1.

Generalitati

Monitoringul efectiv al polurii nu poate fi realizat exclusiv pe soluii tehnologice, ci trebuie abordat n baza unui sistem de management de mediu, integrat managementului general al ntreprinderii. Avnd n vedere reglementrile legislative n domeniul proteciei mediului i preocuprile populaiei, agenilor economici n ceea ce privete protecia mediului i reducerea polurii n contextul dezvoltrii durabile, se poate constata o orientare a preocuprilor companiilor ctre introducerea Sistemelor de management de Mediu (SMM). Astfel se creeaz o structur sistematic de integrare a problematicii de mediu n toate aspectele activitii unei ntreprinderi. Scopul introducerii unui SMM nu const numai n conformarea cu legislaia de mediu i minimizarea riscurilor financiare, ci i mbuntirea continu a performanei de mediu, asigurndu-se astfel o bun imagine i o serie de avantaje pe piaa competiional. Conceptul de SMM a fost introdus pentru prima dat n Olanda n anul 1985, n prezent acesta fiind adopta n rile din Vestul Europei, Asia, SUA, Canada, Europa Central i de Est. Iniial, interesul rilor era concentrat spre dezvoltarea componentelor legislative i de reglementare ca i a structurilor organizatorice care s asigure ncadrarea activitii economice n limitele permise de standardele de mediu. n aceste condiii rspunsul industriei era dat ca reacie la apariia problemelor, ndeosebi a celor de neconformare cu reglementrile existente. Investiiile erau preponderent n soluii tehnologice de depoluare. Treptat s-a trecut la integrarea politicii ecologice n politica economic a ntreprinderii. n anul 1987, Raportul Brundland al Comisiei Mondiale asupra Mediului i Dezvoltrii a introdus termenul de dezvoltare durabil i a ndemnat industriile s-i dezvolte sisteme eficiente de management de mediu. La Rio de Janeiro n 1992, a avut loc consftuirea care a pus bazele planurilor de dezvoltare durabil. A rezultat consensul global i angajamentul politic (Agenda 21) pentru nceperea colaborrii ntre guverne, ntreprinderi, organizaii neguvernamentale, n vederea gsirii soluiilor pentru rezolvarea problemelor primordiale pentru mediu. Cu acest prilej s-a hotrt ca Organizaia Internaional pentru Standardizare (ISO) s elaboreze o serie de standarde dedicate sistemului de management de mediu. Sistemul de Management de Mediu (SMM) este definit ca fiind o component a sistemului general de management ce include structura organizatoric, activitile de planificare, responsabilitile, practicile, procedurile, procesele i resursele pentru elaborarea, implementarea, realizarea, revizuirea i meninerea politicii de mediu.

Un Sistem de Management de Mediu (SMM) are ca obiectiv principal s ajute o companie n: - identificarea i controlul aspectelor de mediu, a impacturilor i riscurilor relevante din companie; - satisfacerea politicii de mediu a obiectivelor i intelor, inclusiv conformarea cu legislaia de mediu; - definirea unui set de principii de baz care s orienteze activitile viitoare viznd responsabilitile de mediu; - stabilirea unor creteri ale performanei de mediu a companiei, pe baza unui bilan costuri-beneficii; - determinarea resurselor necesare pentru atingerea obiectivelor; - definirea responsabilitilor, autoritii i a procedurilor care s asigure implicarea fiecrui angajat al companiei, n reducerea impactului negativ asupra mediului; - realizarea unui sistem eficient de comunicare n interiorul companiei i asigurarea unei instruiri a personalului. Sistemul de Management de Mediu (SMM) rspunde abordrii cunoscute managementului calitii i anume: planific, execut, verific, mbuntete.

Fig 1 Ciclul aciunilor PEVI specific pentru o activitate socio-economic. Sistemul de Management de Mediu (SMM) reprezint un instrument de identificare i rezolvare a problemelor specifice de mediu care poate fi implementat ntr-o companie n diferite modaliti, depinznd de condiiile specifice. Nu exist un singur SMM aplicabil la toate companiile. Cerinele difer (variaz) n funcie de necesitile operaiilor specifice i de sistemul de conducere a afacerilor din locul respectiv. Conducerea ntreprinderii trebuie s in cont de: ce dorim s obinem prin propriul SMM?:

costuri de fabricaie reduse eficien redus; abilitatea de a ne vinde produsele; alinierea la legislaia n vigoare; conformarea la presiunile comunitii; evitarea problemelor de mediu la procesele noi; dezvoltarea de produse noi, acceptate pe scar mai larg; pregtirea ntreprinderii pentru investitori sau pentru oportuniti de asociere; - rspunsul la cerinele clienilor; - certificare conform ISO 14000; - un mediu mai curat pentru copii. Din punct de vedere a evoluiei standardelor din domeniul SMM sunt de reinut cele la nivel european EMAS (Environment Management and Audit Scheme) i cele la nivel internaional ISO 14001 i 19001. Sistemul de management de mediu va diferi n funcie de tipul, natura, mrimea, complexitatea activitii, produselor i serviciilor companiei. Exist ns un numr de elemente de baz care se gsesc n comun tuturor SMM. Acestea includ: - obinerea angajamentului din partea managerului general al companiei privind dorina i sprijinul n implementarea sistemului de management de mediu; - analiza iniial: stabilirea exact a poziiei unde se afl compania n relaie cu mediul. Constituie baza de pornire n implementarea SMM, fa de care se va judeca ulterior i mbuntirea performanei de mediu; - politica de mediu, de obicei publicat n scris ca declaraie a politicii de mediu, exprimnd angajamentul managerului general de a se conforma legislaiei de mediu i de a urmri mbuntirea continu a performanei de mediu. n felul acesta, se asigur nu numai responsabilitatea pentru implementarea politicii de mediu, dar i suportul necesar acesteia; - programul de mediu sau planul de aciune, care pornind de la identificarea aspectelor de mediu i a impactului asociat acestora, conine msurile ce vor fi luate de-a lungul unei perioade de timp. n fapt, acesta traduce politica de mediu a companiei n obiective i inte, identific activitile necesare atingerii acestora, definete responsabilitile angajailor i resursele financiare corespunztoare; - structuri i responsabiliti: definirea, atribuirea i comunicarea structurilor, responsabilitilor i autoritii de mediu necesare pentru a implementa SMM. Contientizare, motivare i furnizare de cunotine corespunztoare printr-un program de instruire. Va fi desemnat un reprezentant al managementului companiei, responsabil cu activitatea de protecie a mediului; - integrarea managementului de mediu n managementul general al companiei include proceduri pentru nglobarea cerinelor de mediu n -

toate sectoarele specifice companiei, cum ar fi: aprovizionare, marketing, cercetare-dezvoltare, serviciu financiar etc. Aceste proceduri pot conine: - sistemul de comunicare intern; - controlul documentelor; - controlul operaional; - evaluarea riscului i pregtirea planurilor i procedurilor de urgen n vederea asigurrii unui rspuns corespunztor n cazul incidentelor neprevzute i accidentale; - monitoring, msurtori i proceduri de nregistrare necesare pentru a nregistra i evidenia pe baz de documente, rezultatele aciunilor ntreprinse; - aciuni preventive i corective n vederea eliminrii cauzelor existente sau poteniale privind neconformarea cu obiectivele, intele stabilite iniial; - auditul sistemului de management de mediu stabilirea i meninerea programelor de auditare a sistemului de management de mediu cu o frecven dictat de natura operaiilor; - analiza managementului de mediu evaluarea fcut de managerul general asupra tuturor aspectelor semnificative ale SMM, pentru a identifica necesitatea unor posibile schimbri in sistem. Procesul realizrii n practic a mbuntirii continue implic urmtoarea succesiune a celor patru elemente de baz ale sistemului de management: audit intern - analiz efectuat de conducere - politica monitorizare actualizarea obiectivelor i a intelor. Dintre avantajele introducerii unui Sistem de Management de Mediu ntro companie se pot meniona: - din punct de vedere operaional: o identific i corecteaz, pe plan intern, probleme, nainte ca acestea s fie descoperite din exterior; o elimin posibile conflicte ntre standardele SMM naionale prin introducerea unui standard internaional; o asigur o implicare mai mare a angajailor n activitatea ntreprinderii; o faciliteaz obinerea autorizaiei de funcionare; o ajut n dezvoltarea i transferul tehnologiilor. -din punct de vedere comercial: o demonstreaz beneficiarilor c ntreprinderea rspunde exigenelor de mediu; o ofer avantaje n relaiile publice prin posibilitatea comunicrii angajamentului de a asigura un mediu nconjurtor curat, sigur i sntos;

o o o o -financiar: o o

rspunde cerinelor poteniale (naionale i internaionale) ale relaiilor comerciale; asigur profit dintr-o ofert de produse verzi; mbuntete competitivitatea pe piaa internaional; asigur o imagine mbuntit.

