2002

privind

acordarea

despgubirilor n caz de calamiti naturale n agricultur.

Ordinul nr. 444 din 1 octombrie 2002 pentru stabilirea culturilor agricole i
speciilor de animale, pasri, familii de albine i peti pentru care se
subvenioneaz primele de asigurare pentru factorii de risc asigurai;

Ordinul nr. 445 din 1 octombrie 2002 pentru aprobarea listei societilor de
asigurare i asigurare-reasigurare care practic asigurri pentru culturile
agricole, animale, pasri, familii de albine i peti, agreate de Ministerul
Agriculturii, Alimentaiei i Pdurilor;

Ordinul nr. 8 din 2 octombrie 2002 privind punerea n aplicare a normelor


privind masurile prudeniale pentru practicarea asigurrii de rspundere civil
pentru pagube produse terilor prin accidente de autovehicule n afara
teritoriului Romniei (Cartea verde), publicat n Monitorul Oficial Partea I, nr.
740 din 2 octombrie 2002, prin care se prevd principalele funcii ale Biroului
Roman Carte Verde, dispoziiile privind constituirea, administrarea i
gestionarea Fondului Comun Carte Verde, forma i coninutul rapoartelor
referitoare la asigurarea de rspundere civil a autovehiculelor Carte Verde;

Ordinul nr. 9 din 2 decembrie 2002 privind aplicarea legii n domeniul


asigurrilor obligatorii de rspundere civil pentru pagube produse terilor
prin accidente de autovehicule i autorizarea asigurtorilor care vor practica
aceasta asigurare n anul 2003, publicat n Monitorul Oficial Partea I, nr. 882
din 7 Decembrie 2002;

62

Ordinul nr. 10 din 9 decembrie 2002 pentru aprobarea Normelor privind


stabilirea bugetului de venituri i cheltuieli al Fondului de protejare a
asigurailor pe anul 2003, publicat n Monitorul oficial al Romniei Partea I, nr.
905 din 12 Decembrie 2002;

Ordinul nr. 11 din 16 decembrie 2002 privind modificarea Ordinului


preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor nr. 9/2002 pentru
aprobarea Normelor privind aplicarea legii n domeniul asigurrilor obligatorii
de rspundere civil pentru pagube produse terilor prin accidente de
autovehicule i autorizarea asigurtorilor care vor practica aceast asigurare
n anul 2003, publicat n Monitorul Oficial Partea I, nr. 920 din 17 Decembrie
2002;

Ordinul nr. 3101 din 10 ianuarie 2003 pentru punerea n aplicare a Normelor
privind registrul asigurtorilor i brokerilor de asigurare, publicat n Monitorul
Oficial al Romniei Partea I, nr. 97 din 17 Februarie 2003

Ordinul nr. 3102 din 7 februarie 2003 pentru modificarea i completarea


Normelor privind forma i coninutul rapoartelor financiare, inclusiv ale
raportului asigurrilor de via, precum i informaiile, documentele i
certificrile necesare pentru ntocmirea acestor rapoarte, puse n aplicare prin
Ordinul Preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor nr. 13/2001,
publicat n Monitorul Oficial Partea I, nr. 158 din 12 Martie 2003.

Ordinul nr. 3103 din 8 februarie 2003 pentru punerea n aplicare a Normei
privind contribuiile pe care trebuie s le ndeplineasc persoanele autorizate n
evaluarea activelor reprezentate de terenuri i construcii deinute de
asigurtori, publicat n Monitorul Oficial Partea I nr. 117 din 24 Februarie 2003.

Ordinul nr. 3104 din 26 februarie 2003 pentru aprobarea normelor


metodologice privind ntocmirea, verificarea i centralizarea situaiilor
financiare anuale ale societilor comerciale de asigurare, asigurarereasigurare i reasigurare precum i ale brokerilor de asigurare pe anul 2002,
publicat n Monitorul Oficial Partea I, nr. 216 din 2 Aprilie 2003.

Ordinul nr. 3105 din 26 februarie 2003 pentru aprobarea Precizrilor privind
unele masuri referitoare la ncheierea exerciiului financiar pe anul 2002 la
societile comerciale de asigurare, de asigurare-reasigurare i reasigurare

63

precum i la societile de intermediere n asigurri care, potrivit legii


contabilitii nr. 82/1991, republicat, au obligaia s ntocmeasc situaii
financiare anuale, publicat n Monitorul Oficial Partea I, 216 din 2 Aprilie 2003.

Ordinul nr. 3106 din 17 aprilie 2003 pentru modificarea i completarea


Normelor privind limita minim a capitalului social vrsat, respectiv a fondului
de rezerv liber vrsat al asigurtorilor pus n aplicare prin Ordinul
Preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor nr. 6/2002, publicat n
Monitorul Oficial Partea I, nr. 276 din 19 Aprilie 2003.

Ordinul nr. 3107 din 4 iunie 2003 pentru aprobarea Normelor metodologice
privind ntocmirea, verificarea i centralizarea raportrilor contabile ale
societilor

comerciale de asigurare, de asigurare-reasigurare i de

reasigurare, precum i ale brokerilor de asigurare la 30 iunie 2003, publicat n


Monitorul oficial al Romniei, Partea I nr. 427 din 18 iunie 2003

Ordinul Preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor nr. 3108 din


18 august 2003 pentru modificarea i completarea Normelor privind
informaiile i documentele cerute pentru autorizarea brokerilor de asigurare
pus n aplicare prin Ordinul Preedintelui Comisiei de Supraveghere a
Asigurrilor nr. 4/2001, publicat n Monitorul Oficial Partea I, nr. 608 din 27
august 2003.

Ordinul nr. 3109 din 28 octombrie 2003 pentru punerea n aplicare a


Normelor privind metodologia de calcul i eviden a rezervelor tehnice
minimale pentru activitatea de asigurri generale, publicat n Monitorul Oficial
Partea I, nr. 770 din 3 Noiembrie 2003.

Ordinul nr. 3110 din 28 octombrie 2003 pentru punerea n aplicare a


Normelor privind categoriile de active admise s acopere rezervele tehnice ale
asigurtorului care practic asigurri generale, reguli de dispersie a
plasamentelor, precum i coeficientul de lichiditate, publicat n Monitorul
Oficial partea I, nr. 770 din 3 Noiembrie 2003.

Ordinul nr. 3111 din 28 octombrie 2003 pentru punerea n aplicare a


Normelor privind condiiile pentru administrarea fondului asigurrilor de via,
investirea i evaluarea activelor i calculul rezervelor tehnice, publicat n
Monitorul Oficial Partea I nr. 770 din 3 Noiembrie 2003.

64

Ordinul nr. 3112 din 21 noiembrie 2003 pentru punerea n aplicare a


Normelor privind participarea personalului de specialitate al Comisiei de
Supraveghere a Asigurrilor la aciuni iniiate de alte persoane juridice.

Ordinul nr. 3113 din 3 decembrie 2003 pentru punerea in aplicare a Normelor
privind aplicarea legii in domeniul asigurrilor obligatorii de rspundere civil
pentru pagube produse terilor prin accidente de autovehicule i autorizarea
asigurtorilor care vor practica aceast asigurare in anul 2004

Ordinul nr. 3101 din 13 ianuarie 2004 pentru punerea n aplicare a Normelor
privind cota procentual pentru contribuia asigurtorilor la Fondul de
protejare a asigurailor pe anul 2004, publicat n Monitorul Oficial , Partea I, nr.
35 din 16 ianuarie 2004.

Ordinul nr. 3102 din 5 februarie 2004 pentru aprobarea Normelor


metodologice privind ntocmirea, verificarea i centralizarea situaiilor
financiare anuale ale societilor comerciale de asigurare, de asigurarereasigurare i de reasigurare, precum i ale brokerilor de asigurare, aferente
exerciiului financiar 2003.

Ordinul nr. 3104 din 25 februarie 2004 pentru punerea n aplicare a Normelor
prudeniale privind managementul asigurtorului, publicat n Monitorul Oficial
Partea I, nr. 197 din 5 Martie 2004.

Ordinul nr. 3105 din 26 februarie 2004 pentru punerea n aplicare a Normei
minimale privind activitatea de control intern, publicat n Monitorul Oficial
partea I, nr. 186 din 3 Martie 2004.

Ordinul nr. 3106 din 27 februarie 2004 pentru punerea n aplicare a Normelor
privind limitarea subscrierii riscurilor de credite de consum i ipotecare,
publicat n Monitorul Oficial Partea I nr. 185 din 3 Martie 2004.

Ordinul nr. 3107 din 7 iulie 2004 pentru aprobarea Sistemului de raportare
contabila la 30 iunie 2004 a societilor comerciale de asigurare, de asigurare
reasigurare i de reasigurare, precum i a brokerilor de asigurare.

Ordinul nr. 3108 din 10 decembrie 2004 pentru punerea n aplicare a


Normelor privind aplicarea legii n domeniul asigurrilor obligatorii de
rspundere civil pentru pagubele produse terilor din accidente de autovehicul,

65

publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I nr. 1214 din 17 Decembrie


2004

Ordinul nr. 3109 din 16 decembrie 2004, pentru punerea n aplicare a


Normelor privind actualizarea limitei minime a capitalului social vrsat al
asigurtorilor i a brokerilor de asigurare sau reasigurare, publicat n
Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr. 1243 din 23 Decembrie 2004.

Ordinul nr. 3110 din 16 decembrie 2004, pentru punerea n aplicare a


Normelor privind autorizarea brokerilor de asigurare i/sau de reasigurare,
publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr. 1243 din 23 Decembrie
2004, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr. 1243 din 23
Decembrie 2004.

Ordinul nr. 3111 din 16 decembrie 2004, pentru punerea n aplicare a


Normelor privind informaiile ce trebuie furnizate de asigurtori i intermediarii
n asigurri i/sau reasigurri clienilor, publicat n Monitorul Oficial al
Romniei Partea I, nr. 1243 din 16 Decembrie 2004.

Ordinul nr. 3101 din 12 ianuarie 2005, pentru modificarea Normelor privind
autorizarea brokerilor de asigurare i/sau de reasigurare puse n aplicare prin
ordinul nr. 3110/2004, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I nr. 65
din Ianuarie 2005.

Ordinul nr. 3102 din 20 ianuarie 2005, pentru punerea n aplicare a Normelor
privind cotele procentuale pentru contribuia asigurtorilor la Fondul de
Garantare, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr. 107 din 2
Februarie 2005.
Legea nr. 32/2000 a reprezentat un pas nainte n privina adaptrii legislaiei

romneti la legislaia avansat, crend un cadru adecvat pentru colaborri cu societi


de asigurare-reasigurare din alte ri, pentru atragerea de capital strin, pentru
eliminarea de pe pia a societilor care nu se conformeaz standardelor mai ridicate,
precum i pentru protecia i sigurana clienilor. De asemenea, se impune un
profesionalism ridicat ce face posibil, mai mult dect pn acum, colaborarea cu
instituii de profil din alte ri, precum Charted Insurance Institute din Londra.
Astfel, n Romnia, att sub forma asigurrilor facultative i obligatorii, ct i a
operaiunilor de reasigurare activitatea de asigurare se desfoar de societi

66

comerciale de asigurare, de asigurare-reasigurare i societi de reasigurare, denumite


asigurtori, respectiv reasigurtori (articolul 1).
Este obligatorie asigurarea de rspundere civil pentru pagube produse prin
accidente de autovehicule. n baza asigurrii de rspundere civil, asigurtorul se oblig
sa plteasc o despgubire pentru prejudiciul de care asiguratul rspunde n faa legii
fa de terele persoane pgubite i pentru cheltuielile fcute de asigurat n procesul
civil.
Alturi de Legea nr. 32/2000, cadrul legislativ al asigurrilor i reasigurrilor din
Romnia este asigurat i totodat, completat de Legea nr. 136 din 29 decembrie 1995,
publicat n Monitorul Oficial nr. 303 din 30 decembrie 1995 i intrat n vigoare
ncepnd cu data de 1 februarie 1996, precum i de alte legi aprute dup anul 2000 cu
scopul de a armoniza cadrul legislativ romnesc cu cel din Uniunea European:

Legea nr. 76 din 12 martie 2003, pentru modificarea i completarea Legii nr.
32/2000 privind societile de asigurare i supravegherea asigurrilor;

Legea nr. 503 din 17 noiembrie 2004, privind redresarea financiara i


falimentul societilor de asigurare, publicat n Monitorul Oficial nr. 1193 din
data de 14 decembrie 2004;
Legea reglementeaz:

(a) procedura redresrii financiare a societii de asigurare, precum i procedura


falimentului acesteia n caz de insolvabilitate;
(b) masurile aplicate n cadrul procedurilor reglementate de prezenta lege urmresc
protejarea intereselor legitime i a drepturilor creditorilor de asigurri;
(c) sucursalele societilor de asigurare din statele tere;
(d) reguli privind procedura redresrii financiare i a falimentului, aplicabil
sucursalelor societilor de asigurare din alte state membre, care au sediul n
Romnia.

Legea 411/2004, privind fondurile de pensii administrate privat


Prezenta lege reglementeaz:

67

nfiinarea, organizarea, funcionarea i supravegherea prudenial a sistemului


fondurilor de pensii administrate privat;
organizarea i funcionarea administratorilor fondurilor de pensii administrate
privat, precum i coordonarea activitii altor entiti implicate n acest domeniu;
Scopul sistemului fondurilor de pensii administrate privat - este asigurarea unei
pensii private, distinct i care suplimenteaz pensia acordat de sistemul public, pe
baza colectrii i investirii, n interesul participanilor, a unei pri din contribuia
individual de asigurri sociale;
Administratorul - primete contribuiile participanilor, gestioneaz i investete
resursele financiare ale fondului de pensii administrate privat, calculeaz i pltete
pensiile private.

Legea pentru modificarea i completarea Legii nr. 32/2000 privind


societile de asigurare i supravegherea asigurrilor - completeaz definiiile
legii 32/2000 i definete noi termeni.

Legea nr. 249 din 9 iunie 2004, privind pensiile ocupaionale, publicat n
Monitorul Oficial, nr. 600 din data de 5 iulie 2004
Prezenta lege stabilete:

principiile nfiinrii schemelor facultative de pensii ocupaionale i a fondurilor de


pensii ocupaionale;
principiile organizrii i funcionarii administratorilor, precum i coordonarea
activitii altor entiti implicate n acest domeniu;
reglementarea i supravegherea prudenial a sistemului pensiilor ocupaionale.

Legea nr. 212 din 27 mai 2004, privind asigurrile private de sntate,
publicat n Monitorul Oficial, Partea I nr. 505 din 04/06/2004
Prezenta lege reglementeaz asigurrile private de sntate pentru plata

serviciilor medicale, care constituie un sistem facultativ, suplimentar celui de asigurri


de sntate obligatoriu.

68

Asigurrile private de sntate pot fi, n sensul prezentei legi, asigurri de tip
complementar, suplimentar i substitutiv.
Sunt eligibile pentru serviciile oferite de sistemul de asigurri private de sntate
orice persoane, ceteni romni, ceteni strini sau apatrizi cu domiciliul sau, dup caz,
reedina pe teritoriul Romniei care, dup ndeplinirea cerinelor obligatorii ale
asigurrilor sociale de sntate, ncheie contracte cu societi de asigurri private de
sntate, denumite n continuare asigurtori, i achit prima de asigurare.

Legea nr. 172 din 14 mai 2004, pentru modificarea i completarea Legii nr.
136/1995 privind asigurrile i reasigurrile n Romnia, publicat n
Monitorul Oficial, Partea I nr. 473 din 26/05/2004

Legea nr. 240 din 7 iulie 2004, privind rspunderea productorilor pentru
pagubele generate de produsele cu defecte
Avnd n vedere importana domeniului asigurrilor i al reasigurrilor pentru

economia romneasc, ca i pentru populaie, este absolut necesar acordarea unei


atenii deosebite dezvoltrii sale. Pentru acesta, pe lng un mediu economic stabil este
necesar i existena unui cadru legislativ modern, adaptat realitilor prezente.

69

CAPITOLUL 3. PIAA UNIC A ASIGURRILOR N UNIUNEA


EUROPEAN
3.1 PIAA UNIC EUROPEAN
Circulaia liber a bunurilor, persoanelor, serviciilor i a capitalului reprezint
principiul fundamental pe care se bazeaz Uniunea European, aceste patru liberti
constituind baza Pieei Unice. Piaa unica european este menit a aduce beneficii
economiilor statelor membre i a nltura barierele comerciale, conducnd la reducerea
costurilor, pe de o parte, i la creterea concurenei i stimularea eficienei, pe de alt
parte, spre folosul consumatorilor i ncurajarea crerii de locuri de munca i bunstare.
Dei, cu preponderent, cadrul legislativ al Pieei Unice a fost stabilit pn la
sfritul anului 1992, el cunoate un continuu proces de modificare i mbuntire.
Consiliul European ntrunit la Lisabona, n martie 2000, susinea impulsionarea
reformei economice, subliniind nevoia Europei de a putea concura n mod eficient ntr-o
pia global n continu schimbare. La ntrunirea Consiliului European de la
Stockholm, din martie 2001, s-au luat masuri de accelerare a implementrii, n fiecare
stat membru, a directivelor ce privesc piaa unic european, czndu-se de acord c
98,5 % din directive sa fie adoptate pan n momentul ntrunirii Consiliului European la
Barcelona, n martie 2002. Doar apte state membre, printre care i Marea Britanie, iau atins scopul.
Consiliul a fcut apel pentru ndeplinirea nentrziat a obiectivului stabilit i a
propus ca toate directivele al cror termen de implementare a fost depit cu mai mult
de doi ani, sa fie adoptate pn la ntrunirea Consiliului la Salonic n primvara anului
2003.
Cteva din avantajele Pieei Unice

Piaa unic este o pia mult mai larg, pentru toate bunurile rilor membre,
cuprinznd circa 380 de milioane de consumatori, reprezentnd aproape 40 %
din comerul internaional. O pia de asemenea dimensiuni i ofer
consumatorului o varietate mult mai mare de opiuni.

70

Concurena mult mai acerb i liberalizarea Pieei Unice a condus la o scdere a


preurilor.

Piaa unic asigur o mai bun protecie a consumatorilor.

Principiul recunoaterii reciproce a standardelor nseamn c productorii dintr-o


ar membr i comercializeaz produsele i serviciile n ntreaga Europ, fr o
retestare a produselor n fiecare ar.

S-a constatat o reducere semnificativa a birocraiei privind exporturile. Piaa


unic este cu adevrat o pia intern pentru comerul european.

Cetenii Uniunii Europene au dreptul la lac de munca, studiu sau pensie n toate
celelalte state membre - de exemplu, circa 750.000 de britanici locuiesc n alte
ri.

3.2. CARACTERISTICILE PIEEI ASIGURRILOR A UNIUNII EUROPENE


3.2.1. Conceptul de pia unic a asigurrilor
Constituirea pieei unice europene pentru servicii a nsemnat, ca i n cazul
bunurilor, un ntreg proces de armonizare. La fel ca i n sectorul bancar, n domeniul
asigurrilor, obiectivul era, pe de o parte, de a permite tuturor cetenilor accesul la o
gam mai larga de produse de asigurare oferite n cadrul Comunitii, garantndu-se
protecia juridic i financiar necesare operaiunilor de asigurare, iar pe de alt parte,
de a garanta fiecrei companii de asigurare agreate, dintr-un stat membru, exercitarea
activitilor sale pe ntregul teritoriu al Uniunii, att n ceea ce privete dreptul de
nfiinare, ct i libera circulaie a serviciilor. Pentru a se putea tine cant de specificitatea
diferitelor produse de asigurare, s-a procedat n a trata separat asigurarea de via de cea
general.
Dincolo de specificitatea fiecrei activiti, principiul urmat const n acordarea
unui paaport european companiilor de asigurare, spre a-i putea exercita activitatea
n ntreg spaiu al Uniunii Europene pe baza recunoaterii autorizaiei eliberate de ara
de origine i a supravegherii efectuate de autoritile din acel stat. Licena Unica este
nsoit de msuri de liberalizare: desfiinarea controlului prealabil al tarifelor i
contractelor, mai puin n cazul asigurrilor obligatorii i al asigurrilor de sntate

71

subscrise n schimbul unui regim de securitate social. Controlul se exercit deci mai
mult asupra situaiei financiare a ntreprinderii, dect asupra tarifelor i a contractelor ce
trebuie sa fie guvernate de reguli de transparenta, care sa asigure jocul concurenei.
Uniunea Europeana cunoate dou forme distincte de protecie a asigurailor:

asigurrile specifice Marii Britanii i Olandei, ri n care se pune accent pe


urmrirea solvabilitii asigurtorilor, a cifrei lor de afaceri, precum i a
existenei unui fond de rezerv sigur;

asigurrile specifice Germaniei i altor state membre ale Uniunii Europene, unde
prioritar este controlul acurateii operaiunilor asigurtorilor24.
Pentru o bun funcionare a unei piee unice n domeniul asigurrilor trebuie

ndeplinite, n mod cumulativ, urmtoarele condiii:

societile de asigurri din oricare stat membru s poat nfiina sucursale n


orice alt stat comunitar;

supravegherea activitii de asigurare sa se fac dup un set de reglementri


comune tuturor statelor membre;

societile de asigurri din oricare ar membr sa aib libertatea de a vinde


servicii, n orice alt stat membru, pe baza unei singure autorizaii, fr a fi
obligat s nfiineze o sucursal;

clauzele principale ale contractelor de asigurare sa fie armonizate, eliminnd


astfel posibilitatea de alegere a unei legi considerata mai favorabil;

companiile de asigurri s opereze ntr-un stat strin celui de origine n condiii


de egalitate (din punct de vedere legislativ) cu operatorii naionali ai statului
respectiv25.
Pe scurt, Piaa European Unic a asigurrilor, despre care se poate vorbi

ncepnd cu 1 iulie 1994, aduce:

acces liber la pia;

autorizare pe baza principiului rii de origine;

procedur unitar de obinere a licenei fr impunerea nfiinrii unei sucursale


sau obligativitatea prezenei pe pia;

24
25

Tribuna Economic, nr. 1, 3 ianuarie 2002


D.A. Constantinescu, M. Dobrin, Contractul de asigurare, Colecia Naional, Bucureti, 2000

72

liberalizarea produselor i a preturilor pentru toi ofertanii ( libertatea stabilirii


coninutului contractelor, a condiiilor de asigurare, mare libertate n utilizarea
metodologiilor de calcul, lejeritate n determinarea preturilor);

instituirea autoritilor de supraveghere ca instane de recurs (dereglementarea


supravegherii la nivel naional conform motto-ului: ct mai mult iniiativ
proprie, iar intervenia din partea statului, doar cnd e neaprat necesar);

un drept de intervenie mai extins pentru autoritile din ara n care se desfoar
activitatea n cazul comiterii de abuzuri de ctre companiile de asigurare;

control financiar i supraveghere curent exercitate de ctre ara-mam;

renunarea la funcia de protecie a consumatorului (protecia consumatorului va


fi asigurat de acum nainte prin concurena dintre companiile de asigurare);

intensificarea instruirii i a perfecionrii profesionale a intermediarilor de


asigurri.

