FISA DE VERIFICARE A BALANTEI CONTABILE

Nr crt

Verificare
Contabil sef
Dealer sau
departament(
D)

Verificare
Contabil sef
Holding(H)

Debit 121 = Rulaj clasa 6

Credit 121 = Rulaj clasa7

Lipsa rulaj cont 799, 798

Sold 0 la 581

Sold 0 la 481, 482

Inexistenta rulaje pe cont 399

Debit 641 = Credit 421

H (trim)

Sold conturi contabile balanta cl 512 = Sold Extrase de cont Conturi bancare

H (trim)

Sold cont contabile 5311 = Sold Final Registru de casa

10

11

H (trim)

12

H (trim)

13

H (trim)

14

H (trim)

15

H (trim)

16

H (trim)

17

H (trim)

18

19

H (trim)

Verificare sold cont 4111 cu Sold in Raportul de clienti

20

H (trim)

Verificare sold cont 401 cu Sold in Raportul de furnizori

21

22

23

24

25

H (trim)

Verificare solduri cont 408 / verificare cu tva neexigibil aferent 4428

26

H (trim)

Verificare solduri cont 418 / verificare cu tva neexigibil aferent 4428

27

H (trim)

Verificare solduri cont 4428

28

Verificare compenenta analitica a contului 461

29

Verificare compenenta analitica a contului 462

30

Verificare compenenta analitica a contului 471

31

Verificare compenenta analitica a conturlui 472

32

Verificare compenenta analitica a conturlui 473 si clarificare sold (se trece explicatia)

33

Verificare solduri aferente salariilor si contributiilor privind salariile; verificare cu

Centralizatorul de salarii

34

Verificare achitare taxe si impozite aferente salariilor in luna urmatoare (in scadenta - in
caz contract calcul, inregistrare si achitare majorari)

35

Verificare inregistrare impozite si taxe locale in luna curenta; achitare la termen scadent
sau in caz contract calcul, inregistrare si achitare majorari

36

Concordanta solduri clasa 3 cu valoarea stocurilor pe conturi din Raportul J de stocuri

37

Concordanta dintre sold cont 471.86 Ecovaloare cu valoare articole ecocaloare din gestiune
(Raport J de stocuri)

38

Concordanta dintre sold cont 471.88 Servicii Refacturate cu valoare articole F din gestiune
(Raport J de stocuri)

39

Inexistenta rulaje cumulate negative

40

Verificare suma 308 aferenta dealerului trecuta in Monthly Report cu suma din raportul
Adaos- 308 Holding

41

42

Explicatii

LUNA___________

Am verificat si
confirm
corectitudinea

Verificare sold 542

Concordanta dintre soldurile conturilor de active imobilizate (valoare de intrare) si
Registrul mijloacelor fixe
Rulaj debitor pe conturi contabile de mijloace fixe (intrari de mijloace fixe ) = Datele
transmise Responsabilului Mijloace Fixe Holding referitoare la Miscarile lunare de mijloace
fixe(intrari) ; verificare existenta pe Registru de mijloace fixe a mijloacelor fixe ntrate in
luna curenta
Rulaj creditor pe conturi contabile de mijloace fixe (iesiri de mijloace fixe ) = Datele
transmise Responsabilului Mijloace Fixe Holding referitoare la Miscarile lunare de mijloace
fixe (iesiri); verificare inexistenta in registrul mijloacelor fixe a mijloacelor fixe vandute in
luna
Concordanta dintre Valoarea rerezentand amortizarea lunara a mijloacelor fixe (debit 681)
si rulajul creditor al conturilor de Amortizari - 28 si Valoarea Amortizarii lunare din
Registrul mijloacelor fixe
Concordanta dintre intrari de active imobilizate si contul 404 / 231 /481 / 482
Verificare inregistrare plati de avansuri pentru achizitii de active imobilizate pe contul 232
sau 233
Inregistrare Bonuri de miscare mijloace fixe (tranfer de active imobilizate intre dealeri )
doar sub forma notei : dealer care primeste cont2* (cu plus) = 481 si dealer care
transfera cont 2* (cu minus) = 481
Verificare sold cont 5112 (a componentei acestuia) in asa fel incat soldul de final de luna
sa se incaseze intr-un termenul normal de de incasare a Cec-urilor si BO

