FACULTATEA DE TIINE ECONOMICE I GESTIUNEA AFACERILOR CLUJ-NAPOCA

LUCRARE DE PRACTIC DISCIPLINA:TEHNIC BANCAR

RAIFFEISEN BANK IMLEU SILVANIEI

FINANE BNCI SERIA B GRUPA 7

CUPRINS
1.Introducere 2.Prezentarea societii bancare; 3.Structura organizatoric a societii bancare;
3.1.Prezentare 3.2.Conducerea societilor bancare 3.3.Centrala bncii 3.4.Structura organizatoric a filialei, sucursalei i ageniei 3.4.1.Sucursalele 3.4.2.Filialele 3.4.3.Ageniile 3.5.Prezentarea activitilor derulate n cadrul principalelor departamente

4.Organizarea i conducerea activitii la Raiffeisen Bank imleu Silvaniei 5.Conturile bancare;

5.1.Deschiderea conturilor 5.2.Funcionarea conturilor 5.3.nchiderea unui cont 5.4.Deschiderea de conturi curente i de depozit (persoane fizice) n cadrul Raiffeisen Bank 5.5.Funcionarea conturilor n cadrul Raiffeisen Bank 5.6.nchiderea conturilor n cadrul Raiffeisen Bank 5.7.Cteva conturi oferite de Raiffeisen Bank Romnia

6.Tehnica i evidena operaiunilor de creditare bancar;

6.1.Introducere 6.2.Prudena n creditare. 6.3.Principii de creditare 6.3.1.Solicitantul creditului (debitorul) 6.3.2.Cererea de creditare 6.3.3.Rambursarea 6.3.4.Dobnzi i comisioane bancare 2

6.3.5.Garania 6.4.Creditarea persoanelor fizice 6.5.Garantarea mprumuturilor 6.6.Credite pentru persoane fizice oferite de ctre Raiffeisen Bank Romnia

7.Activitatea bancar privind operaiunile de decontare intra i interbancare i ntre clienii si;
7.1.Sistemul de compensare 7.2.Instrumente si modaliti de plat n Romnia 7.2.1.Cecul 7.2.2.Cambia 7.2.3.Ordinul de plat

8.Activitatea bancar privind operiunile cu numerar;

8.1.Organizarea compartimentului de tezaur i casierie 8.2.Evidena i controlul primirii numerarului de ctre unitile bancare operative 8.3.Evidena i controlul eliberrii numerarului de ctre unitile bancare operative 8.4.Analiza operaiilor cu numerar efectuate de unitile operative ale bncilor comerciale

9.Moneda electronic;
9.1.Scurt istorie a cardurilor 9.2.Ce este cardul? 9.3.Tipuri de carduri 9.3.1.Credit cardul 9.3.2.Store card 9.3.3.Debit card 9.3.4.Cardurile multifuncionale 9.3.5.Smart carduri 9.4.Tipuri de carduri oferite de Raiffeisen Bank Romnia

10.Operaii bancare. Evidena veniturilor, cheltuielilor i profitului n activitatea bancar. Analiza performanelor bancare.
10.1.Contul de profit i pierderi

10.2.Alte venituri i cheltuieli curente

10.3.Bilan

1.INTRODUCERE
Banca Comercial se manifest in structurile pieei in calitate de agent economic autonom. Obiectivul su organizaional global l constituie furnizarea de servicii bancare n condiiile obinerii unei profitabiliti considerate normale. Profilul, dar mai ales natura activitii lor, imprim bncilor comerciale unele trsturi specifice prin care acestea se difereniaz substanial de restul agenilor din economie. Aceste trsturi ar putea fi formulate succint astfel: -Bncile comerciale sunt entiti economice cu scop lucrativ, ele fiind axate pe comerul cu bani precum i pe prestarea de servicii bancare, corespunztoare din punct de vedere cantitativ i calitativ, cererii clienilor lor, i n concordan cu standardele interne i internaionale specifice domeniului. Ele sunt desemnate s presteze un anume gen de servicii n economie pe care nici un alt tip de agent economic nu este autorizat s le furnizeze. La baza nfptuirii operaiunilor bancare stau principii, norme, regulamente, precum i instrumente specifice, ele fiind derivate din legitai economice, impuse i verificate de experiena i practica bancar n decursul a multe sute de ani. -Bncile comerciale trebuiesc considerate entiti organizatorico-administrative ale economiei naionale, intruct fiecare dintre ele grupeaz o colectivitate de personae, care manifest aceleai interese economice. Practic se realizeaz un nod, ca rezultat al interferenei intereselor ce aparin mai multor categorii de personae ce se implic n nfiinarea i funcionarea unei bnci comerciale i anume: -Acionarii, ca investitori ce urmresc a-i fructifica ct mai eficient plasamentul pe termen lung fcut n capitalul social al unei bnci comerciale. -Managerii bncii, interesai n performane bancare de excepie, n etalarea unor programe i a unui profesionalism elevat aflate n competiie cu cele ale altor echipe manageriale. -Personalul lucrtor al bncii, interesat pe de o parte ntr-o remuneraie corespunztoare, corelat cu rspunderea ce se asociaz funciei pe care o ocup, cu realizrile bncii n plan financiar, iar pe de alt parte n meninerea prestigiului instituiei i, odat cu aceasta, n sigurana locului de munc. Att managerii ct i personalul lucrtor, dei aparent, manifest interese diferite, practic prin activitatea lor vizeaz consolidarea economico-financiar a bncii evoluia ei corespunztoare, dobndirea de succese care s contribuie la creterea valorii de pia a acesteia. -Bncile comerciale dispun de un patrimoniu propriu, diferit ca natur de patrimoniul celorlali ageni din economie, fie ei profilai pe producie, comer sau servicii. Acest patrimoniu este gestionat autonom, pe propria rspundere i pe riscul bncii. n acest domeniu echipa managerial trebuie s fie preocupat de aplicarea a trei principii considerate fundamentale i anume: Principiul prudenei bancare; Principiul echilibrului financiar; Principiul profitabilitii; Prudena bancar trebuie s vizeze primordial gestiunea riscului n bnci. Pe lng celelalte riscuri specifice economiei de pia,bncilor le mai sunt specifice cteva tipuri de risc generate de natura activitii pe care o desfoar, precum: riscul de creditare, riscul de dobnd, riscul de lichiditate, riscul valutar, riscul operaional, riscul de 4

banc corespondent, riscul de fraud bancar, riscul reputaional i nu n ultimul rnd riscul de management bancar. Pincipiul echilibrului financiar presupune respectarea egalitaii dintre maturitatea plasamentelor n activele bncii i cea a pasivelor sale. Regula de baz este aceea c durata de existen a plasamentelor bncii, fie cele concretizate n credite acordate clienilor si, n depozite interbancare sau n orice alt form trebuie s fie n concordan cu durata de exigibilitate a sursei de finanare, context n care, sunt realizate multiple corelaii structurale, pe care managementul bncii trebuie s le ia n considerare i s le aplice cu mult responsabilitate. Principiul profitabilitii impune echipei manageriale, ca de altfel fiecrui lucrtor bancar, c orice aciune, orice livrare de produse sau servicii bancare, ca esen a funciei de utilitate social atribuit bncilor comerciale, trebuie s se realizeze n concordan cu cererea clienilor i n condiii de rentabilitate considerat normal. n acest fel bncile prin dobnzi, taxe i comisioane, justificate economic, includ n economie un cost al serviciilor bancare, influennd corespunztor situaia economico-financiar a clienilor si. -Bncile comerciale dispun de o organizare proprie; i proiecteaz i implementeaz o structur organizatorico-funcional specific, n funcie de situaia concret n care ele acioneaz. La baza organizrii i conducerii activitii din fiecare din bncile comerciale st regulamentul de organizare i funcionare, precum i cel de ordine interioar. Ele sunt elaborate avnd ca suport legislaia n vigoare, contractul de societate i statutul bncii, norme i regulamente impuse de B.N.R. -Modul n care se manifest autonomia n bnci este unul specific i ine ntr-o bun msur de natura activitii bancare i a modului specific de organizare. n primul rnd, manifestarea autonomiei are loc pe un palier ce privete, ansamblul instituiei bancare, caz n care se opereaz n mod obligatoriu cu criteriile ce in de nfptuirea gestiunii financiare n bnci. Fiecare banc, n mod autonom, i gestioneaz patrimoniul pe cont propriu, n condiii de profitabilitate i n limitele n care autoritatea i delimiteaz competenele referitoare la aplicarea principiilor de pruden bancar. n al doilea rnd, avem de a face cu manifestarea autonomiei funcionale la nivelul fiecrei entiti, ce ine din punct de vedere organizatoric de aceeai banc, respectiv, la nivelul fiecrei uniti operative. n acest caz opereaz criteriul delegrii competenelor dinspre top i middle manageri, spre managerii unitilor operative bancare. Acetia i organizeaz i i conduc activitatea proprie n limitele competenelor delegate, viznd performana, dar innd cont de obiectivul strategic organizaional global al instituiei bancare.

2.Prezentarea societii bancare

Raiffeisen Bank Romnia a rezultat prin fuziunea, ncheiat n iunie 2002, a celor dou entiti deinute de Grupul Raiffeisen in Romnia: Raiffeisenbank (Romania), nfiinat n 1998 ca subsidiar a Grupului RZB, si Banca Agricola Raiffeisen S.A., nfiinat n 2001, dup preluarea bncii de stat Banca Agricol de ctre grupul austriac. Prezena Raiffeisen Zentralbank Oesterreich (RZB) n Romnia a nceput n anul 1994 prin deschiderea unei reprezentane la Bucureti. n 1998, reprezentana a fost transformat ntr-o subsidar a RZB, oferind servicii i produse pentru companii,era cea de-a noua banc a RZB Austria n Europa Central i de est. n acelai timp, una dintre cele mai mari bnci deinute de statul romn - Banca Agricol se afla ntr-o situaie financiar dificila. Datorit msurilor luate de autoritile romne precum preluarea creditelor neperformante de ctre stat - banca a fost pregtita pentru privatizare in anul 2000. 5

n februarie 2001 Raiffeisen Zentralbank Osterreich i Fondul Romno-American de Investiii (FRAI) au preluat de la Autoritatea pentru Privatizare i Administrarea Participaiilor Statului (APAPS) peste 98,84% din aciunile celei de-a treia bnci romneti, Banca Agricol. Contractul de achizitie a fost semnat la sfarsitul lunii iulie 2002.Din acest pachet, RZB-Austria deinea 93,36%. Valoarea total a tranzaciei se ridica la 52 milioane USD, din care 37 milioane USD reprezint investiii de capital iar 15 milioane USD preul pltit pentru achiziionarea aciunilor. Pentru aceast privatizare Raiffeisen a primit numeroase premii: Investitorul anului 2001 - acordat de cotidianul Nine Oclock; Partea leului - premiu acordat de cotidianul Ziarul Financiar precum i o nominalizare la premiul Oscar acordat de sptmnalul Capital. Adunarea General Extraordinar a Acionarilor din data de 18 mai 2002 a hotrt n unanimitate aprobarea fuziunii prin absorbie a Raiffeisen Banca Agricol i Raiffeisenbank (Romnia) SA, cele dou entiti bancare deinute de RZB-Austria. Raiffeisen Zentralbank Osterreich a fost fondat n 1927 pentru a coordona activitile i politicile financiare ale ntregului grup bancar Raiffeisen i este responsabil cu tranzaciile i operaiunile efectuate n numele grupului la nivel naional i internaional. Dei aprobarea fuziunii a avut loc n luna mai 2002, banca primete numele de Raiffeisen Bank SA abia la data de 1 iulie 2002, dup ce formalitile juridice au fost ndeplinite. Conducerea bncii i-a propus ca banca s fie o banc universal, care s ofere produse i servicii att pentru clienii persoane fizice i mici ntreprinztori, ct i pentru companiile mijlocii i mari, prin intermediul mai multor canale de distribuie. Obiectivul strategic al bncii este clasarea ntre primele trei bnci romnesti n primii trei ani. De asemenea, reeaua bancar, produsele, serviciile i personalul bncii se vor ridica la standardul internaional Raiffeisen. Capitalul social al Raiffeisen Bank este de 1.196.258.638,5 lei noi, structura acionariatului fiind: Grupul Raiffeisen Zentralbank Oesterreich - 94,1958%, Fondul Romno-American de Investiii - 4,9999% i cei 17.000 de acionari minoritari ai Bancii Agricole Raiffeisen cu 0,8043%. RZB-Austria deine 94,14% din Raiffeisen Bank. Banca are aproximativ 5600 angajai i o reea naional de sucursale, agenii i reprezentane care ajunge la un numr de 550 de locaii. Raiffeisen Bank este o banc universal de top pe piaa romneasc, oferind o gam complet de produse i servicii de calitate superioar persoanelor fizice, IMM-urilor si corporaiilor mari, prin multiple canale de distribuie: unitai bancare (peste 550 in toat ara), reele de ATM i EPOS, phone-banking (Raiffeisen Direct), mobile banking (myBanking) i internet banking (Raiffeisen Online). Raiffeisen Bank deservete peste 2 milioane de clieni, din care aprox. 100.000 IMM-uri, i peste 4.400 companii cu o cifra anual de afaceri ce depete 5 milioane EUR, entiti publice i instituii financiare. Banca deine diferite uniti specializate ca agenii de retail care se adreseaz persoanelor fizice i IMM-urilor. De asemenea, Raiffeisen Bank este prima banc de pe piaa romneasc care a lansat uniti destinate exclusiv acordrii de credite imobiliare Raiffeisen Bank Casa Ta. Raiffeisen Exclusive, marca pentru serviciile de private banking destinata clienilor bancari de top, ofer pachete de produse pentru o gama larg de investiii, n spaii dedicate n marile orae ale rii, adugnd o nota personal serviciilor de calitate pe care le ofer, fiecare client avnd bancherul su personal. Pentru segmentul corporatist, banca are reprezentani n toate centrele regionale corporatiste, oferind clienilor marele avantaj de a beneficia de soluii bancare adaptate cerinelor acestora n orice zon a rii. De asemenea, Raiffeisen Bank este un jucator important pe piaa cardurilor a lansat primul card de credit co-branded i ofer clienilor si toat gama de carduri: de 6

debit i de credit, pentru persoane fizice i juridice, n lei sau n valut, cu utilizare naionala sau internaional, de tip Visa sau Mastercard. Activitatea Raiffeisen Bank a fost recunoscut de prestigioase publicaii de-a lungul anilor: Piaa Financiar Banca Anului (2007) si Premiul de Excelen (2008) pentru calitatea portofoliului corporativ al bncii, Business Press Banca anului pentru activitatea corporate din 2005 i 2007, dar i pentru cele mai bune investiii din sistemul bancar n 2008, Tribuna Economica Cea mai bun banc (2006), Camera de Comer i Industrie a Romniei - Premiul de Excelen n Afaceri pentru cele mai diversificate produse i servicii bancare destinate ntreprinderilor mici i mijlocii din 2007, Global Finance Cea mai bun banc din Romnia (2004 si 2005). Viziunea i misiunea sunt linii directoare pentru ntreaga activitate bancar, care exprim ceea ce dorete s devin ce direcii trebuie s urmeze.Valorile stabilesc coordonatele principale ale comportamentului bncii fa de clieni, acionari, competitori i colegi. Viziune: Raiffeisen Bank este liderul pieei bancare prin calitate, dinamism si inovare. Oferind produse i servicii de nalt calitate, cu o atitudine constant dinamic si axndu-se pe inovare, Raiffeisen Bank poate deveni banca de prim opiune pentru clieni i poate fi recunoscut ca fiind liderul pieei bancare. Misiune: Raiffeisen Bank este un partener de termen lung pentru toi clienii si, oferind o gam complet de servicii financiare la standarde ridicate i genernd un profit pe aciune peste medie. Este o banc universal, aparinnd unui grup care ofer servicii financiare integrate n urmtoarele domenii: bancar, banca de investiii, analiz i consultan financiar, leasing, asigurri. Standardele ridicate se aplica fiecrui aspect al activitii bncii: servicii i produse de calitate, investiii n infrastructur, conceptul original Raiffeisen pentru "sucursala moderna", multiple canale de distribuie, inovare constant in ceea ce privete produsele, soluii alternative sau personalizate nevoilor specifice ale clienilor si. Emblema Raiffeisen Doi clui ncruciai comleteaz acoperiul unui vrf de case. Simbol al proteciei i siguranei. Cluii se regsesc de sute de ani n tradiia folclorului european i reprezint un simbol al aprrii mpotriva pericolelor vieii. Simbolul Cluilor ncruciai a devenit n timp cea mai cunoscut i respectat marc din Austria. Raiffeisen Bank Cea mai bun banc romneasc ( Global Finance) Raiffeisen Bank este un partener pe termen lung pentru toi clienii si, oferind o gam complet de servicii financiare pt persoanele fizice, ntreprinderi mici i mijlocii i corporaii la standardele cele mai nalte, genernd o rentabilitate peste medie a capitalului propriu. La finele anului 2004, Raiffeisen Bank a fost singura banc dintre primele patru din Romnia a crei cot de pia a crescut. Aceast performan a reuit printr-un efort combinat de operaiuni,de marketing i vnzri care a vizat creterea nivelului serviciilor i a calitii oferite clienilor, precum i dezvoltarea unor produse i servicii noi. Creterea dinamic a continuat i a nregistrat rezultate record n 2004, activele totale dublndu-se pn la peste 2 miliarde EUR. Banca s-a situat pe locul trei din punct de vedere al activelor totale, cu o cota de piat de 9,2%, fa de 7,2% la sfritul anului 2003. De asemenea, profitul net a crescut de patru ori, ajungnd la 26,7 milioane EUR, iar profitul nainte de impozitare a fost de 26,8 milioane EUR. n acelai timp, creterea veniturilor a dus la mbuntirea indicatorilor de performan ai Bncii. Rentabilitatea capitalurilor proprii nainte de impozitare a crescut de la 10,2%, la sfritul anului 2003, la 21,3% la sfritul anului 2004. Creterea profitabilitii este reflectat i de rata costuri/venituri, care a ajuns la 84,6%. 7