3.2.2 Structura pieei


n sectorul european al asigurrilor se ncaseaz aproape o treime din volumul
total de prime, la nivel mondial. Volumul de prime ncasate face ca Europa s reprezinte
a doua pia ca mrime, dup Statele Unite, piaa japonez ocupnd locul al treilea.

Total
Aria geografic

Prime
(milioane
USD)

UNIUNEA

Via
Cota de
pia (%)

Prime
(milioane
USD)

Non via
Cota de
pia (%)

Prime
(milioane
USD)

Cota de
pia (%)

721,355

29.5

470,417

30.9

250,938

27.1

STATELE UNITE

865,327

35.4

442,373

29.1

422,954

45.9

JAPONIA

504,005

20.6

401,484

26.4

102,521

11.1

RESTUL LUMII

352,986

14.5

206,979

13.6

146,007

15.0

TOTAL

2,443,673

100.0

1,521,253

100.0

922,420

100.0

EUROPEAN

Sursa : Swiss Re, 2000

73

Dac se are n vedere faptul c legislaia asigurrilor din Statele Unite este
reglementat de fiecare stat federal, n parte i c, de asemenea, nu exist licene
naionale pentru diversele tipuri de asigurri, Uniunea European poate fi considerat,
teoretic, cea mai mare pia de asigurri din lume.
Interesant este faptul c n timp ce volumul mediu de prime al unei companii de
asigurri din Uniunea Europeana se ridica la circa 90 de milioane de euro, n Statele
Unite aceast cifr este n medie de 160 de milioane de euro, iar n Japonia se ncaseaz
din prime de asigurare circa 1600 de milioane de euro26.
Piaa european a asigurrilor cuprinde un spectru larg de piee naionale,
variind sub aspectul mrimii, gradului de dezvoltare, ratei de cretere, etc.
Armonizarea legislaiei din domeniul asigurrilor a dus la crearea unei piee
europene de profil aproape omogene, n ceea ce privete controlul, dei diferitele
autoriti de supraveghere din fiecare ara mai permit nc existena particularitilor
naionale.
n anii '90, mutaiile ce au avut loc pe pieele naionale, presiunile exercitate
asupra sistemului de securitate social, modificrile demografice au determinat
schimbri structurale fr precedent. Privatizarea a redus proporia companiilor deinute
de stat. A existat, mai ales n Marea Britanie, o orientare spre demutualizarea
companiilor de asigurare de via, aciune realizat, n parte, prin activitatea de preluare;
acest lucru nu a fost totui valabil n cazul Franei i Germaniei. n ciuda numeroaselor
fuziuni/achiziii ntre companiile de asigurare la nivel european, numrul total al
prelurilor directe a rmas relativ constant. Acest lucru se explic, pe de o parte, prin
apariia pe piaa asigurrilor a multor companii noi, provenite din state centralizate, iar
pe de alta parte, prin intrarea pe pia a unor participani noi, netradiionali. n decursul
perioadei de nceput a procesului de consolidare, fuziunile i achiziiile aveau loc mai
ales n cadrul frontierelor naionale: de exemplu, n Marea Britanie au fuzionat CGU i
NU, iar AXA i UAP n Frana. Ulterior, s-au realizat fuziuni i dincolo de graniele
naionale: AXA a cumprat GUARDIAN ROYAL EXCHANGE, ALLlANZ a achiziionat
AGF, Generali

a cumprat

65 % din

AACHENER

UND MNCHENER

BETEILIGUNGS.

26

Cf. Swiss Re Economic Research & Consulting, Wefa National Supervisory Authority Yearbook

74

Cu excepia pieei din Frana, unde n cadrul asigurrilor de via se


nregistreaz un declin, toate pieele europene de asigurri au nregistrat o cretere n
termeni reali, n unele cazuri chiar spectaculoas, creterea datorndu-se, n primul rnd,
dezvoltrii sectorului asigurrilor de via.
3.2.3. Principalii indicatori
n 2003 nivelul total al primelor de asigurare ncasate n rile membre ale
Uniunii Europene a fost de 855,372 miliarde de euro, constatndu-se o cretere cu 0,9 %
fa de anul precedent27.
n anul 2001, pentru prima data dup 1992, creterea ncasrilor din asigurri
non-via (+3,8%), n ntreaga Europ, a devansat-o pe cea a ncasrilor din asigurri de
via (+1,8%). Cu toate acestea, n cadrul Uniunii, asigurrile de via reprezint 65,3%
din totalul volumului de prime ncasate.
Venitul total din prime (milioane euro) pe ar i rata de cretere 2003/200228
ARA

TOTAL

VALOAREA NOMINAL

VALOAREA REAL

Austria

13 227

4,1%

2,7%

Belgia

26 516

19,0%

17,2%

Elveia

33 953

-0,8%

-1,4%

514

7,6%

4,3%

3 211

13,2%

13,0%

148 200

4,9%

3,8%

14 868

7,7%

5,5%

Cipru
Republica Ceh
Germania
Danemarca
Estonia

138

Spania

41 507

-13,9%

-16,5%

Finlanda

12 142

-0,9%

-1,7%

Frana

143 270

8,5%

6,3%

Regatul Unit

200 498

-5,1%

-7,7%

Grecia

3 235

11,7%

7,8%

Croaia

794

9,0%

9,0%

Ungaria

2 115

13,0%

8,0%

Irlanda

12 687

13,2%

9,4%

Islanda

284
10,2%

7,3%

Italia
27
28

96 634

Cf CEA Euoropean Insurance in Figures 2002-2003.


Cf. CEA European Insurance in Figures 2002-2003

75

Lichtenstein

710

58,6%

57,7%

Lituania

236

5,1%

3,0%

Luxemburg

6 445

Letonia

190

19,5%

16,3%

Malta

194

2,3%

0,2%

46 250

4,8%

-2,6%

Norvegia

9 310

10,4%

8,5%

Polonia

5 321

7,0%

6,2%

Portugalia

9 462

12,5%

8,8%

18 708

8,8%

6,5%

Slovenia

1 272

12,6%

6,5%

Slovacia

1 020

15,1%

6,0%

Turcia

2 461

17,8%

-6,0%

855 372

2,9%

0,9%

Olanda

Suedia

TOTAL

n 2003 piaa asigurrilor non-via a cunoscut o cretere de 5,3%, iar piaa


asigurrilor de via a sczut cu 2%.
Datorit performanelor din segmentul de asigurri de via (+6,4 %), Marea
Britanie i-a meninut locul de lider al pieei europene, nsumnd 34 % din totalul
primelor de asigurare. Piaa german a reprezentat 17,5 % din totalul primelor, iar cea
francez i italian - 15 ,7 %, respectiv 9,2 %.
Densitatea asigurrilor de via a atins n 2001 un nivel de 3595 de euro/ locuitor
n Marea Britanie i peste 1000 de euro n Suedia (1358 Euro), Danemarca (1402 Euro),
Frana (1400 Euro), Olanda (1316 Euro) i Irlanda (1962 Euro). Cifra extrem de ridicat
nregistrat n Luxemburg (14 418 Euro) nu reflect cheltuielile cu primele pe cap de
locuitor ale populaiei locale, ci include n mare parte prime pltite n strintate n
cadrul liberei circulaii a serviciilor. De partea cealalt, densitile cele mai sczute ale
asigurrilor de via s-au nregistrat n Grecia (121 Euro), Portugalia (441 Euro) i
Spania (565 Euro). Densitatea medie a Uniunii Europene a asigurrilor s-a situat la un
nivel de 1374 euro/ cap locuitor.
Pe pia asigurrilor non-via, nivelurile densitii asigurrilor n statele membre
ale Uniunii Europene au tins sa fie mai omogene, media europeana fiind de 730 euro/ cap
de locuitor. Valorile au variat ntre 131 de euro n Grecia i 1937 euro n Luxemburg, cifra
din nou influenat de activitatea transfrontalier.

76

ntr-un context economic european inert, asigurrile i-au gsit drumul ctre
cretere, dac judecm dup valorile cifrelor de afaceri din 2002. Creterea real de 3% s-a
datorat n primul rnd creterii nregistrate de asigurrile non-via (+6,5%), iar efectele
crizei de pe piaa bursier asupra contractelor de tip unit-linked au restricionat i mai
mult performanele nregistrate de asigurrile non-via (+0,9%). Aceste cifre nu ar trebui,
totui, s minimizeze deteriorarea semnificativ a rezultatelor obinute de societile de
asigurri; aceste societi au fost penalizate prin reducerea profiturilor financiare, prin
creterea nivelului daunelor i prin creterea ratelor de reasigurare.
Conform cifrelor provizorii oferite de CEA se poate previziona un venit din prime
de aproximativ 855 mld EURO pentru anul 2003. Pentru al treilea an consecutiv, piaa
asigurrilor non-via este rspunztoare pentru creterea general (+5,3%), piaa
asigurrilor de via suferind o cdere de 2%. Aceste performane generale slabe trebuie,
totui, judecate prin prisma faptului c se datoreaz declinului vizibil nregistrat pe cele
dou piee, britanic i spaniol, care reprezint aproximativ 30% din piaa european
total, observndu-se o redresare n cea mai mare parte a celorlalte ri, unde exist creteri
n ceea ce privete nivelul ncasrilor din prime.
Dei n descretere, asigurrile de via reprezint 59,3% din totalul asigurrilor,
acest segment dominnd n continuare industria. n 2002, ele au reprezentat 61,3%, fiind
cel mai bun rezultat nregistrat din 2000, cnd volumul asigurrilor de via a fost de
64,9%. n concluzie, potenialul de cretere a acestui segment de asigurri este nc destul
de ridicat, acest lucru datorndu-se creterii puternice cauzate n Europa de incertitudinile
care afecteaz sistemele de pensii.
n sectorul asigurrilor non-via s-au fcut modificri la nivelul evalurilor. Acest
lucru s-a ntmplat pentru a lua n considerare descreterea profiturilor financiare, care,
atunci cnd erau mai ridicate, compensau rata nesatisfctoare a daunalitii. Cu toate
acestea, n ultima vreme, creterea constant a ratei daunalitii, i mai ales a costurilor pe
care aceasta le implic (n mod special n ceea ce privete asigurrile de sntate, de tip
casco i obligatorii) precum i impactul care rezult de aici asupra ratelor de reasigurare
duc la concluzia c vom asista la o cretere a volumului primelor din sectorul non-via.
Dup reducerea vizibil nregistrat n 2002 a valorii totale a investiiilor
asigurtorilor, care sunt estimate la valoarea de pia i care de aceea au fost afectate de
criza de pe piaa financiar, datele primare pentru 2003 indic o revenire. mbuntirea

77

situaiei de pe pieele financiare este bineneles principalul factor, dar creterea din
rezervele asigurrilor non-via pentru a face fa unor riscuri din ce n ce mai
semnificative, precum i creterea din ce n ce mai mare a economiilor pe termen lung din
asigurrile de via reprezint motivele cele mai importante care explic aceast tendin.
Cifrele provizorii indic de asemenea c numrul societilor de asigurare (5138) i
angajai (1 045 552) rmne la un nivel stabil.
3.2.4. Caracteristicile pieelor naionale de asigurri din Uniunea European
n ciuda armonizrii modului de conducere a industriei asigurrilor, exist nc
diferene structurale semnificative ntre pieele naionale de asigurri din cadrul Uniunii
Europene :

Mrimea pieelor variaz considerabil. n Luxemburg, cea mai mica pia,


asigurtorii naionali au realizat din ncasri din prime de asigurare non-via un
volum de 866 milioane de euro, n timp ce n Germania cifra aferent a fost de
aproape 100 de ori mai mare. Cele mai mari ase piee de asigurri (Marea
Britanie, Germania, Frana, Italia, Olanda i Spania) domin, cu o cot de pia
cumulat de circa 87 %.

Grecia are cel mai sczut procent de penetrare a asigurrilor dintre toate statele
membre ale Uniunii Europene, volumul de prime ridicndu-se aici la doar 0,9 %
din PIB. Cel mai mare grad de penetrare se nregistreaz n Olanda, unde
volumul de prime reprezint 4,1 % din PIB.

O alt caracteristic ce variaz semnificativ este densitatea asigurrilor: un


locuitor cheltuiete n medie 152 de euro, pe an, pentru asigurri n Grecia, n
timp ce n Luxemburg cifra este de 16 355 euro.

Ratele de cretere pe cele mai mari piee de asigurri din Uniunea European au
fost, n general, modeste n ultimii ani. n schimb, pieele mai mici din
Luxemburg, Irlanda i sudul Europei au nregistrat o cretere dinamic. Industria
asigurrilor din Luxemburg i Irlanda a beneficiat de pe urma creterii
economice puternice i a sporirii numrului de societi captive. Luxemburgul
fiind o pia mic, companiile nou formate au avut un impact semnificativ asupra
ratei de penetrare. Comparativ cu celelalte piee europene, la mijlocul anilor '80,

78

piaa asigurrilor din sudul Europei avea o importan relativ redus, o mare
parte a puternicei creteri observate recent poate fi explicat prin alinierea ratelor
de penetrare la nivelurile nregistrate n Uniunea European. n plus, sumele mai
mari pltite ca despgubire la asigurrile de rspundere civil auto n sudul
Europei, asigurri ce reprezint mai mult de 50 % din asigurrile non-via n
rile din aceasta parte a Europei, au contribuit la ncasarea unui volum mai mare
de prime.

Gradul de concentrare a furnizorilor de asigurri n cadrul Uniunii Europene msurat n funcie de cota de pia a primelor zece companii - variaz de la 35 %
n Germania la 98 % n Finlanda. Aceste diferene pot fi atribuite n parte
dimensiunii pieei: cu ct este mai mare piaa, cu att este mai redus cota
deinut de cei mai mari asigurtori.

3.2.5. Piaa european a reasigurrilor


Piaa european a reasigurrilor este concentrat, n principal, n Germania, aici
funcionnd prima companie de asigurri din lume i anume, Cologne Reinsurance, apoi
n Elveia, Frana i Marea Britanie. Dei n toate celelalte ri ale Uniunii Europene
activitatea de reasigurare este prezent, intensitatea acesteia este mult mai sczut. Aici
acioneaz cu preponderen societile profesionale de reasigurri.
Companiile de asigurri directe particip la reasigurrile internaionale n
Europa, dar activitatea lor este redus din cauza companiilor profesionale de reasigurri
ce preiau majoritatea covritoare a afacerilor. Principalele companii sunt Mnich Re i
Swiss Re, dou companii gigant. Mnich Re a devenit societate de reasigurri
internaionale, dei ncepuse prin a fi o simpl companie intern de asigurri directe,
astzi reasigurrile internaionale deinnd ponderea majoritar n portofoliul su total.
Compania elveiana Swiss Re i-a bazat evoluia n activitatea internaional prin
deschiderea de sucursale n strintate.
Frana reprezint al treilea mare centru al Europei continentale n domeniul
reasigurrilor. Piaa francez a devenit internaional dup dezvoltarea unei puternice
activiti la nivel naional. Cea mai mare parte a afacerilor sunt subscrise de
reasiguratori profesionali, dintre care cei mai importani sunt: Societe Commerciale de

79

Reassurance (SCOR), Societe Anonyme Franqaise de Reassurance (SAFR), Union des


Assurances de Paris (UAP), Assurances Generales de France (AGF), Groupe des
Assurances Nationales (GAN), ultimele trei aflndu-se n proprietatea statului.
Celelalte mari centre europene de reasigurri se afl n rile scandinave, Olanda
i Italia. Cele mai reprezentative din rile scandinave sunt: Skandinavia, Trygg
Hansa i Folksam din Suedia, Storebrand International Reinsurance din Norvegia,
Copenhagen Re i Nordisk Reinsurance din Danemarca. Pe piaa olandez, Nederlands
Reassurantie Groep N. V. i Enia Reinsurance sunt cele mai mari companii de
reasigurri, avnd o vast activitate internaional, iar companiile Unione Italiana i
Riassicurazione sunt printre cele mai importante ale pieei italieneti.
Reasigurtorii europeni subscriu toate categoriile de riscuri n mod direct sau
prin intermediul brokerilor, care au totui un rol mult diminuat pe aceast pia, n
comparaie cu altele. Se practic att reasigurarea proporional, ct i cea
neproporional, care a dobndit n ultimul timp o importan tot mai mare.
Semnificativ este faptul c marii asigurtori preiau n proporie de 100%
contractele de reasigurare, n special n situaia n care relaia este direct cu societatea
cedent, spre deosebire de piaa londonez unde reasigurarea se face pe principiul
coasigurrii 29.
3.3. DIRECTIVELE UNIUNII EUROPENE DE ARMONIZARE I
LIBERALIZARE A ASIGURRILOR I REASIGURRILOR
La intrarea n vigoare a Tratatului de la Roma, la 1 ianuarie 1958, piaa
asigurrilor din fiecare ar membr a Comunitii Economice Europene funciona n
conformitate cu reglementrile naionale juridice i administrative referitoare la
contractul de asigurare. Acestea prezentau diferene, de la o ar la alta, determinate n
mare msur de concepiile n materie, care prevalau n momentul n care fuseser
adoptate. Astfel, cele din Olanda, Belgia i Luxemburg datau din secolul al XIX-lea, n
timp ce reglementrile din Germania, Frana i Italia datau din prima jumtate a
secolului XX30
29

Vio1eta Ciure1, Asigurri i reasigurri: abordri teoretice i practici internaionale, Ed. All Beck,
Bucureti, 2000
30
I. Vcre1, F. Bercea, Asigurri i Reasigurri, Ed. Expert, Bucureti, 1999

80

Constituirea cadrului legislativ al Pieei Unice a asigurtorilor s-a fcut treptat,


ncepnd cu semnarea Tratatului de la Roma i continund cu adoptarea, de-a lungul
timpului, a trei seturi de directive cu privire la asigurrile de bunuri, de rspundere
civil i alte tipuri de asigurri, mprite n asigurri non-via i asigurri de via.
Actuala legislaie a Uniunii Europene privind asigurrile i reasigurrile se
bazeaz pe urmtoarele Tratate, Directive i Reglementri31:

Actul Comunitilor Europene din 1972;

Tratatul de la Roma, articolele 52-66, 169;

Directiva nr. 64/225 pentru reasigurri;

Directiva nr. 72/166 pentru asigurri auto;

Directiva nr. 72/430 pentru asigurri auto;

Directiva I privind asigurrile non-via nr. 73/239;

Directiva de liberalizare nr. 73/240;

Directiva de introducere a unei monede unice de calcul nr. 76/580;

Directiva nr. 77/92 privind agenii de asigurare, art. 2, 2.3, 3, 4, 5, 13;

Directiva nr. 78/473 privind coasigurarea;

Directiva I privind asigurrile de via nr. 267/79;

Directiva nr. 84/5 pentru asigurri auto;

Directiva nr. 84/641 privind asistena pentru turiti;

Directiva nr. 87/343 pentru asigurri de credite i cauiune;

Directiva nr. 87/344, privind protecia juridic;

Directiva a II-a pentru asigurri non-via nr. 88/357;

Directiva nr. 90/232 pentru asigurri auto;

Directiva nr. 90/618 pentru asigurri auto

Directiva a II-a privind asigurrile de via nr. 90/619;

Directiva privind ncheierea anului financiar i bilanul consolidat nr. 91/674;

Directiva nr. 92/48 privind recomandrile Comisiei asupra intermediarilor de


asigurri;

31

Ray Hodgin, Insurance Law, Cavendish Publishing Ltd, London, 1998

81

Directiva a III-a privind asigurrile non-via nr. 92/49; Directiva a III-a privind
asigurrile de via nr. 92/96;

Directiva nr. 93/13 privind clauzele incorecte din contractele consumatorilor;

Reglementrile

din

1994

privind

clauzele

incorecte

din

contractele

consumatorilor, nr. 3-5, 6-8.