faciliteaz relaiile cu companiile de asigurare; elimin posibilele costuri determinate de nencadrarea n standardele naionale de mediu; o asigur economii financiare prin minimalizarea consumurilor de energie i materii prime; o satisface criteriile investitorilor; o ajut la reducerea rspunderilor i riscurilor de mediu; o ajut accesul la mprumuturi bancare. -din punct de vedere al reglementrilor: o demonstreaz angajamentul ntreprinderilor fa de autoritile guvernamentale, pentru conformare i mbuntire continu; o asigur un program de mediu proactiv. -din punct de vedere al proteciei mediului: o reduceri ale consumurilor de materii prime i energie; o reducerea emisiilor n aer, ap, sol; o reducerea deeurilor i ambalajelor, zgomotului, impactului asupra ecosistemelor.

1.2. Instrumente ale managementului de mediu Un Sistem de Management de Mediu n ansamblu trebuie s ofere toate detaliile necesare pentru evaluarea impactului asupra mediului a tuturor proceselor i procedurilor, astfel nct s faciliteze: luarea deciziilor, previziunile strategice, conceptele de dezvoltare, proiectare, prelucrare, ambalare, distribuie i comercializare, fr efecte negative asupra mediului. O dat cu evoluia nregistrat la nivelul managementului de mediu au devenit operaionale o serie ntreag de instrumente manageriale de protecie a mediului. Aceste instrumente sunt structurate astfel nct s mbunteasc sistemul de luare a deciziilor, de informare a managerilor i a altor categorii de personal, cu scopul final al mbuntirii performanelor de mediu ale ntreprinderilor. Ele au fost promovate n numeroase ri, fiind la ndemna companiilor pentru a fi adoptate i utilizate n mod voluntar fr presiuni legislative. ntr-o clasificare general, aceste instrumente se mpart n trei mari categorii: - pentru analiz i evaluare;

- pentru aciune; - pentru comunicare. 1.2.1. Instrumente pentru analiz i evaluare Instrumentele pentru analiz i evaluare sunt de tipul urmtor: metode de comparare a performanelor de mediu proprii cu realizrile de vrf n domeniu; analiza cost - beneficiu, util n ierarhizarea alternativelor de control a proceselor de poluare; auditul de mediu, folosit pentru a verifica conformarea cu legislaia specific i de a evalua practicile i procedurile de mediu; evaluarea impactului de mediu, aplicat n faza de proiectare cu scopul identificrii impactului potenial; evaluarea cheltuielilor pentru protecia mediului (contabilitate de mediu), evaluarea costului total ajut la identificarea urmtoarelor patru tipuri de costuri pentru un produs, proces sau proiect: costuri directe, costuri ascunse (monitoring, conformare), poteniale rspunderi (plata unor remedieri n mediu) sau costuri mai puin tangibile (cum ar fi relaiile cu publicul, o bun imagine etc.); evaluarea iniial a calitii mediului (diagnoz) se realizeaz pentru a stabili punctul de plecare ntr-o aciune ecologic; evaluare ciclului de via, metoda prin care sunt evaluate consumurile de energie i materii prime pe de o parte i impactul asupra mediului, pe de alt parte, n fazele reprezentative ale desfurrii proceselor pentru obinerea unui produs i ale utilizrii lui (ncepnd cu extracia materiilor prime, prelucrarea, utilizarea, reciclarea, transportul, pn la depozitarea produsului uzat); evaluarea riscului asupra mediului i a sntii umane este realizat cu scopul stabilirii unor msuri de prevenire a apariiei unor incidente, accidente; evaluarea tehnologic stabilete efectele poteniale ale unei noi tehnologii nainte de implementarea sa; indicatorii dezvoltrii durabile diferii de indicatorii economici convenionali i care integreaz aspectele de mediu n aprecierea progresului economic.

1.2.2. Instrumente pentru aciune n categoria acestor tipuri de instrumente sunt incluse: sistem de management de mediu, care stabilete structura organizatoric, responsabilitile, practicile, procedurile, procesele i resursele, pentru a implementa politica de mediu a ntreprinderii; politica de mediu, reprezint obiectivele i principiile ce stau la baza aciunilor de protecie a mediului, incluznd conformarea cu ntreaga legislaie de mediu specific ntreprinderii; management total al calitii i mediului a fost acceptat ca un instrument viznd mbuntirea performanelor ntregii activiti incluznd i managementul de mediu; eco - marcarea (eco - eticheta), termen care descrie o procedur devenit oficial n multe ri, conform creia un produs cu un nivel acceptabil de impact asupra mediului poate primi o etichet ecologic; prghii economice, al cror scop este de atingere a obiectivelor de mediu cu costuri ct mai mici, n acest sens alocarea optim a resurselor pentru mediu reclam utilizarea cantitii optime a fiecrei resurse comparativ cu preurile altor factori economici de producie; nelegeri voluntare focalizate pe atingerea unor obiective de mediu dincolo de cerinele legii; parteneriat n favoarea proteciei mediului, n general realizate pentru a transforma poziiile de confruntare, dependen i izolare n nelegeri mutuale precum i interdependena acceptat.

1.2.3. Instrumente de comunicare n categoria instrumentelor de comunicare n interiorul ntreprinderii i n afara ei, sunt incluse: - rapoarte anuale; - informaii pentru mass-media, pentru clieni sau pentru proprii angajai; - rapoarte interne pentru evidena SMM. Evoluia conceptelor privind problematica mediului impune i o evoluie a standardelor ISO 14000. Exist o tendin de abordare integrat a sistemelor de management a calitii, mediului, proteciei sntii i a riscului. Ca o exemplificare a acestei tendine o reprezint standardul ISO 19011 care abordeaz n comun problema auditului calitii i mediului. Etapele ce trebuie parcurse pentru a se atinge un sistem de management de mediu eficient sunt:

- P - plan planificare: o definirea politicii de mediu; o planul de aciune i demararea introducerii SMM; o identificarea celor mai importante efecte de mediu; o cerinele legale; o definirea obiectivelor de atins; o definirea programului de management de mediu. - D- do aciune: o introducerea SMM ului; o structura organizatoric i responsabilitate; o formare, sensibilizare i competen; o comunicare; o documentaia SMM; o gestionarea documentaiei; o gestionarea funcionrii; o prevenirea i pregtirea pentru situaii de urgen. - C check controlare: o control intern; o supraveghere i msurare continu; o neconformitate, aciuni de corectare i prevenire; o nregistrri; o auditul SMM. - A act ameliorare: o un ciclu de ameliorare / mbuntire continu; o verificarea direciunii; o declaraia de mediu; o verificare i certificare.