La 30 iunie 2007, banca inregistra un profit net de trei ori mai mare fata de aceeasi perioada a anului trecut, 47,2 de milioane de euro (conform IFRS). Banca a continuat s investeasc aproximativ 40 milioane EUR - n sisteme, infrastructur, reeaua de uniti, precum i n programe de instruirea personalului. Toate acestea au avut ca scop obinerea unui nivel ridicat de eficien. Acest lucru va contribui la dezvoltarea susinut a Bncii n anii urmatori, pentru care este anticipat o cretere semnificativ a competiiei. Raiffeisen Bank are peste 1,5 milioane de clieni, cu 50% mai mult dect n anul anterior, acoperind toate segmentele de pia: persoane fizice, ntreprinderi mici i mijlocii i corporaii - locale i multinaionale. Activitile de retail au crescut substanial, n special n ceea ce privete creditele de consum, unde banca a ajuns la o cot de pia de 14,8%. Aceast cretere a avut la baz creditele pentru bunuri de folosin ndelungat i creditele pentru nevoi personale. Banca estimeaz o cretere a cererii de credite pentru achiziia de terenuri i construcia de locuine pe care le-a lansat anul trecut. Au fost extinse i modernizate canalele de distribuie pentru a rspunde cerinelor clienilor si. Dinamismul i calitatea activitilor bncii n domeniul cardurilor au fost recunoscute de No-cash, compania de monitorizare specializat, care a acordat bncii premiile pentru "Cel mai dinamic emitent de carduri n 2004", "Cel mai bine vndut card de debit Raiffeisen VISA Electron" si "Cel mai bine vndut card de credit - Raiffeisen MasterCard Standard". La rndul su, segmentul ntreprinderilor mici i mijlocii (companii cu cifra de afaceri de pna la 5 milioane EUR) s-a dezvoltat foarte mult, iar creditele acordate acestui segment s-au triplat. Clienii bncii ntreprinderi mici i mijlocii (aproximativ 90.000) au beneficiat de credite pentru investiii i capital de lucru, precum i de noi servicii de cash management i trezorerie. Mesele rotunde organizate pentru acest segment la nivel de sucursala au fost foarte bine primite datorit consultanei oferite de specialitii Raiffeisen. Totodat, a fost consolidat parteneriatul cu principalele companii din Romnia. S-au folosit oportunitile legate de fuziunile i achiziiile care au avut loc n mediul economic din Romnia pentru a stabili noi relatii de afaceri, beneficiind de marca Raiffeisen (o banc puternic din Uniunea European) i de dezvoltarea bncii pe piaa local. Raiffeisen BANK S.A. Societate pe aciuni avnd un capital social de 1.196,259 mil. lei, integral vrsat. Administraia centrala: Piata Charles de Gaulle nr. 15, Sector 1, Cod 011857, Bucureti Numr de ordine n registrul Comerului: J40/44/1991 Numr de nregistrare n Registrul Bancar: RB-PJR-40-009/18.02/1999 Cod unic de nregistrare: 361820 Cod de nregistrare fiscal: RO361820 Societate administrat n sistem dualist. Grupul Raiffeisen este reprezentat in Romania prin: Raiffeisen Leasing, Raiffeisen Capital & Investment, Raiffeisen Asset Management, Raiffeisen Investment Romania, Raiffeisen Banca pentru Locuinte, Raiffeisen Bank.

3.Structura organizatoric a societii bancare

3.1. Prezentare
Banca exist pentru clienii si. Ca instituie i activitate, ea a aprut pe o anumit treapt de dezvoltare a societii, datorit nevoii oamenilor de a efectua diverse tranzacii. Evoluia societii omeneti n toate domeniile i, n special, n economie a impus adaptarea activitii bancare la noile cerine, lucru ce a necesitat nu doar modernizarea i dezvoltarea serviciilor oferite de bnci clienilor, dar i apropierea de acetia. Legea privind activitatea bancar (nr.33/1991) prevede: Structura organizatoric, conducerea i administrarea societilor bancare se stabilesc prin statutele proprii. (art.4) Fiecare banc este persoan juridic, fiind organizat ca societate comercial bancar pe aciuni. Structura reelei de uniti a unei bnci, n general, s-ar prezenta astfel: Centrala bncii; Sucursale judeene i sucursala municipiului Bucureti; Filiale (subordonate organizatoric i funcional sucursalelor) n unele orae ale rii i, n unele cazuri, la nivelul sectoarelor municipiului Bucureti; Agenii, subordonate filialelor sau, n unele cazuri, chiar sucrsalelor. n ceea ce privete structura reelei de uniti a Raiffeisen Bank, aceasta este mprit n:

Centrala bncii; Sucursale judeene i sucursala municipiului Bucureti; Agenii; Reprezentane.

3.2. Conducerea societilor bancare

Pentru buna desfurare a activitii, la nivelul fiecrei bnci se stabilesc organe de conducere, care s asigure procesul de coordonare, conducere i decizie. Organigrama ierarhic a unei bnci s-ar prezenta astfel: Organigrama ierarhic a unei bnci

Comitet de administrare a activelor i pasivelor

Adunarea general a acionarilor

Comitet de risc

Consiliul de administraie Control intern

Departament studii financiare Departament relaii externe Departament servicii bancare

Comitet de credit

Comitet de direcie

Comisia de cenzori
Departament contabilitate Departament informaional Departament marketing

Departament trezorerie

preedinte
Departament inginerie financiar

Departament piee de capital

vicepreedinte

vicepreedinte

vicepreedinte

Sucursale Agenii Reprezentane

Se observ, aadar din organigrama de mai sus, c administrarea, conducerea i controlul societilor bancare sunt asigurate, n cadrul fiecrei bnci, de: Adunarea general a acionarilor bncii (n cazul bncilor cu capital privat sau mixt de stat i privat); Consiliul de Administraie al bncii; Comitetul de direcie al bncii; Preedinte i vicepreedini; Comitetul de Conducere (la sucursale, filiale i agenii); Comisia de Cenzori.

Adunarea general a acionarilor Adunarea general a acionarilor este organul cu rol deliberativ. Aceasta hotrte problemele generale privind activitatea bncii. Ea i reprezint pe toi acionarii bncii i la ea particip delegaii unitilor, persoanelor juridice i persoanelor fizice deintoare de aciuni emise de banc. Consiliul de administraie

10

Departament operaiuni valutare

Departament investiii financiare

Departament credite

Conducerea i administrarea societilor bancare este realizat de Consiliul de Administraie. Acesta este compus din preedinte, vicepreedini i membri alei de Adunarea General a acionarilor pe un termen stabilit prin statutul societii respective. Consiliul de Administraie este organ deliberativ i se ntrunete lunar, sau ori de cte ori este nevoie, la sediul central al bncii. El este format din: Steven C. van Groningen, Presedinte Raiffeisen Bank. James D. Stewart Jr., Vicepresedinte, trezorerie si piete de capital Rasvan Radu, Vicepresedinte, divizia retail Marinel Burduja, Vicepresedinte, divizia corporatii Herbert Stepic, membru Heinz Wiedner, membru Comitetul de direcie Conducerea operativ a bncii se realizeaz de ctre Comitetul de direcie, numit de Consiliul de Administraie. Comitetul de direcie aduce la ndeplinire hotrrile acestui consiliu, fiindu-i ncredinate, n acest sens, o parte din competene. Este format din: preedinte, vicepreedinte i membri. Preedintele Consiliului de Administraie conduce i Comitetul de direcie. Conducerea curent Conducerea curent a bncii este asigrat de ctre preedinte, vicepreedini i directorii direciilor/departamentelor din centrala bncii. n principiu, gama atribuiilor, ce privete modalitatea de realizare a conducerii curente, este distribuit astfel: Preedintele rspunde de desfurarea, n condiii optime i ct mai profitabile, a ntregii activiti a bncii, el este cel care i-a decizii, le pune n practic, i le elaboreaz. Vicepreedinii ndeplinesc atribuiile stabilite de preedinte, coordoneaz i controleaz direciile din central i sucursale, filiale sau agenii care le-au fost repartizate, iau msuri i rspund de activitatea acestora. Directorii direciilor din central organizeaz i rspund de ntreaga activitate a direciei pe care o conduc, n conformitate cu normele, regulamentele, ordinile, instruciunile i hotrrilor organelor de conducere ale bncii. Comisia de cenzori se constituie la nivelul conducerii bncii i are ca atribuie principal controlul asupra modului cum se efectueaz operaiunile bncii, n cadrul legal existent, i informeaz Consiliul de Administraie i Adunarea General asupra celor constatate. 3.3. Centrala bncii Societile bancare, prin centralele lor, ndeplinesc funcia de coordonare pentru toate activitile ce se desfoar n sucursalele, filialele i ageniile din subordine acestea neavnd personalitate juridic, asigurnd aplicarea corect a legilor, hotrrilor i a tuturor actelor normative ce guverneaz activitatea bancar. Dintre funciile exercitate de central enumerm: Elaboreaz strategia de dezvoltare a bncii; 11

Stabilete politica de creditare, dezvoltare n ar i strintate sau de fuziune i achiziii; Efectueaz studii de marketing; Acord servicii de consultan, audit; Oganizeaz aciuni de pregtire a cadrelor; Iniiaz colaborri cu bnci din ar i strintate; Asigur lichiditi i fonduri de creditare unitilor subordonate (filiale, sucursale, agenii); Stabilete nivelul dobnzilor i comisioanelor; Stabilete plafoane de credite pentru unitile subordonate; Contacteaz mprumuturi i plasamente de pe piaa interbancar; Asigur echilibrul ntre resurse i plasamente; Elaboreaz norme pentru fiecare activitate i serviciu n parte (decontri, operaiuni de cas, ncasri i plai, evidena contabil, creditare etc.); Angajeaz, promoveaz, concediaz personalul de conducere din unitile subordonate.

3.4. Structura organizatoric a filialei, sucursalei i ageniei n teritoriu, unitile subordonate centralei acioneaz ca reprezentante ale acesteia, aplicnd politica i strategia centralei bncii. Structura organizatoric cuprinde compartimente care asigur desfurarea activitii la nivelul teritoriului unde ele acioneaz. Conducerea acestor uniti este asigurat de director, director economic, ef agenie, contabil-ef i comitetul de credite constituit din cadrele de conducere ale unitii.

DIRECTOR COMITET CREDITE

DIRECTOR ECONOMIC

CONTABIL-EF

Serviciul credite

Serviciul administrativ

Oficiul juridic

Srviciul contabilitate

Serviciul casierie

Serviciul informatic

3.4.1. Sucursalele Sucursalele se constituie n nuclee ale activitii desfurate de societile bancare la nivel judeean. Rolul lor const n coordonarea, ndrumarea i controlul activitii operative desfurate n unitile din subordine (filiale, agenii). Sucursalele au autonomie operativ i de gestiune, n limita unor competene delegate de central i n acest caz, activitatea bancar se desfoar pe departamente/compartimente specializate. Astfel, n general, la nivelul unei sucursale judeene, se regsesc compartimente de: Coordonare; 12

 Trezorerie; Creditare; Operaiuni valutare; Casierie; Conturi i viramente; Decontri intrabancare; Informatic; Contabilitate; Control; Juridic. Principalele atribuii care se regsesc la nivelul sucursalelor judeene ale societilor bancare sunt: Coordonare de ansamblu, la nivelul judeului sau municipiului Bucureti, a problemelor de creditare, operaiunilor de ncasri i pli fr numerar, operaiuni cu numerar i de casierie; ntocmirea de situaii privind evidena, prognoza i administrarea trezoreriei; Defalcarea plafoanelor de credite, pe fiecare filial i agenie din subordine, cu urmrirea i administrarea, n bune condiii a resurselor de creditare; Realizarea de lucrri de analiz i informare privind creditele; Analizarea activitilor desfurate la nivelul judeului i luarea msurilor ce se impun; Verificarea, analizarea i centralizarea balanelor, bilanurilor i drilor de seam, bugetelor de venituri i cheltuieli ale unitilor din subordine; Urmrirea i asigurarea controlului tuturor activitilor desfurate de unitile din subordine; Msuri ce se impun n legtur cu pregtirea profesional a personalului; Analizarea i valorificarea materialelor ntocmite de organele de control ale serviciului de coordonare, cu urmrirea ndeplinirii msurilor stabilite. 3.4.2. Agenii Ageniile sunt uniti teritoriale, operative ale societilor bancare. Ele funcioneaz n oraele mai importante din cadrul judeelor i, n unele cazuri la nivelul sectoarelor din municipiul Bucureti, fiind subordonate sucursalelor i avnd la rndul lor, dup caz, n subordine agenii. Ageniile au autonomie gestionar i operativ, n limita competenelor acordate de centrala bncii. Ageniile ca i sucursalele i desfoar activitatea pe mai multe compartimente specializate, i anume: Compartiment de creditare; Compartient operaiuni valutare; Compartiment conturi i viramente; Compartiment contabilitate, informatic; Compartiment secretariat administrativ; Compartiment casierie; Compartiment juridice i contencios. Principalele atribuii ale ageniilor pot fi grupate astfel: 13

Rspund, prin conducerea numit de Consiliul de Administraie, n faa centralei, de activitatea desfurat n unitile din subordine; Se conformeaz cerinelor i evidenelor sucursalelor; Organizeaz i conduc activitatea desfurat de unitile din subordine; Raporteaz sucursalelor informaiile privind activitatea desfurat n cadrul filialei i n unitile din subordine; Relaii cu clienii privind: Activitatea de creditare, n lei i valut, a persoanelor fizice i juridice; Operaiuni legate de deschiderea de conturi, i operarea n conturi; Operaiuni de schimb valutar; Consultan. ndeplinesc atrbuiile stabilite de central pe linie de personal, salarizare i organizare.

3.4.3. Reprezentane Reprezentanele sunt nfiiate ca urmare a condiiilor de desfurare a unei activiti profitabile, n localitile n care nu exist sucursale sau agenii. Ele reprezint puncte de lucru ale sucursalelor sau ageniilor, fiind direct subordonate acestora. Reprezentanele i realizeaz activitatea profesional sub supravegherea i ndrumarea sucursalelor sau agentiilor, fiind uniti operative, nfiinate pe baza criteriului apropierii de clieni (n general, persoane fizice) i derulnd, predominant, un volum mare de operaiuni dar de valori mai mici. Compartimentele ce se regsesc la nivelul reprezentanelor sunt cele ce asigur desfurarea activitii de creditare i scont, conturi i viramente i casierie. n general, la nivelul reprezentanelor se desfoar activiti legate strict de relaiile cu clienii, gama operaiunilor (serviciilor) oferite fiind mai restrns dect n cazul filialelor i sucursalelor. 3.5. Prezentarea activitilor derulate n cadrul principalelor departamente Departamente de coordonare Acest tip de direcii/departamente, rspund de activitatea de ansamblu privind creditarea i decontrile, astfel: ntocmesc periodic planurile de credit i le supun aprobrii conducerii; n funcie de nivelul resurselor de refinanare, repartizeaz, pe sucursale, niveluile de credite, stabilesc i repartizeaz plafoanele; ntocmesc, periodic, rapoarte referitoare la executarea programelor de creditare, precum i la principalele aspecte legate de acordarea i rambursarea acestora; formuleaz propunerile privind politica dobnzilor. Departamente de trezorerie Principalele atribuii ale acestui tip de direcii: analizeaz i prospecteaz posibilitile i condiiile de asigurare a resurselor de creditare ale bncii; 14

negociaz i propun contractarea de credite pe piaa interbancar i particip la licitaiile organizate de Banca Naional a Romniei, pentru obinerea de credite de refinanare; stabilesc prognozele de trezorerie, pe diferite perioade; realizeaz proiectele de emisiune de hrtii de valoare i coordoneaz evidena i plasarea acestora; urmresc i informeaz conducerea asupra situaiei i nivelurilor activelor i pasivelor bncii.