Tratatul de la Roma, de constituire a Comunitii Economice Europene, intrat
n vigoare la 1 ianuarie 1958, avea drept obiective eliminarea tuturor barierelor pentru
circulaia liber a persoanelor, mrfurilor, serviciilor i capitalului, precum i
armonizarea legislaiilor naionale. Acesta nu coninea nsa dispoziii specifice
asigurrilor. Cu toate acestea, importana lui a constat n definirea principiilor ce au dus
la realizarea integrrii europene n toate domeniile de activitate.
Articolele 52-58 ale Tratatului32 dau un sens special libertii de stabilire.
Dispoziiile respectivelor articole dau posibilitatea societilor comerciale dintr-un stat
membru de a beneficia de eliminare progresiv a restriciilor privind libertatea de
stabilire pe teritoriul unui alt stat comunitar, de nfiinare de agenii, sucursale sau
filiale.
Libertatea de prestare de servicii, vizata de art. 59-66, se prezint n trei maniere
diferite33 :
1. Pe de o parte, o societate de resort a unui stat membru poate s-i desfoare
activitatea n alt stat comunitar, fr a fi necesara nfiinarea unei sucursale. Este
aa-numita deplasare a prestatorului ctre beneficiar.
2. Pe de alta parte, destinatarul serviciului respectiv se poate adresa unui prestator
de servicii, chiar dac acesta nu activeaz n ara de origine a destinatarului.
ntlnim astfel cazul deplasrii beneficiarului la prestator.
3. Libertatea de prestare de servicii se poate concretiza i n realizarea de
operaiuni valabile prin corespondena, telefon, fax etc. Deplasarea se face astfel
n ambele sensuri, att din partea prestatorului de servicii, ct i a beneficiarului.
Pentru a pune n practic prevederile privind libertile deja menionate,
Consiliul a fost abilitat (prin art. 100-102 din Tratat) sa emit directive viznd
armonizarea dispoziiilor legislative, regulamentare i administrative ale statelor
32

Documentele de baza ale Comunitii i Uniunii Europene - Tratatul instituind Comunitatea


European, Ed. Polirom, Iai, 1999
33
Levie, Droit Europeen des assurances, Ed Bruylant, Bruxelles, 1992

82

membre, care au o inciden direct asupra instituirii i funcionrii pieei interne


comunitare.
Prin urmare, pentru a pune n aplicare libertile stabilite prin Tratatul de la
Roma, au fost adoptate 3 serii (generaii) de directive, dintre care unele vizau asigurrile
de bunuri, de rspundere civil i alte asigurri de daune, denumite generic "asigurri,
altele dect cele de via", iar altele se refereau la asigurrile de via.
Prima generaie de directive
Activitile de asigurare, altele dect cele de via, prevzute de prima generaie
de directive, vizeaz o multitudine de riscuri, din diverse ramuri, i anume:
1. accidente (inclusiv accidente de munca i boli profesionale);
2. corpuri de vehicule terestre;
3. corpuri de vehicule aeriene;
4. incendiu;
5. grindina i nghe
6. rspundere civil general;
7. credit i cauiune;
8. pierderi pecuniare diverse;
9. boli;
10. rspundere civil pentru vehicule feroviare;
11. mrfuri transportate;
12. furt;
13. rspundere civil pentru vehicule aeriene;
14. rspundere civil pentru vehicule maritime, lacustre i fluviale;
15. protecie juridic.
Sub incidena directivelor viznd asigurrile non-via nu intra asigurrile
creditului de export efectuate de stat i nici asigurrile sociale obligatorii. De asemenea,
nu sunt vizate nici asociaiile de asigurri mutuale de ajutor reciproc, care au ncheiat cu
o alt societate de aceeai natura o convenie ce prevede reasigurarea integral a

83

contractelor de asigurri ncheiate de ele i nici o serie de organisme de drept public sau
semipublic nominalizate.
Domeniul de aplicare al primei generaii de directive privind asigurrile via
cuprinde urmtoarele ramuri de asigurri:
1. asigurrile de via;
2. asigurrile complementare practicate de ntreprinderile de asigurri de via
(atingerea integritii corporale, deces, invaliditate i boal ca urmare a accidentelor);
3. operaiunile tontiniere34;
4. asigurarea viznd diverse fonduri;
5. administrarea fondurilor de pensii;
6. asigurarea de renta;
7. asigurarea de nupialitate i natalitate;
8. asigurarea practicat n Irlanda i Marea Britanie, denumita Permanent
Health Insurance (asigurare de sntate pe termen lung, nereziliabil);
9. operaiunile de capitalizare bazate pe o tehnic actuarial;
10. operaiuni ce in de dreptul asigurrilor sociale.
Sub incidena acestor directive nu intra operaiunile de prevederi i asisten
social, prestaiile n caz de deces, de supravieuire sau de ncetare ori de restrngere a
activitii oamenilor muncii.
Primul set de directive destinate domeniului specific al asigurrilor se refer, n
principal, la dreptul de stabilire pentru companiile ce practic asigurri de via i nonvia, la dreptul de stabilire i prestri servicii n domeniul reasigurrilor, la stabilirea
cadrului general de desfurare a activitii de reasigurare i la stabilirea condiiilor de
practicare a serviciilor de intermediere n asigurri.
Seria directivelor din prima generaie a nceput cu adoptarea, la 25 februarie
1964, a Directivei privind reasigurarea i a continuat cu adoptarea, n 1973, a Directivei
privind coordonarea asigurrilor, n 1976 a Sistemului monetar european i a
directivelor modificatoare, n 1979, a Directivei de coordonare a asigurrilor de via.
Ultimele acte normative considerate de prim generaie sunt Directiva privind

34

se refer la asociaii constituite n vederea capitalizrii (fructificrii) n comun a cotizaiilor membrilor


lor i a repartizrii rezultatelor astfel obinute, fie ntre membrii supravieuitori, fie ntre succesorii celor
decedai

84

asigurarea proteciei juridice, precum i Directiva privind asigurarea credit i asigurarea


cauiune, adoptate n 1987.
Reasigurarea. Prin Directiva nr. 225/1964, prima directiv elaborat de ctre
Consiliul Uniunii Europene n domeniul asigurrilor, se liberaliza sectorul
reasigurrilor, adic, asigurtorilor cu sediul n alte state membre li se acorda acelai
tratament ca i asigurtorilor naionali. Directiva viza att reasigurtorii profesionali, ct
i asigurtorii ce operau i cu reasigurri active. Datorita caracterului internaional al
reasigurrilor, au existat n cadrul statelor membre doar puine restricii cu privire la
acest sector i, de aceea, aceasta Directiva nu a avut o importan deosebit.
Directiva I pentru asigurri non-via. Directiva nr. 239/1973 din 24 iulie
1973 este cea mai important directiv, pentru c toate celelalte, constituind drumul spre
Piaa Intern, se bazeaz pe aceasta. Aceast directiv stabilea condiiile pentru
exercitarea operaiunilor cu asigurri non-via, fiind o premis pentru directivele de
liberalizare ce vizau realizarea libertii de stabilire: asiguraii din statele membre
beneficiau de aceeai protecie a consumatorului, indiferent dac erau asigurai la o
companie de asigurri naional sau la o sucursal a unei companii strine, iar
asigurtorii i desfurau activitatea n oricare dintre statele membre, fr s trebuiasc
s ndeplineasc condiii diferite n ceea ce privea supravegherea lor.
Pentru toate ramurile vizate, se stabilea ca necesar obinerea unei licene, att
pentru companiile naionale, ct i pentru sucursalele societilor de asigurare strine.
La ndeplinirea tuturor condiiilor stabilite pentru obinerea autorizaiei, aceasta trebuia
acordat, cu excepia sucursalei societii de asigurare cu sediul n state tere. i
supravegherea curent asupra unei companii de asigurri deja admise, se aplic tuturor
ramurilor de asigurri. Aici este vorba, n principal, de dreptul rii-gazd, care, de
exemplu, putea decide n continuare, dac condiiile generale de asigurare i tarifele
trebuie aprobate nainte de ctre autoritile de supraveghere, modul de calcul i
acoperire al rezervelor i modul de evaluare al fondurilor de garantare. n schimb,
cerinele de solvabilitate au fost armonizate. Responsabile cu supravegherea asigurrilor
au fost desemnate autoritile din ara-mam i din ara-gazda. n principal, responsabile
erau autoritile din ara-gazd, dar supravegherea solvabilitii cdea n sarcina
autoritilor din ara de origine.

85

rile membre au sugerat ca prevederile Directivei s se aplice doar acelor


companii de asigurare care intenionau sa aib activitate transfrontalier (societilor cu
vocaie european), propunere ce a fost respinsa de ctre Comisie, avndu-se n
vedere ca scopul general al Comunitii era acela de a crea o Pia Comun n sectorul
asigurrilor.
Directiva de liberalizare. Prin Directiva de liberalizare nr. 240/1973, statele
membre erau obligate s nlture toate prevederile prin aplicarea crora cetenii altor
state membre - la nfiinarea de sucursale n domeniul asigurrilor non-via directe
primeau un alt tratament dect cetenii statului respectiv. Prevederile discriminatorii,
ce urmau a fi desfiinate, au fost menionate n directiv n mod expres. Directiva
amintit a fost singura ce prevedea n mod explicit nlturarea anumitor ngrdiri ale
libertilor de baza. La scurt timp dup decretarea ei, s-a decis ca pentru libertatea de
stabilire, ca i n cazul liberei circulaii a serviciilor, s se aplice principiul tratamentului
identic cu al entitilor naionale, astfel ca toate directivele ce nu fuseser nc votate de
ctre Consiliu, inclusiv cea care viza libertatea de stabilire pentru societile de
asigurare via, au fast retrase.
Directiva pentru introducerea unei uniti europene unice de cont. n cadrul
Directivei nr. 580/1976 pentru asigurri non-via se stabileau anumite sume absolute
exprimate n uniti de cont. Conform Art. nr. 5, prin unitate de cont se nelegea
unitatea stabilita prin art. 4 al Statutului Bncii Europene de Investiii, adic paritatea
aurului anunat n cadrul fondurilor monetare internaionale (0,88867088 grame aur
pur). Evoluia sectorului monetar dup adoptarea Directivei a fost marcat de fluctuaii
considerabile ale cursurilor de schimb ale monedelor statelor membre. Prin Directiva de
modificare a primei Directive de armonizare a asigurrilor non-via din 197635, vechea
paritate aur a fost nlocuit de Unitatea Europeana de Cont, care se baza pe un co
format din valutele ponderate ale tuturor statelor membre. n decembrie 1978, a fost
adoptat ECU, o dat cu decizia Consiliului asupra nfiinrii Sistemului Monetar
European.
Directiva privind agenii de asigurare. Directiva nr. 92/ 1977 prevedea
libertatea constituirii firmelor de brokeraj i libertatea furnizrii serviciilor de ctre

35

Directiva nr. 580/ 1976 din 29 iunie 1976 de modificare a Directivei nr. 239/ 1973

86

ageni i brokeri de asigurare. Ea a fost adoptat din cauza existenei unei foarte mari
diversiti n reglementarea activitii de intermediere n tarile membre.
Directiva privind coasigurarea. Directiva nr. 473/ 1978 prevedea c
societile de asigurare avnd autorizaie de funcionare intr-un stat membru pentru o
anumit ramur de asigurri, pot lua parte la contracte de coasigurare a riscurilor
ramurii respective i n toate celelalte state membre, chiar i atunci cnd nu sunt
autorizate acolo. Reglementrile se limitau la riscurile asigurrilor maritime i de
transport, aeriene, incendiu i alte daune materiale, precum i rspundere civil cu
excepia celei auto i a riscurilor nucleare i pentru produse de uz medical. Punctul
central de interes o constituia poziia aa-numitului "asigurtor principal ". Pentru marea
majoritate a statelor membre, acesta trebuia s garanteze c dreptul rii-gazd, mai ales
dreptul contractului i de supraveghere, va fi respectat i n ceea ce privete operaiunile
de coasigurare. Comisia Uniunii, precum i cteva state membre au fost de alta prere.
Soluia de compromis gsit era att de neclar, nct fiecare stat o putea interpreta dup
propriul interes.
Importana coasigurrii la nivel european a avut, n practic, o importan
redus. Directiva nu i-a atins scopul prevzut, de a acumula experien n ceea ce
privete libertatea serviciilor transfrontaliere, pentru a pregti realizarea acestei liberti
n toate tipurile de operaiuni cu asigurri.
Directiva I pentru asigurri de via. Directiva nr. 267/1979 corespundea n
mare parte Directivei I pentru asigurri non-via din 1973, prevznd libertatea
nfiinrii de societi sau filiale ale unor societi de asigurare provenind dintr-o ar
membr, precum i libertatea oferirii de servicii de asigurri de via.
Referitor la asigurrile non-via i respectiv de via, ntre cele dou directive
apar diferene n ceea ce privete reglementarea solvabilitii. n timp ce pentru
asigurrile non-via, decisive sunt contribuiile i cheltuielile de despgubire privitoare
la cererea de mijloace proprii, pentru asigurrile de via ponderea o dein,
precumpnitor, rezervele de acoperire i capitalul riscat. n timp ce pentru asigurrile
non-via solvabilitatea trebuie exprimat, n principal, prin aa numitele valori
explicite (elemente din bilan), pentru asigurrile de via ea poate fi exprimata i prin
valori implicite, n special prin randamentul unei companii.

87

Un alt element controversat l-a constituit separarea activitilor de asigurare de


via de cele non-via, aa cum o impuneau ri ca Germania, Frana, Irlanda i Olanda.
Soluia de compromis a constituit-o faptul ca societilor nou infinitate nu li se mai
permitea s activeze n ambele sectoare, pe cnd cele deja existente puteau s-i
continue activitatea, atta timp ct cele doua sectoare erau administrate separat conform
noilor reglementari. Oricum, n rile cu tratament mai riguros, operaiunile de asigurri
non-via, puteau fi derulate numai prin intermediul unei sucursale; n caz c societile
doreau sa exercite i operaiuni de asigurri de via, trebuiau sa-i deschid o filial,
pentru care erau prevzute anumite faciliti.
Directiva privind asistena acordat turitilor. Directiva nr. 641/ 1984 a
aprut la propunerea Comisiei, de a completa legislaia privind asigurrile non-via,
mai ales n domeniul "serviciilor de asisten oferite persoanelor confruntate cu greuti
pe perioada calatorilor ori a absenei de la domiciliu". n ciuda numeroaselor excepii
prevzute pentru anumite state membre, se stabilea ca aceste servicii de asistenta
trebuiau considerate n toate rile Comunitii drept operaiuni de asigurare, indiferent
dac obiectul lor l constituie banii sau serviciile n natur.
Directiva privind asigurrile de credite i cauiune. Directiva nr. 343/1987
venea s soluioneze, dup ndelungate negocieri, dou aspecte. Pe de o parte, statele
membre vedeau asigurarea creditelor exportatoare ca pe o msura de promovare a
exporturilor, iar libertatea de a manipula aceste msuri n mod flexibil nu trebuia
ngrdita de ctre autoritile de supraveghere. Toate propunerile de compromis au
euat, chiar i cea a Parlamentului European. Directiva excludea acest tip de asigurare
din domeniul de aplicare al primului set de directive, fr s sugereze vreun termen
pentru o viitoare armonizare. Pe de alt parte, legea separrii activitii de asigurri de
via de cele non-via a fost abolit, n timp ce contribuia minimala de garantare a fost
mult mrita, fiind totodat impusa crearea unei rezerve pentru fluctuaii. Modul de
calculare a acestuia a fost stabilit n cadrul Directivei, statele membre avnd
posibilitatea de a alege ntre patru metode.
Directiva privind protecia juridica. Prin Directiva nr. 344/ 1987 era interzis
conceptul de separare a activitii de asigurri generale de cele de via. Pentru a evita
conflictul de interese, directiva prevedea trei modele de soluionare, din care fiecare stat
membru trebuia s preia n legislaia local cel puin una. De asemenea, le putea prelua

88

pe toate trei, lsnd la latitudinea asigurtorului alegerea unuia dintre modele. Toate
plecau de la premisa c pericolul unui conflict de interese putea rezulta doar din modul
de abordare a daunelor, aceasta putndu-se evita, fie prin abordri separate ale daunelor,
nefiind permis participarea unor colaboratori activi n ambele brane, fie prin apelarea
la birouri specializate sau la un avocat ales de ctre asigurat. Directiva prevedea i alte
reglementari menite sa protejeze asiguratul, precum libera alegere a avocatului, a
experilor implicai n procedura de arbitraj etc.
n mare parte, directivele din aceast prima etap privind reasigurarea,
intermedierea i asigurrile auto au rmas n vigoare n continuare i se aplic conform
prevederilor pe teritoriul tuturor rilor comunitare.
A doua generaie de directive
Directivele din a doua generaie, adoptate i puse n aplicare pn n 1992, au
contribuit la completarea cadrului legislativ existent, adoptat anterior. Directivele din
cadrul acestui set pun accent, n principal, pe libertatea prestrilor de servicii.
Primul pas l-a reprezentat adoptarea la 22 iunie 1988 a celei de a doua Directive
de asigurri non-via, care a introdus procedura unei simple notificri a rii-gazd
despre libera practicare a serviciilor de ctre o societate de asigurri, aflat ns sub
controlul rii de origine. Aceast msur derogatorie se aplic numai anumitor categorii
de riscuri, cum ar fi cele maritime, de aviaie, de credit.
Aciunea de liberalizare a prestrilor de servicii a continuat cu adoptarea n
noiembrie 1990 a cadrului legislativ privind libera desfurare, ntr-o alt ar
comunitar, a serviciilor din cea mai mare ramur a asigurrilor non-via: asigurrile
vehiculelor cu motor.
n ceea ce privete domeniul de aplicare a directivelor celei de-a doua generaii
privind asigurrile non-via, nu sunt vizate accidentele de munc, auto, asigurarea
obligatorie pentru medicamente i accidente nucleare, i nici asigurarea obligatorie n
construcii.
Prevederile celei de a doua generaii de directive de asigurri de via nu se
aplic operaiunilor de gestiune a fondurilor de pensii, asigurrilor de grup i a
sistemului de rent unic.

89

n etapa elaborrii celui deal doilea set de Directive, n procesul armonizrii


legislaiilor i n elaborarea de noi reglementari, rolul esenial l-a avut Curtea European
de Justiie. Ea a pregtit terenul pentru adoptarea setului de directive comunitare care
vin s completeze cadrul juridic anterior creat. Dou dintre directivele adoptate n
domeniul asigurrilor non-via i via, i anume Directiva nr. 357/1988, respectiv
Directiva nr. 619/1990, au un caracter tranzitoriu ntre Directivele primei generaii, care
vizau n special facilitarea exercitrii libertii de stabilire pentru societile de asigurare
i Directivele celei de a treia generaii, care aduc un sistem complet de asigurri
comunitare i care acoper i libertatea de stabilire, dar i libertatea prestrii serviciilor.
Directiva a II-a pentru asigurri non-via. Directiva nr. 357/1988 diferenia
noiunea de operaiune derulat prin intermediul de sucursale de cele de prestri de
servicii. Directiva prevedea i reglementari diferite pentru asigurarea "riscurilor mari36
(riscuri comerciale sau industriale) i respectiv a "riscurilor de mas37, pentru
consumatorii individuali, pornind de la nevoia diferit de protecie a asigurailor.
Asigurarea de transport i cea de riscuri financiare se ncadra ntotdeauna la riscurile
mari. Asigurarea de bunuri i de rspundere civil se ncadra la riscurile mari, atunci
cnd asiguratul ndeplinea dou dintre urmtoarele trei premise:
1. Suma bilanului sa fie mai mare de 6,2 milioane de ECU;
2. Cifra de afaceri net sa fie mai mare de 12,8 milioane ECU;
3. Un numr de angajai mai mare de 250.
Directiva mai prevedea aplicarea tratamentului naional privind controlul
societilor de asigurri non-via, oferind posibilitatea deschiderii de filiale ntr-o ara
membra a CEE, dac societatea era persoan juridic a unei alte ri comunitare.
Deosebit de important a fost i armonizarea mijloacelor de examinare i
rectificare, pe care toate statele membre trebuiau sa le prezinte autoritilor de
supraveghere. Dintre acestea, pe lng dreptul general la informaie i dreptul de
verificare la faa locului, semnificativ este clauza general, prin care autoritile de
supraveghere se asigurau c asigurtorii ndeplinesc toate reglementrile juridice i

36

Riscurile mari sunt definite de Curtea de Justiie ca fiind acele riscuri care nu necesit o protecie
special i includ: riscuri maritime, de aviaie, feroviare, tranzit, incendiu, calamiti naturale, daune la
bunuri, rspundere civil i riscuri financiare.
37
Riscurile de mas necesit o protecie special i includ toate celelalte riscuri n afara celor acoperite de
riscurile mari.

90

administrative i prin care se nlturau sau se evitau nenelegerile ce periclitau


interesele asigurailor
n acelai timp, aceast directiva aducea amendamente la directiva I pentru
asigurri non-via, nr. 239/ 1978, pentru simplificarea procedurilor de nfiinare de
companii, filiale, agenii sau birou de reprezentare i de ncheiere de contracte de
asigurri pentru marile riscuri.
Directiva pentru asigurarea de rspundere civil auto. Directiva nr.
618/1990 integra asigurarea de rspundere civil auto n cadrul celei de a doua generaii
de directive privind asigurrile non-via. n ciuda criticilor aduse de ctre Parlamentul
European i unele state membre, a aprut i aici abordarea diferita a riscurilor mari i a
celor de masa, dei aici protecia trebuia oferit nu att asiguratului, ct victimei din
circulaia rutier. Drept criteriu de difereniere se foloseau aceleai reguli ca i n cazul
Directivei a II-a, i anume, pentru operaiunile de prestare de servicii, la riscurile mari,
se aplica n principal tratamentul naional, pe cnd pentru riscurile de mas era valabil
tratamentul rii-gazd. n ceea ce privete condiiile asigurrii i dreptul aplicabil, erau
valabile reglementrile privind asigurarea obligatorie. n plus, prestatorii de servicii erau
obligai n ara-gazd, s fie membri ai unor birouri naionale din sistemul acordului de
Carte Verde, precum i membri ai fondurilor naionale de garanie pentru despgubirea
victimelor accidentelor produse de vehicule neasigurate sau neidentificate.
Pe lng integrarea asigurrii de rspundere civil auto n directiva a II-a, n
cadrul directivei modificatoare, se stabilea principiul reciprocitii n relaie cu tere
state pentru ntregul domeniu al asigurrilor non-via. Astfel, societi cu sediul n
afara Comunitii, aveau dreptul de a-i nfiina filiale n interiorul Comunitii, numai
atunci cnd statul respectiv acorda asigurtorilor din statele membre ale CEE, aceleai
drepturi.
Directiva a II-a privind asigurrile de via. Directiva nr. 619/1990
completeaz prima directiva n acest domeniu. Directivele privind libertatea prestrii de
servicii cu asigurri de via au fcut distincia dintre "libertatea activ" i cea "pasiv"
privind oferta de servicii. Criteriul abordrii diferite a asigurailor l constituia modul de
intrare n vigoare a contractului. n cazul n care iniiativa contractului o avea asiguratul
i acesta se adresa unui asigurtor din afara rii sale (libertate pasiv de a oferi
servicii), principiul aplicabil era cel al rii-mam a companiei. Ca i n cazul riscurilor

91

mari n asigurrile non-via, autoritile de supraveghere din ara gazd nu mai aveau
dreptul de a cere autorizaie pentru prestarea pasiv de servicii. Pentru calcularea i
acoperirea rezervelor se aplica tratamentul naional. n toate celelalte cazuri, atunci cnd
iniiativa o avea asigurtorul (libertatea pasiva de a oferi servicii) aplicabile erau
reglementrile din ara-gazd. Ca i n cazul riscurilor de masa n asigurrile non-via,
i libertatea activa de a oferi servicii n asigurrile de via a fost supusa obinerii
autorizaiei administrative din ara n care se afla riscul. Mai mult, pentru anumite clase
de asigurri (rspunderea civil auto, asigurarea constructorului, rspunderea fa de
teri pentru riscurile nucleare) au fost excluse din prevederile Directivei de a presta
servicii n asigurrile non-via.
Corespunztor reglementarilor privind prestarea de servicii de rspundere civil
auto n asigurrile non-via, era prevzut, n sfrit, n directiva a II-a pentru asigurri
de via i principiul reciprocitii n relaie cu rile tere.
A treia generaie de directive
Directivele din a treia generaie, cunoscute i sub numele de directive-cadru, au
definitivat procesul de liberalizare a Pieei Unice a asigurrilor. Directiva-cadru privind
asigurrile non-via nr. 49/1992 i directiva-cadru privind asigurrile de via, nr.
69/1992, prevd faptul ca societile de asigurare pot funciona n oricare stat comunitar,
n aceleai condiii, pe baza eliberrii unei autorizaii unice i sub supravegherea
companiei-mam din ara de origine.
Aceast autorizaie este un adevrat paaport european, care permite unei
societi specializate sa desfoare activiti n domeniul asigurrilor, oriunde n
Comunitatea European, fie prin deschiderea de agenii, filiale sau sucursale, n alte
state membre, fie prin asigurarea de servicii direct n ara comunitar.
Constituirea sistemului unic de liceniere a fost posibila datorita nivelului ridicat
de armonizare la care a ajuns legislaia comunitar n domeniul asigurrilor.
n ceea ce privete domeniul de aplicare, abia o data cu a apariia celei de a treia
generaii de directive de asigurri de via sunt cuprinse i tontinele i operaiunile de
capitalizare, precum i administrarea fondurilor de pensii.