2.Stadiile implementrii unui sistem de management de mediu Implementarea unui sistem de management de mediu presupune parcurgerea urmtoarelor stadii de lucru: - contientizarea i angajarea conducerii; - stabilirea scopului S.M.M. i a structurii funcionale implicate; - realizarea unei analize iniiale de mediu i stabilirea: aspectelor semnificative si impacturilor de mediu; - definirea obiectivelor generale /specifice i a intelor de mediu; - emiterea formei finale a politicii de mediu; - stabilirea i implementarea programului de management de mediu; - stabilirea, documentarea si implementarea S.M.M.; - controlul operaional al aspectelor semnificative de mediu; - aciuni n situaii de urgen, capacitate de rspuns; - monitorizare i msurare; - aciuni corective i preventive; - auditul de mediu (S.M.M.); - analiza efectuat de conducere; - mbuntirea continu a performanei globale de mediu. Definirea politicii de mediu, un document public, fcut de companie, care descrie msurile care se vor lua n vederea proteciei mediului nconjurtor. Acest angajament emis de conducerea ntreprinderii trebuie s se bazeze pe urmtoarele aspecte: - examinarea i supravegherea activitii ntreprinderii dumneavoastr i analiza punctelor critice pentru mediu; - luarea de msuri pentru diminuarea, prevenirea i eliminarea polurii mediului; - evaluarea preliminar a impactului pe care activitile i produsele noi o vor avea asupra mediului; - prevenirea sau diminuarea riscurilor de emitere a substanelor poluante i de risipire a energiei n caz de accident; - compararea regulat a programului de aciune de mediu cu politica de mediu; - realizarea sistematic a obiectivelor de mediu; - colaborarea cu autoritile n vederea minimalizrii riscurilor i accidentelor de mediu, cu ajutorul unor tehnici adecvate; - sensibilizarea i eco-contientizarea angajailor; - informarea clienilor despre pericolele pe care produsele i serviciile le reprezint fa de mediu; - obligarea furnizorilor i subcontractanilor s respecte normele i prevederile de mediu aplicate n cadrul ntreprinderii; - informarea complet a publicului larg i un dialog deschis despre impactul pe care ntreprinderea l are asupra mediului.

Politica de mediu trebuie s: - corespund naturii, dimensiunilor i impactului asupra mediului al activitii, produselor sau serviciilor organizaiei; - s includ un angajament de mbuntire continu i de prevenire a polurii; - s includ un angajament de conformitate cu legislaia i cu reglementrile de mediu aplicabile, precum i cu alte cerine pe care organizaia le-a adoptat; - s ofere cadrul pentru stabilirea i analizarea obiectivelor generale i obiectivelor specifice de mediu; - s fie documentat, implementat, meninut i comunicat ntregului personal; - s fie disponibil pentru public. Analiza ntreprinderii i identificarea aspectelor activitilor care au impact asupra mediului. Analiza preliminar este obligatorie, ea poate constitui pilonul de baz al SMM. Poate constitui baza elaborrii programului de mediu i definirii obiectivelor de mediu. Analiza trebuie s examineze urmtoarele probleme: - impactul major pe care l au activitile, produsele i serviciile; - cerinele i prevederile legale din domeniu; - toate practicile i procedurile existente n materie de management de mediu; - evaluarea i rezultatele anchetelor, accidentelor din trecut; - reclamaii din partea populaiei din zon privind poluarea mediului de ctre ntreprindere. Organizaia stabilete, implementeaz i menine proceduri referitoare la aspectele de mediu : - procedura pentru identificarea aspectelor de mediu care au sau pot avea impact semnificativ; - aspectele semnificative sunt luate n considerarea la stabilirea obiectivelor de mediu. Organizaia trebuie s documenteze i s actualizeze aceste informaii, trebuie s asigure c aspectele semnificative de mediu sunt luate n considerare la stabilirea, implementarea i meninerea SMM. Relaia dintre aspectul de mediu i impact este o relaie de tip cauz efect, i se explic prin faptul c: - aspectul de mediu se refer la un element al activitii, produsului sau serviciului unei organizaii care ar putea avea un impact benefic sau nociv asupra mediului. Exemplu: o deversare, o emisie, un consum sau o reutilizare a unui material;

- impactul se refer la modificarea ce se poate produce asupra mediului ca rezultat al unui anumit aspect. Exemplu: poluarea sau contaminarea apei, epuizarea unei resurse naturale. n tabelul 2.1 sunt prezentate cteva exemple de aspecte de mediu.

Tabelul 2.1 Nr. Sursa (activitate, crt. produs sau serviciu) 1. Transport de carburani Curtorie chimica (serviciu) Proiectarea unui automobil (produs) Aspecte de mediu Aspect de mediu Scurgeri accidentale Impact de mediu asociat Poluarea solului/ apei freatice Poluarea apei Conservarea resurselor naturale

2. 3.

Evacuare de ape uzate Creterea randamentelor /scderea consumului de carburant

Procedura privind evaluarea impactului , va stabili modul n care se va face evaluarea impactului produs de aspectele de mediu identificate, i stabilirea acelor aspecte de mediu care au: - impact semnificativ; - impact nesemnificativ. Prevederi legale i alte cerine. Un SMM poate fi foarte util n respectarea legislaiei din domeniu, fiind necesar urmrirea modificrilor survenite. n cazul nerespectrii legilor, trebuie ntreprinse aciuni de corectare. Obiectivele de mediu deriv din politica de mediu. Se vor stabili i menine obiective generale i specifice de mediu documentate la fiecare nivel i funcie relevant. Acestea trebuie corelate cu politica de mediu. La stabilirea obiectivelor se ia n consideraie politica de mediu, prevederile legale i de reglementare, aspectele de mediu semnificative precum i punctele de vedere ale prilor interesate. Planul de activitate de mediu este o metod bine definit, care face posibil atingerea obiectivelor prin date concrete i o ncadrare strict n timp. Obiectivele i planul SMM-ului trebuie scrise, reactualizate i comunicate celor interesai n mod regulat. Ele trebuie s reflecte politica de mediu a ntreprinderii concentrndu-se pe prevenirea polurii. Obiectivele pot include angajamente de genul: - reducerea deeurilor i a utilizrii resurselor;

- reducerea sau eliminarea emisiilor poluante; - reproiectarea produselor n vederea minimizrii impactului asupra mediului n procesul de producie, n perioada de exploatare i la eliminare; - promovarea mediului i sensibilizarea angajailor i a comunitii din jur. Caracteristicile obiectivelor i a elurilor: - sunt documentate la toate nivelurile relevante; - msurabile cnd este posibil; - sunt n concordan cu principalele impacturi asupra mediului ale activitii, formularea lor este clar i nu poate fi interpretat; - n cazul realizrii lor, mbuntesc cu adevrat performana de mediu a ntreprinderii; - sunt trecute pe hrtie, cuantificate i conin date limit; - angajaii sunt inui la curent n mod regulat despre stadiul de desfurare. Indicatorii performanei de mediu pot fi: - cantitatea de materii prime sau energie utilizat, eficiena utilizrii acestora; - cantitatea de emisii (CO2); - cantitatea de deeuri produse, raportat la cantitatea de produs finit; - numrul incidentelor de mediu (ex. abateri de la limite); - numrul accidentelor de mediu (ex. degajri neintenionate); - procent de deeuri sau ambalaje reciclate; - investiii n protecia mediului; - numrul de reclamaii; - cantiti ale unor poluani specifici (NOX, SOX, CO, HC, Pb). La stabilirea obiectivelor generale, obiectivelor specifice i programelor trebuie s se ia n considerare: - prevederile legale i alte cerine pe care organizaia le-a adoptat; - aspectele semnificative de mediu; - opiunile tehnologice; - cerinele financiare, comerciale i operaionale; - punctele de vedere ale prilor implicate. Pentru atingerea lor, se stabilesc, implementeaz i menin unul sau mai multe programe, care s includ: - desemnarea responsabilitilor; - mijloace i termene de realizare. Exemple: - obiectiv general: reducerea consumului de energie necesar n fabricaia produsului X; - obiectiv specific: scderea cu zece procente a consumului de energie necesar n fabricaia produsului X; - indicator: cantitatea de combustibil i de electricitate utilizat pe unitatea de produs X.