Departamente de casierie Acestea asigur i rspund de coordonarea i urmrirea efecturii operaiunilor cu numerar i alte valori, n strns concordan cu interesele clienilor Totodat, ele pot ndeplini i urmtoarele atribuii: colaboreaz cu direciile de coordonare i trezorerie, n vederea urmririi i analizrii fenomenelor i tendielor conjuncturale din sfera circulaiei numerarului; colaboreaz cu Banca Naional a Romniei, participnd la elaborarea prognozelor privind operaiunile de ncasri i pli, a fluxului de numerar din economie; asigur organizarea i funcionarea tuturor operaiunilor de casierie; efectueaz operaiuni cu numerar; in evidena numerarului i asigur pstrarea acestuia. Departamente de control Aceste direcii asigur i rspund de exercitarea controlului asupra activitii de ansamblu, desfurat de unitile din teritoriu ale societilor bancare, precum i de efectuarea periodic a controlului patrimonial asupra gospodririi valorilor materiale i bneti din centralele bncilor i de la nivelul unitilor teritoriale. Departamente pentru operaiuni externe comerciale i necomerciale n cazul operaiunilor comerciale: asigur i rspund de prelucrarea documentelor privitoare la exportul i importul de mrfuri i prestrile de servicii din i pentru strintate ale agenilor economici, instituiilor i altor persoane juridice. n cazul operaiunilor necomerciale: asigur activitatea de derulare a operaiunilor de decontare cu strintatea, n favoarea persoanelor fizice sau juridice (bugetare, obteti, nonprofit) Derularea acestor operaiuni se efectueaz conform legislaiei comerciale, financiare i bancare a rii, i conform regulilor i uzanelor uniforme internaionale, editate de Camera Internaional de Comer de la Paris. Departamente de creditare Fiecare banc, n funcie de domeniile specifice n care acioneaz cu prioritate, i-a organizat activitatea de creditare pe anumite criterii. Astfel, pot fi ntlnite, n cadrul centralelor societilor bancare, mai multe direcii/departamente de creditare. 15

Departamentele de creditare (care pot fi specializate n funcie de volumul, tipul de clieni i termenul de creditare) asigur i rspund de activitatea de creditare, cu tot ceea ce implic aceasta. n funcie de destinaia, termenul i beneficiarul de credite,departamentele de creditare particip la: programarea , dimensionarea i dirijarea masei monetare i a creditului pe termen scurt, mediu i lung pentru sectorul de stat i privat; analizeaz cererile de creditare ce depesc competena unitilor teritoriale din subordine; ntocmesc documentaiile de creditare; aprob creditele din competena lor i fac propuneri, organelor de conducere ale bncii, pentru aprobarea celor ce depesc competena lor; propun eliberarea scrisorilor de garanie; urmresc evoluia creditelor pe termen scurt, mediu i lung; urmresc, ndrum i controleaz activitatea de creditare a unitilor teritoriale din subordine; analizeaz evoluia indicatorilor bancari, n strns corelaie cu analiza indicatorilor economici i financiari ai agenilor economici pe care i crediteaz; n cazul beneficiarilor de credite care se afl n incapacitate de plat, aceste departamente: propun msuri de recuperare a fondurilor; urmresc rambursarea creditelor i ncadrarea n plafoanele stabilite; urmresc creditele acordate pe diverse categorii de ageni economici; urmresc creditele nerambursate la scaden, intervenind prin unitile din teritoriu pentru lichidarea sau prevenirea acestora. Departamente de relaii bancare internaionale Aceste departamente rspund de ndeplinirea atribuiilor n domeniul relaiilor externe de pli i credite, conform reglementrilor legale n domeniu. Fiecare dintre aceste departamente poart, de regul, denumirea activitii pe care o desfoar (de exemplu, pli externe, corespondeni bancari, arbitraj etc.). Principalele atribuii ale acestora: ntocmirea i negocierea proiectelor de acorduri de pli i cooperare economic, financiar i de creditare ncheiate, prin intermediul bncilor, cu alte ri i urmrirea modului de derulare a acestora; contactarea bncilor corespondente, privind derularea acordurilor de pli i cooperare economic; administrarea portofoliului n valut al bncilor, prin operaiunile de arbitraj valutar; efectuarea analizelor conjuncturale i de perspectiv pe pieele monetare internaionale; analizarea, negocierea i angajarea liniilor de credite bancare externe; evaluarea cererilor de credite bancare, n valut, silocitate de diveri clieni i propinerea de acordare a acestora; analizarea i, dup caz, modificarea reelei de corespondeni bancari. Departamente de contabilitate Activitatea de contabilitate, datorit operaiunilor n lei i valut, poate fi structurat pe departamente diferite. 16

Departamentele contabilitii, n lei, ale societilor bancare asigur i rspund de: organizarea i conducerea activitii contabile; execuia de cas a bugetului public naional; exercitarea controlului bancar asupra operaiilor contabile privind creditarea; finanarea i plile efectuate de unitile operative ale bncilor pentru clienii lor. Direciile/departamentele de contabilitate extern rspund de evidena patrimoniului bncii privind operaiunile cu strintatea, veniturile i cheltuielile n valut realizate de bnci prin centralele lor. Departamente de informatic Aceste departamente rspund de activitatea de informatic, pe ansamblul bncii. Activitatea lor vizeaz: informatizarea activitii decizionale, de analiz, proiectare, implementare i ntreinere a subsistemelor informatice n legtur cu toate operaiunile derulate de bnci; exploatarea lucrrilor respective; dezvoltarea reelei de calculatoare; service-ul pentru echipamentul respectiv; telecomuncaiile interbancare. Departamente de organizare i resurse umane n sarcina lor intr probleme legate de: structura organizatoric a bncii; extinderea reelei de uniti; organizarea, normarea i asigurarea condiiilor de munc ale salariailor; selecionarea, ncadrarea i utlizarea forei de munc; urmrirea sarcinilor ce revin bncii, din diferite acte cu caracter normativ; elaborarea, n colaborare cu celelalte departamente din cadrul bncii, n vederea supunerii acestora aprobrii Consiliului de Administraie. Departamente pentru dezvotare i nvmnt Principala atribuie a acestora este efectuarea de studii, analize i informri pentru adoptarea de noi metode, mijloace soluii n vederea ridicrii nivelului activitii bancare i lrgirea gamei de servicii oferite, precum i pentru pregtirea i perfecionarea personalului bancar. Anual sunt analizate necesitile de pregtire profesional, sunt elaborate programe de formare profesionale i este stabilit proporia dintre pregtirea personalului n cadrul bncilor (departamente sau centre proprii) i pregtirea asigurat de institute naionale (cum este I.B.R.) sau internaionale. Departamente juridice Activitatea bncilor se refer, n special, la asigurarea legalitii n desfurarea activitii bncii i la aprarea intereselor patrimoniale i nepatrimoniale proprii activitii bancare. Datorit diversificrii gamei de servicii oferite clienilor, bncile i modific, n timp, structura funcional, noi departamente fiind nfiinate ca urmare a apariiei de noi activiti. 17

Legea privind activitatea bancar (nr.33/1991) precizeaz la articolul 24: societile bancare pot efectua, conform legii i n limitele autorizaiei acordate, precum i a mijloacelor de care dispun, operaiuni i activiti conexe ca: operaiuni valutare, operaiuni cu metale preioase, cu obiecte confecionate din acestea i cu alte valori cu grad mare de lichiditate, plasamentul, subscrierea, gestionarea, pstrarea i comerul cu titluri, consulting bancar, garanii, mandatari, precum i alte activiti legale, care pot fi asumate pe cont propriu sau n contul clienilor. Direcia Relaii cu Corporaiile Clieni corporativi Sunt clieni corporativi societile comerciale cu o cifr de afaceri anual realizat individual sau n grupuri afiliate de peste 2 milioane EUR.

Direcia Cash Management Departamente

Departamentul Vnzri Departamentul de Management al Produselor Departamentul de Monitorizare a Operaiunilor i Control al Calitii

Produse

Produse de baz Produse suplimentare Produse specializate

Serviciile de Cash Management sunt servicii destinate s sprijine activitile de management financiar ale firmelor, prin: informaii sisteme necesare lurii i implementrii acestor decizii. Servicii de cash management: colectarea de ncasri pe tot teritoriul Romniei, concentrarea fondurilor i punerea la dispoziie de informaii computerizate pentru reconcilierea automat a facturilor cu ncasrile; administrarea complet a conturilor dumneavoastr din Trezoreria Statului; tiprirea automat a DPVE-urilor i DIV-urilor-n prezent n curs de dezvoltare; o soluie complet de Electronic Banking pentru preluarea de extrase de cont i transmiterea de ordine de plat ctre banc; Soluii de Cash management regionale (Europa Central i de Est); Alte soluii complexe de Cash management, care pot fi proiectate special, integrate sau nu cu sistemele de contabilitate intern ale firmelor; Avantajele serviciilor de cash management: Impact pozitiv asupra calitii situaiei financiare Minimizarea transferului de fonduri Flexibilitatea n iniierea plilor i n procesul de aprobare a acestora 18

Reconcilierea automat a facturilor i colectrilor

Direcia Instituii Financiare Departamentul Organizaii Supranaionale Departamentul Instituii Financiare Departamentul Corespondeni Bancari Directia Finantari Structurate & Sector Public Departamentul Finantari ale Proiectelor de Investitii Produse Credite de investitii Finantari ale proiectelor de investitii (inclusiv in domeniul imobiliar) Departamentul Finantari Structurate pe Termen Scurt Produse Finantari pre-export bazata pe acreditive Finantari pre-export bazata pe incasso Finantari pre-export bazata pe cont deschis (open account) Negocieri de acreditive documentare cu plata la vedere Finantari post-export si scontare bazata pe acreditive cu plata la termen Factoring de export Departamentul Finantari Structurate pe Termen Mediu Produse Finantare de comert pe termen mediu - Credite furnizori si credite cumparatori Finantari pe termen scurt si mediu cu acoperire din partea unor institutii de asigurare a creditelor de export Departamentul Sindicalizari Departamentul Sector Public Clienti institutii publice (inclusiv agentii guvernamentale) regii autonome si companii nationale

4.Organizarea i conducerea activitii la Raiffeisen Bank imleu Silvaniei

n prezent, Agenia imleu-Silvaniei are 9 angajai. Cei 9 sunt repartizai astfel: 1 director, 2 la casierie, 2 back office i 4 front office. Compartimentul Front Office unde sunt patru persoane care ndeplinesc funcia de Ofier de cont sau Operator tranzacii, respectiv dou persoane avnd funcia de casier i casier ef. Compartimentul Back Office unde sunt doua persoane avand functia de : Ofiter tranzactii si respectiv de Administrator de retea. Principalele atributii ale angajatilor sucursalei sunt dupa cum urmeaza: Directororul agentiei: -Coordoneaza activitatea ageniei, asigurnd crearea i dezvoltarea unei echipe cu un nalt grad de profesionalism. 19

-Menine i dezvolt baza de clieni existent prin ctigarea de noi clieni contribuind efectiv la mbuntirea rezultatului financiar al unitiilor. -Are n subordine personalul din Front Office ofieri de contabilitate, identific poteniali clieni PJ prezentarea produselor Raiffeisen Bank clienilor/potenialilor clieni primete, verific documentaii deschidere cont PJ. -Identific nevoile clienilor recomandnd serviciile i produsele adecvate (inclusiv credite) pregtete mpreun cu Analist credite din sucursal documentaia pentru credite -Asigur activitatea de supervizare a activitii de creditare retail activitatea de promovare a servciilor de plat electronica tip Multicash, promovare i ncheiere contracte carduri i servicii de acceptare carduri la comerciani, organizeaz distribuirea cardului ctre client, promovare Smartel, PDF. Desfurarea activitii de Front Office n condiii speciale (personal redus, volum mare de clieni prezeni n unitate. -Asigur realizarea Bugetului i a contului de Profit i Pierderi prin realizarea indicatorilor trasai de conducerea sucursalei -Verific rapoartele zilnice, asigur corecia nregistrrilor contabile eronate, verific rapoartele privind creditele acordate, rspunde de activitatea de procesare a tranzaciilor i de aplicarea principiilor controlului dual de ctre personalul subordonat. -mpreun cu directorii de sucursal asigur folosirea eficient a personalului din subordine, particip la activitatea de recrutare pentru acoperirea posturilor vacante din unitatea pe care o coordoneaz. -Rspunde de activitatea de procesare a tranzaciilor i de aplicare a principiilor controlului dual realizate de personalul din agenie ( ofieri de cont, ofieri tranzacii i casieri) -Este deintor de chei i rspunde de asigurarea i planificarea necesarului de numerar n Agenie. -Urmrete ca utilizatorii s respecte regulile de securitate i asigur buna desfurare a activelor n cadrul unitii, aprob fiele de inrolare utilizatoare, gestionarea procedurilor de avarie n cazul ntreruperii comunicaiei cu sistemul central. -Desfurarea activitii este reglementat de norme i proceduri interne specifice. Reglementrile emise de BNR, legislaia n vigoare. Regulamentul de ordine i funcionare a bncii. Etalonul de calitate al serviciilor, postul implic deplasri la clieni i uneori lucrul n schimburi. Relaii- interne: - Ierarhice cu Director Sucursal - Funcionale Director Direcia reele de Distribuie Manager Retail; Manager corporaii Manager Risc de creditare - externe: - Clieni - Autoritii locale Operator tranzacii: -Procesarea tranzaciilor desfurate n celelalte compartimente ale unitii bancare, inroleaza clieni PJ; -Deschide, nchide adimistreaz conturile PJ n lei i n valut curente, de depozitare urmrete contractele PDF i efectueaz plile n cadrul acestora; -Efectueaza creditri, conturi de card proceseaz tranzaciile non- numerar pe carnete de economii; -Proceseaz instrumente de plat de credit n lei pentru PF i PJ; -Proceseaz instrumente de plat de debit n lei primite din F/O ( front-office) i de la Grupul Compensare, inclusiv refuzurile la plat; -Verific i proceseaz ordinele de plat n valut preluate de la F/O i cele restituite de HO ( host-office) inclusiv evidena plilor n avans; 20

-Remite formularele DPVE i DIR la BNR; -Proceseaz ncasrile n valut , inclusiv transmiterea la unitile din subordine verific , proceseaz i transmite / proceseaz la/dela HO documentele primite prin F/O aferente L/C, incasso, garanii; -Proceseaz cecurile de calatorie i cecurile comerciale i necomerciale in valut, inclusiv cecurile neonorate, si leremite la HO; -Transmite la HO sales receipt; -Efectueaz echilibrarea rapoartelor de replenishment; -Proceseaz instrumentele de plat iniiate de Grupul Contabilitate; -Remite la BNR rapoarte, conform Regulamentului privind efectuarea operaiunilor valutare ; -Verific rapoartele privind tranzaciile zilnice efectuate; -Verific corectitudinea nregistrrilor din extrasele de contabilitate arhiveaz documentele procesate; Desfurarea activitii este reglementat de norme i procedurii interne specifice: Reglementrile emise de BNR, Reglementarile internationale emise de Camera Internationala de Comer de la Paris. Regulamentul de ordine i finanare a bncii; Relatii: -interne: - Ierarhice : Director Agenie/ Coordonator Director Sucursal Coordonatoare - Functionale: Casieri ( numarator- verificator, casier colector, casier ef) Back/Office Suport produse Grup compensare Grup contabilitate - externe: Clieni Unitile bncii i HO BNR Clieni PJ

Ofier de cont: -Menine i dezvolt baza de clieni existent prin ctigarea de noi clieni. Prezentarea produselor RBA clienilor potenialilor clieni. Identific nevoile clienilor recomandnd serviciile i produsele adecvate; -Administrarea bazei de clieni, nrolarea clienilor, verificarea documentelor clienilor necesare deschiderii de cont PF, verificarea i administrarea contului, nchideri de cont, actualizare informaii despre clieni ( cont curent, cont de card , cont de depozit etc); -Vnzri de carduri consilierea clientului privind cardurile RBA, verific documentele pentru emiterea de card RBA, organizeaz distribuirea cardului ctre clieni informnd clientul asupra modului de folosire a acestuia i a codului pin; -Execut operaiuni non-cash pentru PF, intreprinderi mici i Persoane Fizice Autorizate: pli, ncasri, pli n ateptare furnizori, servicii Smart-Tel, Western Union, ncheie contracte pentru deschideri de cont ( SmartTel, PDF ); -Deschide mape pentru clieni i elibereaz acestora extrase de cont / documentele anexa aferente tranzaciilor, arhiveaza documentele procesate; -Primete de la clieni i avanseaza servicii de back- office documente privind deschideri de cont PJ, plile n valut ncasrile operaiuni cu cecurile; 21