92

Directiva a III-a privind asigurrile non-via. Prin Directiva nr. 49 din


iunie 1992 Comunitatea Europeana punea bazele Pieei Europene Interne a asigurrilor
non-via. Directiva urmarea ca societile de asigurri comunitare s-i poat exercita
activitile nu doar n alte state membre, ci pe un teritoriu unic, al comunitii. n
consecin, asigurtorii nu mai aveau nevoie de o licena de funcionare pentru i din
fiecare stat membru al CEE. Licena eliberat anterior de ctre autoritile de
supraveghere din ara de origine era valabil pe ntregul teritoriu al Uniunii, indiferent
dac asigurtorul dorea sau nu s desfoare operaiuni transfrontaliere, dac inteniona
sau nu s-i deschid sucursale pe teritoriul altor ri comunitare i dac dorea sau nu s
fac uz de libera circulaie a serviciilor (aa numitul principiu single-licence).
Conform Curii de Justiie, pentru a crea o pia unic autentic, trebuiau armonizate n
primul rnd prevederile referitoare la rezervele tehnice. Calcularea acestor rezerve i
evaluarea nivelurilor de acoperire erau reglementate deja prin Directiva nr. 674, din
1991, privind ncheierea anului financiar i bilanul consolidat pentru societile de
asigurare. Directiva a III-a soluiona i problema bunurilor patrimoniale cu care puteau
fi acoperite rezervele tehnice, elabornd principii de respectare a securitii, rentabilitii
i lichiditii investiiilor i, mai ales, stabilind o list de investiii de capital acceptate,
pe care statele membre s le poat prelua, dac vor.
Supravegherea financiar se afl n competen exclusiv a autoritii din ara
care a eliberat autorizaia administrativ de funcionare. Ea se realiza prin inspectarea
anual a situaiilor financiar-contabile, a solvabilitii, a transferurilor de portofolii i a
achiziiilor. Controlul preurilor se baza numai pe verificarea calculelor actuariale care
au stat la baza determinrii lor.
O noutate o constituia introducerea controlului acionarilor la societile de
asigurare, precum i obligaia autoritilor de supraveghere de a verifica dac managerul
companiei este integru i calificat din punct de vedere profesional.
Directiva mai conine unele reglementari detaliate, n principal viznd
supravegherea, contractul i impozitele. De o mare importan din punct de vedere
politic era desfiinarea monopolurilor de stat pan la data de 1.07.1994.
Directiva a III-a privind asigurrile de via. Directiva nr. 96/ 1992 prelua,
n principal, reglementrile prezente n Directiva a III-a privind asigurrile non-via.
i n cazul asigurrilor de via, societile de asigurare aveau nevoie de o autorizaie de

93

funcionare emisa doar de autoritile de supraveghere din ara de origine pentru a-i
putea desfura activitile n celelalte ri comunitare, indiferent dac direct sau prin
sucursale. De asemenea, supravegherea financiara era exercitat doar de autoritile
naionale, n rest, autoritile locale lund i ele parte n mod activ la controlul
societilor. Controlul preventiv se desfiina. Dar pentru a asigura totui protecie
asigurailor, s-a impus obligativitatea asigurtorilor de a pune informaii la dispoziia
asigurailor nainte i dup ncheierea contractelor, precum i prevederea dreptului
asigurailor de a se retrage din contract n anumite condiii. Operaiuni care nu fuseser
permise pn atunci n anumite state membre, precum capitalizarea, tontinele i
administrarea fondurilor de pensii, trebuiau sa fie admise acum pe tot teritoriul
comunitii.
Au fost soluionate, n sfrit, patru chestiuni controversate:

prezentarea sistematic a condiiilor de asigurare, tarifele i principiile de calcul


al rezervelor tehnice: s-a considerat ca un control ulterior al condiiilor de
asigurare, al tarifelor i rezervelor este insuficient, aa c s-a decis c statele
membre pot pretinde cel puin prezentarea sistematic a bazelor de calcul a
primelor i a rezervelor tehnice, fr ca aceasta sa mpiedice nceperea activitii
respectivei societi de asigurare;

dobnda maxim admis la calcularea rezervelor de acoperire: pentru calculul


rezervelor, n special a celor de acoperire, Directiva prevedea o serie de principii
matematice, bazate pe lucrrile Grupului consultativ al asociaiilor actuarilor. Se
stabilea astfel ca dobnda maxima putea fi ori de 60% din rata rentabilitii
mprumuturilor de stat (principiul continental-european) ori o dobnd medie
calculat din procentul obinut din investiiile de capital i o dobnd stabilit de
autoritile de supraveghere pentru o parte din obligaiile ce urmau a fi acoperite
(sistemul britanic);

calculul primelor: se stabilea ca primele pentru operaiuni noi sa fie astfel


calculate nct asigurtorul s-i poat ndeplini toate obligaiile i, n special, s
realizeze rezervele de acoperire adecvate. n plus, se preciza c la calcularea
primelor s se ia n considerare situaia financiar a societii de asigurare, dar i
c subvenionarea sistematic i de durat prin diferite mijloace (precum
subvenii din partea acionarilor) era interzis;

94

separarea operaiunilor cu asigurri non-via de cele de asigurri de via:


asigurtorilor care activau deja n ambele sectoare de asigurri, att de via, ct
i non-via, le era permis, n continuare, desfurarea nestnjenit a
activitilor lor prin sucursale i de prestare de servicii n toate rile comunitii.
Companiile de asigurri puteau, de asemenea, s desfoare, alturi de
asigurrile de via, i operaiuni cu asigurri medicale sau contra accidentelor.
Se spera ca pe viitor separarea operaiunilor cu asigurri non-via de cele de
asigurri de via s se desfiineze cu totul.
Cele trei generaii de directive pot fi sistematizate astfel:
Prima generaie de directive

armonizarea reglementrilor privind condiiile de acordare a autorizaiei de


funcionare (de exemplu prezentarea planului de afaceri);

armonizarea reglementrilor privind solvabilitatea, limita minim capitalului


propriu, structura fondurilor de garanie i a rezervelor tehnice;

nlturarea oricror limite privind libertatea de a nfiina sucursale;

prevederi speciale privind asigurarea obligatorie i tratamentul statelor tere

separarea operaiunilor cu asigurri de via de cele cu asigurri non-via este


stabilit prin lege.
A doua generaie de directive

distincia dintre riscuri mari i de mas precum i dintre industria asigurrilor


de via activ i pasiv;

libera circulaie a serviciilor n cazul riscurilor mari cu control din partea rii
de origine;

libera circulaie a serviciilor n domeniul industriei pasive a asigurrilor de


via cu control din partea rii de origine;

eliminarea temporar a separrii operaiunilor cu asigurri de via de cele cu


asigurri non-via pentru ntreprinderile active n mai multe brane;

95

interdicia de cumulare n cazul prestrii de servicii i a operaiunilor prin


sucursale;

valabilitatea clauzei privind brokerii de asigurri.


A treia generaie de directive

libera circulaie a serviciilor pentru ntreaga industrie a asigurrilor;

nlturarea controlului exercitat anterior n ceea ce privea condiiile, tarifele i


primele. n locul acestuia, n cazuri singulare, introducerea obligativitii
prezentrii ulterioare de documente;

limitarea competenei autoritilor din ara-gazda asupra controlului abuzurilor;

limitarea activitii de supraveghere asupra controlului financiar;

introducerea licenei unice acordata de ara de origine;

nlturarea separrii operaiunilor cu asigurri de via de cele cu asigurri nonvia;

renunarea la armonizarea bazei de calcul a tarifelor;

refuzul controlului statal asupra produselor i liberalizarea tarifelor;

obligativitatea furnizrii de informaii de ctre asigurtor;

valabilitatea generala a controlului rii de origine pentru toat industria


asigurrilor;

extinderea catalogului privind plasamentele de capital acceptate.


Sectorul de asigurri n Uniunea Europeana trece n prezent printr-o perioada de

transformri profunde, orientate n direcia internaionalizrii activitii de asigurarereasigurare, ca urmare a creterii numrului, dimensiunii i complexitii riscurilor
asigurate i a imposibilitii pieelor naionale de a oferi o protecie corespunztoare.
De aceea, la nivel european s-au fcut progrese importante n vederea crerii
unei piee unice a asigurrilor, n beneficiul statelor membre i a cetenilor acestora. n
acest sens, procesul de armonizare a legislaiilor naionale i de creare a unei legislaii
comunitare n domeniu, aplicabil tuturor contractelor de asigurare, se afl ntr-un
stadiu avansat.

96

Cu toate acestea, piaa unic a asigurrilor nu a ajuns la deplintatea


potenialului su, lucru sesizat chiar de Comisia Uniunii Europene n comunicate
privind impactul i eficiena implementrii legislaiei Pieei Unice n domeniul
asigurrilor. Dup cteva ntrzieri iniiale, nivelul general de implementare de ctre
statele membre a directivelor privind asigurrile este acum satisfctor.
Aceast mbuntire este i rezultatul pailor importani fcui de comisie n
relaiile cu autoritile naionale i mbuntirea metodelor de urmrire a implementrii
legislaiei comunitare. Mai mult, Comitetul de supraveghere a asigurrilor, alctuit din
reprezentanii instituiilor specializate ale statelor membre i prezidat de Comisia
Uniunii Europene, a dezvoltat un plan de lucru, care examineaz problemele legate de
interpretarea directivelor din domeniul asigurrilor.
Cnd a vorbit la conferina Comitetului European de asigurri (CEA), la 25 nov.
2003, directorul general al Comisiei Europene a Pieei Interne, Alexander Schaub a fost
de acord c este probabil ca industria s fie puin cam ameit dup agitaia provocat
de recentele propuneri legislative i de procesele consultative i c ar fi nevoie de o
pauz pentru reflecie38.
ntr-adevr, asigurtorii europeni au putut observa cum numrul de iniiative
europene care le-a afectat afacerea a crescut dramatic n ultimii zece ani, ajungndu-se
la un adevrat val de reglementri.
Toate aceste propuneri i iniiative copleesc industria asigurrilor, mai ales dac
inem cont de costurile pe care le implic acestea pentru a fi respectate i mai ales
datorit faptului c ele reprezint un obstacol n calea eficienei i competitivitii.
Cu mult timp nainte de iniiativa Comisiei Europeane privind inventarierea cu
ajutorul Planului de Aciune a Serviciilor Financiare, CEA a nceput o evaluare a ceea
ce se realizase cu privire la integrarea sectorului serviciilor financiare. Ce este cel mai
important este c CEA privete spre viitor ctre posibilele provocri generate de ducerea
la bun sfrit a pieei unice a asigurrilor, precum i a chestiunilor pe termen lung care
trebuie rezolvate.
n primvara lui 2003, CEA a nfiinat patru grupuri de lucru orizontale pentru a
analiza: (1) integrarea pieelor de asigurri de tip retail; (2) perspectivele de
simplificare a legislaiei europene privind asigurrile; (3) principiile care ar trebui s
38

Cf. Raportul Anual al CEA 2002/2003

97

conduc la msuri de proteciei a consumatorilor; (4) reglementrile prudeniale privind


asigurrile i structura sa de control.
Analiznd situaia din prezent, observm c:
a) n timp ce pieele de asigurri de tip retail sunt destul de competitive i
europenizate n ceea ce privete stabilitatea, mai exist i un numr de afaceri
externe care se datoreaz realitilor de afaceri pe care legislaia nu le poate
schimba (diverse tipuri de cereri de despgubire, nevoia de service post-vnzare,
precum i factori culturali i lingvistici) i
b) activitatea legislativ a UE a avut drept rezultat o legislaie complex i adesea
incoerent (de exemplu cerinele privind informaia variaz n funcie de metoda de
vnzare care se aplic: fa n fa, televnzare, sau internet).
Mesajul CEA pentru asigurtori pe viitor este urmtorul39:
n primul rnd este nevoie de un moratoriu legislativ. raionalizarea i simplificarea
reglementrilor actuale (n special n ceea ce privete protecia consumatorilor),
precum i implementarea eficace i omogen ar trebui s fie prioriti;
n al doilea rnd, reglementrile viitoare ar trebui s fie justificate de o analiz
temeinic cost-beneficii i ar trebui s-i implice pe aceia pe care i afecteaz prin
consultare sistematic;
n al treilea rnd, trsturile specifice i realitile industriei asigurrilor trebuie luate
n considerare; aceasta include acceptarea faptului c, din punct de vedere al
consumatorului, vnzrile externe nu reprezint cel mai atractiv mijloc de a cumpra
polie de asigurare;
n ultimul rnd, este nevoie de o mai bun cooperare ntre supraveghetorii industriei
asigurrilor; pentru grupurile de asigurri, asta ar presupune o echip de
supraveghere condus de supraveghetorul de acas al grupului respectiv.

39

Cf. Raportul Annual al CEA 2002/2003

98

CAPITOLUL 4. ANALIZA COMPARATIV A LEGISLAIEI


ROMNIEI I A UNIUNII EUROPENE PRIVIND ASIGURRILE
I REASIGURRILE
4.1. ASPECTE ANALIZATE PRIVIND CELE DOU LEGISLAII
COMPARATE
4.1.1. Comitetul Asigurtorilor vs. Comisia de Supraveghere a Asigurrilor
n anul 1991, prin Directiva CEE nr. 675/1991, a fost creat Comitetul
Asigurtorilor, cu urmtoarele atribuii principale:
-

s organizeze un for superior de supraveghere pentru soluionarea problemelor


legate de sectorul asigurrilor, for aflat n slujba Comisiei Europene;

s ia decizii n probleme legate de domeniul asigurrilor, pe baza propunerilor


Comisiei Europene;

s aduc amendamente tehnice Directivei a III-a de asigurare de via Directivei a


III-a de asigurare non-via;

s fac propuneri pentru luarea unor masuri mpotriva asigurtorilor din tere ri, ca
urmare a aplicrii aa-numitelor clauze de "reciprocitate".
Pentru ndeplinirea primei atribuii, Comitetul asigurtorilor are ns autoritate

limitat. El trebuie s dezbat orice problema legat de aplicarea deciziilor Comisiei


Europene pentru sectorul asigurrilor i a directivelor privind asigurrile, dar nu i este
permis s abordeze aspecte particulare privind companiile de asigurare, ntruct acestea
nu sunt de competena sa, ci rmn sub supravegherea autoritilor naionale.
Comitetul asigurtorilor este format din reprezentani ai autoritilor de
supraveghere din statele membre ale Uniunii Europene, este prezidat de un reprezentant
al Comisiei Europene i se ntlnete de trei ori pe an la Bruxelles40.
n schimb, Comisia de Supraveghere a Asigurrilor, nfiinat prin Legea nr.
32/2000, dobndea o autoritate mult mai larg n comparaie cu omologul ei comunitar.
Printre atribuiile acesteia se numr:

40

D. A. Constantinescu, Conjunctura pieei mondiale a asigurrilor - 2000, Ed. Semne '94, Bucureti,
2001

99

elaborarea sau avizarea proiectelor de acte normative i avizarea actelor


administrative individuale;

supravegherea situaiei financiare a asigurtorilor, n vederea protejrii


intereselor asigurailor sau ale potenialilor asigurai, scop n care poate dispune
efectuarea de controale ale activitii asigurtorilor sau a brokerilor de asigurare;

luarea msurilor necesare pentru ca activitatea de asigurare s fie gestionat cu


respectarea normelor prudeniale specifice;

participarea la asociaiile internaionale ale autoritilor de supraveghere n


asigurri i reprezentarea Romniei la conferine i ntlniri internaionale
referitoare la supravegherea n asigurri;

aprobarea

acionarilor

semnificativi

persoanelor

semnificative

ale

asigurtorului;

aprobarea divizrii sau fuzionrii unui asigurtor nregistrat n Romnia;

aprobarea transferului de portofoliu;

participarea la elaborarea planului de conturi, a normelor i a metodelor


contabile, dup consultarea cu asociaiile profesionale ale operatorilor din
asigurri.
De asemenea, Comisia de Supraveghere a Asigurrilor emite decizii prin care:

impune interdicii, acord, suspend sau retrage autorizaii;

modific sau revoc condiii, cerine sau termeni impui de aceasta prin actele
sale;

aprob persoanele urmnd a examina activitatea de asigurri de via;

aprob componenta Corpului experilor n asigurri i avizeaz statutul acestuia;

stabilete salarizarea membrilor Consiliului Comisiei de Supraveghere a


Asigurrilor i a personalului sau;

dispune efectuarea aciunilor de analiz, ndrumare i control la societile din


sfera de reglementare i supraveghere;

d dispoziii privind prezentarea de documente, situaii, informaii i audieri;

constat i aplic sanciuni operatorilor din domeniu pentru nclcarea


prevederilor prezentei legi, a normelor i deciziilor de aplicare a acesteia.

100

Comisia de Supraveghere a Asigurrilor este condus de un Consiliu format din


cinci persoane, respectiv preedinte, vicepreedinte i trei membri, alei de Parlament41.
Strategia pe termen scurt i mediu a Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor ia propus din punct de vedere legislativ, atingerea urmtoarelor obiective42:
preluarea prevederilor directivelor europene din domeniul asigurrilor n
legislaia naional i implementarea acestora se realizeaz gradual, conform
angajamentelor asumate prin documentele de poziie ;
ndeplinirea angajamentelor asumate fa de Uniunea European pe msur ce
piaa autohtona i mrete capacitatea de a absorbi n bune condiii toate
schimbrile legislative prin adoptarea i aplicarea gradual.
Pentru ndeplinirea acestor obiective este necesar:
a) adoptarea prevederilor directivelor referitoare la condiiile de acces i exercitare a
activitii de asigurri generale, condiiile de acces i exercitare a activitii de
asigurri de via i intermediarii n asigurri - termen scurt (n cadrul celei de-a
doua etape de modificare i completare a Legii nr. 32/2000);
b) transpunerea directivei privind supravegherea suplimentar a grupurilor de
asigurtori - termen scurt (prin modificarea i completarea Legii nr. 32/2000 i prin
norme);
c) transpunerea integrala a directivelor referitoare la reorganizarea i falimentul
societilor de asigurare - termen scurt;
d) transpunerea n totalitate a prevederilor comunitare referitoare la cotele aferente
activelor admise sa reprezinte rezervele tehnice la asigurri generale i fondul de
garantare al societilor care practica asigurarea de credite, cotele aferente activelor
admise sa reprezinte rezervele tehnice la asigurri de via - termen scurt;
e) transpunerea n totalitate a prevederilor comunitare referitoare la metodologia de
calcul a marjei de solvabilitate, att pentru asigurri generale, ct i pentru asigurri
de viata - termen scurt;
f) adoptarea prevederilor directivelor privind conturile anuale i conturile consolidate
n vederea facilitrii tranziiei la IFRS - termen scurt;

41

Legea 32/2000 privind societile de asigurare i supravegherea asigurrilor, aprut la 3 aprilie 2000
i publicat in Monitorul Oficial nr. 148 din 10 aprilie 2000
42
Cf. Raport CSA 2003

101

g) adoptarea prevederilor standardului contabil internaional IFRS 4 - contracte de


asigurare - termen mediu;
h)

n domeniul asigurrii de rspundere civil a autovehiculelor - elaborarea i


implementarea (termen mediu) reglementrilor care garanteaz:
-

responsabilitatea asigurtorului, n baza unei prime unice pltite pentru


asigurarea obligatorie de rspundere civil a autovehiculelor, fata de tere pri
care au suferit prejudicii att pe teritoriul naional, ct i n alt stat membru,
urmare

producerii

evenimentelor

rutiere

provocate

prin

utilizarea

autovehiculelor nmatriculate n Romnia;


-

protecia oricror victime ale accidentelor produse ca urmare a utilizrii


autovehiculelor ;

compatibilitatea reglementarilor naionale cu recomandrile speciale stipulate de


directivele europene auto, urmrirea realizrii scopului legislaiei UE de a stabili
o Europ unificat pentru asigurrile de rspundere civil auto;

interdependenta indicatorilor specifici pieei de asigurri cu ali indicatori


economici;

eliminarea deficientelor de interpretare a prevederilor existente;

prentmpinarea unor situaii care pot prejudicia relaiile Romniei cu pieele de


asigurri internaionale sau pot frna dezvoltarea pieei de asigurri;

stabilirea elementelor de baz n activitatea asigurtorului pentru meninerea unei


poziii financiare sntoase.

1.

emiterea i implementarea de norme privind prevenirea i combaterea splrii

banilor n sectorul asigurrilor - termen scurt;


2.

modificarea i completarea Normelor nr. 2/2001 privind informaiile i

documentele cerute pentru autorizarea asigurtorilor i criteriile pentru aprobarea


acionarilor semnificativi i a persoanelor semnificative ale asigurtorilor, n vederea
includerii unor prevederi referitoare la ultima veriga a acionariatului, precum i
completri referitoare la studiul de fezabilitate i a clasei de asigurare turistica - termen
scurt.

