Drept Bancar

Asemanari si deosebiri intre institutiile de credit

bancare si institutiile financiare nebancare

Cuprins

1. Dispoziitii generale privind institutiile de credit bancare si

institutiile financiare nebancare
1.1 Institutia financiara nebancara
1.2 Bancile(institutii de credit bancare)
2.Asemanari intre institutiile de credit bancare si institutiile
financiare nebancare
3.Deosebiri intre institutiile de credit bancare si institutiile
financiare nebancare
4.Concluzie
5.Bibliografie

1.Dispoziitii generale
institutii de credit bancare si institutii financiare
nebancare

Activitatea de creditare se desfoar cu titlu profesional prin instituii

de credit ,prin instituiile financiare, precum i prin instituii financiare
nebancare, n condiiile stabilite prin legile speciale care le reglementeaz
activitatea i prin reglementrile emise de Banca Naional a Romniei 1 .
Banca Naional a Romniei este singura autoritate n msur s
decid dac activitatea desfurat de o entitate este de natura activitii
de creditare cu titlu profesional.La ncadrarea activitilor de creditare n
categoria celor desfurate cu titlu profesional, Banca Naional a
Romniei va avea n vedere aspecte precum: desfurarea acestora ca
activiti economice de sine stttoare, orientate spre obinerea de venituri
cu caracter regulat; existena unor structuri interne specializate n domeniul
creditrii care gestioneaz i analizeaz aceste activiti n mod distinct, pe
baza unor reguli prestabilite i cu luarea n considerare a activitilor de
creditare la proiectarea bugetului societii ori la efectuarea de previziuni
referitoare la activitatea de ansamblu a societii.
1.1 Instituia financiar nebancar (IFN) este o entitate, alta dect
instituiile de credit (bnci), ce desfoar o activitate de creditare cu titlu
profesional, n condiiile stabilite de lege. n cazul Romniei, nfiin area i
funcionarea IFN-urilor sunt reglementate de Legea nr. 93/2009 privind
instituiile financiare nebancare.
Instituiile financiare nebancare, pot desf ura, n codi iile legii,
urmtoarele activiti de creditare acordare de credite(credite de
consum,credite ipotecare,credite imobiliare,microcredite,finan area
tranzaciilor comerciale,operaiuni
de factoring,scontare), leasing financiar;emitere de garanii, asumare de
angajamente de garantare, asumare de angajamente de finan are;acordare
de credite cu primire de bunuri n gaj, respectiv amanetare prin case de
amanet;acordare de credite ctre membrii asociatiilor fr scop patrimonial
organizate pe baza liberului consimmnt al salariailor/pensionarilor, n
vederea sprijinirii prin mprumuturi financiare a membrilor lor de ctre
aceste entiti, organizate sub form juridic a caselor de ajutor
reciproc;alte forme de finanare de natura creditului.

1 Legea Nr 93/2009, Art.2.

n funcie de natura activitaii, instituiile financiare nebancare au

obligaia de a se nscrie ntr-unul dintre registrele BNR: Registrul Special,
Registrul General sau Registrul de Eviden. Institu iile nscrise n registrele
Special i General au obligaia de a se constitui ca societi comerciale pe
aciuni i sunt supravegheate de ctre Banca Naional a Romniei.
1.2 Bancile fac parte din categoria institutiilor de credit.Institutia de
credit era definite anterior de O.U.G nr 99/2006 ca fiind o entitate a carei
activitate consta in atragerea de depozite sau de alte fonduri rambursabile
de la public si in acordarea de credite in cont propriu 2.
Banca este o societate care are un obiect specific de activitate,si
anume atragerea de fonduri de la persoanele fizice sau juridice ,sub forma
de depozite sau instrumente nenegociabile ,platibile la vedere sau la
termen,precum si acordarea de credite.Pe langa aceste activitati
principale ,o banca poate efectua diverse servicii bancare,reprezentate de
operatiunile accesorii si conexe3.

2.Asemanari intre institutiile de creditare bancare si

institutiile financiare nebancare
2 Carmen Gheorghe,Drept Bancar,Editura C.H.Beck,Bucuresti,2014, pag 54.
3 Carmen Gheorghe,Drept Bancar,Editura C.H.Beck,Bucuresti,2014, pag 55.