-Primete, verific i transmite n B/O pentru procesare instrumentele de plat de credit i debit n lei dispuse de clieni PF i PJ ( inclusiv refuzurile la plat ) ordinele de plat n valut i debit n lei dispuse de clienii PF i PJ , cecurile comerciale i necomerciale n valut, L/C, incasso i garanii; -Primete i proceseaz ordinele de schimb valutar n cont ale clienilor PF i PJ; -Verific rapoartele privind tranzaciile zilnice efectuate ; -Arhiveaza documentele procesate ale zilei Pentru persoanele cu activitate de creditare a PF: - Intervievarea clienilor PF n scopul acordrii de credite retail; -Verificarea veridicitii i corectitudinii ntocmirii documentaiei furnizate de ctre clieni, dealeri sau retaileri dup caz, analiza bonitii financiare a clienilor i verificarea ncadrrii acestora n parametrii minimi de creditare; -ntocmirea bugetului lunar i a planului de rambursare; -Calculul credit- scoring verificarea informatiilor furnizate de cererea de creditare, formularea propunerii de aprobare/ respingere a documentaiei de credit i ntocmirea formularului de aprobare internaional ; -ntiinarea clientului cu privire la aprobarea/ respingerea cererii de credit depus, ntocmirea contractului de credit a standing-order-ului, a contractului de gaj( cand este cazul ) i a polielor de asigurare; Pentru personalul cu funcie de supervizare: -Supervizarea/ autorizarea operaiunilor efectuate de personalul din agenie / departament relaii cu clienii; -Este detinator de chei Tezaur n cadrul ageniei; -Urmrete, particip la activiti specifice ATM; -Administreaza baza de date local, procedura activitii specifice IT; -Urmareste ca utilizatorii sa respecte regulile de securitate in sistem, identifica disfunctionalitatile din sistem si propune remedierea acestora; Desfasurarea activitatii este reglementata de norme si proceduri interne specifice, Reglementarile emise de BNR, legislatia in vigoiare Regulamentul de ordine si functionare a bancii, Etalonul de calitate al serviciilor; Relatii - interne: - Ierarhice : Director Agentie/ Coordonator Director Sucursala Coordonatoare - Functionale Casieri ( numarator- verificator, casier colector, casier sef) Back/Office Suport produse F/O - externe: Clienti PF Intreprinderi mici PF Autorizate Alte PJ Bnci Comerciale BNR Administratorul de reea: -Asigur funcionarea normal a echipamentelor de calcul i comunicaii a aplicaiilor soft din cadrul unitii i coordoneaza reeaua local a sucursalei i ageniilor, precum i reeaua de achiziie prin carduri ( ATM, EFTPOS ); -Realizeaz deschiderea unitii n cadrul aplicaiilor informatice; -Verific nchiderea staiilor la sfritul zilei de lucru realizeaza nchiderea unitii, dupa ce sa nchis ziua bancar; 22

-ntreine bazele de date locale; -Listeaz i distribuie rapoartele procesate n timpul nopii; -ndeplinite instruciuni primite de la centrul de control al Reelei de Comunicaii din Direcia Informatic i Comunicaii atunci cnd este necesar o intervenie local la echipamentul de comunicaie VSAT i asigur depozitarea i distribuirea n bune condiii a echipamentelor de comunicaie aflate n custodie n centrele zonale de suport pentru comunicaii; -Realizeaz contactul cu Romtelecom pentru remedierea ntreruperilor survenite pe liniile telefonice aferente bancomatelor; -Realizeaz sesiunile de printare pentru AS/400 i instaleaza imprimatele sub softul WOSA necesare aplicaiei Branch Teller; -Administreaz reeaua local de calculatoare asigurnd securitatea i operaionalitatea acesteia; -Reconfigureaz cnd este cazul reeaua structurat de cabluri n funcionare de plasarea PC -urilor n cadrul unitii; -Gestioneaz nivelele de securitate ale unitii bancare; -Arhiveaz i transmite fiele de nrolare aprobate de Direcia Informatic ctre ofierul responsabil cu securitatea; - Gestionarea procedurilor de avaria n cazul ntreruperii comunicaiei cu sistemul central; -Realizeaz instruirea utilizatorilor n exploatarea tehnicii de calcul i asigur asistena tehnica la exploatarea aplicaiilor; -Administreaza sistemul de operare al aplicaiei Western Union, politicile de acces ale sattiri WU n reea i asigur suportul pentru transferul de date de la /la Centrul Western Union; -Furmizeaz Direciei Informatic i Comunicaii informaii despre orice disfuncionalitate nerezolvabil pe plan local; -Asigur suportul tehnic i eventualale intervenii pentru unitiile din jude ct i pentru activitatea de carduri i canale de distribuie/colectare. Trebuie respectate urmtoarele norme i reglementri interne RBA: - de administrare ale aplicaiei ABT conform Procedurilor de lucru ale administratorului de reea -de utilizare a reelei de comunicaii VSAT pentru serviciile de transfer de date prin intermediul fiierelor i al mesajelor de e-mail, de informare bazate pe serverele de web i chat -gestionare local a problematicii antivirus -privind transmisia prin FTP Relatii:- interne: - Manager operaiuni -Serviciul Front- Office -Serviciul corporaii -Serviciul credite -Direcia informatic i comunicaii - externe: - Clieni PJ ( n cazul instalrilor MultiCash) Ofierul Tranzacii: -Procesarea tranzaciilor dispuse de clienii bncii, procesarea tranzaciilor pentru derularea corespunztoare a edinei de compensare; -Inroleaza clienii PJ; -Deschide, nchide i administreaz conturile PJ n lei i valut ( curente de depozit ); -Urmrete contractele PDF i efectueaz plile n cadrul acestora; -Efectueaz creditri conturi de card PJ; 23

-Efectueaz operaiunile de Back Office relaionate managementului cardurilor (inrolare clieni, deschidere conturi de card PJ, postarea n conturile de card a tranzaciilor efcetuate; -Proceseaz tranzaciile non-numerar pe carnete de economii; -Proceseaz instrumentele de plat de credit n lei pentru PF si PJ; -Proceseaz intrumentele de plat de debit n lei primite din F/O i de la edine de compensare , inclusiv refuzurile la plata Consulta baza de date CIP; -Verific i proceseaz ordinele de plat n valut preluate de la F/O i cele restituite de Administraia Central; -Preia prin modem documentele eferente ncasrilor n valut, verific, proceseaz i transmite/ proceseaz la / de la Administraia Central documentele primite prin F/O aferente L/C, incasso, garanii; -Proceseaz cecurile comerciale i necomerciale n valut inlcusiv cecurile neonorate -Transmite cecurile n valut la Administraia Central; -Transmite la Administraia Central sales receipt; -ntrocmete i remite rapoarte la BNR, i la Administraia Central; -Verific rapoartele privind tranzaciile zilnice efectuate; -Arhiveaz documenetele procesate ; -Este detinator de chei. Desfurarea activitii este reglementat de norme i proceduri interne specifice, Reglementrile emise de BNR, Reglementrile internaionale emise de Camera Internaional de Comer de la Paris. Regulamentul de ordine i factor a bncii Relaii -interne: -Ierarhice : Director Agentie/Manager Operatiuni -Functionale: Director Directia Prelucrare a Tranzactiilor -externe: Clienti PJ BNR

Casierul: Scopul major al postului reprezint gestionarea eficient a numerarului i servirea promt a clienilor. -Alimenteaz/ remite numerar de la/ la casierul ef; -Efectueaz ncasri i pli n numerar lei i valut pentru clienii bncii (PF si PJ) -Primete genii sigilate cu numerar de la clienii bncii; - Efectueaz operaiuni cu numerar prin carduri n lei i valut ( PF si PJ ); - Proceseaz schimburile valutare ( cumprare/ vnzare/ lei/ valut) pentru PF prin casa de schimb valutar preschimb bancnotele uzate sau retrase din circulaie; -Verific autenticitatea bancnotelor la cererea clienilor; -Efectueaz ncasri i pli n numerar aferente serviciilor oferite de banc ; -Vinde cecuri de cltorie; -ntocmeste sales receipt; -Primete , verific i onoreaz cecurile de cltorie prezentate de clieni vinde imprimate cu regim special clienilor bncii; -Verific, numr, triaz, mpacheteaz i sigileaz numerarul primit; -Particip la alimentarea cu numerar a casetelor de ATM; -Claseaz zilnic documentele de casa n vederea arhivrii; -Utilizeaz i intretine echipamentele din dotarea casieriei; -Cunoaterea , respectarea, i aplicarea normelor i reglementrilor privitoare la activitatea pe care o desfoar; -ndeplinete i alte sarcini primite ierarhic. 24

Casierul cu atribuiuni de casier ef: -Este detinatorul de chei i sigiliu; -Particip la nchiderea deschiderea tezaurului, a casei de bani sau a casetelor de valori ncrcarea/ descrcarea casetelor de ATM; -Rspunde la aplicarea principiilor politicii de control dual n zona de responsabilitate avnd funcia de supervizare; -Coordoneaz relaiile cu unitile Raiffeisen Bank i bncile comerciale privind distribuirea numerarului -Planific organizarea fluxul de activiti i definete prioritile de aciune pentru personalul din subordine verific, asigur alimentarea/ remiterea de numerar la/ de la casierii unitii i celelalte uniti judeene; -Organizeaz i efectueaz instruirea periodic a salariailor din casierie cu privire la normele de lucru i dispoziiile legale, care reglementeaz activitatea de casierie, asigur ndrum i urmrete respectarea i aplicarea acestora; - Colaboreaz cu Coordonatorii Operaiuni Numerar ; Desfurarea activitii este reglementat de norme i proceduri interne specifice, Reglementrile emise de BNR, legislaia n vigoiare, Regulamentul de ordine i factor a bncii Postul presupune lucrul n schimburi. Relaii - interne: -Ierarhice : Director Agenie/ Coordonator Director Sucursala Coordonatoare -Functionale: Casieri ( numrtor- verificator, casier colector, casier ef) Back/Office Suport produse F/O -externe: Clieni PF PF Autorizate Alte PJ Bnci Comerciale BNR

5.Conturile bancare
5.1. Deschiderea conturilor Deschiderea unui cont este, n cele mai multe cazuri, nceputul relaiei ntre banc i client. Este important ca aceast relaie s decurc corect, att din punctul de vedere al clientului, ct i din cel al bncii, respectndu-se cadrul legislativ. Precedura privind solicitarea deschiderii unui cont Potrivit legii nr.33/1991 privind activitatea bancar i Regulamentul BNR privind operaiunile valutare, bncile sunt autorizate s deschid conturi persoanelor fizice i juridice romnei strine. Acest drept al bncilor se regsete n autorizaia de funcionare 25

eliberat acestora de BNR i n Statutul de organizare i funcionare al fiecrei bnci comerciale. Relaia dintre banc i client ncepe odat cu deschiderea i cu depunerea primei sume. Cnd se solicit deschiderea unui cont bancar, este important ca banca s obin mai multe informaii despre noul su client. Practica arat c este prudent ca banca s-i formeze o imagine ct mai complet privind potenialul client, mai ales n cazul n care se apreciaz c acesta este interesat, n prezent sau n viitor, de posibiltile de creditare ale bncii. La deschiderea unui cont, clienii persoane fizice trebuie s prezinte un act de identitate i, bineneles, cererea de deschidere a contului. Este posibil ca prima sum care va intra n cont s provin dintr-un cec pe care clientul l are de ncasat. Desigur n baza sumei ce urmeaz a fi ncasat prin cecul respectiv se pot efectua pli fr s se mai atepte ncasarea banilor de la banca asupra creia a fost tras cecul. Prudena bancar nu permite ca un client nou s retrag fondurile care urmeaz s-i intre n cont printr-un cec emis n favoarea sa, pn n momentul n care se primete confirmarea c cecul a fost onorat de banca asupra creia a fost tras. Dac doresc s deschid un cont, clienii persoane juridice rezidente, care desfoar activiti comerciale, trebuie s prezinte bncii, odat cu cererea de deschidere a contului i urmtoarele documente: 1. Contractul de societate, tampilat i autentificat la Notariat; 2. Statutul societii, autentificat la Notariat; 3. Certificatul de nmatriculare la Registrul Comerului; 4. nregistrarea societii la Direcia General a Finanelor Publice i Controlului Financiar de Stat; 5. Hotrrea judectoreasc (rmas definitiv) privind autorizarea funcionrii societii i constituirea legal a acesteia, n conformitate cu Legea 31/1990; 6. Extras din procesul verbal al Adunrii Generale a Acionarilor privind abordarea nominal a conducerii societii i a persoanelor mputernicite cu drept de semntur n banc; 7. Codul fiscal i amprenta tampilei; 8. Dovada existenei spaiului n care i desfoar activitatea; 9. Fia cu specimenele de semnturi ale persoanelor cu drept de semntur n banc i a persoanelor mputernicite a reprezenta valabil societatea. n cazul persoanelor juridice cu scop nelucrativ (non-profit), sunt necesare documentele menionate la punctele 2,5 i 6 (precum i amprenta tampilei). Unele bnci, potrivit normelor proprii, solicit n cazul societilor comerciale i alte documente privitoare la activitatea firmei, cum ar fi: planul de afaceri al societii , bilanul economic pe ultimul an sau, dup caz, raportul privind exerciiul bugetar i financiar. Pentru a obine ct mai multe informaii referitoare la noul client i pentru a evita un interviu direct cu prea multe ntrebri, bncile prefer s foloseasc formulare de cerere ce 26

vor standardiza informaiile primite, evitndu-se posibilitatea ca o informaie relevant despre un client s fie omis. Pe lng obinerea informaiilor necesare despre un client nou, banca trebuie s obin i specimenele de semnturi cerute pentru un cont. Acest lucru se realizeaz printr-un document n care sunt desemnate persoanele ce pot opera n acel cont i specimenele de semnturi ale acestora. Conturile personale pot fi deschise numai n numele unei persoane, dar, n general, deintorul contului poate mandata maxim dou persoane care s aib drept de semntur pentru acest cont.

5.2. Funcionarea conturilor

Prin supravegherea permanent a contului, banca obine diferite informaii cum ar fi: posibilitatea de a oferi clientului noi produse i servicii bancare , ca urmare a modificrilor survenite n activitatea clientului (reflectate n rulajul contului), corectitudinea operaiunilor derulate prin cont , utilizarea corect a creditelor, corespunztor destinaiei pentru care au fost acordate. Prin urmrirea funcionrii unui cont, banca poate descoperi i semnale de avertizare asupra deteriorrii situaiei financiare a clientului. Surse de informaii Cecuri Urmrind plile prin cec ale clienilor, banca poate vedea cum i cheltuiesc acetia banii. Prezentarea unui cec pentru a retrage o sum foarte mare poate arta c urmeaz s se fac o achiziie important pentru firm sau n scop personal, sau urmeaz o schimbare n activitatea firmei sau n schimbul de via al clientului Servicii prin cont curent Cunoscnd detalii referitoare la serviciile ordonate de client i operate prin contul curent, banca poate avea o imagine asupra obligaiilor cu caracter de regularitate ale clientului. Plile ctre diveri beneficiari sau ctre alte bnci ar putea nsemna c acel client are multe obligaii contractuale, sau c banca la care are contul a pierdut o posibilitate de a oferi acestui client alte produse i servicii bancare. Creditarea contului Creditarea contului unui client reprezint ncasri ale acestuia i reflect intrrile de numerar sau alte sume, cu o anumit frecven din diferite alte surse. Astfel, c orice schimbare a ritmicitii sau a sumelor ar putea indica dificulti sau chiar probleme poteniale ale fluxului fondurilor (cash flow). n cazul clienilor persoane fizice, dac salariul lor este trimis la banc, atunci banca va cunoate numele firmei pentru care lucreaz clientul, ct i nivelul salariului. ntr-un astfel de caz, bncile asigur o creditare regulat a contului clientului n baza cecurilor cu plata salariului ce vor fi trimise de firma unde lucreaz clientul. Dialogul client personal banc 27

Informaii reciproc utile pot fi obinute n timpul ntlnirilor dintre persoanele autorizate din partea bncii i client pentru efectuarea unor operaiuni bancare sau n timpul cinversaiei neoficiale la ghieu, atunci cnd clientul trece pe la banc Urmrirea de ansamblu a conturilor bancare Care sunt semnele c un client (persoan fizic sau juridic) are dificulti financiare? De exemplu, soldurile medii pentru o perioad de timp au sczut sau, n mod constant, intr mai puini bani n cont.