102

4.1.2. Autorizarea asigurtorilor


Pentru a putea desfura activiti de asigurare n statele membre ale Uniunii
Europene este necesar obinerea unei autorizaii administrative prealabile. Autorizaia
se solicit autoritii statului membru de origine (statului n care este situat sediul
principal al societii de asigurare, care acoper riscul) de ctre societatea care-i
fixeaz sediul social pe teritoriul acestui stat membru, precum i de ctre societatea care
dorete s-i extind sfera activitii desfurate peste limitele prevzute n autorizaia
obinut iniial. Autorizaia obinut de la autoritatea competena reprezint un adevrat
paaport european, fiind valabil n ntreaga Comunitate i permind societii
solicitante s-i realizeze activitile, fie n regim de stabilire (nfiinare de sucursale),
fie n regim de liber prestare de servicii. Autorizaia se acord pe ramuri, putnd
acoperi ntreaga ramur sau numai o parte din riscurile ce decurg din acea ramur, n
funcie de dorina solicitantului.
Pentru a putea obine din partea statului de origine autorizaia dorita, o societate
de asigurare trebuie s respecte condiiile cerute de acesta. Astfel, este necesar ca
societatea solicitant:

s adopte una din formele de organizare prevzute de legislaia n vigoare n acel


stat sau forma societii europene;

s-i limiteze obiectul social la activitatea de asigurri i la operaiunile ce decurg


direct din ea, excluznd orice alt activitate comercial;

s prezinte un program de activitate;

s posede un minimum de fonduri de garanie;

s fie condus de persoane care ndeplinesc condiiile cerute de onorabilitate,


calificare sau de experien profesional;

s comunice identitatea acionarilor sau asociailor direci sau indireci, persoane


fizice sau juridice, ce dein o participare calificat la respectiva societate, i a
totalului acestei participri;

s prezinte un program de activitate, care trebuie s cuprind: natura riscurilor pe


care societatea i propune s le garanteze, principiile directoare n materie de
reasigurri, elementele constituind fondul minimal de garanie, prevederile
referitoare la cheltuielile de instalare a serviciilor administrative i a reelei de

103

producie, mijloacele financiare destinate s le fac fa, precum i alte informaii


referitoare la mijloacele necesare pentru acordarea asistentei. Pentru primii trei ani
financiari, programul societii trebuie s mai cuprind i prevederile referitoare la
alte cheltuieli de gestiune dect cele de instalare, n special cheltuielile generale
curente i comisioanele, precum i prevederile referitoare la prime sau cotizaii,
situaia probabil a trezoreriei i prevederile referitoare la mijloacele financiare
destinate acoperirii angajamentelor i a marjei de solvabilitate43.
n Romnia, autorizarea asigurtorilor cade n sarcina Comisiei de Supraveghere
a Asigurrilor. Autorizaia de constituire se acord pe baza unor documente solicitate,
cu ndeplinirea unor condiii expres stipulate n lege44:
(a) din studiul de fezabilitate prezentat s rezulte c societatea va dispune de marja de
solvabilitate legal;
(b) capitalul social vrsat la o banc autorizat de Banca Naional a Romniei, sau, n
cazul unei societi mutuale, fondul de rezerva liber vrsat s fie n conformitate cu
prevederile legale;
(c) societatea s prezinte un program de reasigurare satisfctor pentru activitatea sa de
asigurare sau s justifice faptul ca n cazul sau nu este necesar acest plan;
(d) societatea s prezinte calcule specifice pentru activitatea de asigurri de via;
(e) numele societii s nu induc n eroare publicul;
(f) societatea s desfoare numai activiti n legtur cu asigurarea;
(g) n cazul unui asigurtor strin, s fac dovada c n ara n care este nregistrat s-a
constituit legal i desfoar de cel puin cinci ani o activitate de asigurare similar
cu cea pentru care solicita autorizarea n Romnia.
De asemenea, legea prevede ca singurele forme de societi autorizate de a-i
desfura activitatea n domeniul asigurrilor sunt:
1. societile pe aciuni, societile mutuale, filialele unor asigurtori strini,
constituite ca persoane fizice romane, autorizate de Comisia de
Supraveghere a Asigurrilor;
2. sucursalele unor asigurtori, persoane juridice strine, autorizate de
Comisia de Supraveghere a Asigurrilor;
43

I. Vcrel, F. Bercea, Asigurri i Reasigurri, Ed. Expert, Bucureti, 1999


Legea 32/2000 privind societile de asigurare i supravegherea asigurrilor, aprut la 3 aprilie 2000
i publicat n Monitorul Oficial nr. 148 din 10 aprilie 2000
44

104

Autorizarea constituirii nu garanteaz i obinerea autorizaiei de funcionare, ci


indic doar permisiunea de a proceda la nmatricularea societii conform documentaiei
de constituire. Decizia final se va lua de ctre Comisia de Supraveghere a Asigurrilor
n termen de cel mult 60 de zile de la data primirii documentelor ce atest
nmatricularea legal a societii. Asigurtorul este obligat s achite pe durata
valabilitii autorizaiei de funcionare, o tax de funcionare de maximum 0,3 % din
primele brute ncasate.
4.1.3. Supravegherea companiilor de asigurri
Supravegherea companiilor de asigurri din rile Uniunii Europene ine
exclusiv de competena statului membru de origine i se refer, n special, la verificarea,
pe ansamblul activitilor societii de asigurri, a strii de solvabilitate, a constituirii
provizioanelor tehnice i a existenei de active reprezentative, n conformitate cu
regulile i practicile din statul de origine, adoptate cu luarea n considerare a
dispoziiilor comunitare. Autoritile competente cer ca orice societate de asigurri s
aib o bun organizare administrativ i contabil, precum i proceduri adecvate de
control intern.
Atunci cnd a societate de asigurri, avnd sediul ntr-un alt stat membru (statul
de origine), dispune de o sucursal ntr-un alt stat membru, autoritile statului de
origine pot organiza verificarea pe loc a informaiilor privind activitatea sucursalei
pentru a asigura supravegherea financiar a societii. La verificare pot participa i
autoritile competente ale statului membru al sucursalei.
Fiecare societate de asigurare este obligat s raporteze anual, autoritilor
competente ale statului pe teritoriul cruia i are sediul social, situaia financiar, starea
solvabilitii, precum i celelalte mijloace de care dispune pentru a-i onora
angajamentele legate de acoperirea riscurilor asumate pe linie de asisten. Informaiile
i documentele menionate servesc la exercitarea controlului de ctre autoritile tarii de
origine. Autoritile de supraveghere au astfel posibilitatea:

de a se informa n detaliu asupra situaiei societii i asupra ansamblului activitii


sale;

105

de a lua toate masurile adecvate i necesare pentru a se ncredina c activitile


societii sunt conforme cu dispoziiile legale, regulamentare i administrative i cu
propriul su program de activitate;

de a asigura aplicarea acestor masuri, la nevoie, prin executare silit, eventual prin
recurgere la instanele judectoreti.
Fiecare stat membru autorizeaz societile de asigurri, cu sediul principal pe

teritoriul sau, s-i transfere portofoliul, indiferent dac acesta a fost contractat n regim
de stabilire sau de liber prestare de servicii, unui cesionar stabilit n Comunitate, dac
acesta posed, dup deducerea transferului, marja de solvabilitate necesar. De
asemenea, orice persoana fizic sau juridic are obligaia s informeze n prealabil
autoritile competente ale statului de origine despre orice intenie de a dobndi, direct
sau indirect, o participare calificat ntr-o societate de asigurri (minim 10% din capital
sau din drepturile de vot), de a-i majora participarea calificata (mai mult de 20%, 33%,
respectiv 50%) sau de a-i diminua participarea calificat sub aceste limite.
n vederea exercitrii controlului sau asupra respectrii dispoziiilor naionale
referitoare la contractele de asigurare, statul membru al sucursalei sau al prestrii de
servicii nu poate cere din partea unei societi care dorete s efectueze pe teritoriul su
operaiuni de asigurare, n regim de stabilire sau de liber prestare de servicii, dect
comunicarea nesistematic a condiiilor i a documentelor pe care i propune s le
utilizeze, fr ca aceast cerin s poat constitui pentru societate o condiie prealabil
de exercitare a activitii sale. Aadar, n locul unui control prealabil i sistematic din
partea autoritilor de supraveghere a rii-gazd asupra activitii sucursalei, a fost
instituit un control ocazional, nesistematic45.
n Romnia, autoritatea administrativ autonom de specialitate o constituie
Comisia de Supraveghere a Asigurrilor. n exercitarea atribuiilor sale, Comisia de
Supraveghere a Asigurrilor colaboreaz cu alte autoriti publice sau cu instituii
strine, avnd ca obiect reglementarea sau supravegherea pieelor de asigurri, n
vederea realizrii proteciei asigurailor, a potenialilor asigurai i a transparenei pieei
asigurrilor. Comisia adopt norme, avize i decizii, sub semntura preedintelui, dup
deliberarea n edine46.
45

I. Vcrel, F. Bercea, Asigurri i Reasigurri, Ed. Expert, Bucureti, 1999


Legea 32/2000 privind societile de asigurare i supravegherea asigurrilor, aprut la 3 aprilie 2000
i publicat n Monitorul Oficial nr. 148 din 10 aprilie 2000
46

106

Practic, Comisia de Supraveghere a Asigurrilor are atribuii foarte


asemntoare cu autoritile competente din rile comunitare. Ea supravegheaz
situaia financiar a asigurtorilor pentru a proteja interesele asigurailor i ale
potenialilor asigurai, scop n care poate dispune efectuarea de controale ale activitii
asigurtorilor sau brokerilor de asigurare, n acelai timp, ia toate msurile necesare
pentru a se asigura c activitatea de asigurare este gestionat cu respectarea normelor
prudeniale specifice. De asemenea, aprob acionarii semnificativi i persoanele
semnificative ale asigurtorului i divizarea sau fuzionarea unui asigurtor nregistrat n
Romnia. Aprob i transferul de portofoliu. n plus, poate solicita prezentarea de
informaii i documente referitoare la activitatea de asigurare de la asigurtori sau alte
persoane ce au legtur cu activitatea acestora.
Att autoritile de supraveghere comunitare, ct i Comisia de Supraveghere a
Asigurrilor din Romnia, prevd obligaia de confidenialitate a informaiilor primite
cu titlu profesional. Excepie fac cazurile cnd informaia este dat cu acordul scris al
asigurtorului, la solicitarea unei instane judectoreti sau n interesul asigurailor.
Comisia de Supraveghere a Asigurrilor trebuie s prezinte Parlamentului un
raport asupra pieei asigurrilor din Romnia, precum i o informare privind activitile
desfurate. De asemenea, va publica un raport informativ anual asupra pieei de
asigurri i asupra instituiilor i organismelor acesteia47.
4.1.4. Provizioanele i rezervele tehnice
n statele membre ale Comunitii, fiecare societate de asigurri este obligat si constituie provizioane tehnice suficiente, inclusiv rezerva matematic, pentru
ansamblul activitii sale48. n plus, respectivele provizioane trebuie s fie reprezentate
de active corespunztoare.
Provizioanele tehnice la asigurrile de via se calculeaz pe baza unei metode
actuariale prospective suficient de prudent, innd cont de toate obligaiile viitoare
asumate prin fiecare contract n curs de executare. O metod retrospectiv poate fi
utilizat n cazul n care se poate demonstra c provizioanele tehnice astfel calculate nu
47

Legea 32/2000 privind societile de asigurare i supravegherea asigurrilor, aprut la 3 aprilie 2000
i publicat n Monitorul Oficial nr. 148 din 10 aprilie 2000
48
Mrimea acestor provizioane este stabilit de Directiva nr. 674/1991

107

sunt inferioare celor stabilite printr-o metod prospectiv suficient de prudent sau
atunci cnd o metod prospectiv nu este aplicabil la un anume tip de contract. O
evaluare prudent nu nseamn o evaluare pe baza ipotezelor considerate ca fiind cele
mai probabile, ci ea trebuie s in cont de o marj rezonabil pentru variaii
defavorabile ale diferiilor factori. Caracter prudent trebuie s aib i metoda de
evaluare a activelor reprezentative ale provizioanelor. Principiile de calcul sunt comune
pentru toate statele membre, rile de origine fiind responsabile pentru meninerea
nivelului adecvat al acestor provizioane.
Provizioanele tehnice trebuie calculate pentru fiecare contract n parte. Nu este
exclus folosirea de aproximri rezonabile sau de generalizri, atunci cnd acestea
conduc aproximativ la aceleai rezultate ca i calculele individuale.
Rata dobnzii utilizat trebuie aleas cu prudena: ea se fixeaz dup regulile
autoritii competente ale statului de origine. Aceasta fixeaz a rata maxima a dobnzii
sau mai multe asemenea rate, dup caz. Cnd contractele de asigurare cuprind a garanie
a ratei dobnzii, autoritatea competena fixeaz a rata unica a dobnzii cu valoare
maxim. Rata dobnzii poate fi diferita n funcie de moneda stabilit n contract, cu
condiia ca rata luat n calcul s nu fie mai mare de 60 % din rata dobnzii la
mprumuturile obligatare de stat, practicat la moneda n care este exprimat contractul.
Statul membru cere societii de asigurri s-i constituie un provizion destinat
s acopere angajamentele referitoare la rata dobnzii asumate fata de asigurai, atunci
cnd randamentul actual sau previzibil al activului societii nu acoper angajamentele
sale.
n ceea ce privete rezervele pentru asigurrile non-via, acestea sunt prevzute
n Directiva privind conducerea contabilitii asigurrilor i se bazeaz pe practici
contabile general acceptate. Societile de asigurri care acoper riscurile legate de
asigurarea creditelor sunt obligate s-i constituie o rezerv de echilibrare, menit s
serveasc la compensarea pierderii tehnice eventuale sau a cotei calamitilor,
superioar mediei care apare la aceast ramur la sfritul fiecrui exerciiu financiar.
Societile ale cror ncasri din prime sau cotizaii pentru aceast ramur sunt
mai mici de 4 % din ncasrile lor totale de prime sau cotizaii, precum i inferioare
sumei de 2 500 000 Euro pot fi scutite de constituirea rezervei de echilibrare49.
49

I. Vcrel, F. Bercea, Asigurri i Reasigurri, Ed. Expert, Bucureti, 1999

108

Conform legislaiei romneti, asigurtorul care exercit a activitate de asigurri


generale are obligaia s constituie i s menin urmtoarele rezerve tehnice50:
(a) rezerve de prime, care se calculeaz lunar prin nsumarea cotelor-pri din primele
nete subscrise, aferente perioadelor neexpirate ale contractelor de asigurare, astfel
nct diferena dintre volumul primelor nete subscrise i aceast rezerv s reflecte
primele nete alocate prii din riscurile expirate la data calculrii; aceasta rezerva se
calculeaz separat pentru fiecare contract, iar suma rezultatelor astfel obinute
reprezint rezerva de prime totala; totui, rezerva de prime poate fi calculat, cu
avizul prealabil al Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor, i pe baza metodelor
statistice i, n special, a metodelor proporionale sau forfetare atunci cnd va rezulta
aproximativ aceeai valoare ca i n cazul calculelor individuale; pn la intrarea n
vigoare a reglementarilor contabile specifice activitii de asigurare, la determinarea
rezervei de prime se lua n considerare primele efectiv ncasate;
(b) rezerva de daune, care se creeaz i se actualizeaz lunar, n baza estimrilor pentru
avizrile de daune primite de asigurtor, astfel nct fondul creat s fie suficient
pentru acoperirea plaii acestor daune; rezerva de daune se constituie pentru daunele
raportate i n curs de lichidare i se calculeaz pentru fiecare contract de asigurare
la care s-a notificat producerea evenimentului asigurat, pornindu-se de la cheltuielile
previzibile care vor fi efectuate n viitor pentru lichidarea acestor daune. n vederea
calculrii acestei rezerve asigurtorii au obligaia de a ntocmi o eviden a daunelor
raportate. Elementele care se iau n considerare n calculul rezervei de daune sunt:
cheltuielile cu constatarea i evaluarea pagubei aferente serviciilor prestate de tere
persoane, valoarea estimat a despgubirii cuvenite pentru dauna avizata, costurile
de lichidare a daunei, aferente serviciilor prestate de tere persoane i valoarea
recuperrilor i a regreselor. Rezerva de daune care trebuie constituit va fi obinut
prin nsumarea valorilor calculate pentru fiecare contract. Asigurtorii au obligaia
ntocmirii i meninerii unei evidene distincte a daunelor avizate, care s permit
Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor s controleze n orice moment cuantumul
i modalitatea de constituire a rezervei de daune;

50

Norma nr. 5/2001 privind metodologia de calcul i eviden a rezervelor tehnice minimale pentru
activitatea de asigurri generale, republicat n Monitorul Oficial al Romniei Partea I nr. 679 din 26
octombrie 2001 pus n aplicare prin Ordinul Preedintelui Consiliului Comisiei de Supraveghere a
Asigurrilor nr. 7/2001 publicat n acelai Monitor Oficial

109

(c) rezerva de daune neavizate, care se creeaz i se ajusteaz cel puin la ncheierea
exerciiului financiar, dac reglementrile interne ale asigurtorului nu prevd altfel,
n baza estimrilor acestuia, a datelor statistice sau a calculelor actuariale, pentru
daunele ntmplate, dar neavizate; pentru calcularea rezervei de daune neavizate
asigurtorii pot utiliza orice metod statistic ce va avea la baz, fie date din
evidenele proprii, fie date statistice publicate de Comisia de Supraveghere a
Asigurrilor;
(d) rezerva de catastrof, care se creeaz prin aplicarea lunar a unui procent de
minimum 5 % asupra volumului de prime brute subscrise, aferente contractelor care
acoper riscuri catastrofale, pn cnd fondul de rezerva atinge cel puin nivelul
reinerii proprii de 10 % din acumularea rspunderilor asumate prin contractele ce
acoper riscuri catastrofale; aceast rezerv este destinat acoperirii despgubirilor
aferente daunelor de natura catastrofal; pentru urmrirea modului de calcul al
acestei rezerve asigurtorii vor ine o eviden separat a contractelor care acoper
riscuri de catastrof;
(e) rezerva pentru riscuri neexpirate, care se calculeaz pe baza estimrii daunelor ce
vor aprea dup nchiderea exerciiului financiar, aferente contractelor de asigurare
ncheiate nainte de acea dat, n msura n care valoarea estimat a acestora
depete suma dintre rezerva de prime i primele care urmeaz s se mai ncaseze
la aceste contracte;
(f) rezerva de egalizare, care se creeaz n anii cu rezultate tehnice favorabile pentru
constituirea surselor de acoperire a daunelor n anii n care rezultatele tehnice vor fi
nefavorabile. Aceasta are ca scop dispersia n urmtorii ani a rezultatelor favorabile
obinute n anul financiar curent. Rezerva de egalizare se va calcula numai n
condiiile n care rata daunei, aferent tuturor claselor de asigurri practicate, se
situeaz sub 50%. Ea nu poate depi valoarea calculat prin aplicarea unui procent
de 3,5% asupra volumului de prime nete subscrise, n anul pentru care se face
calculul.
n calculul rezervelor prevzute se includ sumele estimate pentru daune i
costurile de lichidare aferente serviciilor prestate n acest scop de ctre tere persoane,
cum ar fi: cheltuielile cu expertizele tehnice, cheltuielile de judecat i altele de acest
tip, dup deducerea prii ce urmeaz s fie recuperat de la reasiguratori. Rezervele

110

tehnice vor fi evideniate contabil, distinct. Valoarea rezervelor tehnice trebuie s


permit asigurtorului, n orice moment, s i onoreze angajamentele ce rezult din
contractele de asigurare.
Asigurtorul care exercit a activitate de asigurri de via are obligaia s
constituie i s menin rezerve tehnice, denumite rezerve matematice, pentru fondul
asigurrilor de via. Mrimea rezervelor tehnice nu poate fi mai mic dect mrimea
obinuta prin calculul acestor rezerve, calculate potrivit metodologiei stabilite prin
Norma nr. 5, din 25 octombrie 2001, emis de Comisia de Supraveghere a Asigurrilor.
Rezervele tehnice se pot constitui i menine n valut. Calculul rezervei de prime se va
efectua n valuta n care s-a ncasat prima, iar calculul rezervei de daune se va efectua n
valuta n care urmeaz s se plteasc despgubirea. Sumele transferate se deduc din
veniturile asigurtorului pentru determinarea profitului.
4.1.5. Investiiile
Companiilor de asigurri din Uniunea European li se solicit s aib un
portofoliu de investiii ct mai diversificat, astfel nct activele care acoper
provizioanele tehnice s nu se regseasc numai ntr-o anume zon de investii n plus,
pentru contractele de tip unit-linked, trebuie fcute n aa fel nct termenele de
scaden s se potriveasc ct mai bine cu sfritul contractelor de asigurare, cnd vor
trebui acordate beneficii asigurailor.
Pentru a se asigura totui securitatea, randamentul i lichiditatea investiiilor
societilor de asigurri, provizioanele tehnice ale acestor societi nu pot fi plasate
dect n anumite categorii de active, autorizate n mod expres de ctre statele de origine.
Astfel, se pot face plasamente n urmtoarele categorii de active:
(a) investiii, n care intr: bonuri, obligaii i alte instrumente ale pieei monetare i de
capital; mprumuturi; aciuni i alte participaii cu venit variabil; pri n
organismele de plasament colectiv n valori mobiliare i alte fonduri de investiii;
terenuri , precum i drepturi reale imobiliare;
(b) creane,

alctuite

din:

creane

asupra

reasiguratorilor,

incluznd

partea

reasiguratorilor n provizioanele tehnice; depozite pe lng societile cedente;


creane asupra acestor societi; creane asupra contractanilor poliei de asigurare i

111

a intermediarilor rezultate din operaiuni de asigurare directe i din reasigurri;


creane n urma unei operaiuni de salvare sau prin subrogare; credite pentru
impozite; creane asupra fondurilor de garanie;
(c) alte active, formate din: imobilizri corporale, altele dect terenurile i construciile,
pe baza unei armonizri prudeniale; depozite n banca i n casa de bani; depozite
pe lng instituiile de credit sau pe lng orice alt organism agreat pentru a primi
depozite; cheltuieli de achiziie raportate; dobnzi i chirii n curs i neexpirate,
precum i alte conturi de regularizare.
Dei lista activelor care pot fi autorizate ca acoperire a provizioanelor tehnice
este destul de cuprinztoare, statul membru de origine stabilete reguli mai detaliate cu
privire la condiiile de utilizare a activelor admisibile. De exemplu, din totalul
provizioanelor sale tehnice brute, o societate de asigurri nu are voie s investeasc mai
mult de :
-

10 % ntr-un teren sau o construcie suficient de apropiate pentru a putea fi


considerate o singura investiie;

5 % n aciuni i alte valori negociabile asimilabile aciunilor, n bonuri, obligaiuni


etc. ale aceleai societi sau n mprumuturi acordate aceluiai beneficiar;

5 % n mprumuturi negarantate;

3 % n bani lichizi;

10 % n aciuni i alte titluri care nu sunt negociate pe a piaa reglementata.