O prima asemanare ar fi aceea ca atat institutiile bancare cat si cele

financiare nebancare au obligatia de a se constitui ca societati comerciale
pe actiuni,iar organizarea si functionarea lor vor fi reglementate inafara
Legii 93/2009 si O.U.G nr. 99/2006 si de Legea nr.31/1990 privind
societatile comerciale.
In privinta activitatilor premise celor doua institutii puteam observa ca
ambele pot acorda credite : credite de consum, credite ipotecare, credite
imobiliare, microcredite, finanarea tranzaciilor comerciale, operaiuni de
factoring, scontare, forfetare,pot avea activitati de leasing financiar cat si de
emitere de garantii si de asumare de angajamente.
O alta asemanare intre cele doua institutii este cea in legatura cu
pastrarea secretului profesional in legatura cu clienta,astfel potrivit O.U.G
nr.99/2006 Instituia de credit este obligat s pstreze confidenialitatea
asupra tuturor faptelor, datelor i informaiilor referitoare la activitatea
desfurat, precum i asupra oricrui fapt, dat sau informaie, aflate la
dispoziia sa, care privesc persoana, proprietatea, activitatea,afacerea,
relaiile personale sau de afaceri ale clienilor ori informaii referitoare la
conturile clienilor - solduri, rulaje,operaiuni derulate -, la serviciile prestate
sau la contractele ncheiate cu clienii iar potrivit Legii nr.93/2009 Instituia
financiar nebancar este obligat s pstreze confidenialitatea asupra
tuturor informaiilor aflate la dispoziia sa, care privesc persoana,
patrimoniul, activitatea, relaiile personale sau de afaceri ale clienilor,
contractele ncheiate cu clienii sau serviciile prestate pentru acetia.Tot in
legatura cu pastrarea secretului profesional orice persoana care particip,
sub orice form, la administrarea, conducerea ori activitatea instituiei
financiare nebancare sau a celei de credit au obligaia s pstreze
confidenialitatea asupra oricrui fapt, a oricror date sau informaii , de
care a luat cunotin n cursul exercitrii atribuiilor sale n cadrul
instituiilor i nu are dreptul de a le utiliza n folos personal sau n folosul
altuia,direct ori indirect.
Ambele institutii sunt obligate sa furnizeze informatii la solicitarea
scris a procurorului sau a instanei judectoreti ori, dup caz, a organelor
de cercetare penal, cu autorizarea procurorului, numai dac, n oricare
dintre aceste situaii, a fost nceput urmrirea penal mpotriva clientului
respective.
Banca Naional a Romniei realizeaz supravegherea prudenial a
instituiilor financiare nebancare nscrise n Registrul special, att pe baza
informaiilor furnizate de aceste entiti prin raportrile transmise, ct i prin