Implementare i funcionare. Resurse, atribuii, responsabiliti i autoriti. Definirea documentelor i comunicarea atribuiilor, responsabilitilor i autoritilor privind funcionarea SMM. Asigurarea resurselor necesare pentru implementarea i controlul SMM include: - resurse umane; - calificri specializate; - resurse tehnologice i financiare. Numirea unui reprezentant care n afara altor responsabiliti s aib definite atribuiile, responsabilitile i autoritatea pentru: - a asigura c cerinele referitoare la SMM sunt stabilite, implementate i meninute; - a raporta conducerii la cel mai nalt nivel performanele SMM pentru analizare i ca baz pentru mbuntirea acestuia. Competen, instruire i contientizare . Indiferent de dimensiunea ntreprinderii i de domeniul de activitate, activitatea fiecrui angajat poate contribui n mod pozitiv la eco-contientizarea ntreprinderii dac propune inovaii tehnice, i modific comportamentul i sprijin dezvoltarea ntreprinderii. Pentru aceasta este nevoie de informaii, trening-uri i nsuirea de noi abiliti. Organizaia trebuie s asigure instruire sau s ntreprind alte activiti pentru a satisface aceste necesiti i trebuie pstrate nregistrri n acest sens. De asemenea trebuie s stabileasc, s implementeze i s menin proceduri de contientizare a personalului care ndeplinete sarcini pentru ea sau n numele ei cu privire la: - importana conformitii cu politica de mediu, cu procedurile i cerinele SMM; - impacturile semnificative asupra mediului, reale sau posibile ale activitilor lor; - atribuiile i responsabilitile ce le revin n realizarea conformitii cu politica de mediu, procedurile, cerinele SMM, inclusiv cu cerine referitoare pentru pregtirea situaiilor de urgen i a capacitii de rspuns; - consecinele posibile ale abaterilor de la procedurile operaionale specificate. n cadrul SMM-ului trebuiesc evaluate nevoile iar dup aceea s organizm trening-uri avnd n vedere urmtoarele: - persoanele implicate n sistemul de management; - angajaii a cror activitate are un impact semnificativ asupra mediului (n tabelul 2.2 sunt prezentate exemple de tipuri de instruire); - introducerea unor procedee noi de producie; - introducerea unor noi produse tehnice;

- accidentele i incidentele; - schimbarea posturilor de munc, sosirea unor noi angajai; - legislaia din domeniu.

Tabelul 2.2. Tipuri de instruiri Nr. Tip de instruire Cui i se Scopul crt. adreseaz 1. Instruire pentru Conducerea la Obinerea angajamentului, contientizarea cel mai nalt stabilirea i alinierea la importanei strategice a nivel politica de mediu a managementului de organizaiei. mediu. 2. Instruire pentru Toi angajaii Obinerea angajamentului contientizare privind privind politica i problemele de mediu n obiectivele de mediu ale general. organizaiei i insuflarea unui sentiment de responsabilitate individual. 3. mbuntirea Angajaii cu mbuntirea competenelor responsabiliti performanei n domenii n domeniul specifice ale organizaiei, mediului de exemplu: exploatare, cercetare, dezvoltare, inginerie. 4. Instruire pentru Angajaii ale Asigurarea conformitii contientizarea fiecrui cror aciuni cu cerinele interne i de angajat privind impactul pot afecta reglementare. Proceduri activitii fiecruia conformitatea specifice, operaionale, asupra mediului planuri. Trebuie s se stabileasc i s se menin proceduri pentru ca tot personalul s fie contientizat de: - importana conformitii cu politica de mediu, cu procedurile i cerinele S.M.M.; - impacturile semnificative asupra mediului, reale sau posibile, ale activitilor lor; - atribuiile i responsabilitile lor n realizarea conformitii cu politica de mediu, procedurile, cerinele S.M.M., inclusiv cu cerinele referitoare la pregtirea situaiilor de urgen i a capacitii de rspuns;

- consecinele posibile ale abaterilor de la procedurile operaionale specificate. Atenionare: personalul care ndeplinete sarcini ce pot avea impacturi semnificative asupra mediului trebuie s aib competena necesar. Comunicarea. Documentaia este considerat memoria intern a ntreprinderii. Este dovada performanei SMM. La ntreprinderile mici, documentaia este mai redus dar eficient, iar la o ntreprindere mare este adecvat i ordonat, preferabil sub form electronic. Comunicare este necesar ca: - s se stabileasc i s se menin proceduri referitoare la aspectele de mediu i la S.M.M. pentru: o comunicarea intern ntre diferite niveluri i funcii; o primirea, documentarea i transmiterea rspunsurilor corespunztore la solicitrile pertinente ale prilor interesate din exterior. - s se aib n vedere procesul de comunicare extern privind aspectele semnificative de mediu i deciziile luate. Documentaia conine: - o copie scris a politicii de mediu; - registrul factorilor i impacturilor de mediu, programul de management de mediu i definiia responsabilitilor sistemului; - cteva instruciuni de munc i procedee care clarific cele mai importante aspecte ale managementului de mediu. Controlul documentelor . Asigur ca toat lumea s foloseasc aceleai instruciuni de munc. Cei n cauz trebuie s tie tot ce este disponibil i important la un moment dat, iar datele vechi, nefolositoare trebuie s fie terse din cnd n cnd pentru a menine flexibilitatea sistemului. Documentaia S.M.M. stabilete i menine informaiile pe suport de hrtie sau electronic, pentru : - descrierea elementelor eseniale ale S.M.M. i interaciunea lor; - indicarea accesul la documentaia conex. Actualizarea documentelor crete credibilitatea sistemului de management drept pentru care trebuie meninut un control al documentelor: - documentele trebuie datate, uor de identificat, organizate i pstrate o perioad de timp specificat; - documentele pot fi identificate dup numele organizaiei, a departamentului, a activiti; - documentele sunt analizate periodic, revizuite dac este necesar i aprobate nainte de difuzare; - versiunile curente ale documentelor sunt disponibile;

- documentele necorespunztoare sunt retrase prompt din toate punctele de utilizare. Controlul operaional identific activitile asociate aspectelor de mediu semnificative. i cere: - s se planifice aceste activiti, inclusiv activitatea de ntreinere, pentru a se asigura c acestea se realizeaz n condiii specificate, prin: o stabilirea i meninerea de proceduri documentate; o stipularea n proceduri a criteriilor de operare, pentru a putea limita i controla impactul activitii respective asupra mediului. Procedurile relevante ale S.M.M., care se refer la aspectele de mediu semnificative asociate produselor/serviciilor realizate de organizaie, s fie comunicate beneficiarului acestora. La elaborarea procedurilor de control operaional, trebuie s se ia n considerare toate activitile care pot contribui la producerea unui impact semnificativ de mediu: - proiectare i cercetare - dezvoltare; - aprovizionare i contractare; - manipulare i depozitare materii prime i produse; - procese de producie i ntreinere; - laboratoare; - transport; - service pentru clieni; - achiziia, construirea sau modificarea cldirilor sau instalaiilor Aceste proceduri trebuie s in seama i de situaiile anormale de operare, cum ar fi pornirea sau oprirea instalaiilor, pentru evitarea incidentelor ecologice ce pot apare.

3.Auditul de mediu

Unul dintre cele mai utilizate instrumente ale managementului de mediu este auditul de mediu. Termenul de audit a fost i continu s fie foarte des utilizat n domeniul financiar. De asemenea el a fost deja recunoscut ca instrument eficient n verificarea sistemului de management al calitii. Alturi de acestea, n ultimii ani a penetrat i i-a consolidat poziia ca instrument voluntar de auto-control al managementului de mediu auditul de mediu. Originea auditului vine tocmai din Imperiului Roman, cnd anunurile autoritilor erau comunicate prin intermediul unor mesageri oficiali. Pentru a se asigura c anunurile erau fcute corect, auditorii care cunoteau coninutul anunurilor, la fel de bine ca mesagerii, i nsoeau pe acetia n misiunea lor. Cuvntul auditing auditare nseamn listening ascultare. Ca definiie, conform ISO 14010: Auditul de mediu este un proces metodic i documentat de verificare a dovezilor de audit obinute i evaluate n mod obiectiv n vederea stabilirii dac activitile, evenimentele, condiiile, sistemul de management de mediu sau informaiile aferente acestor probleme sunt n conformitate cu criteriile de audit, rezultatele acestui proces fiind comunicate clientului . Conceptul de audit de mediu este relativ nou, comportnd numeroase interpretri, n prezent fiind acceptate urmtoarele definiii: AUDIT procedura de control a compatibilitii i gestiunii unei ntreprinderi i a modului de execuie a obiectivelor sale (le Petit LAROUSSE Paris, 1954). AUDIT DE MEDIU proces de determinare i examinare, implicnd analize, teste i confirmri, al crui scop este de a verifica n ce msur o ntreprindere, n ansamblu sau anumite structuri componente ale acesteia, respect cerinele legale, locale sau naionale, de protecia mediului (J. Ladd Greeno Environmental Auditing USA, 1987).