28

n cazul unui client persoan juridic, sursa final de informaii disponibil pentru banc este format din: bilanul contabil, contul de rezultate (profit i pierdere), fluxul fondurilor (fluxul de numerar cash flow), precum i operaiunile prin contul de disponibiliti al clientului.

5.3. nchiderea unui cont

Exist o serie de motive pentru care un cont poate fi nchis. Contul poate s devin, pur i simplu, inactiv i este mai convenabil pentru banc s fie nchis. Un cont poate fi considerat inactiv dac nu s-au nregistrat nici un fel de operaiuni n cont pe o anumit perioad de timp. De asemenea, clientul poate dori s nchid contul, dintr-o multitudine de motive. n asemenea mprejurri, clientul solicit n scris nchiderea contului, iar banca va cere, la rndul su, retragerea soldului sau mutarea depozitului la o alt banc. Suma poate fi retras i prin emiterea unui cec pentru soldul contului. n cazul lichidrii unui cont, clientului i se cere s restituie carnetul de cec. Deci, banca va putea s stabileasc dac mai sunt sau nu carnete de cecuri n circulaie i dac rmn n cont resurse suficiente pentru a permite achitarea cecurilor neonorate n timp util. nchiderea contului se poate face, de asemenea, i prin transferul soldului contului clientului la o alt banc. Cnd se primete o cerere de transfer a soldului unui cont este ntotdeauna util s se i motivul transferului. Piaa financiar este extrem de competitiv i stabilirea motivelor care-l determin pe client s-i transfere contul poate ajuta banca s-i reconsidere gama i nivelul produselor i serviciilor oferite i prestate, atitudinea fa de client i chiar s-l conving pe acesta s-i schimbe hotrrea. n cazul n care contul a devenit inactiv, iar banca este incapabil s gseasc clientul i s asigure ridicarea contului acestuia, este de datoria bncii s transfere soldul contului ntr-un cont intern, de conturi inactive sau solduri nesolicitate. O banc va studia urmtoarele tipuri de comportament al clientului, calificate drept nesatisfctoare: Emiterea de cecuri ce nu pot fi achitate la prezentare; Inconveniente repetate, determinate de lipsa de corectitudine i seriozitate n relaiile cu banca; Utilizarea necorespunztoare a instruciunilor privind plile sau nclcarea regulilor de etic bancar. n acest caz, banca are obligaia de a aviza n timp util despre intenia de a nchide contul, i aceasta depinde de fiecare situaie n parte i, ndeosebi, de numrul de cecuri i alte debite care au trecut prin cont. n cazul n care limita creditrii contului este depit i banca dorete ncetarea relaiei cu respectivul client, returnarea cecurilor neonorate trebuie justificat. Dac banca 29

ar onora cecurile, cresc creditele acordate n contul curent, corespunztor plilor n descoperit de cont neautorizat. Banca trebuie s-i comunice n scris clientului intenia de nchidere a contului i s-i solicite restituirea tuturor carnetelor de cec. De asemenea, clientul trebuie informat c toate intrrile n cont vor fi folosite pentru reducerea datoriilor nepltite. Trebuie s se stabileasc un timp suficient de mare pentru ca s se dea posibilitatea ca cecurile, n sistemul de compensare existent, s poat fi pltite, fr a depi limita plilor n descoperit de cont autorizate.

5.4. Deschiderea de conturi curente i de depozit (persoane fizice) n cadrul Raiffeisen Bank
n cazul Raiffeisen Bank S.A., aceasta deschide conturi curente i de depozit n lei i/sau valut la cererea expres a clienilor(persoane fizice) . Conturile se deschid de ctre unitile operative (sucursale, agenii, reprezentane), n conformitate cu normele elaborate de Banc n acest scop prin completarea formularelor standard ale bncii. Titularul contului poate numi unul sau doi mputernicii, care au dreptul de a efectua operaiuni n cont. Asupra sumelor aflate n conturile deschise (curente i de depozit) n evidena Bncii, pot dispune liber, cu respectarea normelor n vigoare, urmtoarele persoane: Titularul contului; Persoanele mputernicite de titular, numai pe timpul vieii titularului; Motenitorii titularului, care dovedesc cu certificat de motenitor sau cu hotrre judectoreasc aceast calitate. Banca poate efectua pli din conturile deschise, fr acordul titularului, numai pe baz de hotrri judectoreti rmase definitive i a altor titluri executorii prevzute de lege. Banca va efectua operaiunile dispuse de clienii si n ordinea dispunerii operaiunii i n limita disponibilului din conturile acestora, cu respectarea regulilor i uzanelor Bncii.

5.5. Funcionarea conturilor n cadrul Raiffeisen Bank

Banca efectueaz n conturile deschise clienilor si operaiuni bancare dispuse de acetia n scris sau prin alte mijloace convenite ntre Banc i Client, n limita disponibilului n cont i cu respectarea normelor proprii de lucru ale Bncii i a regulilor i uzanelor bancare interne i internaionale. Banca garanteaz efectuarea corect n timp util, conform instruciunilor Clientului, a operaiunilor n lei sau valut dac: 30

Documentele prezentate corespunztor;

Bncii

sunt

completate

autorizate

mod

Soldul contului permite operaiunea; Suma din contul Clientului nu este indisponibilizat de existena unor popriri dispuse de autoritatea judectoreasc competent sau un organ al statului; Clientul nu are datorii scadente eachitate fa de Banc; Operaiunea este conform cu regulamentele bancare n vigoare.

Banca este autorizat s plteasc, la cererea organelor de drept, sumele care se cuvin bugetului statului sau bugetelor locale, precum i cele dispuse prin hotrri judectoreti sau de arbitraj, definitive i executorii. n cazul n care Clientul prezint Bncii instrumente de plat ordine de plat, bilete la ordin, cecuri, cambii etc. avnd potenial fraudulos, producnd riscuri de plat, inclusiv acele instrumente care pot afecta finalitatea decontrii, aceasta va intra sub incidena sanciunilor legale prevzute de acte normative n vigoare, Banca rezervndu-i dreptul de a nu executa ordinul clienilor n aceste situaii. Pentru protejarea intereselor sale, conform prevederilor legale n vigoare, Clientul se oblig s informeze nentrziat Banca privind orice instrument de plat (cec, cambie, bilet la ordin) pierdut, furat, distrus sau anulat, pentru ca Banca s declare imediat la Centrala Incidentelor de Pli aceste informaii. Banca emite un extras de cont la cerere, pentru a confirma operaiunile nregistrate n contul Clientului. Clientul trbuie s verifice corectitudinea operaiunilor nregistrate n contul su i s transmit Bncii eventualele contestaii n termen de 30 de zile calendaristice de la data efecturii operaiunii.

5.6. nchiderea conturilor n cadrul Raiffeisen Bank

Banca este ndreptit, n mod unilateral i fr o notificare prealabil, s nchid orice cont al Clientului, dac acesta nu respect condiiile de funcionare ale contului impuse de aceasta, prevederile legale n vigoare sau normele de lucru ale bncii, cum ar fi: clientul nu a mai prezentat activitatea n ultimul timp; sodul contului nu mai acoper comisionul de ntreinere lunar. Raportul juridic derivat din deschiderea contului va putea s nceteze i la iniiativa Clientului.

31

5.7.Cteva conturi oferite de Raiffeisen Bank Romnia

1.CONT CURENT n LEI Produsul este oferit persoanelor fizice n vederea meninerii disponibilitilor n lei i efecturii de operaiuni curente (pli, ncasri) n limita soldurilor creditoare, nefiind permise overdrafturi sau solduri debitoare. Facilitile i serviciile aferente produsului sunt: - pli automate reprezentnd rambursri de credite i dobnzi; - transferuri planificate metoda Standing Order mandatarea bncii s efectueze n numele i pe contul titularului transferuri planificate de sume fixe, la date fixe, ntre conturile aceluiai titular sau ntre conturi aparinnd altor titulari; - transferuri intrabancare on-line (creditarea instantanee a conturilor indicate); - transferuri interbancare conform normelor de decontare ale B.N.R.; - pli de comisioane aferente tranzaciilor i altor servicii prestate titularului; - nregistrarea dobnzilor calculate pentru alte conturi deinute de titular (depozite la termen); Dobnda este fluctuant, iar periodicitatea plii este lunar. Comisionul de deschidere este 0, iar comisionul de administrare cont este de 0,2 USD/lun. POSIBILITI DE CROSS-SELLING - emiterea unei cri de plat (tip debit) Visa, Maestro, n lei; - serviciul de interogare a soldului prin intermediul telefonului mobil - SmartTel SMS (n cazul n care clientul posed telefon mobil); - serviciul de pli directe furnizori (P.D.F.). Documentaia necesar obinerii acesui produs presupune completarea urmtoarelor formulare: - cerere de nscriere client persoane fizice: 2 ex. (dac nu este client al Raiffeisen Bank); - cerere de deschidere cont curent persoane fizice: 2 ex.; - fia specimenelor de semnturi persoane fizice: 1 ex. (dac nu este client al Raiffeisen Bank); Aceste documente se arhiveaz conform reglementrilor n vigoare. n cazul n care clientul nu este client al Raiffeisen Bank el va fi nrolat, iar apoi I se va aduga un cont curent.
TM

2.CONTUL CURENT - in VALUT este disponibil n mai multe valute (USD, EUR, GBP etc.) Acest produs este oferit persoanelor fizice n vederea meninerii disponibilitilor n valut i efecturii de operaiuni curente (pli i ncasri) n limita soldurilor creditoare, nefiind permise overdrafturi sau solduri debitoare. 32

Facilitile i serviciile aferente produsului sunt: - ordonarea plilor de ctre titularul de cont, prin convenie, fr a fi prezent la banc; - operaiuni de schimb valutar la vedere (spot) i la termen (forward); - li automate reprezentnd rambursri de credite i dobnzi aferente creditelor; - transferuri intrabancare on-line (creditarea instantanee a conturilor indicate); - transferuri interbancare (pe teritoriul Romniei conform regulamentelor BNR); - transferuri Swift (pentru pli externe); - nregistrarea dobnzilor calculate pentru alte conturi deinute de titular (depozite la termen). Plata dobnzii se face lunar prin capitalizare, iar comisionul de administrare este n valoare de 0,2 USD/lun. POSIBILITI DE CROSS SELLING - emiterea unei cri de plat (de tip debit) EUROCARD / MASTERCARD n valut; - serviciul de interogare a soldului prin intermediul telefonului mobil SmartTel SMS (n cazul n care clientul posed telefon mobil); - transferuri prin intermediul serviciului WESTERN UNION. Este necesar completarea urmtoarelor formulare: - cerere de nscriere client persoane fizice: 2 ex. (dac nu este client al Raiffeisen Bank); - cerere de deschidere cont curent persoane fizice: 2 ex.; - fia specimenelor de semnturi persoane fizice: 1 ex. (dac nu este client al Raiffeisen Bank); Aceste documente se arhiveaz conform reglementrilor n vigoare. n cazul n care clientul nu este client al Raiffeisen Bank el va fi nrolat, iar apoi i se va aduga un cont curent. 3 Contul de economii Super Acces Plus Caracteristici: Plus. Rata dobnzii: variabil, difereniat pe trane valorice. Pentru suma depus n Contul de economii Super Acces Plus nu se aplic o rata unic a dobnzii, ci rate difereniate, pentru fiecare fraciune din suma depus care se ncadreaz ntr-o tran valoric, aplicndu-se rata dobnzii aferent respectivei trane valorice. Trane n Lei / dobnd anual neimpozabil: sub 500 = 0.10% 33 Cont de economii Valut: Lei i Euro. Perioada de constituire: nelimitat. Suma minim deschidere cont: nu exist. Dobanda se calculeaz zilnic i se capitalizeaz lunar n contul Super Acces
TM

500 4.999,99 = 8.50% 5.000 49.999,99 = 9% 50.000 299.999,99 = 10% peste 300.000 = 11% sub 500 = 0.10% 500 4.999,99 = 2,40% 5.000 14.999,99 = 2,80% 15.000 74.999,99 = 3,25% peste 75.000 = 3.50%

Trane n Euro / dobnd anual neimpozabil:

Avantaje: Dobanda neimpozabila. Acces nelimitat la economiile. Se pot depune si retrage bani oricand, fara conditii de suma. Documente necesare: Contract pentru deschiderea contului Super Acces Plus Persoane Fizice. Carte de identitate. Optiuni de cont curent Optiunea Dinamic Pe gustul oamenilor de actiune. Castigi viteza si flexibilitate pentru platile de zi cu zi. cont curent in Lei; card de debit Maestro / Visa Electron; Raiffeisen Online; myBanking; plata directa catre 1 furnizor ales de tine; Raiffeisen Direct. Beneficii efectuezi operatiuni bancare de acasa, de la birou sau de oriunde te-ai afla. ai informatii complete si in timp real referitoare la conturile tale ai acces la o varietate de canale de tranzactionare moderne si rapide Optiunea Supliment Pe gustul persoanelor pline de energie. Ai la dispozitie o rezerva permanenta de bani. cont curent in Lei; card de debit Maestro / Visa Electron; overdraft* cu 0% dobanda pentru primii 300 Lei utilizati; plata directa catre 1 furnizor ales de tine; Raiffeisen Direct. Beneficii Ai acces la o rezerva financiara pentru cheltuieli curente 34

0% dobanda pentru primii 300 lei utilizati lunar Ai flexibilitate si comfort in plata facturilor catre furnizori

Optiunea Eficient Pe gustul celor cu apetit pentru castig. Profiti de avantajele unui cont curent cu dobanda de depozit. cont curent in Lei; card de debit Maestro / Visa Electron; cont curent in moneda straina; dobanda preferentiala pentru disponibilul din contul curent in Lei; Raiffeisen Online; Raiffeisen Direct. Beneficii Dobanda comparabila ce cea a unui depozit pentru banii din contul tau curent in lei, fara sa platesti impozit pe venitul din dobanda Ai flexibilitate in tranzactionare Ai acces 24/7 la contul curent Optiunea Suprem Pentru cele mai rafinate gusturi. Ai toate avantajele la un loc. cont curent in Lei; card de debit Maestro / Visa Electron; cont curent in moneda straina; overdraft* cu 0% dobanda pentru primii 300 Lei utilizati; dobanda preferentiala pentru disponibilul din contul curent in Lei; Raiffeisen Online; myBanking; doua plati directe catre furnizori alesi de tine; Raiffeisen Direct. Beneficii Efectuezi operatiuni bancare de acasa, de la birou sau de oriunde te-ai afla; Ai acces la o varietate de canale de tranzactionare moderne si rapide; Ai acces la o suma de bani pentru cheltuieli curente cu 0% dobanda pentru primii 300 de lei utilizati lunar; dobanda comparabila cu cea a unui depozit pentru banii din contul tau curent in lei, fara sa platesti impozit pe venitul din dobanda; Ai flexibilitate si confort in plata facturilor catre furnizori; Ai acces 24/7 la contul curent *Overdraft (descoperit de cont) se acorda pe baza analizei de credit

35

6.Tehnica i evidena operaiunilor de creditare bancar

6.1. Introducere
Creditarea este o activitate de baz ntr-o banc. Bncile primesc bani sub form de depozite de la clieni, crora le pltesc dobnd pentru sumele depuse. Banca trebuie s genereze venit pentru a plti dobnd deponenilor, pentru a realiza profit n beneficiul acionarilor si, precum i pentru propria dezvoltare. O modalitate prin care bncile realizeaz venituri este de a da cu mprumut (sau a plasa) banii depozitai. Bncii i se pltete dobnd pentru sumele date cu mprumut: rata dobnzii percepute pentru mprumuturi va fi mai mare dect rata dobnzii pltite la depozite. Diferena dintre aceste dou rate ale dobnzii se numete marj i constituie o surs important pentru venitul bncii. Deci, marja reprezint diferena ntre rata dobnzii perceput la creditele acordate i cea acordat pentru depozitele constituite de clienii bncii. O parte din fondurile avansate n procesul de creditare provin din capitalul propriu al bncii. Nivelul capitalului este reglementat de Banca Naional a Romniei, corespunztor Conveniei de la Basel. O alt parte din fonduri pot fi mprumutate de la alte bnci. Prin urmare, bncile trebuie s realizeze un venit suficient de mare pentru a restitui mprumuturile astfel atrase i dobnda aferent, pentru a-i acoperi costurile i pentru a obine profit. Adesea, bncile comerciale au n vedere taxa oficial a scontului stabilit de banca central, ca dobnda de referin n stabilirea nivelului ratei dobnzii utilizate de ele n relaiile cu clienii. De regul, bncile stabilesc rata dobnzii pornind de la nivelul taxei scontului. n mod normal, n orice ar rata minim a dobnzii de creditare influeneaz cererea de moned i cursul de schimb. Prin urmare, rata dobnzii de creditare, mai ales sub forma taxei oficiale a scontului, este un important instrument de politic monetar n cadrul unei economii. Procesul de creditare joac un rol esenial n economie. ncasnd sume mici de bani de la deponeni i agregnd aceste fonduri pentru a le mprumuta solicitanilor, bncile pun la dispoziie banii necesari dezvoltrii economice. n acest proces, bncile protejeaz deponenii, prin analizarea riguroas a cererilor de creditare. Creditarea, n condiii prin care se asigur rambursarea, permite bncii s obin un ctig pentru deponenii ei, reducnd semnificativ nivelul de risc. 36

6.2. Prudena n creditare.

n cazul n care o banc acord un credit unui client-persoan fizic sau persoan juridic, iar aceasta, din anumite motive, nu va putea s-i achite obligaiile fa de banc (restituirea creditului plus dobnda aferent), banca va nregistra pierderi pe care va trebui s le suporte din profit. Pentru a reduce la minim pierderile rezultate din credite neperformante, lucrtorii bancari implicai n activitatea de creditare trebuie s procedeze cu responsabilitate la evaluarea riscurilor pe care le presupune acordarea mprumuturilor. n practica bancar, compensarea costului unui credit neperformant se face prin derularea mai multor credite performante.