La plasarea provizioanelor tehnice n diverse categorii de active se impune

totodat respectarea anumitor principii, dintre care se numr:


-

activele care acoper provizioanele tehnice trebuie s fie suficient de diversificate i


dispersate, nct s garanteze ca nu exist a dependen excesiv de o anumita
categorie de active, de un anumit sector de plasamente sau de o anumit investiie;

plasamentele n active care prezint un nivel ridicat de risc, fie datorit naturii lor,
fie calitii emitentului, trebuie s fie limitate la niveluri prudente;

procentul activelor care acoper rezervele tehnice care fac obiectul unor investiii
nelichide trebuie s fie limitat la un nivel prudent51.
Directivele europene mai cuprind prevederi referitoare la localizarea activelor i

la moneda n care s fie exprimate. n cazul n care companiile de asigurri practica att
51

I. Vcrel, F. Bercea, Asigurri i Reasigurri, Ed. Expert, Bucureti, 1999

112

asigurri de via, ct i non-via, sunt obligate s-i in contabilitatea separat i s


menin provizioanele i rezervele aferente fiecreia dintre ele.
n ceea ce privete investiiile, actuala legislaie romaneasc prevede c
asigurtorii pot investi sau fructifica capitalul social, rezervele de capital i rezervele
tehnice n bunuri mobiliare i imobiliare, precum aciuni, obligaiuni, alte titluri de
participaie, depozite bancare, cldiri destinate activitii proprii sau nchirierii52.
Astfel, categoriile de active admise s reprezinte rezervele tehnice ale
asigurtorului sunt53:
1. titluri de stat i titluri emise de autoritile administratei publice locale;
2. terenuri i construcii;
3. disponibiliti n conturi curente la bnci i casierie, depozite bancare, cu excepia
depozitelor bancare colaterale constituite n vederea garantrii unor instrumente
bancare;
4. fonduri de investiii i valori mobiliare (aciuni, obligaiuni i alte titluri de
participare);
5. alte active.
Evaluarea activelor admise s reprezinte rezervele tehnice se va realiza cu
respectarea urmtoarelor condiii i criterii:
1. a) Titlurile de stat i titlurile emise de autoritile administraiei publice locale
se evalueaz la valoarea nominala, la care se adaug dobnda calculat pentru perioada
scurs de la data emiterii titlurilor pan la data evalurii.
b) Valoarea acceptat a activelor din aceasta categorie este de 100% din valoarea
acestora.
2. a) Terenurile i construciile sunt acceptate la valoarea actual.
b) Valoarea actual este considerat valoarea rezultat n urma unei evaluri
efectuate de un evaluator persoan juridic autorizat, agreat n prealabil de Comisia de
Supraveghere a Asigurrilor, potrivit metodelor de evaluare, separat pentru fiecare teren
i construcie. Se va accepta valoarea cea mai mica obinut prin cel puin doua dintre
cele trei metode de evaluare (cost, randament, comparaie de pia).
52

Legea 32/2000 privind societile de asigurare i supravegherea asigurrilor, aprut la 3 aprilie 2000
i publicat n Monitorul Oficial nr. 148 din 10 aprilie 2000
53
Norma nr. 6/2001 privind categoriile de active admise s reprezinte rezervele tehnice ale
asigurtorului care practic asigurri generale, publicat n Monitorul Oficial al Romniei - Parte I, nr.
666 din 23 octombrie 2001, pus n aplicare prin Ordinul Preedintelui Consiliului Comisiei nr. 6/2001
publicat n acelai Monitor Oficial.

113

c) Construciile aflate n situaiile de mai sus vor fi asigurate mpotriva tuturor


riscurilor la care sunt expuse cel puin la nivelul valorii actuale, determinata conform
prevederilor pct. 1 lit. b), pe baza unei asigurri distincte ncheiate cu un alt asigurtor
sau autoasigurate, cu condiia cedrii riscului n reasigurare n proporie de cel puin
70%, unor societi de reasigurare de prim-rang.
3. a) Depozitele bancare n lei se evalueaz pe baza valorii nominale, care
reprezint valoarea depozitului fr dobnda aferent. n cazul asigurrilor de via,
depozitele bancare n lei se evalueaz la valoarea nominal la care se adaug dobnda la
vedere calculata pentru perioada scursa de la data constituirii depozitului pn la data
evalurii.
b) Disponibilitile n devize, constituite ca depozit la termen conform
contractelor ncheiate cu bncile, i disponibilitile n devize constituite n conturi
curente se evalueaz la cursul pieei valutare comunicat de BNR la sfritul exerciiului
financiar.
4. a) Plasamentele la fondurile de investiii, cotate la o burs oficial de valori
mobiliare, se evalueaz la valoarea de pia, care este valoarea stabilit la sfritul
exerciiului financiar, iar atunci cnd sfritul exerciiului financiar nu este o zi de
negociere la burs se ia n considerare ultima zi de negociere care precede aceast dat.
b) n cazul aciunilor cotate la o burs oficial de valori mobiliare valoarea
actual o reprezint valoarea de pia, care este valoarea stabilit la sfritul exerciiului
financiar, iar atunci cnd sfritul exerciiului financiar nu este o zi de negociere la
burs se ia n considerare ultima zi de negociere care precede aceast dat.
c) Obligaiunile i alte titluri cu venit fix, cotate la o burs oficial, sunt evaluate
la valoarea nominal.
5. Alte active vor fi admise s reprezinte rezervele tehnice numai cu aprobarea
Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor, la o valoare determinat de pe baza unei
analize caz cu caz.

114

Conform Ordinului nr. 6/200154, respectiv al Ordinului nr. 9/200155 al Comisiei


de Supraveghere a Asigurrilor, la efectuarea plasamentelor activelor admise s
reprezinte rezervele tehnice n cazul asigurrilor generale, asigurtorul trebuie s
respecte urmtoarele reguli de dispersare:
a) titlurile de stat pot reprezenta 100% din totalul rezervelor tehnice, iar titlurile
emise de autoritile administraiei publice locale pot reprezenta 25% din totalul
rezervelor tehnice;
b) investiia ntr-un teren sau ntr-o construcie ori ntr-un numr mai mare de
construcii i de terenuri care formeaz un ntreg i care pot fi considerate ca o
singur investiie nu va putea depi 10% din totalul rezervelor tehnice;
investiia efectuat n mai multe terenuri sau construcii nu va putea depi 40%
din totalul rezervelor tehnice;
c) depozitele bancare nu vor putea depi 60% din totalul rezervelor tehnice;
d) aciunile cotate, obligaiunile i alte titluri cu venit fix nu vor putea depi 20%
din totalul rezervelor tehnice; n cazul asigurrilor de via, excepie fac
rezervele tehnice aferente produselor de asigurare prevzute la pct. 111.3 din
Normele nr. 3/2001 privind clasele de asigurri care pot fi practicate de
societile de asigurare, emise de Comisia de Supraveghere a Asigurrilor,
pentru care investiiile n titlurile aceluiai emitent nu pot depi 5% din totalul
plasamentelor n aciuni cotate, obligaiuni i alte titluri cu venit fix;
e) la categoria alte active nu se va putea depi 20% din totalul rezervelor
tehnice, cu excepia creanelor de la reasiguratori confirmate de acetia, n
msur n care aceste creane sunt restante de mai puin de 3 luni. n cazul
asigurrilor de via, excepie fac creanele de la ageni de asigurare sau de la
asigurai, n msura n care aceste creane sunt restante de mai puin de 3 luni i
sunt aferente produselor de asigurare prevzute la pct. III.1 lit. a) din Normele
Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor nr. 3/2001, iar ponderea lor n totalul
primelor ncasate nu este mai mare de 25%.
54

Norma nr. 6/2001 privind categoriile de active admise s reprezinte activele tehnice ale asigurtorului
care practic asigurri generale, publicat n Monitorul Oficial al Romniei Partea I, nr. 666 din 23
octombrie 2001, pus n aplicare prin Ordinul Preedintelui Comisiei nr. 6/2001 publicat n acelai
Monitor Oficial
55
Ordinul nr. 9 din 27 decembrie 2001, emis de Preedintele Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor,
pentru punerea n aplicare a Normelor privind condiiile pentru administrarea fondului asigurrilor de
via, investiiilor i evaluarea activelor, precum i calculul rezervelor matematice, publicat n Monitorul
Oficial al Romniei Partea I, nr. 43 din 22 ianuarie 2002

115

Nu sunt acceptate ca acoperire pentru rezervele tehnice ale asigurtorului care


practic asigurri generale sau asigurri de via, plasamentele n bnci sau alte societi
de investiii ce deruleaz operaiuni n legtur cu obiectul lor de activitate, care sub
orice form i-au ncetat activitatea i nu i-au respectat obligaiile fa de teri.
Mai departe, legea definete coeficientul de lichiditate ca fiind raportul dintre
activele lichide i obligaiile certe pe termen scurt ale asigurtorului fata de asigurai.
n categoria activelor lichide se includ: titlurile de stat; depozitele bancare al
cror plasament nu depete 50% ntr-o singur banc, dar nu mai mult de 20% ntr-o
banc aparinnd aceluiai grup financiar sau care este acionar semnificativ la
asigurtorul respectiv; disponibilitile n conturi curente i n casierie. Prin Ordinul nr.
1/200256 se mai precizeaz c tranzacionarea titlurilor de stat se poate realiza numai
prin bnci comerciale autorizate i supravegheate de ctre Banca Naional a Romniei,
avnd un capital social subscris i vrsat echivalent a cel puin 10 milioane euro, iar
depozitele se vor constitui numai n bnci comerciale al cror capital social subscris i
vrsat este echivalentul a cel puin 10 milioane de euro, iar n cazul sucursalelor
bncilor strine capitalul de dotare va fi echivalentul a cel puin 4 milioane euro.
Constituirea depozitelor colaterale n vederea garantrii unor instrumente bancare
(scrisori de garanie, credite, avalizarea unor efecte de comer i alte instrumente de
credit) se va efectua numai cu avizul prealabil al Comisiei de Supraveghere a
Asigurrilor.
n categoria obligaiilor certe pe termen scurt ale asigurtorului fa de asigurai
se includ rezerva de daune i rezerva de daune neavizate.
Cerina minim privind coeficientul de lichiditate n cazul asigurrilor generale
este ndeplinit dac activele lichide ale asigurtorului vor reprezenta cel puin 50% din
obligaiile cerute pe termen scurt pe care le are fa de asigurai.
n cazul asigurrilor de via, asigurtorii trebuie s dispun n orice moment de
suficiente active lichide pentru a putea acoperi cel puin 10% din sumele de
rscumprare pentru contractele la care este garantat o valoare de rscumprare i de
0,5% din sumele asigurate pentru asigurrile de deces.
56

Ordinul nr. 1 din 23 ianuarie 2002 pentru modificarea i completarea Normelor nr. 672001 privind
categoriile de active admise s reprezinte rezervele tehnice ale asigurtorului care practic asigurri
generale, regulile de dispersare a plasamentelor, precum i coeficientul de lichiditate, puse n aplicare
prin Ordinul preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor, nr. 6/2001, publicat n Monitorul
Oficial al Romniei Partea I, nr. 71 din 31 ianuarie 2002.

116

Plasamentele financiare de orice natur n strintate se vor efectua numai cu


avizul prealabil al Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor.
4.1.6 Solvabilitatea
Unul din criteriile de baz avute n vedere de statul membru de origine la
efectuarea controlului asupra activitilor desfurate de societile de asigurri, l
constituie starea de solvabilitate a acestora. Cu alte cuvinte, societile de asigurri
trebuie ca n orice moment s fie n msura s-i onoreze obligaiile asumate prin
contractele de asigurare ncheiate.
Legislaia european prevede c fiecare stat membru al Uniunii trebuie s
impun companiilor care i au sediul central pe teritoriul sau s menin o marj de
solvabilitate adecvat pentru desfurarea activitii n condiii bune. Marja de
solvabilitate este reprezentat de totalitatea activelor societii, dup deducerea tuturor
datoriilor previzionate i a activelor intangibile57.
Marja de solvabilitate pentru asigurrile non-via este reprezentat de, dar nu
limitat la, urmtoarele58:

capitalul social vrsat, sau, n cazul fondurilor mutuale, fondurile iniiale;

jumtate din capitalul subscris dar nevrsat, sau din fondul iniial nepltit nc, o
data ce partea vrsata atinge 5 % din acest capital sau fond;

rezerve (rezerve statutare sau constituite la libera alegere a companiei), care nu


corespund obligaiilor asumate prin asigurare;

orice profit provizionat;

suma dintre capitalul preferenial i capitalul mprumutat, cu condiia ca aceasta s


nu depeasc 50% din valoarea marjei, iar capitalul mprumutat s aib o scaden
fix i s nu reprezinte mai mult de 25% din valoarea marjei;

titluri de valoare care nu au specificata data scadenei i alte instrumente care


ndeplinesc condiiile cerute;

rezervele ascunse care apar n urma subevalurii activelor sau supraevalurii


obligaiilor, cu condiia ca sumele astfel obinute s fie aprobate de ctre autoritile

57

I. Vcrel, F. Bercea, Asigurri i Reasigurri, Ed. Expert, Bucureti, 1999


D.A. Constantinescu, Conjunctura pieei mondiale a asigurrilor - 2000, Ed. Semne '94, Bucureti,
2001
58

117

din statele gazd. Rezervele ascunse care au caracter excepional sunt excluse.
Rezervele tehnice trebuie analizate n conformitate cu reglementrile naionale,
pentru a detecta eventualele rezerve ascunse aici.
Marja de solvabilitate minim reprezint maximul dintre dou mrimi,
determinate dup doua metode: una pornind de la valoarea anual a primelor de
asigurare i cealalt de la media despgubirilor pe ultimii trei ani. Fiecare dintre metode
presupune un calcul foarte laborios, care trebuie s conduc la o anumit rat minim.
Companiile de asigurare trebuie s menin un anumit fond de garantare, a crui
mrime trebuie s depeasc o treime din marja de solvabilitate, precum i o anumit
valoare minim (fondul minim de garantare). Fondul minim de garantare trebuie s aib
valori cuprinse ntre 200 000 i 400 000 euro, n funcie de clasa de asigurri subscris.
Marja de solvabilitate pentru asigurrile de via cuprinde, cu unele excepii,
aceleai elemente ca i n cazul asigurrilor non-via. n plus, aici mai intr i rezervele
constituite din profit, care sunt disponibile pentru a acoperi orice prejudiciu care nu a
fost reclamat nc de asigurai, cu condiia ca includerea acestor rezerve, n marja de
solvabilitate, s nu fie interzis prin reglementari naionale. n cazul n care autoritatea
de supraveghere din statul membru de origine este de acord, n marja de solvabilitate
mai pot fi incluse i alte elemente, precum un procent de 50% din profiturile viitoare,
costurile de achiziie, rezervele ascunse rezultate din supraevaluarea activelor sau
subevaluarea obligaiilor.
Marja de solvabilitate minim se stabilete pentru fiecare produs de asigurare de
via, pe baza unor calcule complexe.
Fondul minim de garantare trebuie s aib o valoare mai mare dect o treime
din marja de solvabilitate i dect un minimum prestabilit (fondul minim de garantare).
Fondul minim de garantare trebuie s aib o valoare de cel puin 800 000 euro, cu
posibilitatea de scdere la 600 000 euro n cazul asociaiilor de tip mutual i a tontinelor.
Cerinele privind marja de solvabilitate nu se aplic asociaiilor mutuale cu un
venit anual din prime mai mic de 500 000 euro. n cazul n care venitul depete acest
prag trei ani consecutiv, asociaiile sunt obligate s se conformeze cerinelor de
solvabilitate ncepnd cu anul patru. n acelai timp, asociaiilor mutuale care doresc si extind afacerile i la alte clase de asigurri, sau doresc s deschid o agenie sau o
sucursala n alt stat membru, trebuie s respecte pragul de solvabilitate.

118

Comisia European i propune s amendeze aceste clauze privind marja de


solvabilitate, cuprinse n directivele emise pentru asigurtori. Cerinele n vigoare sunt
cele emise n anii '70 i revzute n anul 1997. Atunci nu au fost aduse modificri
semnificative, dar, au fost fcute cteva recomandri, dup cum urmeaz:
fondul minim de garantare ar trebui majorat n aa fel nct s reflecte
modificrile ce au loc n indicele preturilor de consum pentru anumite clase de
asigurri;
pentru asigurrile non-via, nivelul minim al fondului de garantare ar trebui s
creasc la 3 milioane euro, iar pentru asigurrile de via la 2,5 milioane euro;
pentru asigurrile non-via, metodele de calcul pentru marja minim de
solvabilitate (cea bazat pe primele de asigurare i cea bazat pe solicitrile de
despgubire) ar trebui regndite;
ar trebui introdus un al treilea test pentru asigurrile generale, pe baza cruia s
poat fi majorat marja minim de solvabilitate atunci cnd compania se
confrunt cu o expunere semnificativ la risc pentru polie pe termen lung (test
bazat pe cumulul daunelor n ateptare).
Articolul 16 al Legii nr. 32/2000 prevede, relativ la cerinele privind
solvabilitatea, c asigurtorii romani trebuie s menin, cumulativ:
a) capitalul social vrsat sau, n cazul unei societi mutuale, fondul de rezerva
liber vrsat;
b) marja de solvabilitate.
Legea romna definete marja de solvabilitate ca fiind suma cu care valoarea
activelor depete valoarea obligaiilor, exprimnd capacitatea asigurtorului de a-i
acoperi obligaiile fr a apela la capitaluri proprii. Marja de solvabilitate trebuie s fie
mai mare dect valoarea stabilit prin norme 59. Legea nr. 32/2000 prevede c n vederea
stabilirii marjei de solvabilitate, evaluarea activelor i a obligaiilor unui asigurtor se
efectueaz conform normelor, care vor cuprinde i precizri privind categoria activelor
i datoriilor care nu vor fi luate n considerare sau vor fi considerate numai ntr-o

59

Legea 32/2000 privind societile de asigurare - i supravegherea asigurrilor, aprut la 3 aprilie


2000 i publicat n Monitorul Oficial nr. 148 din 10 aprilie 2000

119

anumita proporie. Astfel, prin Normele nr. 10/200160 i respectiv nr. 11/200161 se
specific, c la stabilirea marjei de solvabilitate a asigurtorului se va lua n considerare
totalul activelor din bilanul contabil din care se va scdea valoarea activelor
necorporale, a aciunilor necotate, a activelor corespunztoare prii din rezervele
tehnice aferente contractelor cedate n reasigurare i a activelor asupra crora s-au creat
sarcini (gaj, ipotec etc.). Valoarea minim n natur a activelor pstrate n Romnia de
fiecare asigurtor, avute n vedere la stabilirea marjei de solvabilitate, trebuie s-i
permit acestuia s poat acoperi totalul obligaiilor sale n ar, n orice moment al
exercitrii activitii de asigurare.
Obligaiile care se iau n considerare la stabilirea marjei de solvabilitate a
asigurtorului sunt:
a) datoriile subordonate, ntr-o proporie de pn la 50% din valoarea lor;
b) rezervele tehnice nete care trebuie constituite conform prevederilor art. 21 din
Legea nr. 32/2000 i Normelor Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor privind
metodologia de calcul i de eviden a rezervelor tehnice minimale pentru activitatea de
asigurri generale, cu excepia rezervei de egalizare i a rezervei de catastrof, nr.
5/2001;
c) provizioanele pentru riscuri i cheltuieli;
d) depozite primite de la reasigurtori;
e) datorii, cu excepia mprumuturilor din emisiuni de obligaiuni.
n vederea determinrii marjei de solvabilitate minime pentru activitatea de
asigurri generale se vor lua n considerare urmtoarele elemente:
a) primele brute subscrise de ctre asigurtor, aferente activitii de asigurri
directe, la care se adaug primele brute subscrise de ctre asigurtor, aferente
acceptrilor n reasigurare; din acestea se scad primele anulate, iar la rezultatul astfel
obinut se aplic un coeficient de 18% pentru sumele a cror valoare este de pn la
echivalentul a 5.000.000 euro, respectiv de 16% pentru sumele a cror valoare depete
echivalentul a 5.000.000 euro, la cursul de referin al Bncii Naionale a Romniei din
60

Ordinul nr. 10 din 27 decembrie 2001, emis de Preedintele Comisiei de Supravegherea Asigurrilor,
pentru punerea n aplicare a Normelor privind limita minim a marjei de solvabilitate a asigurtorilor
care practic asigurri generale i metodologia de calcul a acesteia, publicat n Monitorul Oficial al
Romniei - Partea I, nr. 43 din 22 ianuarie 2002
61
Ordinul nr. 11 din 27 decembrie 2001, emis de emis de Preedintele Comisiei de Supravegherea
Asigurrilor, pentru punerea n aplicare a Normelor privind limita minim a marjei de solvabilitate a
asigurtorilor care practica asigurri de via i metodologia de calcul a acesteia, publicat n Monitorul
Oficial al Romniei nr. 43 din 22 ianuarie 2002

120

ultima zi lucrtoare a perioadei de raportare. Rezultatul se pondereaz cu un coeficient


obinut din raportarea daunelor nete, la care se adaug variaia rezervei de daune,
aferenta ultimului an financiar, la daunele brute, la care se adaug variaia rezervei de
daune, aferent ultimului an financiar, coeficient care nu trebuie s fie mai mic de 50%;
b) media daunelor pltite n ultimii 3 ani financiari, aferente asigurrilor directe,
la care se adaug media daunelor pltite n ultimii 3 ani financiari, aferente acceptrilor
n reasigurare, i totalul rezervei brute de daune la sfritul ultimului an financiar din
perioada de 3 ani. Din acest total se scade media pe ultimii 3 ani financiari a daunelor
recuperate de la teri, prin subrogarea n drepturile asigurailor i rezerva de daune la
nceputul primului an financiar din perioada de 3 ani, iar la rezultatul astfel obinut se
aplic un coeficient de 26% pentru sumele a cror valoare nu depete echivalentul a
3.000.000 euro, respectiv de 23% pentru sumele a cror valoare depete echivalentul a
3.000.000 euro, la cursul de referin al Bncii Naionale a Romniei din ultima zi
lucrtoare a perioadei de raportare. Rezultatul se pondereaz cu un coeficient obinut
din raportarea daunelor nete, la care se adaug variaia rezervei de daune, aferent
ultimului an financiar, la daunele brute, la care se adaug variaia rezervei de daune,
aferent ultimului an financiar, coeficient care nu trebuie s fie mai mic de 50%.
Marja de solvabilitate minim va fi considerat cea mai mare dintre valorile
obinute prin calculele prevzute la lit. a) i b).
Determinarea marjei de solvabilitate minime pentru activitatea de asigurri de
via se va realiza inndu-se seama de specificul produselor de asigurri de via, dup
cum urmeaz:
a) pentru clasele de asigurri prevzute la pct. III.1 lit. a) i b), precum i pentru cele de
la pct. III.2 i III.5 din Normele Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor nr. 3/2001,
marja de solvabilitate minim se va determina prin aplicarea unui procent de 4% din
rezervele tehnice. Rezultatul va fi ponderat cu raportul dintre rezervele tehnice nete
i rezervele tehnice brute, dar nu mai puin de 85% . La aceast valoare se va aduga
0,3% din suma la risc, rezultat ponderat cu raportul dintre suma la risc net i suma
la risc brut, dar nu mai puin de 50% . Coeficientul de 0,3% poate fi nlocuit cu 0,1
% n cazul n care contractele de asigurare de deces au o durat de maximum 3 ani,
respectiv cu 0,15%, dac durata acestor contracte este cuprins ntre 3 i 5 ani;