3.1. Obiectivele auditului de mediu O nelegere corect a auditului de mediu este posibil a fi realizat n msura n care se pot sesiza similitudinile i diferenele ntre auditul de mediu i alte audituri la care este supus o ntreprindere ca, de exemplu: - auditul financiar; - auditul calitii i siguranei produciei; - auditul siguranei i sntii lucrtorilor. Pentru rile cu o dezvoltat activitate de protecia mediului, auditul de mediu al tuturor categoriilor de ntreprinderi a devenit o component de baz a

managementului de mediu al ntreprinderii, completnd astfel managementul global al acesteia. Obiectivul general al auditului de mediu const n identificarea aspectelor de mediu asociate cu procese de fabricaie, prelucrare, operare sau prestri servicii, nainte ca acestea s se transforme n rspunderi (penale, amenzi, etc.). Acesta poate fi atins cu ajutorul unui program aprofundat, focalizat pe dezvoltarea i implementarea unor practici i proceduri eficiente (Best practice Programme) i prin verificri sistematice ale modului n care au fost ndeplinite punctele din program. Trebuie precizat c sistemul de management de mediu al unei ntreprinderi trebuie s asigure echipa de conducere c: - ntreprinderea respect, prin ntreaga sa activitate, toate prevederile actelor normative, pe linia proteciei mediului; - activitile interne, organizarea i structura ntreprinderii, procedurile interne, pe linia preocuprilor de protecia mediului, sunt clar definite; - riscurile de mediu ale ntreprinderii sunt cunoscute i se afl sub control; ntreprinderea are fondurile i serviciile de mediu asigurate; exist sigurana aplicrii i inerii sub control a activitii respective, att la nivelul serviciului de specialitate, ct i la nivelul ntreprinderii. Managerii companiilor din rile cu tradiie deja n utilizarea auditului ca instrument de lucru n activitatea lor apeleaz la acesta printr-o serie larg de obiective specifice, cum ar fi: - asigurarea conformrii cu legislaia i standardele de mediu; - satisfacerea cerinelor investitorilor, bancherilor i companiilor de asigurare; - nvingerea opoziiei sectorului public fa de activitatea companiei; - confirmarea meninerii i funcionrii la un nivel corespunztor a sistemului de management de mediu. ntr-o ntreprindere bine organizat managementul de mediu se coreleaz cu alte funcii ale managementului general. Trebuie s existe interconexiuni ntre acestea. Precizm cteva dintre ele. PLANIFICARE - stabilirea scopurilor, orientarea politicii, definirea procedurilor, bugetul programului. ORGANIZARE - stabilirea structurii organizatorice, delimitarea rolurilor i responsabilitilor, crearea descrierii poziiilor, stabilirea calificrii poziiilor i pregtirea personalului. GHIDAREA i CONDUCEREA - coordonarea, motivarea, stabilirea prioritilor, elaborarea standardelor de performan, delegri i schimbri n conducere.

COMUNICAREA - dezvoltarea si implementarea canalelor efective de comunicare din ntreprindere, n cadrul seciilor, cu grupurile externe, inclusiv organele de reglementare, convenabile. CONTROLUL i PREVEDEREA - msurarea rezultatelor, cunoaterea performanelor, diagnosticarea problemelor, luarea aciunilor corective si manifestarea inteniei de a gsi cum sa se nvee din greelile trecute i astfel crearea de mbuntiri n sistem. Auditul poate fi: N FUNCIE DE OBIECTUL AUDITULUI: audit al sistemului de management de mediu: audit de preevaluare (preaudit) - efectuat naintea auditului de certificare a sistemului de management de mediu; audit de certificare - efectuat de un organism extern, acreditat n vederea certificrii sistemului de management implementat; audit de supraveghere - efectuat periodic, dup certificarea sistemului de management. audit de conformitate cu prevederile legislaiei n domeniul SMM: audit privind conformitatea locurilor de munc cu cerinele de mediu prevzute de criteriile n domeniu; audit privind conformitatea ansamblului organizaiei cu cerinele de mediu; audit privind conformitatea proceselor tehnologice, a echipamentelor tehnice cu cerinele de mediu; audit privind conformitatea produselor cu cerinele de mediu prevzute n standardele de securitate a muncii. N FUNCIE DE DOMENIUL AUDITULUI: audit orizontal - urmrete examinarea fiecrei arii funcionale a unei organizaii pentru a verifica gradul de coresponden i implementare a cerinelor; fiecare arie este examinat privind conformitatea cu cerinele aplicabile; audit vertical - urmrete verificarea tuturor ariilor funcionale ale unei organizaii, care sunt implicate ntr-o anumit problematic, de exemplu, achiziionarea, utilizarea i instruirea privind utilizarea echipamentelor individuale de protecie; audit aleator - implic examinarea punctual a unor aspecte, n funcie de scopul auditului.

 N FUNCIE DE SCOPUL PENTRU CARE ESTE REALIZAT AUDITUL: audit intern (denumit uneori audit de prim parte) - este condus de, sau n numele organizaiei nsi, pentru analiza efectuat de management sau pentru alte interese interne, i poate alctui baza pentru o organizaie pentru declaraia pe proprie rspundere a conformitii; n multe cazuri, n mod special n cazul organizaiilor mici, independena poate fi demonstrat prin lipsa responsabilitilor n activitatea care este n curs de auditare; audit extern - include n general auditul de secund parte i auditul de ter parte; auditul de secund parte este condus de pri care au un interes n organizaie, cum ar fi clienii sau alte persoane n numele acestora; auditul de ter parte este condus de organizaii de auditare externe independente, cum sunt cele care furnizeaz nregistrarea sau certificarea conformitii cu cerinele ISO 9001, ISO 14001, OHSAS 18001. N FUNCIE DE SISTEMUL DE NOTARE UTILIZAT: audit care urmrete o evaluare calitativ - indicatorii au aceeai importan i sunt apreciai prin Da, Nu sau Nu e cazul; audit care urmrete o evaluare cantitativ - indicatorii pot avea diferite grade de importan, marcate prin coeficieni de ponderare, iar aprecierea se face prin acordarea unui punctaj sau a unei valori procentuale. ALTE TIPURI DE AUDIT: audit combinat - atunci cnd mai multe sisteme de management (al securitii i sntii n munc, al calitii, de mediu) sunt auditate mpreun; audit comun - atunci cnd dou sau mai multe organizaii coopereaz pentru a audita un singur auditat.

3.2. Avantajele auditului de mediu Un audit de mediu pregtit i condus n mod adecvat poate aduce reale beneficii unei organizaii angajate s acioneze pe baza rezultatelor auditului. Desigur c aceste avantaje difer ca importan de la o companie la alta, dar n general ele sunt urmtoarele: - asigurarea conformrii cu strategia ntreprinderii i cu legislaia de mediu; - mbuntirea practicilor manageriale; - identificarea problemelor care solicit atenie deosebit; - reducerea rspunderilor financiare; - mbuntirea controlului polurii aerului, apei, solului; - minimizarea generrii deeurilor; - evitarea amenzilor, respectiv a unor pedepse maxime cu privare de libertate; - reducerea riscului unor accidente de poluare major; - creterea potenialului de a tragere a investiiilor; - mbuntirea comunicrii n interiorul ntreprinderii; - identificarea necesitilor de instruire i perfecionare a personalului; - mbuntirea relaiilor cu autoritile de mediu; - creterea contiinei angajailor i a responsabilitilor fa de protejarea mediului; - mbuntirea imaginii publice, cu avantaje n planul competitivitii. 3.3. Tipuri de audit de mediu n prezent exist numeroase tipuri de audit de mediu, motiv pentru care ar putea aprea confuzii n rndul celor care nu sunt familiarizai cu acest domeniu. Pentru uurina delimitri lor auditurile de mediu au fost grupate n trei mari grupe (fig. 5.1).
Auditul de Mediu

Rspunderi

Management

Activiti

Conformare Risc operaional Achiziie Sntate Siguran

- ntreprindere - Sisteme - Politice-strategii - Probleme punctiforme

Loc Deeu Produse Transport

Fig. 3 .1. Tipuri de audit de mediu.