6.3. Principii de creditare

Creditarea nu este o tiin exact; nu este posibil ca prin utilizarea unei formule sau aplicarea unei teorii s se garanteze c suma acordat unui client va fi rambursat cu dobnda aferent. Exist, totui, principii generale de creditare care, dac sunt aplicate consecvent, permit reducerea gradului de incertitudine i prin urmare, a riscului implicat n creditare. Aceste principii se refer la: solicitantul creditului (debitorul); cererea de creditare (obiectivele urmrite); rambursare (rate i termene); dobnzi i comisioane bancare (remunerarea creditului); garantarea (modaliti de asigurare i recuperare).

n cele ce urmeaz, la analiza fiecreia dintre aceste categorii, vor fi luate n considerare mai ales aspecte privind creditarea persoanelor juridice. Multe dintre aceste consideraii se aplic i creditelor acordate persoanelor fizice ( de exemplu, se ia n considerare locul de munc n cazul unei persoane fizice, iar n cazul unei persoane juridice, domeniul de activitate al firmei). 6.3.1. Solicitantul creditului (debitorul) Acceptul unei bnci de a acorda un credit reflect punctul ei de vedere privind capacitatea de rambursare, prezent i viitoare, a clientului. Prin urmare, este esenial ca banca s obin ct de multe informaii n legtur cu situaia financiar a potenialului 37

client i s fie sigur c se poate baza pe toate informaiile oferite de acesta. n aceast analiz, banca trebuie s ia n cosiderare msura n care l cunoate pe client; analiza se face difereniat pentru un client nou i pentru un client tradiional. Dac solicitantul este deja un client al bncii, banca va lua n considerare evidenele sale referitoare la acesta; de exemplu, referitor la creditele anterioare: a fost respectat graficul de rambursare a ratelor i dobnzilor? Orice solicitare de rennoire a unui credit se bazeaz pe relaiile anterioare cu clientul. Solicitrile noilor clieni trebuie tratate diferit. Dac cel care solicit un credit nu este clientul bncii, ca un prim pas, trebuie s se obin referine satisfctoare despre integritatea i situaia financiar a persoanelor care conduc afacerea. Trebuie s se obin informaii financiare relevante de care are nevoie banca. Problemele cheie asupra crora trebuie s ne concentrm, cnd analizm situaia unui client care a solicitat un credit, se pot mpri n patru grupe (pentru o persoan juridic): 1. 2. 3. 4. Domeniul de activitate al firmei; Situaia financiar a firmei; Calitatea managementului firmei; Performanele viitoare ale firmei.

Fiecare dintre aceste probleme-cheie presupune rspunsul la anumite ntrebri: 1. Domeniul de activitate a firmei: Domeniul de activitate respectiv este n cretere sau n declin? Care sunt concurenii principali ai firmei? Exist pe pia bunuri alternative celor produse de mprumutat? Activitatea firmei are caracter sezonier?

2. Situaia financiar: Activitatea este profitabil? Cifra de afaceri este n cretere? Firma are mai multe mprumuturi n derulare? Firma are, n mod constant, datorii restante? Care este capitalul investit n afacere, comparativ cu debitele de orice tip ale firmei? Disponibilitile n numerar sunt controlate satisfctor? Firma i achit creditorii la timp i urmrete riguros ncasarea, la scaden a debitelor?

3. Managementul: Conducerea firmei prezint ncredere? 38

Care este experiana conducerii n derularea acestui tip de afacere? Ct de bine este controlat afacerea? Succesul afacerii depinde de o singur persoan sau conducerea este asigurat de o echip managerial? Managerii sunt contieni de capacitile reale de producie ale firmei?

4. Viitorul: Va fi profitabil afacerea n viitor? Funcionarea, n viitor, a afacerii va genera suficient profit disponibil pentru a rambursa mprumuturile solicitate? Conducerea are n vedere, pentru viitor, vreo schimbare major care ar putea afecta disponibilitile firmei i/sau profitul?

n practica romneasc, analiza mprumutului din punct de vedere al problemelor prezentate mai sus este cunoscut i sub denumirea de caracterul i capacitatea de rambursare a clientului. 6.3.2. Cererea de creditare Aspectele i ntrebrile determinate care vor fi luate n considerare atunci cnd se analizeaz cererea de creditare sunt: 1. Competena legal a solicitantului (de exemplu, dac are vrsta permis de lege pentru a ncheia un contract legal sau dac este autorizat/mputernicit din partea firmei s angajeze fonduri n numele ei). 2. Destinaia creditului, denumit i obiectul creditului (pentru ce va folosi clientul banii care-i va mprumuta). 3. Ce sum estimai c ar fi necesar clientului (valoarea creditului)? Comparai aceast sum cu valoarea creditului solicitat de el. 4. Pentru ct timp este solicitat creditul (durata creditrii)? 5. Cum propune clientul s ramburseze creditul i dac propunerea este realist pentru perioada de timp solicitat (ealonarea ratelor scadente)? 6. Cum dorete clientul s garanteze creditul solicitat? 7. Marja de profit pe care o va ncasa banca din credit (dobnda perceput pentru creditul acordat, n corelaie cu politica dobnzilor la depozite, practicat de banc). De asemenea, banca trebuie s ia n considerare dac mprumutul solicitat se nscrie n politica de ansamblu de creditare a bncii. De exemplu, o banc poate limita sumele pe care le va mprumuta unui anumit sector industrial sau comercial, sau poate exista o reglementare a Bncii Naionale n ceea ce privete creditarea unui anumit sector. 39

Care este destinaia creditului? Destinaia creditului sau obiectul creditului trebuie clar definit i neleas, att de client ct i de banc. Obiectul creditrii este legal? Dac acordai un credit unei persoane juridice pentru o afacere ilegal, documentaia creditului i orice garanie n sprijunul ei sunt lovite de nulitate. Corespunde destinaia creditului cu activitile curente ale clientului (trecute n statutul firmei)? Dac nu, un astfel de mprumut incumb un risc de creditare important i trebuie explicat clientului de ce i-ai refuzat creditul. Ce sum se solicit? Este esenial ca banca (i clientul) s cunoasc valoarea creditului. Nu trebuie uita c riscul de nerambursare a unui credit exist att n situaia n care se solicit un credit prea mic, ct i atunci cnd un client mprumut prea muli bani. Pentru a ne asigura c a fost solicitat un nivel corect al creditului, cererea clientului trebuie susinut de un flux monetar prognozat (cash flow). Aceasta poate lua forma unui document care s indice lichiditile curente, veniturile i cheltuielile prevzute. Prin urmare, acesta va arta valoarea fondurilor disponibile n timp. Desigur, prognoza trebuie s includ sumele atrase de clieni i orice pli i dobnzi datorate bncii. 6.3.3. Rambursarea Prognoza fluxului de fonduri disponibile ( cash flow flux de numerar) ne va indica durata realist a rambursrii creditului. Pentru ca o afacere s aib succes, ea trebuie s aib suficiente lichiditi. Dac persoana juridic ncearc s ramburseze creditul prea repede, s-ar putea s rmn fr lichiditi i s nu poat s-i desfoare corespunztor activitatea n continuare sau chiar s dea faliment. Este preferabil ca rambursarea creditului s se realizeze n rate mai mici, valoric, ealonate pe o perioad mai mare, dar pe care afacerea le poate acoperi ntr-un mod realist, dect s fie efectuat ntr-o perioad mai scurt, n rate mari. nsi banca va constata c este dificil s ctige suficient din alte activiti bancare nct s acopere costul unui credit neperformant, fiind preferabil rambursarea n rate mai mici, dect forarea rambursrii rapide, cu riscul de a nu se mai putea rambursa creditul. Banca nu va dori ca mprumutul s rmn nerambursat pentru o perioad mai mare dect consider ea necesar sau prudent, deoarece cu ct crete durata rambursrii, cu att crete i posibilitatea apariiei situaiilor care pot mpiedica rambursarea creditului. n ceea ce privete perioada de rambursare a creditului, se impune asigurarea unui echilibru ntre fondurile de care dispune clientul n timp i reducerea perioadei de ealonare a ratelor. Perioada de rambursare a creditului este, de asemenea, legat de durata de via a obiectului creditului. Dac, de exemplu, un echipament cu o durat de 40

funcionare de cinci ani este achiziionat pe baz de credit, durata rambursrii mprumutului nu trebuie s depeasc cinci ani. n mod similar, creditele pe termen scurt nu trebuie utilizate pentru achiziionarea de active cu o durat de funcionare mare. Tipul de finanare trebuie s fie adecvat destinaiei creditului.

6.3.4. Dobnzi i comisioane bancare Remunerarea creditului este foarte important, deoarece contituie una dintre modalitile principale prin care banca realizeaz profit. Ca banca s rmn n activitate, este esenial ca marja dintre cele dou rate s fie suficient de mare pentru a permite realizarea mprumutului. Aceasta nu este totui, singurul factor care trebuie luat n considerare. Cheltuielile pe care le presupune pentru banc procesul complex al analizrii cererii de creditare (inclusiv cu personalul implicat n acest proces) trebuie, la rndul lor, s fie recuperate. n unele ri se obinuiete ca bncile s perceap clienilor un comision de negociere, pentru acoperirea costului de instrumentare a creditului. n practica romneasc, aceste costuri urmeaz s se acopere prin rata dobnzii, dei comisioanele se pltesc, adesea, din credit. Prin urmare, bncile trebuie s se asigure c percep o rat a dobnzii (sau impun un comision) care s asigure profitabilitatea fiecrei aciuni de creditare. Totui, bncile trebuie s se asigure c dobnda i comisioanele percepute sunt competitive, comparativ cu cele practicate de alte bnci i instituii financiare de pe pia; n caz contrar, clienii vor solicita credite n alt parte. Riscul asumat prin acordarea unui mprumut trebuie reflectat n recompensa pe care o primete banca. Este normal ca o banc s perceap o rat mai mare a dobnzii, dac ea consider c un anumit credit incumb un risc mai mare. n mod similar, este posibil ca o banc s perceap o rat mai mic a dobnzii, pentru mprumuturile garantate prin forme asiguratorii certe, neriscante sau cu risc minim. Cu toate acestea, banca trebuie s-i permit clientului s dispun de suficient numerar pentru a putea s-i desfoare activitatea nestingherit; n caz contrar, stabilirea unei rate de dobnd prea mare poate determina un risc de credit sporit.

6.3.5. Garania Datorit mediului competitiv n care opereaz, bncile nu pot totdeauna stabili rate ale dobnzii care s reflecte, realist, riscul inerent unei situaii date. Dac o banc solicit o rat de dobnd prea mare, clientul se poate adresa concurenei i, prin urmare, banca pierde un client. Pentru a putea stabili o rat de dobnd mai mic, o banc poate solicita drept garanie active de o anumit valoare, cu dreptul de a le vinde n cazul n care clientul

41

nu reuete s ramburseze creditul (n concordan cu termenii convenii). Aceasta este cunoscut sub denumirea de garanie real. Orice decizie privind creditarea unui client trebuie s ia n considerare capacitatea prezent i viitoare a clientului de a rambursa creditul din resurse proprii. Cu alte cuvinte, decizia de creditare trebuie s fie luat nainte de a se aduce n discuie garania. Banca va trebui s ia n considerare valoarea care se poate atribui n mod realist oricrei garanii oferite de client i ct de uor va fi s transforme n numerar garania, n caz c apare necesitatea executrii ei.

6.4. Creditarea persoanelor fizice

O mare parte a activitii de creditare este destinat persoanelor fizice. Multe bnci romneti au evaluat dimensiunea pieei creditelor acordate persoanelor fizice i profiturile pe care le pot realiza printr-o creditare bine direcionat i gestionat. n creditarea persoanelor fizice, este util ca banca s-i alctuiasc o imagine complet asupra veniturilor i cheltuielilor clientului. Tipuri de produse bancare n domeniul creditrii Creditarea mbrac multe forme. Vom ncepe prin analiza a dou tipuri de credite, care pot fi puse att la dispoziia persoanelor juridice, ct i a celor fizice. De reinut c unele dintre elementele ce le difereniaz dispar, pe msur ce activitatea bancar devine mai competitiv. Credit n descoperit de cont/Overdraft Creditele n descoperit de cont sunt disponibile numai prin conturile curente ale clientului i implic posibilitatea retragerii de ctre client (pe baz de cec sau alte mijloace) a unei sume mai mari dect cea de care dispune. Desigur, aceasta nseamn c, n loc de a rambursa soldul la scaden, clientul va datora bani bncii. Dobnda se percepe la soldul debitor rmas de plat i n mod normal, se calculeaz zilnic. Creditele n descoperit de cont se acord, n mod normal, persoanelor juridice pentru a le ajuta s fac fa situaiilor n care banii de la debitori nu au fost ncasai nc, iar furnizorii urmeaz a fi achitai. Pentru persoanele fizice, creditele n descoperit de cont pot fi acordate, de exemplu, pentru a asigura fonduri clientului pn la primirea salariului. De regul, creditele n descoperit de cont nu se acord pentru a-i ajuta pe clieni, s achiziioneze active, n special dac rambursarea este pe termen lung. n cazul unor astfel de cereri este adecvat un credit la termen. Prin acordarea unui credit la termen, banca avanseaz o sum fix de bani (creditul) care urmeaz a fi rambursat n rate, pe o perioad de timp convenit (termenul). De obicei, acesta se asigur clienilor persoane juridice pentru a-i sprijini s achiziioneze active pentru dezvoltarea activitii lor. 42

Un credit pe termen ealoneaz costul activului pe o perioad adecvat; de obicei, o perioad ce nu depete durata de folosin a activului n cauz. Rambursrile se pot face lunar, trimestrial, semestrial sau anual. Dobnda la credit variaz n funcie de taxa oficial a scontului: banca adaug un anumit procent, negociat cu clientul n momentul ncheierii contractului de credit. Dobnda este debitat trimestrial din contul curent al clientului, sau este adunat la credit. Ca rezultat al concurenei crescnde, creditele pe termen sunt oferite din ce n ce mai mult la o rat fix a dobnzii, n special n cazul persoanelor fizice i ntreprinztorilor mici i mijlocii. Creditele punte (Bridging Loans) Un credit punte este un credit pe termen scurt, acordat unui client care i cumpr o cas nou, vnznd vechea proprietate. ntruct cumprarea i vnzarea celor dou proprieti au loc, de regul, n momente diferite, bncile ofer credite punte pentru a permite clienilor s procedeze la cumprarea noii proprieti, nainte de a o vinde pe cea existent. Creditul se ramburseaz din banii obinui prin vnzarea vechii proprieti.