Verificare compenenta analitica a conturilor 409 (Furnizori Debitori ); eventuala

compensare cu 401
Verificare compenenta analitica a conturilor 419 (Clienti Creditori ); eventuala compensare
cu 411
Verificare emitere facturi de avans pentru rulajul lui 419 din luna
Verificare Sume din Jurnalul de cumparari si jurnalul de vanzari cu rulajele conturilor de
tva 4426 si 4427

Verificare concordanta venituri si cheltuieli din Monthly Report cu venituri si cheltuieli din
balanta contabila a dealerului
Transmitere dealeri/primire holding balanta sintetica dealer semnata; transmitere in excell
a balantei analitice pe dealer

Director Economic,

Data

15

Nu am verificat

Termen

Etapa

Persoana

1-Jun-07

Verificare devize neinchise luna mai

Dana

5-Jun-07

Irina

OK

5-Jun-07

Doina finalizare pe mai a dep 90 de diferente receptie Daf

Verificare pe baza de date a dealerilor a descarcarii de gestiune pe Mai ( sa nu existe articole fara cont de stoc, stocuri negative,
documente temporare)
Transmitere catre dealeri a ITS-urilor pe mai (ceea ce a sosit la final de luna)

Irina

OK

5-Jun-07

Inchidere Gestiune 99 Mai 07

Costel

6-Jun-07

Transmitere Fisier Tichete de masa mai 2007

Dana

6-Jun-07

Modificare inregistrari in cont 641.3 a comisioanelor de selleri pe per ian-aprilie

6-Jun-07

Verificari preliminare descarcare martie pe dealeri :cf Manual

7-Jun-07

Confirmare intre Importator (Dir Vanzari) si Dealeri a vanzarilor de camioane pe luna mai 07

7-Jun-07

Finalizare Operare bonuri de consum camioane

7-Jun-07

Descarcare gestiune Mai 07

7-Jun-07

Doina transmitere boxing, chelt transport pe luna anterioara

Irina

8-Jun-07

Transmitere fisiere Descarcare-final zi

Irina

8-Jun-07

Facturare DAF _chelt Marketing; Monica -comision lunar asigurari

8-Jun-07

Transmitere dealeri a fisierelor de analiza trim I - Anvelope

Irina

8-Jun-07

Revizuire Buget in formatul actual de Monthly Report

Dana

8-Jun-07

Centralizare Buget Revizuit Holding + Varianta fara Dep Transport

8-Jun-07

Betty deconturi pe SS pe mai

5-Jun-07

Monica

11-Jun-07

Otilia- verificare pe balanta consolidata a inregistrarii tuturor facturilor intre Evw si Logistic pe luna anterioara

11-Jun-07

Finalizare Inregistrare Banca + Casa + Deconturi

11-Jun-07

Rares - Furnizare fisiere Intrastat : DAF, Alte Importuri, Anvelope

11-Jun-07

Inregistrare salarii mai; Transfer Mioara plati pt salarii

11-Jun-07

Doina- Fisier Achizitii Altele decat DAF pt Intrastat pt eventuale codificari cu Nelu Cornea pornind de la fisierele de descarcare

11-Jun-07

Cristina - Fisier Achizitii Anvelope pt Intrastat pt eventuale informatii de la Mircea Luca

11-Jun-07

Dealeri- Fisiere catre Importator pt pregatiri vanzare, Holcim , inclusiv 308 etc

11-Jun-07

Transmitere Rapoarte Sedinta Analiza Piese Trim I 07

11-Jun-07
11-Jun-07

Transmitere de catre Importator si inregistrare la dealeri a 607 si 707 af vanzarii de camioane pe mai 07
Inchidere cont 481/482.21 , 481/482.22 Verificarea se face dupa cum urmeaza : 481.21 Bucuresti; 482.21 Bacau; 481.22, 482.22
-Importator-Cristina, 481.41, 482.41-Arad, 481.11, 481.12, 481.13-Cluj , 481.5 Importator