3.3.1. Grupa rspunderi Prima mare grup cuprinde tipurile de audit care sunt realizate cu scopul obinerii asigurrilor c activitatea companiei se ncadreaz n reglementrile legale de mediu, prezente i viitore, evitnd astfel posibile rspunderi, obligaii, datorii de mediu. Audit de conformare este cea mai comun form de audit. Const ntrun proces de verificare a conformitii cu legislaia de mediu (limite de emisie, autorizaii de funcionare, de depozitare deeuri, etc.). Noile abordri extind domeniul de uilizare a acestui tip de audit n anticiparea unor standarde mai severe, n acoperirea unor zone logic nerstricionate nc, constituind o baz de plecare n elaborarea strategiei de mediu. Audit pentru evaluarea riscului. Este un domeniu specializat pentru experii n asigurri. Obiectivul auditului se concentreaz asupra frecvenei poteniale de apariie a unor evenimente generatoare de daune n mediu i evaluarea consecinelor acestora. Conformarea cu legislaia n vigoare nu nseamn neaprat c se reduce i riscul potenial al apariiei acestor evenimente. Evaluarea riscului identific punctele din fluxul tehnologic n care pot avea loc accidente cu impact n mediu (ncepnd cu aprovizionarea materiilor prime, procesele productive, depozitarea i distribuirea). Audit pentru pre-achiziie. n prezent la cumprarea unor terenuri, ntreprinderi, cldiri, companiile solicit i efectuarea unui audit de mediu. Acesta poate presupune n unele cazuri prelevri de probe i teste menite s cuantifice dimensiunea unor posibile anterioare pagube generate n mediu precum i viitoarele costuri de remediere. Rezultatele acestui tip de audit pot modifica valoarea investiiei i de asemenea ajut la partajarea clar a responsabilitilor. Audit pentru protecia i asigurarea muncii. n multe ri aspectele de protecie a muncii i siguran a proceselor sunt tratate cu cele de mediu, n cadrul acestui audit. Identificarea zonelor cu risc potenial asupra sntii umane presupune: - controlul incidentelor i accidentelor anterioare i a procedurilor de urgen; - verificarea modului de instruire a personalului expus la pericole; - monitorizarea expunerii la diferii factori de risc a personalului n diferite locuri de munc; - verificare modului de instruire a personalului expus la pericole; - monitorizarea expunerii la diferii factori de risc a personalului n diferite locuri de munc; - controlul dispoziiilor privind utilizarea echipamentului de protecie; - verificarea dotrilor pentru msuri de prim ajutor

3.3.2. Grupa management Cea de a doua grup de audit se adreseaz sistemului de management de mediu, urmrindu-se n ce msur acesta funcioneaz i este eficient. Auditul ntreprinderii. Este iniiat de consiliul de conducere al unei corporaii (holding) cu scopul verificrii structurii organizatorice, a rolurilor i responsabilitilor, a modului de aplicare a politicii de mediu, a procesului de contientizare i comunicare a informaiilor n cadrul diferitelor filiale. Auditul sistemului. Este specific verificrii unui sistem de management de mediu n conformitate cu unul din standardele ISO 14001 sau EMAS. Acest tip de audit se realizeaz n vederea certificrii (audit extern) sau pentru mbuntirea funcionalitii lui (audit intern). Auditul politicii de mediu. Are ca obiectiv controlul existenei unei politici de mediu specific i cuprinztoare pentru toate aspectele semnificative de mediu din ntreprindere i a modului n care aceasta este comunicat i nsuit de toi angajaii. Audit tematic. Este utilizat punctiform, pentru aspecte de mediu care necesit o deosebit atenie i sunt mai dificil de rezolvat. De regul, acest audit este efectuat nainte de a se stabili planul de aciune cu msurile specifice de realizare. 3.3.3. Grupa activiti Adeseori pentru un audit de mediu (intern sau extern) este selectat o anumit activitate care constituie subiect de verificare att din punct de vedere tehnic ct i de management. Auditul amplasamentului, sectorului de activitate. Este un audit de mediu exhaustiv, dar limitat la o singur activitate sau instalaie. El combin multe din elementele celorlalte tipuri de audit, iar atunci cnd este condus cu scopul abordrii celor mai mici detalii, presupune consumuri considerabile de timp i bani. De regul se au n vedere urmtoarele aspecte: - examinarea istoricului amplasamentului, mprejurimilor; stabilindu-se zonele contaminate din prezent sau trecut; - evaluarea legislaiei de mediu specific activitii, a conformitii, respectiv neconformitii cu aceasta; - autorizaii, acorduri de mediu; - aprovizionarea, depozitarea i controlul materiilor prime; - procesul de producie propiu-zis; - bilanul de materii prime, materiale, energie, combustibili; - utilizarea energie i conservarea ei; - emisii n aer, ap; - depozitarea i managementul deeurilor; - prevenirea accidentelor, proceduri de urgen; - alocarea responsabilitilor, programelor de instruire i specializare.

Auditul deeurilor. Se divide la rndul su n alte dou tipuri de audit. Primul identific i cuantific sursele de generare a deeurilor, constituind punctul de plecare n programele de minimizare a acestora la surs. Cel de-al doilea analizeaz managementul deeurilor (practici, proceduri) ncorpornd i problemele legate de nelegerile contractual cu alte companii, autoriti, etc. pentru ridicarea i depozitarea lor. Auditul produsului. Acesta ia n considerare diferite aspecte ale impactului produselor de mediu, de-a lungul diferitelor faze: proiectare, fabricare, utilizare, depozitare, ambalare, etc. Evaluarea complet a acestui impact nseamn de fapt analiza ciclului de via a produsului, etap necesar n obinerea unei ecomarcri, respectiv a nregistrrii ca produs verde. Auditul activitilor trans sectoriale. Se adreseaz acelor activiti care ntretaie mai multe sectoare de interes pentru ntreprindere. De exemplu, auditul transportului sau auditul furnizorilor, a devenit frecvent n companiile care investesc mult n managementul mediului, s solicite auditarea furnizorilor si de materii prime i materiale pentru a avea garania unei aprovizionri n condiii de protecie a mediului. Aceste tipuri de audite prezentate ilustreaz larga varietate de probleme care ntr sub umbrela auditurilor de mediu. Ele demonstreaz de asemenea c multe elemente pot fi comunicate n diferite tipuri de audit. Este esenial ns, ca att obiectivele auditului, ct i graniele n care este condus respectivul audit, s fie stabilite nc din faza de elaborare a planului. Ca o prim concluzie se poate sublinia faptul c auditul de mediu este parte a sistemului de management general au unei ntreprinderi, care se realizeaz cu intenia de a oferi informaii despre performanele de mediu a acesteia, cu referire la conformare, management, sisteme i tehnologii. La baza oricrui audit de mediu, indiferent de tipul de audit, stau un numr de principii generale: - auditul se realizeaz la cerere pe baza unor obiective enunate de client; - auditorii trebuie s fie obiectivi, competeni i independeni de locul auditat; - auditul se realizeaz n condiii de nalt profesionalism i confidenialitate; - auditul va fi condus conform unei proceduri sistematice cu etape bine definite; - raportul final este ntotdeauna n scris i poart obligatoriu semntura, att a auditorului ef, ct i a instituiei acreditate din care acesta face parte. Cerina esenial pentru realizarea cu succes a unui audit este angajamentul managerului general al ntreprinderii de sprijin total, ncepnd cu participarea la un dialog deschis i terminnd cu implicarea activ la implementarea recomandrilor finale ale auditului.