inspecii la sediul instituiilor financiare nebancare i la unitile teritoriale

ale acestora, prin personalul mputernicit n acest sens cat si a institutiilor
de credit bancare.
Atat institutiile financiare nebancare cat si cele bancare trebuie s
ntocmeasc situaii financiare anuale care s ofere o imagine fidel a
poziiei financiare, a performanei financiare, a fluxurilor de trezorerie i a
celorlalte informaii referitoare la activitatea desfurat. Situaiile
financiare anuale ale instituiilor de credit i, dup caz, situaiile financiare
anuale consolidate, trebuie s fie auditate de auditori financiari, n
conformitate cu standarde i practice acceptate pe plan
international.Auditorii financiari trebuie s fie aprobai de Banca Naional a
Romniei n baza experienei i capacitii dovedite n exercitarea activitii
de audit financiar.Instituiile sunt obligate s prezinte Bncii Naionale a
Romniei situaiile lor financiare, precum i alte date i informaii cerute la
termenele i n forma stabilite prin reglementri i instruciuni de ctre
Banca Naional a Romniei, n calitate de autoritate de supraveghere.
Banca Naional a Romniei este abilitat s dispun, fa de o
instituie financiar nebancar sau bancara, fa de administratorii ori, dup
caz, membrii consiliului de supraveghere sau conductorii care ncalc
dispoziiile legii, ale reglementrilor ori ale altor acte emise n aplicarea
legii, msurile necesare, n scopul nlturrii deficienelor i a cauzelor
acestora, i/sau s aplice sanciuni. Msurile i sanciunile, de natur
pecuniar sau de alt natur, trebuie s fie eficace i proporionale cu
faptele i deficienele constatate, avndu-se n vedere gravitateai
consecinele acestora, precum i circumstanele personale i reale ale
svririi faptei, i s fie de natur a avea un efect descurajant.
Cele doua tipuri de institutii au in comun si faptul ca ambele pot
fuziona sau se pot diviza astfel conform O.U.G nr.99/2006 Fuziunea sau
divizarea instituiilor de credit, persoane juridice romne, se efectueaz
potrivit dispoziiilor legale n materie i cu respectarea reglementrilor
Bncii Naionale a Romniei. Fuziunea se poate realiza:intre dou sau mai
multe instituii de credit;ntre instituii de credit i instituii financiare;ntre
instituii de credit i societi prestatoare de servicii auxiliare, iar conform
Legii nr.93/2009 Fuziunea se poate realiza, cu respectarea legislaiei
aplicabile:ntre dou sau mai multe instituii financiare nebancare;ntre
instituii financiare nebancare i instituii de credit; ntre instituii financiare
nebancare i societi al cror obiect de activitate l constituie desfurarea
de activiti auxiliare i conexe. Operaiunile de fuziune i de divizare sunt
supuse aprobrii prealabile a Bncii Naionale a Romniei potrivit
reglementrilor emise de aceasta.

3.Deosebiri intre institutiile de credit bancare si

institutiile financiare nebancare
Principala deosebire intre cele doua institutii consta in scopul
infiintarii.Astfel:Instituia financiar nebancar este o entitate, alta
dect instituiile de credit (bnci), ce desfoar o activitate de creditare cu
titlu profesional, n condiiile stabilite de lege,activitati de creditare
precum:acordarea de credite de
consum,imobiliare,ipotecare,microcredite,leasing finaciar,emitere de
garantii si alte forme de finantare de natura creditului in timp ce institutia de
credit bancara este o instituie financiar care are ca obiect principal de
activitate atragerea de depozite i acordarea de credite,organizata sub
forma unei societi comerciale pe aciuni ,care i desfoar activitatea
sub supravegherea bncii centrale,BNR in cazul Romaniei.
O alta deosebire consta in activitatile care le sunt premise celor doua
institutii.Institutiilor de credit bancare le sunt permise activitati precum:
atragere de depozite i de alte fonduri rambursabile, acordare de credite,
incluznd printre altele: credite de consum, credite ipotecare, finanarea
tranzaciilor comerciale, inclusiv forfetare, leasing financiar, emiterea i
administrarea altor mijloace de plat, cum ar fi cecuri, cambii i bilete la
ordin, emitere de garanii i asumare de angajamente, tranzacionare n
cont propriu i/sau pe contul clienilor, n condiiile legii, administrare de
portofolii i consultan legat de aceasta.s.a in timp ce sfera activitatilor
care le sunt premise institutiilor financiare nebancare este una mai
restransa si anume: acordare de credite, emitere de garanii, asumare de
angajamente de garantare, asumare de angajamente de finanare,
acordare de credite cu primire de bunuri n gaj, acordare de credite ctre
membrii asociaiilor fr scop patrimonial.
Cerintele generale de capital si administrare sunt urmatoarele, in
cazul institutiilor de credit bancare: fondurile proprii ale unei instituii de
credit nu trebuie s scad sub nivelul minim al capitalului iniial prevzut
pentru autorizare, fiecare instituie de credit trebuie s dispun de un cadru