121

b) pentru clasa de asigurri prevzut la pct. III.1 lit. c) din Normele Comisiei de
Supraveghere a Asigurrilor nr. 3/2001, marja de solvabilitate minim se va
determina potrivit metodologiei prevzute pentru activitatea de asigurri generale;
c) pentru clasele de asigurri prevzute la pct. III.3 din Normele Comisiei de
Supraveghere a Asigurrilor nr. 3/2001, marja de solvabilitate minim se va
determina calculndu-se la fel ca n cazul prevzut la lit. a), n cazul contractelor de
asigurare cu componenta investiional, care ofer i garanii. n cazul contractelor
de asigurare prin care riscul investiional este transferat integral asiguratului i
termenul contractelor este de peste 5 ani, iar costurile stipulate n contract se aloc
pe o perioad mai mare de 5 ani, procentul de 4% din rezervele tehnice se reduce la
1 %, meninndu-se nivelul celorlalte elemente prevzute la lit. a);
d) pentru clasa de asigurri prevzuta la pct. III.4 din Normele Comisiei de
Supraveghere a Asigurrilor nr. 3/2001, marja de solvabilitate minim se va
determina prin aplicarea unui procent de 4% din rezervele tehnice nete.
Pentru determinarea solvabilitii asigurtorului se va face raportul dintre marja
de solvabilitate de care dispune asigurtorul i marja de solvabilitate minim.
4.2. ANGAJAMENTELE ROMNIEI DE ALINIERE LA LEGISLAIA
EUROPEAN
O dat cu aprobarea documentului de poziie privind acceptarea i
implementarea acquis-ului comunitar privind libera circulaie a serviciilor, autoritile
romne s-au angajat ntr-un proces de aliniere, progresiv, a legislaiei locale n domeniul
asigurrilor la prevederile Directivelor Consiliului Comisiei Europene. Urmrind un
calendar riguros stabilit, Comisia de Supraveghere a Asigurrilor (CSA) va trebui s
aib iniiative i s vegheze la respectarea cu strictee a angajamentelor asumate de
Guvernul Romniei.
Elementele specifice domeniului asigurrilor ce urmeaz a fi implementate pn
n anul 2006, n vederea transpunerii la nivel local a Directivelor comunitare, conform
documentului de poziie aprobat de Guvernul Romniei n luna decembrie 2001 sunt:
condiiile minime de acces i de desfurare a activitii;

122

controlul rii-mam asupra riscurilor cu expunere mare (pentru asigurrile


generale) i la situaia n care asiguratul are iniiativa de a cuta produse n alt stat
(asigurri de via);
recunoaterea reciproca a autorizaiei acordate de autoritatea de supraveghere din
statui membru de origine, indiferent de forma n care i desfoar activitatea: prin
libertatea de stabilire sau libertatea de a presta servicii; autorizarea unic se face fie
numai pentru asigurri de via, fie numai pentru asigurri generale; n acesta faz se
avizeaz att acionarii semnificativi, ct i conducerea societii; autoritatea de
supraveghere poate s intervin asupra conducerii societii sau a acionarilor
semnificativi, atunci cnd acetia au o influen negativ n desfurarea activitii
societii;
supraveghere unic, exercitat de autoritatea de supraveghere din statul membru de
origine, pentru ntreaga activitate desfurat de societate, fie prin libertatea de
stabilire, fie prin libertatea de a presta servicii;
supravegherea grupurilor de asigurtori;
supravegherea prudenial a grupurilor de interese (societi de asigurare care au
relaii strnse cu persoane juridice);
asigurarea obligatorie de rspundere civil a autovehiculelor: alinierea la nivelul
compensaiei pltite pentru pagube la bunuri sau vtmri corporale; acoperirea,
printr-o prim unic, a ntregului teritoriu al Comunitii.
Transpunerea integral a prevederilor acquis-ului comunitar n Romnia, se va
face treptat. Prima etapa a nceput n anul 2002, avndu-se n vedere modificarea Legii
nr. 32/2000, privind:
-

eliminarea condiiei impuse unui asigurtor strin ce dorete s deschid o sucursal


n Romnia (cinci ani experien n ara de origine n activitate similar);

acordarea autorizaiei de constituire i funcionare numai n msura n care acionarii


semnificativi, direci i indireci, persoane fizice i juridice, sunt cunoscui;

conferirea unor puteri autoritii de supraveghere, spre a lua msuri mpotriva


acionarilor semnificativi, care influeneaz negativ conducerea sntoas a
societii de asigurare;

123

autorizarea extinderii obiectului de activitate, ca i a oricrei modificri a condiiilor


n care s-a acordat autorizaia;

introducerea obligativitii societilor de asigurare de a oferi asigurailor orice


informaie ce se refer la legea aplicabil contractului i modalitile de rezolvare a
reclamaiilor, nainte de ncheierea contractului de asigurare etc., precum i a
normelor corespunztoare emise de Comisia de Supraveghere a Asigurrilor, dac
va fi cazul.
Pn n momentul aderrii la Uniunea European activitatea de asigurare se va

desfura prin societi romane i strine, stabilite n Romnia i autorizate de Comisia


de Supraveghere a Asigurrilor, n condiii identice cu cele aplicate cetenilor i
companiilor romneti.
Prevederile comunitare referitoare la desfurarea unei activiti de asigurare a
unei societi de asigurare strine, prin libertatea de a presta servicii, vor fi introduse n
legislaia naional n anul 2006, ele urmnd s fie aplicate din momentul aderrii
Romniei la Uniunea European.
Tot n 2006 se va modifica Legea nr. 32/2000 i n ceea ce privete interzicerea
desfurrii simultane a asigurrilor generale i de via de ctre aceeai societate.
Modificarea Legii nr. 136/1995, conform calendarului legislativ al Comisiei de
Supraveghere a Asigurrilor, inclus n documentul de poziie al Romniei, poate fi
sintetizat dup cum urmeaz:
TABEL DE CONCORDAN PENTRU MODIFICAREA I COMPLETAREA LEGII NR. 136/1995
PRIVIND ASIGURRILE I REASIGURRILE DIN ROMNIA 62

62

Cf. Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor

124

Legea 136/1995
Art.
Textul
Art.1
n Romnia, activitatea
de
asigurare
se
desfoar sub forma
asigurrilor facultative
i obligatorii, precum i
a
operaiunilor
de
reasigurare, de societi
comerciale de asigurare,
de asigurare-reasigurare
i
societi
de
reasigurare, denumite n
continuare asigurtori,
respectiv, reasigurtori.

Directiva

Modificri
n Romnia, activitatea de
asigurare se desfoar
sub forma asigurrilor de
via i a celor generale,
facultative sau obligatorii,
n condiiile legii.

Art. 4

Este
obligatorie
asigurarea de rspundere
civil pentru pagube
produse prin accidente
de autovehicule

Directiva
CEE
73/239
privind coordonarea legilor,
reglementrilor
i
prevederilor administrative
privind
constituirea
i
desfurarea activitii de
ctre societile de asigurri
care fac asigurri directe
altele dect cele de via; Art.
1
Directiva
CEE
79/267
privind coordonarea legilor,
reglementrilor
i
prevederilor administrative
privind
constituirea
i
desfurarea activitii de
ctre societile de asigurri
care fac asigurri directe de
via; Art. 2
Directiva
CEE
72/166
privind coordonarea legilor
din Statele Membre privind
asigurarea de rspundere
civil n legtur cu utilizarea
vehiculelor cu motor i
legalizarea obligaiei pentru
aceast rspundere; Art. 3

Art. 6

Operaiunile
de
reasigurare completeaz
activitatea
de
reasigurare prin cedarea
i primirea unor riscuri
pe piaa intern i
internaional
de
asigurri.
Cedarea n reasigurare
pe piaa internaional se
va face numai n msura
n care riscurile care fac
obiectul reasigurrii nu
pot fi plasate pe piaa
intern.
n
operaiunile
de
reasigurare, raporturile
dintre reasigurat, i
reasigurtor, drepturile
i obligaiile fiecrei
pri se stabilesc prin

Art. 4 n sensul
prezentei
legi,
este
obligatorie asigurarea de
rspundere civil pentru
pagube produse terilor
prin
accidente
de
autovehicule, att pe
teritoriul Romniei ct i
n afara ei.
Directiva
CEE
64/225, Se elimin aliniatul 2
privind
eliminarea
restriciilor privind libertatea
de a presta servicii n
domeniul reasigurrilor i al
retrocedrilor.
Art. 1 Statele Membre
elimin,
n
favoarea
persoanelor fizice i a
societilor desemnate n
titlul I al Programelor
generale de eliminare a
restriciilor privind libertatea
de
a
presta
servicii,
restriciile prevzute n titlul
III al programelor de mai sus
n ceea ce privete iniierea
activitilor menionate la art.
2 i exercitarea acestora.

125

Art. 7

Art.
10

contractul
de
reasigurare.
Persoanele fizice i
juridice romne ncheie
contractele de asigurare
cu societi stabilite n
Romnia, cu excepia
cazurilor
n
care
asigurrile solicitate nu
se practic pe piaa
intern.
Oficiul de supraveghere
a activitii de asigurare
i
reasigurare
face
public lista societilor
autorizate s funcioneze
n Romnia i felurile de
asigurri practicate.
Contractul de asigurare
se ncheie n form
scris i va cuprinde:
- numele
sau
denumirea,
domiciliul sau sediul
prilor
contractante;
- obiectul asigurrii:
bunuri, persoane i
rspundere civil;
- riscurile
ce
se
asigur;
- momentul nceperii
i cel al ncetrii
rspunderii
asigurtorului;
- primele
de
asigurare;
- sumele asigurate;
- alte elemente care
stabilesc drepturile
i
obligaiile
prilor.
Contractul de asigurare
nu se poate dovedi prin
martori, chiar dac
exist un nceput de
dovad scris

Directiva CEE 88/357, art. 7, Se elimin.


privind coordonarea legilor,
reglementrilor
i
prevederilor administrative
referitoare la asigurrile
directe altele dect cele de
via, descrierea prevederilor
de facilitare a exercitrii
depline a libertii de
furnizare de servicii i
amendarea Directivei CEE
73/239;
Directiva CEE 2002/83, Art.
32, privind asigurrile de
via
Directiva CEE 92/96, Anexa
II, A i B, privind
coordonarea
legilor,
ordonanelor
i
reglementrilor
administrative referitoare la
asigurrile directe de via i
care modific Directivele
CEE 79/267 i 90/619
(Directiva a treia referitoare
la asigurrile de via)

126

Contractul de asigurare se
ncheie n form scris. El
nu poate fi probat cu
martori, chiar dac exist
un nceput de dovad
scris. n cazurile de for
major
n
care
documentele de asigurare
au disprut i nu exist
posibilitatea obinerii unui
duplicat, sunt admise
orice alte dovezi legale
care s confirme existena
acestora.
n contractul de asigurare
se vor specifica cel puin
detaliile de identificare ale
prilor contractat te i
numele
beneficiarului
asigurrii, dac acesta nu
este parte la contract.
Contractul de asigurare va
cuprinde:
- numele
sau
denumirea, domiciliul
sau sediul prilor
contractante;
- obiectul
asigurrii:
bunuri, persoane i
rspundere civil;
- riscurile ce se asigur;
- momentul nceperii i
cel
al
ncetrii
rspunderii

Dup
art. 40
Art.
40

Directiva CEE 92/49 privind


coordonarea
legilor,
reglementrilor
i
prevederilor administrative
privind
constituirea
i
desfurarea activitii de
ctre societile de asigurri
care fac asigurri directe
altele dect cele de via i
amendarea directivelor CEE
73/239 i 88/357; Art. 31
paragraful 1 se aplic numai
n cazul n care deintorul
poliei de asigurare este
persoana fizic.
Directiva CEE 92/96 privind
coordonarea
legilor,
reglementrilor
i
prevederilor administrative
privind
constituirea
i
desfurarea activitii de
ctre societile de asigurri
directe de via i amendarea
directivelor CEE 79/267 i
90/619; Art. 31 i Anexa II

127

asigurtorului;
- primele de asigurare;
- sumele asigurate;
Alte elemente pe care
trebuie s le cuprind
contractul de asigurare
vor fi stabilite prin norme.
Asigurtorii
i
mputerniciii
si
au
obligaia de a pune la
dispozoia asigurailor sau
contractantului asigurrii
informaii n legtur cu
contractele de asigurare,
att naintea ncheierii ct
i pe durata derulrii
acestora.
Aceste
informaii
vor
fi
prezentate n scris, n
limba romn, vor fi
redactate ntr-o form
clar i vor cuprinde cel
puin
urmtoarele
elemente:
- Clauzele opionale /
suplimentare
i
beneficiile rezultate
din
fructificarea
rezervelor tehnice;
- momentul nceperii i
cel
al
ncetrii
contractului, inclusiv
modalitile
de
ncetare a acestuia;
- modalitile
i
termenele de plat a
primelor de asigurare;
elementele de calcul
ale indemnizaiilor de
asigurare,
cu
indicarea sumelor de
rscumprare,
a
sumelor
asigurate
reduse, precum i a
nivelului pn la care
acestea sunt garantate;
- modalitatea de plat a
indemnizaiilor
de
asigurare;
- legea
aplicabil
contractului
de
asigurare.

Art.
nou
44

Directiva
CEE
73/239
privind coordonarea legilor,
reglementrilor
i
prevederilor administrative
privind
constituirea
i
desfurarea activitii de
ctre societile de asigurri
care fac asigurri directe
altele dect cele de via;
Anexa clasa XIV

Art.
48

Directiva
CEE
72/166
privind coordonarea legilor
n Statele Membre n legtur
cu asigurarea de rspundere

128

n aplicarea prevederilor
alin. 1, se vor emite
norme prin care se vor
stabili i alte informaii pe
care
asigurtorii
i
mputerniciii
si
au
obligaia s le pun la
dispoziia asigurailor sau
contractantului asigurrii
Asigurrile de credite i
garanii au ca obiect
acoperirea
riscurilor
comerciale de credit de
export (cu excepia celor
reglementate prin legi
speciale), de vnzare n
rate, de credit ipotecar, de
credit agricol, precum i
de garanii directe sau
indirecte.
La ncheierea tipurilor de
contracte prevzute la
alin. 1, prin metoda
folosit
n
evaluarea
riscurilor de credit i a
riscului la subscrierea
unei garanii, trebuie s
rezulte
c
asiguratul
ndeplinete
condiiile
necesare pentru a putea fi
angajat
rspunderea
asigurtorului.
Dac s-a convenit ca
printr-un contract de
asigurare
direct
de
credite i garanii, s se
acopere riscul neplii de
ctre un debitor al
asiguratului pentru un
credit acordat acestuia,
asigurtorul nu poate
condiiona
acordarea
indemnizaiei de asigurare
de ncepere a aciunii de
recuperare a prejudiciului,
inclusiv prin executare
silit, de la respectivul
debitor.
La nscrierea n circulaie,
la
efectuarea
de
modificri n certificatul
de nmatriculare sau n

civil
pentru
utilizarea
vehiculelor cu motor i
legalizarea obligativitii de
ncheiere de asigurare pentru
aceast rspundere civil;
Art. 3

Art.
59

Art.
61

Asiguraii
sau
reprezentanii acestora
sunt
obligai
s
ntiineze
n
scris
asigurtorul
despre
producerea
evenimentului asigurat
n termen de patru zile
lucrtoare de la data
acestuia, cu excepia
cazurilor de for major
n care termenul de
patru zile lucrtoare
ncepe de la data
ncetrii acestora.
n vederea protejrii
victimelor accidentelor
de
circulaie
auto,
soldate cu vtmri
corporale sau decese, n
care autorul a rmas
neidentificat
i
autovehiculul
este
neasigurat, se constituie
Fondul de protecie a
victimelor strzii. Acest
fond se va constitui i se
va administra de ctre
Biroul asigurtorilor de
autovehicule, care va
stabili
o
cot
procentual ce se va
aplica asupra volumului
de prime brute ncasate

cartea de identitate a unui


autovehicul
i
la
efectuarea
verificrilor
tehnice periodice este
obligatorie
prezentarea
dovezii existenei unei
asigurri obligatorii n
condiiile prezentei legi.
Contractul de asigurare
atest existena asigurrii
de rspundere civil auto.
ncheierea contractului de
asigurare se dovedete cu
polia
/
tichetul
/certificatul de asigurare i
orice
alt
document
probator al plii, prevzut
de legislaia n vigoare.
Directiva 2000/26 privind Se elimin
aproximarea legislaiei n
Statele Membre privind
asigurarea de rspundere
civil auto; Art. 1

Directiva 2000/26 privind


aproximarea legislaiei n
Statele Membre privind
asigurarea de rspundere
civil auto; Art. 6

129

Se constituie Fondul de
protecie a victimelor
strzii
n
vederea
protejrii celor pgubii
prin evenimentele rutiere
produse, de autovehicule
supuse nmatriculrii, n
care autorul a rmas
neidentificat
sau
autovehiculul nu este
asigurat pentru rspundere
civil auto.
Asigurtorii autorizai s
ncheie asigurarea de
rspundere civil auto
sunt obligai s contribuie
la constituirea fondului,
proporional cu volumul
de prime ncasate pentru

pentru
asigurarea
obligatorie
de
rspundere civil auto
de
ctre
societile
autorizate i va elabora
norme privind utilizarea
fondului, cu avizul
Ministerului Finanelor.

aceast asigurare, pn la
acoperirea obligaiilor de
plat ale acestuia. Aceast
contribuie nu va depi
5% din volumul primelor
brute ncasate pentru
aceast asigurare.
Fondul
este
destinat
plilor de despgubiri
pentru vtmri corporale
sau decese, dac autorul a
rmas
neidentificat,
respectiv
plile
de
despgubiri
pentru
avariere sau distrugere de
bunuri
i
vtmri
corporale sau deces, dac
autovehiculul
a
fost
neasigurat.
n cazul avarierii sau
distrugerii bunurilor prin
evenimente
rutiere
produse de autovehicule
neasigurate, se poate
stabili prin norme o
franiz care s rmn n
sarcina victimei.
Fondul de protecie a
victimelor strzii se va
constitui,
administra,
utiliza i prelua n
condiiile normelor emise
de
Comisia
de
Supraveghere
a
Asigurrilor.

Comisia i propusese s realizeze fundamentarea necesitaii i oportunitii


introducerii unor asigurri obligatorii privind imobilele, transportul de cltori i
agricultura.
Exist ns i o excepie referitoare la asigurarea de rspundere civil a
autovehiculelor, pentru care a fost solicitat o perioad de tranziie de cinci ani, n
vederea alinierii legislaiei naionale la nivelul minim al indemnizaiilor stabilite prin
Directiva CEE nr. 5/1984 (care este a doua directiv privind armonizarea (convergena)
legilor din statele membre ale Uniunii Europene, referitoare la asigurarea obligatorie de
rspundere civil pentru pagube produse terilor prin accidente de autovehicule) care
sunt pltite n caz de pagube la bunuri (100 000 de euro) i vtmri corporale (350 000
de euro).

130

Masurile care se vor lua n vederea alinierii la nivelul indemnizaiilor prevzute


n legislaia Uniunii Europene (Directiva CEE nr. 5/1984) sunt urmtoarele:
-

crearea unei baze de date centralizate pentru acest tip de asigurare, care s furnizeze
datele statistice pe baza crora s se poat determina actuarial prima de asigurare;

stabilirea nivelului primei de risc pe baza unor factori de risc, folosii i n alte state
europene, pentru mprirea pool-ului de asigurare n grupuri omogene. Printre
aceti factori se numr: vechimea autovehiculului, modelul i fabricantul
autovehiculului, densitatea de trafic, vrsta asiguratului / oferului, ocupaia
asiguratului / oferului, Bonus Malus etc.;

creterea gradului de cuprindere n asigurare a autovehiculelor, prin mrirea


amenzilor aplicate celor neasigurai etc.;

creterea treptat a nivelului compensaiei pltite n caz de accidente de


autovehicule, n corelaie direct cu creterea economic realizat la nivelul ntregii
ri pn n anul 201263.
Avnd n vedere c una din prioritile Guvernului Romniei pentru realizarea

obiectivelor propuse prin strategia de aderare la Uniunea Europeana o reprezint


perfecionarea mediului de afaceri, n vederea accelerrii procesului de atragere a
investiiilor de capital autohton i internaional, ca o condiie a evoluiei economice,
trebuie menionat rolul sistemului de contabilitate i de audit financiar ca factor esenial
n acest demers, tocmai prin importana calitii informaiei contabile pentru decident,
indiferent dac este investitor, creditor financiar sau manager.
Pornind tocmai de la aceste obiective s-au elaborat Reglementrile contabile
specifice domeniului asigurrilor armonizate cu Directivele Europene i standardele
internaionale de contabilitate, aplicabile ncepnd cu data de 1 ianuarie 2002.
Pentru verificarea viabilitii n practic a reglementarilor contabile, prin Ordinul
Ministrului Finanelor Publice nr. 1009/ 2001 s-a aprobat aplicarea experimental a
acestora, ncepnd cu data de 01.07.2001 de ctre patru societi pilot din domeniul
asigurrilor. Acestea nu au avut probleme deosebite n transpunerea din vechiul plan de
conturi n noul plan de conturi, dar au ntmpinat dificulti ntruct reglementarea
contabil prevede ca situaiile financiare s fie elaborate conform contabilitii de

63

Asigurri 2002, Supliment al revistei PIAA FINANCIAR, martie 2002

131

angajament, ceea ce a presupus att schimbarea sistemului informaional, ct i


necesitatea pregtirii personalului din subordine.
innd cont c prevederile reglementarilor contabile trebuie s rspund
situaiilor concrete i reale din practic, se dorete ca ntre autoritatea de supraveghere i
operatorii din domeniul asigurrilor sa existe o comunicare permanent i reciproc,
astfel nct piaa asigurrilor din Romnia s poat oferi informaii relevante i
credibile.