12-Jun-07

Transmitere Rapoarte Sedinta Analiza Camioane Trim I 07

12-Jun-07

Importator-Inregistrare fisiere de la dealeri ref la pregatiri vanzare, etc

12-Jun-07

Intocmire fisiere Intrastat aprilie 07

12-Apr-07

Transmitere de catre Rares/George a Fisierelor de Ambalaje catre Dealeri

13-Jun-07

Operare Declaratie Intrastat

13-Jun-07

Raportare Dealeri catre Agentia de Mediu

13-Jun-07

Transmitere Rapoarte Sedinta Analiza Service Trim I 07

Irina

13-Jun-07

Irina

13-Jun-07

Transmitere de catre Dealeri a Fisierelor de Verificare Descarcare Gestiune

Contab sef Importator - transmitere catre Cristina a Fisierelor privind Cifra de afaceri pe camioane, piese, anvelope pt calcul
comisioane si diferente de curs

13-Apr-07

Cristina - transmitere catre dealeri a taxei de depozit R

Irina

14-Jun-07

Verificare descarcare de gestiune Holding luna anterioara

14-Jun-07

Valorificare rezultat inventariere mijloace fie: inregistrari contabile si transmitere diferente inventar lui Rares

14-Jun-07

Pregatire fisiere combustibil Rompetroll + Shell Olga

15-Jun-07

Rares- transmitere amortizare

15-Jun-07

Valuta - transfer catre dealeri a comisioanelor bancare si a diferentelor de curs, dobanzi

Monica

15-Jun-07

Verificare solduri ; 409 in vederea compensarii 409 cu 401 sau 419 cu 411 ; 461 , 462 , etc in vederea Tva

Monica

15-Jun-07

Transmitere catre Contabil Sef Holding a Raportului de casa marcat Z

Monica

15-Jun-07

Transmitere catre Contabil Sef Holding a compensarilor externe in vederea inregistrarii la BNR

15-Jun-07
18-Jun-07
18-Jun-07
18-Jun-07

18-Jun-07

Rares- import date combustibil

Emitere facturi chirie mai Logistic
Inregistrare salarii
dublata
Transmitere Centralizator salarii si balanta conturi salarii semnata
Verificare inchidere 481 si 482; verif se face astfel: 481.31 dealer Bucuresti ; 481.32, 482.32 Importator; 482.31Cluj 481/482.21,
481/482.22 Cristina (dupa inreg comis si dif curs);
Finalizare verificare jurnale de tva + transmitere corectii catre Rares

18-Jun-07

Transmitere corectii de pret gestiune aprilie 07; inchidere 481.4 verif de catre contabil Sef Holding

Monica

18-Jun-07

Transmitere Raport casa marcat Z + Compensare externa la Bucuresti

Monica

18-Jun-07

Emitere facturi chirie mai Logistic

18-Jun-07

Transmitere Decont Tva dealeri

Monica

19-Jun-07

Transmitere catre Contabili Sefi dealeri a Altor Chelt/Venit privind camioanele, 308

Monica

19-Jun-07

Transmitere catre Holding a rezultatului estimat pe luna anterioara

19-Jun-07

Transfer cheltuieli generale sediu Cluj

20-Jun-07

Intocmire si transmitere de catre dealeri a adaosului 308 aferent lunii anterioare

20-Jun-07

Centralizare si transmitere mail Contabil Sef Holding asupra finalizarii situatiei lui 308

21-Jun-07

Transmitere declaratie Decont Tva+ jurnale Tva de catre dealeri

21-Jun-07

Transmitere dealeri balanta de verificare pe aprilie 07

22-Jun-07

Finalizare inventar obiecte inventar

23-Jun-07

Incarcare Declaratie 100+ Decont Tva+Declaratie impozit profit

25-Jun-07

Monthly report luna anterioara dealeri

27-Jun-07

Transmitere Monthly Report Holding

18-Jun-07

Monica
Irina

OK

Irina
Irina
Monica
Luminita
Irina

Monica
Valentina

Irina
Irina

Irina
Luminita
Monica

Irina
Monica
Irina
Monica
Dana

in data de 25.06 seara

Dana, Irina

in data de 27.06 seara

Dana

in data de 26.06 seara