formal de administrare a activitii riguros conceput, care s includ o

structur organizatoric clar cu linii de responsabilitate bine definite,
transparente i coerente, procese eficace de identificare, administrare,
monitorizare i raportare a riscurilor la care este sau ar putea fi expus,
mecanisme adecvate de control intern, inclusiv proceduri administrative i
contabile riguroase i politici i practici de remunerare care s promoveze
i s fie n concordan cu o administrare sntoas i eficace a riscurilor.
Banca Naional a Romniei este abilitat s colecteze informaii cu privire
la numrul persoanelor pe instituie de credit care se ncadreaz n
categorii de remuneraie de minim 1 milion de euro sau echivalent, inclusiv
informaii cu privire la domeniul de activitate n care sunt implicate aceste
persoane i la principalele elemente ale remuneraiei, incluznd, fr a se
limita la: salarii, bonusuri, compensaii pe termen lung, contribuii la pensii,
i comunic aceste informaii Comitetului Supraveghetorilor Bancari
Europeni.
Diferite de cele ale insitutiilor de credit bancare,cerintele generale de
capital si administrare in cazul institutiilor financiare bancare sunt
urmatoarele: capitalul social minim al instituiilor financiare nebancare nu
poate fi mai mic dect echivalentul n lei al sumei de 200.000 euro,
respectiv 3.000.000 euro n cazul instituiilor financiare nebancare care
acord credite ipotecare, capitalul social al instituiilor financiare nebancare
trebuie vrsat integral la momentul subscrierii, inclusiv n cazul majorrii
acestuia. Capitalul social se constituie i se majoreaz prin aporturi n
numerar, nefiind permise aporturile n natur. n cadrul normelor interne de
creditare, instituiile financiare nebancare vor stabili reguli care s se refere
cel puin la bonitatea beneficiarului, la criteriile i la condiiile acordrii
creditului.
Ca si sanctiuni aplicate ,in domeniul institutiilor financiare bancare
o sanctiune principala este :retragerea autorizatiei in cazurile in care:
instituia de credit nu i-a nceput activitatea pentru care a fost autorizat n
termen de 1 an de la data acordrii autorizaiei sau a ncetat s mai
desfoare activitate de mai mult de 6 luni, autorizaia a fost obinut pe
baza unor informaii false sau prin orice alt mijloc illegal.In domaniul
institutiilor de credit nebancare Banca Naional a Romniei este abilitat
s dispun, fa de o instituie financiar nebancar sau fa de

administratorii ori, dup caz, membrii consiliului de supraveghere sau

conductorii care ncalc dispoziiile prezentei legi, ale reglementrilor ori
ale altor acte emise n aplicarea prezentei legi, msurile necesare, n
scopul nlturrii deficienelor i a cauzelor acestora, i/sau s aplice
sanciuni precum: avertisment scris dat instituiei financiare nebancare,
amend aplicat instituiei financiare nebancaresuspendarea temporar ori
limitarea desfurrii uneia sau mai multor activiti.

4.Concluzie
In Romania,BNR(Banca Nationala Romana)ca autoritate suprema
controleaza activitatea economica referitoare atat la Institutiile de credit
bancare cat si Institutiile finaciare nebancare avand in vedere aspect

precum: desfurarea acestor activiti economice de sine stttoare,

orientate spre obinerea de venituri cu caracter regulat; existena unor
structuri interne specializate n domeniul creditrii care gestioneaz i
analizeaz aceste activiti n mod distinct, pe baza unor reguli prestabilite
i cu luarea n considerare a activitilor de creditare la proiectarea
bugetului societii ori la efectuarea de previziuni referitoare la activitatea
de ansamblu a societii.
In opinia mea punand in balanta institutiile de credit bancare si
institutiile financiare nebancare gasim atat asemanari cat si deosebiri ,pe
care le am prezentat pe larg in cuprins;acestea le facem raportat la
domeniul de activitate,cerintele generale necesare pentru infiintare,cerinte
speciale de functionare,sanctiuni aplicate,legi atribuite domeniului specific
respectiv bancar si nebancar,etc.
Ca o concluzie generala atat institutille de credit bancare cat si
institutiile financiare nebancare au un rol important in dezvoltarea
economiei nationale prin activitatile pe care le desfasoara pe teritoriul
Romaniei,cat si internationale prin activitatile pe care le desfasoara in afara
teritoriului prin sucursalele si sediile pe care le detin .

Bibliografie
1.Legea nr.93/2009 privind institutiile financiare nebancare
2.O.U.G nr.99/2006 privind institutiile de credit bancare
3.Carmen Adriana Gheorghe,Drept Bancar,Editura
C.H.Beck,Bucuresti,2014.