6.5. Garantarea mprumuturilor

Garania este denumirea generic utilizat pentru a desemna orice metod, instrument sau angajament accesoriu contractului de mprumut, pus la dispoziia sau emis n favoarea bncii, n virtutea contractului ncheiat, n msur s asigure banca de realizarea cert a drepturilor garantate, respectiv recuperarea sumelor mprumutate (inclusiv dobnzile), n cazul nerambursrii acestora de ctre debitor. Pornind de la accepiunea dat garaniei, obligaia din contractul de mprumut este obligaia principal. n virtutea ei, clientul este obligat s ramburseze ratele scadente i dobnzile aferente la termenele convenite. Garania cerut suplimentar de banc d natere unei a doua relaii, secundare: dac obligaia iniial asumat nu a fost ndeplinit, banca apeleaz la executarea garaniei. n practic exist mai multe tipuri de garanii, fiecare tip avnd caracteristici i utilizri proprii i necesitnd o documentare specific pentru a permite bncilor s beneficieze de drepturi pe care aceste garanii le confer. Cel solicitat s ofere o garanie suplimentar bncii, privind ndeplinirea obligaiei de rambursare a creditului are, n principiu, dou alternative: poate garanta cu bunuri materiale, imobile, terenuri sau active financiare pe care le pune la dispoziia bncii, sub forma ipotecii, gajului, depozitului bancar etc., acestea fiind denumite garanii reale; poate apela la o ter persoan numit garant, care s-i asume obligaia c va achita datoria (sau va despgubi bnete banca), n cazul n care cel pentru care garanteaz (debitorul, clientul bncii) nu i ndeplinete obligaia asumat prin contractul de mprumut. Instrumentul garantrii poate fi n acest caz 43

scisoarea de garanie bancar, avalul cambial etc., acestea fcnd parte din garaniile personale. Indiferent de tipul garaniei (real sau personal), aceasta trebuie s rspund anumitor cerine de baz: existena unui patrimoniu independent de relaia contractual, suficient de mare i cert n timp, pentru a acoperi obligaia garantat; garania s fie astfel conceput nct s asigure bncii dreptul i posibilitatea de a o executa fr ca debitorul s se poat opune acestei executri; banca, n calitate de beneficiar al garaniei, s aib asigurat posibilitatea de a transforma garania n bani, rapid i fr pierderi. Astfel spus, garania s aib un grad ridicat de lichiditate, dac trebuie executat n cazul n care clientul nu i ramburseaz datoria.

Prile implicate n garanie Atunci cnd se solicit o garanie, de regul, se disting trei pri implicate: 1. Ordonatorul garaniei, care este debitorul principal: el este cel cruia partenerul de contract (de exemplu, n contractul de credit, partenerul de contract e banca ce acord creditul) i solicit o garanie. n consecin, ordonatorul fie ofer o garanie din propriul su patrimoniu (sub form de gaj sau ipotec), fie solicit unui ter garant s ofere o garanie, n locul lui. 2. Beneficiarul garaniei este cel n favoarea cruia s-a constituit garania, n cazul nostru banca. Beneficiarul execut garania, respectiv ncaseaz banii care rezult din vnzarea bunului, dac debitorul principal nu i-a ndeplinit obligaia asumat de a rambursa banii. 3. Garantul este debitorul secundar, care n anumite cazuri, poate fi nsui debitorul principal, cnd garanteaz cu bunurile sale, sau poate fi un ter (o alt banc, o alt firm sau instituie) care garanteaz c, n cazul nendeplinirii obligaiilor debitorului principal, va ndeplini obligaia de plat sau de rambursare a sumelor. Deci, n relaia de garantare pot apare: dou persoane beneficiarul garaniei (banca) i debitorul (clientul bncii), cnd acesta din urm garanteaz cu propriul su patrimoniu (ipotec, gaj), sau trei persoane cnd debitorul apeleaz la o ter persoan, garantul, ca acesta din urm s garanteze obligaia lui de plat. n ambele cazuri, beneficiarul este banca, n poziie de creditor.

Atributele unei bune garanii nainte de a accepta o garanie, indiferent de natura obligaiilor garantate sau instrumentul de garantare utilizat, banca trebuie s aib n vedere trei aspecte principale: dreptul de proprietate; 44

perfectarea contractului de garanie; valoarea garaniei.

Dreptul de proprietate nainte ca un client s acorde drepturi asupra unui bun pe care banca l accept drept garanie, acesta trebuie s aib drept de proprietate asupra bunului respectiv. Evident, nu poate fi angajat un bun n sistemul de garantare, dac nu este proprietatea celui ce-l ofer drept garanie. n cazul garaniilor reale, cum este ipoteca, este important de tiut dac nu mai exist un ter care are anumite drepturi asupra bunului respectiv. n cazul ipotecii, prioritatea rangului se determin prin prioritatea datei la care aceasta a fost legal nscris. Acest lucru este foarte important deoarece, n caz de executare silit a debitorului, creditorii ipotecari sunt preferai altor creditori. Ei i recupereaz banii din vnzarea bunului, n ordinea prioritii rangului. De exemplu, cnd se vinde un bun imobil avnd asupra lui mai multe ipoteci, banii se vor recupera de ctre creditorii ipotecari, n ordinea rangului de ipotec pe care-l deine fiecare. Deci, va fi achitat suma creditorului care deine ipoteca de rangul I (a fost nscris legal primul), apoi, n ordine, cei cu ipotec de rangul II, III etc. n consecin, bncile trebuie s urmreasc permanent bunurile luate drept garanie i s cunoasc eventualele ipoteci asupra bunului respectiv sau modificrile din acest punct de vedere. n cazul mai multor ipoteci, valoarea bunului trebuie s fie suficient de mare ca s acopere toate datoriile garantate cu unul i acelai bun ipotecat. Totodat, se poate ntmpla ca alte persoane care, direct sau indirect, sunt asociate bunului ce formeaz obiectul garaniei, s aib anumite drepturi. Dac, de exemplu, bncii i s-a oferit drept garanie un bloc de apartamente, chiriaii existeni pot avea drepturi pe perioada nchirierii, ceea ce n caz de executare a ipotecii poate s mpiedice vnzarea apartamentelor. Acest aspect trebuie luat n considerare i atunci cnd o proprietate comun este utilizat pentru garantarea unui mprumut acordat numai n numele uneia dintre pri. Cel mai frecvent exemplu l constituie situaia soilor care dein, o proprietate care ns este folosit drept garanie pentru o afacere efectuat doar de unul dintre ei. Dac proprietarul afacerii l constrnge pe coproprietar s semneze pentru garantarea unui credit, cu imobilul la care sunt coproprietari, acest fapt poate invalida drepturile bncii de executare a ipotecii. Proprietarul unui bun poate fi altcineva dect mprumutatul. n practic, adesea, un ter ofer propriul su patrimoniu drept garanie pentru mprumutul acordat de banc unui client. De exemplu, un printe poate garanta mprumutul acordat copilului su. Acest tip de garantare este denumit garania unui ter. n concluzie, n msura n care debitorul poate separa ntr-o form legal o parte din avutul su (bunuri, active financiare), pe care o pune necondiionat la dispoziia bncii, el poate fi garant. n acelai timp, el poate apela la un 45

ter (care nu este legat prin raportul contractual), n msura n care patrimoniul acestuia ndeplinete condiiile cerute i amintite mai nainte. Perfectarea contractului de garanie reprezint un termen generic pentru a desemna ansamblul activitilor i cerinelor impuse de lege i a cror respectare asigur bncii drepturile asupra garaniei constituite. Se disting mai multe aspecte ale perfectrii unei garanii: cunoaterea cadrului legal de folosire a garaniilor, att n sensul respectrii legilor specifice (de exemplu, codul comercial, codul civil), ct i a normelor bancare; ndeplirea tuturor formalitilor legale pentru ca banca, n calitate de beneficiar al garaniei, s aib asigurat posibilitatea utilizrii rezultatelor executrii garaniei (de exemplu, prin vnzare) n cazul c banii trebuie recuperai; documentele privitoare la garanie trebuie s fie astfel concepute astfel nct s asigure bncii dreptul i posibilitatea de a o executa fr ca debitorul s se poat opune;

constituirea (emiterea) oricrei garanii presupune anumite costuri; banca trebuie s le evalueze i s stabileasc cine le suport. Obinerea i perfectarea unei garanii este un proces ndelungat. De aceea, banca nu trebuie s acorde un credit celui care l-a solicitat dect n momentul n care procesul de perfectare a garaniei este ncheiat sau destul de avansat pentru ca banca s fie sigur de posibilitatea exercitrii drepturilor sale asupra garaniei. Valoarea garaniei. Este important ca banca s cunoasc, cu certitudine, valoarea atribuit garaniei n momentul n care aprob mprumutul. Mai mult dect att, este necesar ca valoarea garaniei s fie constant n timp, astfel nct aceasta s nu scad sub suma datorat (pe toat durata rambursrii). Dac apar situaii n care clientul nu poate plti suma luat cu mprumut, banca, prin executarea garaniei, poate s-i recupereze n ntregime banii dai cu mprumut. Executarea garaniei este termenul utilizat pentru a desemna procedura n urma creia garania este transformat n bani. Adesea, executarea garaniei oblig banca la obinerea unei aprobri din partea tribunalului pentru acionarea n judecat a debitorului i vnzarea la licitaie a bunului imobil ipotecat. Ca rezultat al acestei aciuni, banca poate suporta cheltuieli care vor reduce beneficiul obinut din garanie (dac astfel de cheltuieli nu au fost luate n consideraie cnd a stabilit care trebuie s fie valoarea garaniei ce trebuie oferit de client). n practic, bncile calculeaz nivelul de acoperire asigurat de garanie, n raport cu valoarea obligaiei garantate. Bunurile oferite drept garanie sunt evaluate de specialiti ai bncii sau ai unor instituii specializate. Din valoarea bunurilor astfel evaluate, bncile calculeaz un anumit procent care constituie valoarea garaniei. Nivelul acoperirii reflect expierena bncii n posibilitatea de a ncasa ct mai mult dintr-un anumit tip de garanie, 46

ca urmare a executrii ei. n stabilirea nivelului de acoperire (a mrimii procentului), banca trebuie s aib n vedere c, n cazul n care bunul trebuie vndut, poate nu va exista cerere pentru astfel de produse sau, prin vnzarea unui stoc mare, preul se poate reduce, fapt ce va influena negativ suma ce trebuie obinut. Nivelul stocului este de asemenea deseori supraevaluat de clieni. Lund n considerare toi aceti factori, practica bancar demonstreaz c o banc va acorda mprumuturi, n mod normal, sub valoarea stocului menionat n ultimele situaii contabile ale firmei (de exemplu, reprezentnd 10% din valoarea estimat a stocului). n cazul executrii unei garanii, banca nu trebuie s se bazeze pe posibilitatea obinerii valorii integrale a garaniei, cu excepia numerarului din depozitul bancar. Numeroase garanii au valori variabile. Cele mai relevante exemple, n acest sens, sunt investiiile la bursa de valori ( titlurile de valoare), sau depozitele n valut. Similar, preurile terenurilor i imobilelor fluctueaz. Acestea constituie alte argumente n favoarea deciziei de a se lua n considerare doar un anumit procent din valoarea unei garanii. Elementele al cror pre variaz frecvent impun bncii necesitatea reevalurii periodice a garaniei, chiar zilnic, dac riscul o justific. Un alt factor, care a devenit din ce n ce mai important, privete obligaiile referitoare la proprieti, n special la proprietile industriale. Dac o banc a acceptat drept garanie o fabric cu profil chimic, s-ar putea ca banca s trebuiasc s suporte costurile privind poluarea mediului, dac afacerea d faliment. Cunoscnd astfel de situaii, bncile refuz, adesea, garaniile de acest tip, deoarece costurile de remediere a efectelor polurii pot fi att de ridicate, nct s conduc la falimentul bncii. Tipuri de garanii Cele mai uzuale tipuri de garanii sunt: garania principal a creditorului; depozitul bancar; ipoteca; gajul.

Garania principal a creditorului n orice sistem de drept, obligaia asumat prin contract este obligaia principal. Garania principal a creditorului este consacrat n legislaie sub denumirea de drept de gaj general asupra tuturor bunurilor mobile sau imobile ale debitorului. Dreptul de gaj general nu presupune indisponibilizarea bunurilor ce constituie patrimoniul debitorului. Pentru banc, garania principal a creditorului presupune cel puin dou riscuri: primul risc deriv din dreptul de gaj de care se bucur toi creditorii unui debitor, astfel, n cazul n care obligaiile de plat sumate de debitori sunt de valori mari i fa de mai muli creditori, patrimoniul poate deveni insuficient pentru a acoperi toate sumele datorate; 47

al doilea risc deriv din faptul c debitorul poate, oricnd, nstrina o parte sau ntregul su patrimoniu, iar banca (creditorul) nu mai poate s-i recupereze creanele. La aceste dezavantaje se mai poate aduga i faptul c, n cazul n care debitorul refuz s plteasc, este necesar acionarea sa n judecat. Acest demers poate presupune cheltuieli nsemnate i perioad ndelungat pn la recuperarea banilor de ctre banc; n acest timp, debitorul dispune n continuare de patrimoniul su. Garania principal a creditorului poate fi luat n considerare de bnci numai n cazul clienilor cu integritate i situaia financiar foarte bun i cunoscut de banc. Riscurile insolvabilitii debitorului pot fi evitate prin sistemul garaniilor, care cuprinde: depozitul bancar, ipoteca, gajul etc. Depozitul bancar La prima vedere, depozitul bancar este o garanie ideal. Cu toate acestea, clienii care ofer drept garanie un depozit bancar nu sunt debitorii dorii de banc. Depozitul bancar ndeplinete cele mai multe din cerinele unei garanii: este accesibil oricnd; se constituie sub forma unei sume fixe, cunoscut de banc;

n cazul n care depozitul este constituit n alt moned dect cea n care s-a dat mprumutul, la stabilirea nivelului depozitului drept garanie banca trebuie s aib n vedere riscurile rezultate din fluctuaiile cursului de schimb al celor dou monede (moneda depozitului i moneda n care s-a acordat mprumutul). Dezavantajul depozitului bancar este legat de faptul c o banc nu poate lua ca angajament legal de plat, n favoarea unui ter, propriile sale pasive. Acest neajuns poate fi evitat dac depozitul este constituit la alt banc. Banca la care exist acel depozit poate emite o garanie n favoarea bncii care acord mprumutul. Avantaje. n cazul n care depozitul se constituie la o alt banc, n vederea emiterii de ctre acesta a unui angajament de plat n favoarea bncii creditoare, sunt utilizate de fapt dou garanii: 1. garania real, depozitul bancar constituit la o ter banc n vederea asumrii angajamentului de plat fa de banca creditoare; 2. garania personal, respectiv garania de plat, documentul prin care banca depozitar se angajeaz s plteasc bncii creditoare, n cazul n care debitorul respectiv nu va rambursa creditul. Aceast garanie de plat se regsete sub forma scrisorii de garanie bancar de rambursare a creditului. Dezavantaje. n evaluarea cheltuielilor bancare asociate constituirii depozitului i emiterii garaniei, pot apare dificulti care conduc la creterea costurilor creditului. Ipoteca este una din formele de garantare cele mai utilizate. Ipoteca servete la garantarea obligaiilor debitorului fa de creditorul su printr-un bun imobil din propriul su 48

patrimoniu, anume desemnat pe cale legal n acest scop. Ipoteca se materializeaz printr-un contract de ipotec, care este un contract accesoriu la contractul de creditare. Garantarea plii prin ipotec, n esen, const n aceea c, dac la scaden debitorul nu ramburseaz ratele i obligaiile aferente, banca creditoare n favoarea creia a fost constituit ipoteca poate cere vnzarea bunului ipotecat, iar din suma obinut s-i acopere creana. n timp ce preluarea unei proprieti, derivat din garania principal a creditorului, este un proces lent, procedura pe care o presupune executarea ipotecii este relativ simpl i direct. De regul, proprietile i menin valoarea n timp, dei uneori, preurile pot fluctua foarte mult ntr-o perioad scurt. Un astfel de fenomen s-a ntmplat n Marea Britanie n ultimii ani ai decenului 80 cnd, dup o perioad de ascensiune pe piaa imobiliar, a urmat o reducere brusc a preurilor, odat cu restrngerea pieei. n acel context, creditorii erau n posesia unor garanii a cror valoare era sub valoarea sumei datorate, iar unii clieni au rmas debitori bncilor, cu datorii care depeau semnificativ valoarea proprietii lor imobiliare (case) n noua conjunctur a pieei. Aceast situaie explic dou dintre cele mai importante probleme ce trebuie luate n considerare n cazul folosirii proprietilor drept garanii. Prima este modul de evaluare. Chiar dac se obine o evaluare profesional, evenimente neateptate (cum ar fi cutremurele sau modificrile preurilor) pot modifica valoarea real a garaniilor ntr-un sens nedorit (dei valoarea nominal rmne aceeai). Pentru a se evita pierderile care ar rezulta din producerea unor evenimente neprevzute (calamiti, incendii etc.), bunurile ipotecate se asigur la o societate de asigurare, iar polia de asigurare este andosat la ordinul bncii creditoare. Cealalt dificultate const n timpul considerabil necesar vnzrii proprietii, mai ales pe o pia imobiliar n stagnare sau pe care se manifest o supraofert de imobile i o cerere sczut. Alte elemente ce trebuie analizate sunt: evoluia costurilor de ntreinere a proprietilor, drepturile ocupanilor (de exemplu, chiriaii dintr-un bloc), proprietile nchiriate n sistem leasing, situaii care limiteaz folosirea proprietii i reduc posibilitatea de vnzare. Avantaje. Procesul prelurii n garanie este bine cunoscut; banca este protejat; proprietatea ipotecat n favoarea bncii nu poate fi vndut; garania este uor de identificat. Dezavantaje. Pot exista dificulti n evaluarea garaniei i ntrzieri n executarea ipotecii (vnzarea i ncasarea banilor). Repunerea n posesie a proprietii poate implica responsabiliti i costuri substaniale pentru banc. Gajul Gajul, spre deosebire de ipotec, presupune nstrinarea bunului i const n remiterea de ctre debitor n favoarea creditorului a unui bun mobil care, n cazul n care