3.4. Realizarea auditului de mediu Din analiza a peste 1000 audituri de mediu executate n 25 de ri, a rezultat un numr de caracteristici ce se regsesc n logica tuturor modurilor de abordare a auditului i care pot fi prezentate ntr-o schem logic (fig. 3.2). Se disting trei faze n realizarea auditului de mediu: - activiti pre-audit; - desfurarea auditului; - activiti post-audit. n alegerea obiectivelor programului de audit, specifice fiecrei ntreprinderi, trebuie s fie avut n vedere ca obiectivele alese s corespund urmtoarelor criterii: - sunt importante; - sunt operaionale; - sunt specifice i msurabile; - sunt controlabile; - sunt conduse. Auditul intern verific dac activitile care i desfoar ntr-o organizaie sunt n conformitate cu procedurile stabilite. De asemenea, auditul identific orice probleme n procedurile existente, precum i posibilitile de mbuntire a acestor proceduri. Domeniul de aplicare a auditurilor realizate ntr-o organizaie poate varia de la auditul unei simple proceduri pn la auditarea activitilor complexe. Toate activitile unei anumite organizaii sunt supuse unui audit pe o perioad dat de timp. Perioada necesar pentru finalizarea auditrii tuturor activitilor se numete ciclu de audit. Organizaiile mici, cu structur simpl i pot audita n acelai timp toate activitile. Pentru aceste organizaii ciclul de audit este intervalul dintre auditri. Auditurile interne sunt efectuate de ctre persoane independente de activitatea auditat (nu poi fi auditorul propriului departament/ serviciu), pentru a se asigura o evaluare imparial. Auditul poate fi efectuat de angajai ai organizaiei (auditori interni) sau de persoane din exterior (auditor extern/ auditor de ter parte/ auditor de certificare) n cazul auditului de certificare. Auditorii interni sau auditorii de prim parte pe lng faptul c pot organiza audit n firma din care fac parte, pot lucra i n alt organizaie unde pot efectua audit de mediu (n calitate de persoan fizic, poate da consultan).

ACTIVITI PRE-AUDIT - Stabilirea scopului i a obiectivelor - Selectarea i programarea sectoarelor pentru auditare - Selectarea echipei de auditori - Pregtirea planului de audit, pregtirea chestionarului - Programarea activitilor n cadrul sectorului auditat - Alocarea resurselor necesare

DESFURAREA AUDITULUI edina de deschidere Inspectarea sectorului auditat Strngerea datelor de eviden Evaluarea datelor (rezultatul constatrilor i interpretarea rezultatelor) - Verificarea datelor - Evaluarea rezultatelor gsite - edina de nchidere (prezentarea unor rezultate preliminare) -

ACTIVITI POST-AUDIT - ntocmirea raportului final - Realizarea planului de aciuni corective - Implementarea planului de aciune i a unei strategii de mediu - Planificarea urmtorului audit

Fig. 3.2. Fazele auditului de mediu

n stabilirea limitelor unui program de audit trebuie rspuns iniial la trei ntrebri: - Ce trebuie s cuprind programul de audit de mediu, ca scop i cadru ? - Cnd este complet un audit individual ? - Cum pot fi selectate limitele pentru a optimiza resursele i a corela eficienele programului de audit global i auditul individual al personalului sau serviciilor ? Rspunsurile pot fi date pentru fiecare caz n parte n funcie de: - criterii organizatorice; - criterii funcionale; - criterii de localizare; - criterii de ierarhizare a reglementrilor, inclusiv a acordului i autorizaiei de mediu. Stabilirea scopului i a obiectivelor. Programul de audit al oricrei organizaii definete n scris obiectivele fiecrui audit sau ciclu de audit, inclusiv frecvena auditului pentru fiecare activitate. Obiectivele auditului se refer n special la evaluare sistemelor de management operaional i la determinarea conformrii cu politica i programul organizaiei, ce cuprind respectarea cerinelor relevante privind reglementrile de mediu. Scopul fiecrui audit sau al fiecrei etape din ciclul de audit, dup caz, trebuie s defineasc i s precizeze explicit: - domeniile acoperite; - activitile de auditat; - criteriile de mediu care trebuie avute n vedere; - perioada acoperit de audit. Auditul de mediu include analiza datelor reale necesare pentru evaluarea performani de mediu a organizaiei. Selectarea i programarea sectoarelor pentru auditare i implicit stabilirea programului de audit, se realizeaz de ctre responsabilul managementului de mediu din organizaie (RMM). Acesta coordoneaz ntreg sistemul de management de mediu i este ajutat de responsabilii de mediu de la fiecare departament, secie, loc de munc. RMM este subordonat directorului general, ns nu este eful altora. n cadrul firmelor mari exist un departament responsabil cu problemele de mediu ale unitii. Planificarea i pregtirea pentru audit. Fiecare audit este planificat i pregtit, conform obiectivelor, n special pentru asigurarea: - unei alocri corespunztoare a resurselor; - asumrii rolului i responsabilitii fiecrei persoane implicate n procesul de audit (inclusiv auditorii, conducerea i personalul).

Pregtirea pentru audit trebuie s includ familiarizarea cu activitile organizaiei i cu sistemul de management de mediu instituit n cadrul organizaiei, precum i evaluarea rezultatelor i concluziilor auditurilor anterioare. Planificarea auditului i pregtirea acestuia i revin responsabilului managementului de mediu, programul de audit este aprobat de directorul general. La firmele mici auditul se realizeaz cel puin odat pe an. Dac apar probleme grave de mediu se poate dispune audit, peste programul de audit. La firmele mari programul de audit se realizeaz funcie de procese, RMM hotrte cnd se face auditul i unde. Nu exist o durat limit de efectuare a auditului, realizarea auditului depinde de starea procesului ce urmeaz a fi auditat. Auditul intern se face cu minim dou sau trei luni nainte de auditul de certificare. Organismul de certificare programeaz dup un an un audit de supraveghere sau dou audituri ntr-un an (la un interval de ase luni). Dac la auditul de supraveghere apar probleme de neconformare se suspend certificatul pentru o perioad de 90 de zile. Dac n aceast perioad nu se rezolv neconformitile, certificatul se suspend pn la soluionarea acestora. Dup auditul de supraveghere urmeaz un audit la fiecare an iar la trei an audit de recertificare. La auditul de certificare, auditorul trebuie s primeasc documentaia nainte de audit, documentaie ce reprezint dosarul organizaiei, pe baza acesteia poate formula neconformiti. Pachetul minim de documente trebuie s cuprind: 1. documentaia organizaiei; 2. politica i obiectivele de mediu (poate fi calitate i mediu n situaiile n care avem un sistem integrat calitate i mediu). Obiectivele trebuie s fie: - S specifice; - M msurabile; - A actuale, actualizate; - R realiste; - T temporare. Cnd se stabilete un obiectiv trebuie s am un responsabil, msuri i un termen de realizare a acestuia. 3. manualul de management de mediu nu este obligatoriu dect dac optez pentru sistem integrat de calitate i mediu. Manualul trebuie s precizeze cine, ce face pentru implementarea politicii de mediu. 4. procedurile de sistem sunt 12 proceduri obligatorii: - aspecte de mediu; - cerine legale i alte cerine;

competen, instruire i contientizare; comunicare; controlul documentelor (procedur comun pentru sistemul integrat); controlul operaional (poate fi dezvoltat cte o procedur pentru fiecare proces); - pregtirea pentru situaii de urgen i capacitate de rspuns; - monitorizare i msurare; - evaluarea conformrii (cu legislaia i reglementrile n vigoare); - neconformitate, aciune corectiv, aciune preventiv; - controlul nregistrrilor; - auditul intern. Pe baza analizei de documentaie, auditorul elaboreaz/ ntocmete raportul de analiz de documentaie. Raportul este tipizat, auditorul trebuie s precizeze: - dac au realizat documentele cerute expres de ISO 14001: politic, obiective, proceduri; - activitatea desfurat de organizaie; - locaia organizaiei; - aprecierile referitoare la documentaia consultat; - neconformitile sesizate (se iau n discuie doar neconformitile sesizate din consultarea documentaiei obligatorii). Dac sunt sesizate neconformiti nu dispun nceperea auditului pn la rezolvarea lor. Dac nu exist neconformiti se dispune elaborarea planului de audit. Raportul se semneaz de conductorul echipei de audit. Auditurile de mediu sunt efectuate de persoane sau grupuri de persoane cu experiena necesar n domeniile i sectoarele auditate, avnd inclusiv cunotinele relevante i experien n domeniul mediului, managerial, tehnic i legislativ, precum i cu pregtirea i competena necesare auditrii pentru atingerea obiectivelor stabilite. O etap important n realizarea unui audit de mediu o constituie selectarea echipei de audit. Se recomand ca procedeul de alegere a membrilor echipei de audit s confere sigurana c aceasta posed experiena i expertiza general, indispensabil realizrii auditului, astfel: - numrul membrilor echipei se alege funcie de complexitatea auditului, cele simple putnd fi realizate de un singur auditor. n general echipele sunt formate din 3-4 membrii din care doi sunt cu experien n problematica de mediu, iar unul, specialist n activitatea auditat; - echipa nu va include nici o persoan aparinnd locului sau activitii auditate; - calificarea auditorilor trebuie s rspund cerinelor ISO 14012 (fig. 3.3);