132

CONCLUZII

Parte component a economiei naionale, industria asigurrilor reprezint un


domeniu asupra cruia progresul ncepe s-i pun amprenta. Ca i economia naional,
industria asigurrilor se afl n proces de tranziie. Reuita acestui proces de tranziie
depinde de:
o performanele economiei naionale;
o rapiditatea cu care cei implicai n industria asigurrilor (asigurtori, asigurai,
etc.) se vor adapta noilor schimbri;
o stabilitatea politic;
o coerena legislativ.
n acest moment, piaa asigurrilor din Romnia este caracterizat de un proces
de mbuntire a legislaiei n domeniu, n scopul armonizrii acesteia cu Directivele
Uniunii Europene, rezultat al angajamentelor asumate de Romnia, n cadrul acquis-ului
european. n acest sens, crearea Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor a reprezentat o
etapa calitativ n dezvoltarea i consolidarea activitii de asigurare din Romnia.
Astfel, trebuie recunoscute progresele importante nregistrate n timpul care a trecut de
la nfiinarea acesteia.
Asumndu-i, n primul rnd, rolul de protector al intereselor asigurailor,
Comisia de Supraveghere a Asigurrilor a elaborat o serie de acte normative al cror
scop i efect cumulat a fost de a consolida piaa. ntreaga sa activitate are n vedere
crearea unui cadru legislativ care s stimuleze ntrirea capacitii concureniale a
societilor de asigurare i de brokeraj, astfel nct activitatea acestora s fie ct mai
puin afectata de integrarea Romniei n Uniunea Europeana.
Ca urmare, piaa romneasca a asigurrilor a suferit schimbri majore. Pe de o
parte, sub aspect cantitativ, numrul companiilor de asigurare i a brokerilor de
asigurare s-a redus deja semnificativ, ca urmare a introducerii noilor condiii de
autorizare. ncepnd cu al doilea trimestru al anului 2003, n urma aplicrii noilor
reglementari privind limita minima a capitalului social i marja de solvabilitate,

133

numrul operatorilor s-a redus din nou, ca urmare a fuzionrilor i nchiderilor unor
companii, efectele preconizate fiind pozitive:
o creterea real a concurenei, ceea ce va determina sporirea calitii serviciilor
oferite clienilor;
o creterea ncrederii populaiei n societile de asigurare, ct i o supraveghere
din ce n ce mai eficient.
Este de ateptat ca dup 30 iunie 2005, data stabilirii unei noi limite privind
capitalul minim (250 000 000 lei) pentru societile de brokeraj, numrul operatorilor s
se reduc din nou.
Pe de alt parte, piaa romneasc a asigurrilor s-a confruntat cu schimbri de
substan n planul reglementarii i supravegherii. Modul de constituire a rezervelor
tehnice i de dispersie a plasamentelor, condiiile de ndeplinit pentru practicarea
asigurrilor de catastrof, evaluarea activelor i selecia persoanelor juridice autorizate
s realizeze aceasta evaluare, constituirea, utilizarea i gestionarea Fondului de protejare
a asigurailor, limita minim a capitalului social vrsat i a fondului de rezerv libera
vrsat, masurile prudeniale pentru practicarea asigurrii de rspundere civil pentru
pagube produse terilor prin accidente de autovehicule n afara teritoriului Romniei
(Carte Verde) - sunt doar cteva dintre cele mai importante subiecte care au stat n
atenia Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor, fcnd obiectul normativelor emise n
ultima perioad. n acelai timp, aplicarea noilor Reglementari contabile specifice
asigurrilor, normative armonizate cu Directivele europene i standardele internaionale
de contabilitate confer un avantaj semnificativ Comisiei de Supraveghere a
Asigurrilor, n evaluarea financiar a asigurtorilor
Desigur, Comisia de Supraveghere a Asigurrilor va continua procesul de
reglementare a asigurrilor, mai ales ca exist o serie de angajamente asumate n cadrul
procesului de integrare a Romniei n Uniunea European. Toate prevederile legislative
aplicabile asigurrilor n Uniunea European vor fi transpuse treptat, n raport cu
specificul pieei romneti, ceea ce nseamn c scopul propus va fi atins pe termen
lung. Dei procesul este lent, se poate vorbi despre un fenomen sigur, ale crui efecte
sunt deja resimite de piaa romneasc.
n mod cert armonizarea legislaiei romneti cu cea european se va dovedi a fi
plin de avantaje, pe de o parte industria romneasc a asigurrilor va beneficia de

134

experiena dobndit n cteva decenii de statele membre ale Uniunii Europene, iar pe
de alta parte, Romnia va demonstra c poate deveni o pia atractiv din acest punct de
vedere.

135

BIBLIOGRAFIE
Arnaud, Didier, The Language of Insurance, Ed. Ars Longa, lai, 1997
Berr, Claude-J.; Groutel, Hubert, Droit des assurances, Editions Dalloz, Paris,
1993
Bistriceanu, Gh.D.; Bercea, Florian; Macovei, E.I, Dicionar de asigurri, Ed.
tiinific, Bucureti, 1991
Chance, Clifford, Insurance in the EEC, Lloyd's of London Press Ltd, London,
1990
Ciurel, Violeta, Asigurri i reasigurri: abordri teoretice i practici
internaionale, Ed. All Beck, 2000
Constantinescu, Dan Anghel, Dobrin, M., Contractul de asigurare, Colecia
Naional, Bucureti, 2000
Constantinescu, Dan Anghel, Conjunctura pieei mondiale a asigurrilor - 2000,
Ed. Semne '94, Bucureti, 2001
*** Documentele de baz ale Comunitii i Uniunii Europene - Tratatul
instituind Comunitatea European, Ed. Polirom, lai, 1999
Hodgin, Ray, Insurance Law, Cavendish Publishing Limited, London, 1998
Miron, D.; Drgan G.; Ilie, F., Economia integrrii europene, Ed. ASE,
Bucureti, 2002
Vcrel, Iulian; Bercea, Florian, Asigurri i Reasigurri, Ed. Expert, Bucureti,
1999
Asigurri 2001, Supliment al revistei Piaa Financiar, aprilie 2001
Asigurri 2001, Supliment al revistei Piaa Financiar, august 2001
Asigurri 2002, Supliment al revistei Piaa Financiar, martie 2002
European Insurance in Figures 2001, Comit Europen des Assurances 2001
European Insurance in Figures 2003, Comit Europen des Assurances 2003
Raportul Anual al CEA 2002/2003
The CEA Newsletter for Insurance Executives, April 2002
Piaa Financiar, Colecia 2003-2004
Primm, Colecia 2001-2004
Raportul pentru 2001 a Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor

136

Raportul pentru 2002 a Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor


Raportul pentru 2003 a Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor
Swiss Re Economic Research & Consulting, Wefa, National Supervisory
Authority Yearbook . Swiss Re, Sigma, nr.1/2001
Tribuna Economic, Colecia 2003-2004
Ziarul financiar, Colecia 2003-2004
Hotrrea de Guvern nr. 574 din 1991 privind atribuiile Oficiului de
Supraveghere a Activitii de Asigurare i Reasigurare
Hotrrea de Guvern nr. 789/1993 pentru amendarea i mbuntirea HG
574/1991.
Legea nr. 47/1991 privind constituirea, organizarea i funcionarea societilor
de asigurare-reasigurare, aprut la 16 iulie 1991, publicat n Monitorul Oficial nr. 151
din 19 iulie 1991
Legea nr. 32/2000 privind societile de asigurare i supravegherea asigurrilor
aprobata la 3.04.2000 i publicat n Monitorul Oficial al Romniei nr. 148 din
10.04.2000.
Norma nr. 1/2001 privind cuantumul i termenul de plata a taxei de funcionare
datorate de asigurtorii i brokerii de asigurare publicat n Monitorul Oficial al
Romniei Partea I nr. 304 din 18 iulie 2001, pus n aplicare prin Ordinul Preedintelui
Consiliului Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor nr. 1/2001 publicat n acelai
Monitor Oficial.
Norma nr. 2/2001 privind informaiile i documentele cerute pentru autorizarea
asigurtorilor publicat n Monitorul Oficial al Romniei Partea I nr. 501 din 24 august
2001, pus n aplicare prin Ordinul Preedintelui Consiliului Comisiei de Supraveghere
a Asigurrilor nr. 2/2001 publicat n acelai Monitor Oficial.
Norma nr. 3/2001 privind clasele de asigurare care pot fi practicate de societile
de asigurare publicat n Monitorul Oficial al Romniei Partea I nr. 501 din 24 august
2001, pus n aplicare prin Ordinul Preedintelui Consiliului Comisiei de Supraveghere
a Asigurrilor nr. 3/2001 publicat n acelai Monitor Oficial;
Norma nr. 4/2001 privind informaiile i documentele cerute pentru autorizarea
brokerilor de asigurare publicat n Monitorul Oficial al Romniei nr. 556 din 6

137

septembrie 2001, pus n aplicare prin Ordinul Preedintelui Consiliului Comisiei de


Supraveghere a Asigurrilor nr. 4/2001 publicat n acelai Monitor Oficial.
Abrogata - Norma nr. 5/2001 privind metodologia de calcul i evidenta a
rezervelor tehnice minimale pentru activitatea de asigurri generale, republicata n
Monitorul Oficial al Romniei Partea I nr. 679 din 26 octombrie 2001 pus n aplicare
prin Ordinul Preedintelui Consiliului Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor nr.
7/2001 publicat n acelai Monitor Oficial .
Abrogata - Norma nr. 6/2001 privind categoriile de active admise sa reprezinte
rezervele tehnice ale asigurtorului care practica asigurri generale publicat n
Monitorul Oficial al Romniei Partea I nr. 666 din 23 Octombrie 2001, pus n aplicare
prin Ordinul Preedintelui Consiliului Comisiei nr. 6/2001 publicat n acelai Monitor
Oficial.
Ordinul Preedintelui Consiliului Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor nr.
8/2001 pentru punerea n aplicare a Normelor privind aplicarea legii n domeniul
asigurrilor obligatorii de rspundere civil pentru pagube produse terilor prin
accidente de autovehicule publicat n Monitorul Oficial al Romniei Partea I nr. 765 din
30 Noiembrie 2001.
Ordinul nr. 10 din 27 Decembrie 2001, emis de Preedintele Comisiei de
Supravegherea Asigurrilor, pentru punerea n aplicare a Normelor privind limita
minima a marjei de solvabilitate a asigurtorilor care practica asigurri generale i
metodologia de calcul al acesteia, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I,
nr. 43 din 22 Ianuarie 2002.
Ordinul nr. 11 din 27 Decembrie 2001, emis de Preedintele Comisiei de
Supravegherea Asigurrilor, pentru punerea n aplicare a Normelor privind limita
minima a marjei de solvabilitate a asigurrilor care practica asigurri de viata i
metodologia de calcul al acesteia, publicat n Monitorul Oficial al Romniei nr. 43 din
22 Ianuarie 2002.
Ordinul nr. 12 din 27 Decembrie 2001, emis de Preedintele Comisiei de
Supraveghere a Asigurrilor, pentru punerea n aplicare a Normelor privind
insolvabilitatea asigurtorului i administratorul special, publicat n Monitorul Oficial al
Romniei Partea I nr. 43 din 22 Ianuarie 2002.

138

Ordinul nr. 13 din 27 Decembrie 2001, emis de Preedintele Comisiei de


Supraveghere a Asigurrilor, pentru punerea n aplicare a Normelor privind forma i
coninutul rapoartelor financiare, inclusiv ale raportului privind asigurrile de viata,
precum i informaiile, documentele i certificrile necesare pentru nlocuirea acestor
rapoarte publicat n Monitorul oficial al Romniei, Partea I nr. 43 din 22 Ianuarie 2002
Ordinul nr. 14 din 27 Decembrie 2001, emis de Preedintele Comisiei de
Supraveghere a Asigurrilor, pentru punerea n aplicare a Normelor privind transferul
de portofoliu, publicat n Monitorul Oficial al Romniei Partea I, nr. 43 din 22 Ianuarie /
2002.
Ordinul nr. 15 din 27 Decembrie 2001, emis de Preedintele Comisiei de
Supraveghere a Asigurrilor, pentru punerea n aplicare a Normelor privind regimul
confidenialitii informaiilor, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr.
43 din 22 Ianuarie 2002.
Ordinul nr. 16 din 27 Decembrie 2001, emis de Preedintele Comisiei de
Supraveghere a Asigurrilor pentru modificarea i completarea Normelor nr. 2/2001
privind informaiile i documentele cerute pentru autorizarea asigurtorilor i criteriile
pentru aprobarea acionarilor semnificativi i a persoanelor semnificative ale
asigurtorilor, publicat n Monitorul Oficial al Romniei Partea I, nr. 43 din 22 Ianuarie
2002.
Ordinul Comun nr. 2328-2390 din 28 Decembrie 2001 emis de Ministerul
Finanelor i Comisia de Supraveghere a Asigurrilor privind Reglementrile contabile
specifice domeniului asigurrilor, armonizate cu Directivele Europene i standardele
internaionale de contabilitate, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I nr. 34
bis din 18 ianuarie 2002.
Ordinul nr. 1 din 23 ianuarie 2002 pentru modificarea i completarea Normelor
nr. 6 privind categoriile de active admise sa reprezinte rezervele tehnice ale
asigurtorului care practica asigurri generale, regulile de dispersare a plasamentelor,
precum i coeficientul de lichiditate, puse n aplicare prin ordinul preedintelui Comisiei
de Supraveghere a Asigurrilor, nr. 6/2001, publicat n Monitorul Oficial al Romniei,
Partea I nr. 71 din 31 ianuarie 2002.
Ordinul Preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor Nr. 2/2002
privind punerea n aplicare a Normelor privind stabilirea criteriilor de selecie pentru

139

agrearea persoanelor juridice autorizate n evaluarea activelor societilor de asigurare.


Publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr. 224 din 3 aprilie 2002.
Ordinul Preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor Nr. 3 din 5
Aprilie 2002 privind punerea n aplicare a Normelor privind constituirea, utilizarea i
gestionarea Fondului de protejare a asigurailor, publicat n Monitorul Oficial Partea I,
nr. 327 din 16 Mai 2002.
Ordinul Preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor Nr. 4 din 10
Aprilie 2002 privind punerea n aplicare a Normelor prudeniale privind acoperirea
riscurilor de catastrofe naturale, publicat n Monitorul Oficial Partea I, nr. 359 din 29
Mai 2002.
Ordinul Preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor Nr. 5 din 17
Iunie 2002 privind aprobarea Listei oficiale cuprinznd persoanele juridice autorizate n
evaluarea activelor societilor de asigurare agreate de Comisia de Supraveghere a
Asigurrilor conform prevederilor normelor aprobate prin normele 2 /2002, publicat n
Monitorul Oficial Partea I, nr. 468 din 1 Iulie 2002.
Ordinul Preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor Nr. 6 din 23
Iulie 2002 privind punerea in aplicare a Normelor privind limita minima a capitalului
social vrsat, respectiv a fondului de rezerva libera vrsat al asigurtorilor, publicat n
Monitorul Oficial Partea I, nr. 554 din 29 iulie 2002.
Ordinul Preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor Nr. 8 din 2
Octombrie 2002 privind punerea n aplicare a Normelor privind masurile prudeniale
pentru practicarea asigurrii de rspundere civil pentru pagube produse terilor prin
accidente de autovehicule n afara teritoriului Romniei, publicat n Monitorul Oficial
Partea I, nr. 740 din 10 Octombrie 2002.
Ordinul Preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor Nr. 9 din 2
Decembrie 2002 pentru aprobarea Normelor privind aplicarea legii n domeniul
asigurrilor obligatorii de rspundere civil pentru pagube produse terilor prin
accidente de autovehicule i autorizarea asigurtorilor care vor practica aceasta
asigurare n anul 2003, publicat n Monitorul Oficial Partea I, nr. 882 din 7 Decembrie
2002.
Ordinul Preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor nr. 10 din 9
Decembrie 2002 pentru aprobarea Normelor privind stabilirea bugetului de venituri i

140

cheltuieli ale Fondului de protejare a asigurailor pe anul 2003, publicat n Monitorul


oficial al Romniei Partea I, nr. 905 din 12 Decembrie 2002.
Ordinul Preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor Nr. 11 din 16
Decembrie 2002 privind modificarea Ordinului preedintelui Comisiei de Supraveghere
a Asigurrilor nr. 9/2002 pentru aprobarea Normelor privind aplicarea legii n domeniul
asigurrilor obligatorii de rspundere civil pentru pagube produse terilor prin
accidente de autovehicule i autorizarea asigurtorilor care vor practica aceasta
asigurare n anul 2003. publicat n Monitorul Oficial Partea I, nr. 920 din 17 Decembrie
2002.
Ordinul Preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor nr. 3101 din 10
Ianuarie 2003 pentru punerea n aplicare a Normelor privind registrul asigurtorilor i
brokerilor de asigurare, publicat n Monitorul Oficial al Romniei Partea I, nr. 97 din 17
Februarie 2003.
Ordinul Preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor Nr. 3102 din 7
Martie 2003 pentru modificarea i completarea Normelor privind forma i coninutul
rapoartelor financiare, inclusiv ale raportului asigurrilor de viata, precum i
informaiile, documentele i certificrile necesare pentru ntocmirea acestor rapoarte,
puse n aplicare prin Ordinul Preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor nr.
13/2001, publicat n Monitorul Oficial Partea I, nr. 158 din 12 Martie 2003.
Ordinul Preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor Nr. 3103 din 18
Februarie 2003 pentru punerea n aplicare a Normei privind contribuiile pe care trebuie
sa le ndeplineasc persoanele autorizate n evaluarea activelor reprezentate de terenuri
i construcii deinute de asigurtori, publicat n Monitorul Oficial Partea I nr. 117 din
24 Februarie 2003.
Ordinul Preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor Nr. 3104 din 26
Februarie 2003 pentru aprobarea normelor metodologice privind ntocmirea, verificarea
i centralizarea situaiilor financiare anuale ale societilor comerciale de asigurare,
asigurare-reasigurare i reasigurare precum i ale brokerilor de asigurare pe anul 2002,
publicat n Monitorul Oficial Partea I, nr. 216 din 2 Aprilie 2003
Ordinul Preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor nr. 3105 din 26
Februarie 2003 pentru aprobarea Precizrilor privind unele masuri referitoare la
ncheierea exerciiului financiar pe anul 2002 la societile comerciale de asigurare , de

141

asigurare-reasigurare i reasigurare precum i la societile de intermediere n asigurri


care, potrivit legii contabilitii nr. 82/1991, republicata, au obligaia sa ntocmeasc
situaii financiare anuale, publicat n Monitorul Oficial Partea I, 216 din 2 Aprilie 2003
Legea nr. 76 din 12 Martie 2003 privind modificarea i completarea Legii nr.
32/2000 privind societile de asigurare i supravegherea asigurrilor, publicat n
Monitorul Oficial Partea I, nr. 193 din 26 Martie 2003
Ordinul Preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor Nr. 3106 din 17
Aprilie 2003 pentru modificarea i completarea Normelor privind limita minima a
capitalului social vrsat , respectiv a fondului de rezerva libera vrsat al asigurtorilor
pus n aplicare prin Ordinul Preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor nr.
6/2002, publicat n Monitorul Oficial Partea I, nr. 276 din 19 Aprilie 2003.
Ordinul Preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor nr. 3107 din 4
Iunie 2003 pentru aprobarea Normelor metodologice privind ntocmirea, verificarea i
centralizarea raportrilor contabile ale societilor comerciale de asigurare, de asigurare
- reasigurare i de reasigurare, precum i ale brokerilor de asigurare la 30 iunie 2003,
publicat n Monitorul oficial al Romniei, Partea I nr. 427 din 18 iunie 2003.
Ordinul Preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor Nr. 3108 din 18
august 2003 pentru modificarea i completarea Normelor privind informaiile i
documentele cerute pentru autorizarea brokerilor de asigurare pus n aplicare prin
Ordinul Preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor nr. 4/2001, publicat n
Monitorul Oficial Partea I, nr. 608 din 27 august 2003.
Ordinul Preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor Nr. 3109 din 28
Octombrie 2003 pentru punerea n aplicare a Normelor privind metodologia de
calcul i evidenierea rezervelor minimale pentru asigurri generale, publicat n
Monitorul Oficial Partea I, nr. 770 din 3 Noiembrie 2003
Ordinul Preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor nr. 3110 din 28
Octombrie 2003 pentru punerea n aplicare a Normelor privind categoriile de
active admise sa acopere rezervele tehnice pentru asigurtorii care practica
asigurri generale, regulile de dispersare a plasamentelor precum i coeficientul de
lichiditate publicat n Monitorul Oficial partea I, nr. 770 din 3 Noiembrie 2003
Ordinul Preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor nr. 3111 din 28
Octombrie 2003 pentru punerea n aplicare a Normelor privind condiiile de

142

administrare a Fondului asigurrilor de viata, investirea i evaluarea activelor i


calculul rezervelor tehnice publicat n Monitorul Oficial Partea I nr. 770 din 3
Noiembrie 2003.
Ordinul Preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor nr. 3113 din 28
Noiembrie 2003 pentru aprobarea Normelor privind aplicarea legii in domeniul
asigurrilor obligatorii de rspundere civil pentru pagube produse terilor din
accidente de autovehicule publicat n Monitorul Oficial nr. 848 din 3 Decembrie 2003.
Ordinul Preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor nr. 3101 din 13
Ianuarie 2004 pentru punerea n aplicare a Normelor privind cota procentuala
pentru contribuia asigurtorilor la Fondul de protejare a asigurailor publicat n
Monitorul Oficial, Partea I, nr. 35 din 16 ianuarie 2004.
Ordinul Preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor Nr. 3104 din 25
Februarie 2004 pentru punerea n aplicare a Normelor prudeniale privind
managementul asigurtorului, publicat n Monitorul Oficial Partea I, nr. 197 din 5
Martie 2004
Ordinul Preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor nr. 3105 din 26
Februarie 2004 pentru punerea n aplicare a Normei minimale de control intern publicat
n Monitorul Oficial partea I, nr. 186 din 3 Martie 2004
Ordinul Preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor nr. 3106 din 27
Februarie 2004 pentru punerea n aplicare a Normelor privind limitarea subscrierii
riscurilor de credite de consum i ipotecare publicat n Monitorul Oficial Partea I nr.
185 din 3 Martie 2004.
Ordinul Preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor nr. 3108 din 10
Decembrie 2004 pentru punerea n aplicare a Normelor privind aplicarea legii n
domeniul asigurrilor obligatorii de rspundere civil pentru pagubele produse terilor
din accidente de autovehicul, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I nr.
1214 din 17 Decembrie 2004.
Ordinul Preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor nr. 3109 din 16
Decembrie 2004, pentru punerea n aplicare a Normelor privind actualizarea limitei
minime a capitalului social vrsat al asigurtorilor i a brokerilor de asigurare sau
reasigurare, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr. 1243 din 23
Decembrie 2004.

143

Ordinul Preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor nr. 3110 din 16


Decembrie 2004 pentru punerea n aplicare a Normelor privind autorizarea brokerilor de
asigurare i/sau de reasigurare, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr.
1243 din 23 Decembrie 2004.
Ordinul Preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor nr. 3111 din 16
Decembrie 2004 pentru punerea n aplicare a Normelor privind informaiile ce trebuie
furnizate de asigurtori i intermediarii n asigurri i/sau reasigurri clienilor publicat
n Monitorul Oficial al Romniei Partea I, nr. 1243 din 16 Decembrie 2004.
Legea nr. 172 din 14 mai 2004 pentru modificarea i completarea Legii nr.
136/1995 privind asigurrile i reasigurrile n Romnia, publicat n Monitorul Oficial
al Romniei , Partea I nr. 473 din 26 Mai 2004.
www.asigura.ro
www.1asig.ro
www.csa.ro
www.unsicar.ro
www.xprimm.ro

144