- componenele din cadrul echipei vor trebui s acopere n general, domeniul politicii i problemelor de mediu, al proceselor operaionale, al procedurii de realizare a unui audit, al legislaiei de mediu i n funcie de tipul auditului, o expertiz specific de mediu; - responsabilul de audit trebuie s fac dovada unei bune cunoateri a problemelor i s dispun de caliti personale i aptitudini necesare gestiunii i conducerii eficiente a fazelor de audit; - atribuiile fiecrui membru se stabilesc funcie de competene i experien.
Experien profesional Diploma de absolvire nvmnt superior

Specializare n auditul de mediu (teoretic i practic)

Competen lingvistic Caliti i aptitudini personale (tact, discreie, obiectivitate, rbdare, diplomaie, sinceritate, maturitate, integritate)

Meninerea competenei n domeniu

Fig. 3.3. Echipa de audit de mediu. Activiti de audit. Activitile de audit trebuie s includ: - discuii cu personalul; - inspectarea echipamentelor i a condiiilor de operare; - analizarea nregistrrilor, a procedurilor scrise i a altor documentaii relevante, cu scopul de a evalua performana de mediu a activitii auditate i pentru a se stabili dac: o respect standardele, regulamentele, obiectivele i intele; o sistemul existent de gestionare a responsabilitilor de mediu este eficient i adecvat. Procesul de audit cuprinde cel puin urmtoarele etape: - familiarizarea cu sistemele de management; - evaluarea punctelor tari i slabe ale sistemelor de management; - obinerea dovezilor relevante;

- evaluarea constatrilor auditului; - pregtirea concluziilor auditului; - raportarea constatrilor i a concluziilor auditului. La auditare se ia n calcul programul de lucru al angajailor ntreprinderii, discuiile se vor desfura doar n timpul lucrului fr a afecta pauza angajailor i respectnd timpul prevzut n planul de audit pentru fiecare serviciu/ activitate. Planul de audit este transmis organizaiei cu cel puin dou sptmni nainte, este transmis RMM care are obligaia de a-i anuna colaboratorii. Pn n ziua auditului au dreptul s fac modificri n plan i s anune auditorul. Dup conceperea planului de audit, auditorul ntocmete o list de verificare, care reprezint temele de discuie: - sunt identificate documentele cuprinznd cerinele legale; - sunt distribuite aceste documente n mod controlat; - a-i stabilit, implementat i meninut un procedeu pentru evaluarea periodic a conformrilor cu cerinele legale aplicabile i cu alte cerine la care subscrie organizaia; - v asigurai c documentele conin cerine legale, sunt actualizate, distribuia lor este inut sub control i se previne utilizarea neintenionat a lor; - politica SMM include un angajament de conformare cu cerinele legale; - sunt definite, documentate i comunicate atribuiile i responsabilitile privind cerinele legale; - este asigurat mentenana infrastructurii solicitate conform legii; - este asigurat competena personalului a crui autorizare este cerut prin lege; - sunt pstrate nregistrri referitoare la aceste competene; - v asigurai c sunt respectate cerinele legale aplicabile performanelor SMM de ctre furnizori i furniturile aprovizionate; - v asigurai c sunt identificate i efectuate monitorizrile, msurrile, etalonrile dispozitivelor de msurare impuse prin lege; - v asigurai c sunt respectate cerinele legale aplicabile tratrii i prevenirii neconformitilor. Desfurarea auditului debuteaz cu edina de deschidere. edina este condus de auditorul ef, se prezint echipa de audit, se ntreab dac se confirm echipa de audit. Auditorul ef explic metodele folosite n audit. Este important ca edina de deschidere s se desfoare n prezena directorului general, ntruct acesta are capacitatea de a impune subordonailor si s ofere ajutor echipei de audit. Echipa de audit are voie s solicite un nsoitor sau un martor pe perioada desfurrii auditului. Auditorul semneaz o declaraie de confidenialitate i informeaz c va face consemnri asupra situaiei constatate n timpul auditului.

n auditul de mediu sau n materializarea programelor de audit al unei ntreprinderi apar numeroase probleme care trebuie avute n vedere. Menionam doar cteva dintre ele: - organizarea i conducerea unui program de audit de mediu; - planificarea aciunilor i a modului de organizare a urmririi realizrii acestuia; - ntocmirea chestionarelor i a protocoalelor de audit de mediu; - evaluarea rspunsurilor i conducerea interviurilor; - ntocmirea rapoartelor de audit de mediu. Dac auditul este planificat pe mai multe zile, la sfritul fiecrei zile se poate face o edin de nchidere a zilei, n care se poate informa asupra constatrilor realizate ne dnd ns informaii despre neconformitile sesizate. Auditul se desfoar pe fiecare schimb de lucru existent n ntreprindere, 5070% din timpul auditului se aloc auditrii proceselor principale de producie. Pot face modificri n plan la nivelul orelor de auditare ale unor servicii, cu condiia s anun auditorul acesta s fie de acord iar modificarea s nu perturbe desfurarea auditului. La auditul de certificare nu se accept ca modificare n planul de audit auditarea unui serviciu/ proces care nu a fost anunat, sau informat. Raportarea constatrilor i concluziilor auditului. La sfritul fiecrui audit sau ciclu de audit auditorii trebuie s ntocmeasc un raport de audit scris, a crui form i coninut trebuie s asigure o prezentare integral i oficial a tuturor constatrilor i concluziilor auditului. Constatrile i concluziile auditului sunt comunicate oficial conducerii la cel mai nalt nivel. Obiectivele fundamentale ale unui raport de audit scris sunt: - susinerea prin documente a scopului auditului; - situaia conformrii la politica de mediu a organizaiei i progresul n domeniul mediului al organizaiei; - furnizarea de informaii conducerii despre eficacitatea i acurateea msurilor de monitorizare a impactului de mediu al organizaiei; - susinerea prin documente a necesitii aciunilor corective, dup caz. Finalul ultimei zile de audit, dup ce au fost auditate toate procesele de producie este rezervat discuiilor cu RMM. Dup aceast discuie se adun toat echipa de audit i se pun de acord asupra neconformitilor constatate, este anunat RMM care i asum neconformitile i semneaz pentru acestea avnd obligaia de a le elimina. Dup aceast etap se intr n edina de nchidere unde sunt anunate public neconformitile/ constatrile. edina poate dura ntre 15 minute i o or, aici trebuie negociate i decise aciunile corective, coreciile i consemnate n scris.

n edina de nchidere nu se d raportul de audit sau raportul de neconfirmitate. Pentru neconformiti se formuleaz observaii cu termen de soluionare de pn la un an de zile. Raportul de audit trebuie s cuprind: - constatrile auditului; - neconformitile, nerelund ns tot ce sa notat n raportul de neconformitate, se fac doar trimiteri la acesta; - oportuniti de mbuntire. ncheierea auditului. Procesul de audit se ncheie cu pregtirea i implementarea unui plan adecvat de aciuni corective. Se instituie mecanisme funcionale corespunztoare care s asigure urmrirea rezultatelor auditului.