49

datoria nu va fi achitat la scaden, va fi vndut i, din banii obinui se va acoperi datoria debitorului. Contractul de gaj este un contract accesoriu pentru c implic o obligaie principal pe care o garanteaz, el urmnd soarta acestuia n ceea ce privete existena i stingerea sa. Totodat este un contract unilateral, deoarece creeaz obligaii numai n sarcina creditorului gajist, respectiv de a pstra bunul i de a-l restitui dup ce a fost pltit efectiv. Alturi de gajul de deposedare, legislaia din ara noastr permite gajul fr deposedare. n ultimul caz, bunurile rmn n posesia debitorului. Contractul de gaj fr deposedare este un contract consensul, remiterea bunului nemaicostituind o condiie a existenei contractului. n principiu, orice bun poate fi utilizat drept gaj. Pentru a accepta un bun drept gaj, acesta trebuie s ndeplineasc anumite condiii: bunul gajat s aib o valoare ndestultoare n raport cu creana garantat; valoarea s fie constant sau cresctoare n timp;

n cazul unui bun material, acesta s fie asigurat la o societate de asigurare sau depozitat spre pstrare la instituii specializate. Ca n cazul ipotecii, bunurile gajate i pot modifica valoarea n timp. Din acest motiv, la preluarea unui bun drept gaj se stabilete un anumit procent din valoarea sa pentru acoperirea garaniei (practic ntre 10-60%) i se procedeaz la verificarea i evaluarea lunar a garaniei, mai ales n cazul gajului fr deposedare (care poate fi constituit din stocuri de materii prime, semifabricate sau produse finite). Avantaje. Acest tip de garanie este uor de preluat de ctre banc; are un cadru legislativ stabilit i cunoscut de prile implicate; clienii l pot folosi drept garanie a mprumutului prin gajarea bunurilor investite n afacere. Dezavantaje. Evaluarea bunurilor constituite drept gaj este uneori dificil, mai ales din punct de vedere al evoluiei viitoare; bunurile pot disprea (de exemplu, cnd s-a gajat un stoc de materiale); dificultatea vnzrii lor pe pia (datorit evoluiei preurilor, a lipsei cumprtorilor interesai etc.).

6.6. Credite pentru persoane fizice oferite de ctre Raiffeisen Bank Romnia
Flexicredit Ai verde la credite! Pana la 10.000 Euro in 24 de ore fix Cu Flexicredit poti face ca lucrurile sa se intample mai repede pentru tine. Nu ai nevoie de garantii sau justificari, iar preaprobarea se face pe loc. Caracteristici: Valuta: Lei sau Euro Valoare maxima: 10.000 de Euro (sau echivalent Lei) Perioada: intre 6 luni si 10 ani. 50

Avantaje: Preaprobarea creditului pe loc, pe baza informatiilor pe care le declari. Aprobarea creditului in 24 ore fix. Documentatie simplificata: fara carte de munca. Nu este necesara justificarea modului de utilizare a sumei primite. Fara garantii. Poti beneficia, la cerere, de asigurare de viata in conditii avantajoase. Documente necesare Act de identitate, original si copie, pentru tine si sot/sotie. O factura de utilitati (electricitate, gaze etc). Adeverinta de salariu (completata, semnata si stampilata). Fisa fiscala pentru anul anterior In anumite situatii, banca poate solicita documente suplimentare. Flexicredit dobanzi si comisioane Valoarea finala (Indice+ Marja) 20.00% 18.50% 17.00% 21.11% 19.61% Comis. admin 0.45% 0.39% 0.33% 0.45% 0.39% 0.33% 0.45% 0.39% 0.33%

Moneda Suma < 3.000 euro 3.000 euro 7.000 euro > 7.000 euro < 3.000 euro 3.000 euro 7.000 euro > 7.000 euro < 3.000 euro 3.000 euro 7.000 euro > 7.000 euro

Indice ROBOR 6M ROBOR 6M ROBOR 6M EURIBOR 6M EURIBOR 6M EURIBOR 6M

Marja 5.5% 4.0%

DAE** 32,91% 29,36% 25,49% 34,26% 30,69% 26,79% 34,01% 30,44% 20,31%

LEI fixa LEI variabil a

2.5% 18.11% 19.0% 20.90% 17.5% 19.40% 9.75% 11.65%

EURO

Comision de procesare: 3% Comision plata anticipata: 4.5% Flexicredit Plus Flexicredit Plus. Fara explicatii. Fara complicatii. Cand vrei sa faci o schimbare majora in viata ta, fara sa ti se ceara socoteala, ai nevoie de un sustinator. Flexicredit Plus este suportul pe care il cauti: creditul destinat nevoilor personale nenominalizate, care iti respecta deciziile, iti sustine visele si iti ofera independenta de care ai nevoie! Banii se acorda in numerar, fara sa fie necesara dovada cumpararii unui anumit bun. 51

Avantajele Flexicredit Plus Consiliere specializata in centre dedicate Acceptarea unei game largi de venituri (salarii, pensii, venituri din chirii, venituri din activitati independente, etc.). Documentatie simplificata: fara carte de munca 0% comision de rambursare anticipata, in limita a 20% din soldul creditului (la fiecare a aniversare a creditului). Caracteristicile Flexicredit Plus Valuta: Lei, Euro. Valoare: intre 5.000 si 150.000 Euro, sau echivalentul in Lei. Perioada: intre 6 luni si 25 de ani. Garantie: ipoteca constituita in favoarea bancii asupra unuia sau mai multor imobile aflate in proprietatea ta sau a unor terti. Valoarea maxima finantata: pana la 65% din valoarea imobilelor aduse in garantie. Asigurare: asigurarea imobilului/imobilelor, cesionata in favoarea bancii. Documente necesare Act de identitate, original si copie, pentru tine si co-debitori. Copia certificatului de casatorie (daca este cazul). factura de utilitati, ca dovada a domiciliului Adeverinta de salariu si/sau documente specifice pentru celelalte tipuri de venit. Fisa fiscala Documente privind imobilul: - actele de proprietate ale imobilului. - documentele necesare pentru procesul de evaluare (schite ale planului cadastral, extras de carte funciara). Flexicredit Plus dobanzi si comisioane Comision DAE Valoarea finala Comision rambursare (Indice+Marja) Procesare* anticipata** 16,29% 10,44% 2,2% 2,2% 3% 3% 21,68% 11,62%

Moneda LEI variabila EUR variabila

Indice

Marja

ROBOR 6M 5,5% EURIBOR 6M9%

Creditul Casa Ta Vrei o casa, dar iti lipseste ingredientul financiar ca sa iasa asa cum iti place? Creditul imobiliar Casa Ta este specialitatea oferita de Raiffeisen Bank pentru achizitia, renovarea sau construirea unei locuinte, dar si pentru achizitia de terenuri. 52

Cand ai in vedere un proiect imobiliar, e important sa ai un expert langa tine. Recomandarile sale te vor ghida in alegerea solutiei optime de creditare fara sa fii nevoit sa faci compromisuri. La centrele Raiffeisen Bank Casa Ta, tu trebuie doar sa stii ce iti doresti. Expertii nostri sunt acolo pentru a-ti oferi consultanta de specialitate, fie ca e vorba de o casa noua, reamenajarea celei existente, achizitionarea unui teren sau obtinerea unui credit de nevoi personale garantat cu ipoteca. Avantajele centrelor Raiffeisen Bank Casa Ta Consiliere specializata, oferita de expertii Raiffeisen Bank in centre dedicate. O singura persoana te va consilia pe tot parcursul obtinerii creditului. Solutii de creditare adaptate planurilor tale. Rapiditate in finalizarea dosarelor si in acordarea creditelor. Ai posibilitatea de a stabili intalniri cu expertul Raiffeisen Bank chiar si in afara orelor de program (cu programare). Caracteristicile creditului Casa Ta Valuta: LEI, EUR. Valoare: intre 5.000 si 200.000 de EUR (sau echivalentul in LEI). Perioada: intre 3 si 30 de ani. Garantie: ipoteca de rang I instituita asupra imobilului achizitionat sau asupra unor bunuri imobile aflate in proprietatea solicitantului sau a unor terti. Valoarea maxima finantata: pana la 65% din valoarea imobilelor aduse in garantie. Asigurare: asigurarea imobilului, cesionata in favoarea bancii*. *Pentru creditele mai mari de 100.000 de Euro banca poate solicita incheierea unei asigurari de viata. Avantajele creditului Casa Ta Consiliere specializata in centre dedicate. Acceptarea unei game largi de venituri (salarii, pensii, venituri din chirii, venituri din activitati independente, etc.). Documentatie simplificata: fara carte de munca. 0% comision de rambursare anticipata, in limita a 20% din soldul creditului (la fiecare a aniversare a creditului). Analiza gratuita a documentatiei de credit. Eliberarea unei scrisori de preaprobare a creditului valabila 45 de zile. Acordarea creditului in ziua semnarii contractului de vanzare-cumparare si ipoteca. Documente necesare Act de identitate, original si copie, pentru tine si co-debitor. Copia certificatului de casatorie (daca este cazul). Adeverinta de salariu (pentru tine si co-debitor, semnata si stampilata de catre angajator). Fisa fiscala Documente privind imobilul: Acte de proprietate ale imobilului. 53

Documente necesare pentru procesul de evaluare (schite ale planului cadastral, extras de carte funciara). Documente din care rezulta valoarea proiectului de investitii: Pre-contract de vanzare-cumparare, in cazul achizitionarii de locuinte si terenuri. Proiect tehnic al lucrarii, deviz general de lucrari, devize pe obiecte, autorizatie de constructie, contract de construire sau antrepriza, grafic de executie a lucrarilor, in cazul creditelor de modernizare si constructie.

Creditul Casa TA dobanzi si comisioane Comision Valoarea finala Comision Comision rambursare (Indice+Marja) Procesare* lunar anticipata 15,29% 9,44% 1,9% 1,9% 0 0 3% 3%

Moneda LEI variabila EUR variabila

Indice ROBOR 6M

Marja 4,5%

EURIBOR 6M 8%

Creditul pentru bunuri de consum Maxicredite cu minidobanzi! Acum poti alege creditul care ti se potriveste: Creditul Economic Creditul Pe Loc Creditul Economic: Caracteristici: Valuta: Lei. Valoare: intre 1 000 si 20.000 de Lei. Perioada: intre 18 luni si 60 de luni Rata dobanzii: incepand de la 16,5% Comision de acordare: 6,5% Comision lunar de administrare: 0.65% Dae: incepand de la 35,7% Avantaje: Fara carte de munca. Fara avans, fara girant. Rata lunara scazuta. Posibilitatea de rambursare anticipata a creditului. 54

Creditul Pe Loc: Caracteristici: Valuta: Lei Valoare: intre 300 si 10. 000 de Lei. Perioada: intre 6 luni si 60 de luni. Rata dobanzii: incepand de la 18% Comision de acordare: 7% Comision lunar de administrare: 0.7% DAE: incepand de la 39% Avantaje: Creditul se acorda pe loc. Fara avans, fara girant. Posibilitatea de rambursare anticipata a creditului. Creditul pentru bunuri de consum dobanzi si comisioane Comision Commision de de aprobare administrare % % 7 0,7 7 0,7 7 0,7 Perioada maxima luni 60 60 60

STANDARD PE LOC Interval de suma (Lei) Pana la 1.000 1.000,01 4.000 4.000,01 10.000

Dobanda % 21 20 18

DAE % 42,86 41,50 39,00

HIPER IEFTIN Interval de suma (Lei) Pana la 4.000 4.000,01 10.000 10.000,01 20.000 Creditul Masina Ta

Dobanda % 18 17,5 16,5

Comision Commision de de aprobare administrare % % 6,5 0,65 6,5 0,65 6,5 0,65

Perioada maxima luni 60 60 60

DAE % 37,63 36,90 35,70

Ia-ti un credit auto usor de intretinut! Ai un an intreg fara dobanda la Masina Ta! Vrem sa te bucuri din plin de masina ta nou-nouta asa ca iti dam o mana de ajutior la inceput de drum: un credit simplu de obtinut, iar acum, mult mai usor de intretinut. De aceea, iti oferim o solutie rapida de finantare si, in plus, cu avantaje pe termen lung: nicio dobanda in primul an la Masina Ta. Creditul Masina Ta este un credit pentru cumpararea de masini sau moto-scutere noi. Caracteristicii: Valuta: Lei. Valoare: intre 2.000 si 75.000 de EUR (echivalentul in lei). 55

Perioada: intre 6 luni si 7 ani. Avans: minim 15% din valoarea autoturismului achizitionat Garantii: gaj pe masina si asigurare Full-CASCO cesionata in favoarea bancii. Avantaje: Procedura eficienta si rapida de acordare a finantarii: in doar 48 de ore esti mai aproape de masina dorita: Fara girant. Fara carte de munca Aprobare rapida, in maximum 48 de ore din momentul constituirii dosarului. Se ia in calcul bugetul familiei, nefiind impus un venit minim personal. Plata automata a ratelor lunare din contul curent, fara sa mai fie necesara deplasarea la banca . Suport in obtinerea creditului la sediul dealerului auto Posibilitatea de rambursare anticipata a creditului, partiala sau integrala. Documente necesare Act de identitate, original si copie. factura de utilitati, ca dovada a domiciliului. Adeverinta de salariu, ultimul talon de pensie si decizia de pensionare (daca este cazul). Un document care sa evidentieze valoarea angajamentelor tale de plata (de exemplu: extras de cont; in cazul in care ai mai multe credite: copia contractului de credit sau graficul de rambursare). Factura proforma, aviz sau oferta de la dealer-ul de autoturisme. Creditul Masina Ta dobanzi si comisioane Denumire Credit pentru achizitionarea de autoturisme in LEI cu dobanda fixa Rata Dobanzii 0% in primul an Comision de procesare 10% Comision de administrare 0,5% Comision de plata DAE% anticipata 5 9% 27,29%

7.Activitatea bancar privind operaiunile de decontare intra i interbancare i ntre clienii si (ncasri i pli fr numerar)
Componentele sistemului de pli fr numerar din Romnia sunt urmtoarele: compensarea plilor interbancare fr numerar; decontarea plilor de mare valoare; 56

decontrile cu BNR; decontrile cu Trezoreria General a Statului; decontrile aferente operaiunilor cu titluri de stat; decontrile aferente plilor n lei corespunztoare pieei valutare interbancare.

7.1. Sistemul de compensare

BNR, ndeplinindu-i rolul pe care l are ca banc central, a emis Regulamentul privind compensarea multilateral a plilor interbancare fr numerar, pe suport de hrtie, care conine detalii amnunite referitoare la toate procedurile de compensare, regulament ce a luat n considerare att informaiile furnizate de reprezentani ai bncilor, ct i cele provenite din surse externe, utilizate n alte ri. Principalul avantaj pentru clientul unei bnci comerciale este acela c printr-un sistem eficient de compensare i se pun la dispoziie propriile disponibiliti mult mai repede dect nainte. Caracteristici ale Sistemului de Compensare Sistemul de compensare multilateral a plilor interbancare pe suport hrtie este sistemul manual de prelucrare a datelor ce are la baz standardele internaionale i, n acelai timp, ofer un cadru organizaional reglementat, care ndeplinete toate cerinele legale i tehnice pe teritoriul Romniei. ntruct sistemul se bazeaz pe circuitul potal al instrumentelor de plat, durata medie de compensare este de 3 zile pentru ordinele de plat i de 4 zile pentru cecuri. Valoarea maxima a unui instrument de plat compensabil este de 500 milioane lei. Fac excepie plile interbancare efectuate cu cecuri, cambii i biletele la ordin, care sunt introduse n compensare, indiferent de valoarea lor .

7.2. Instrumente si modaliti de plat n Romnia

Fluxurile financiare ntre agenii economici se realizeaz sub form de numerar sau prin alte mijloace de plat. Deficienele sistemului de pli i decontri din ara noastr au determinat ca, fluxurile financiare sub form de numerar s aib nc o pondere nsemnat. n prezent, plile n economia romneasc sunt realizate ntr-o pondere covritoare prin mijloace de plat pe suport hrtie. Este vorba n primul rnd de ordine de plat i cecuri i ntr-o msur mai redus de cambii, bilete la ordin i alte mijloace de decontare pe suport hrtie. Mijloacele de decontare pe suport hrtie au caracteristic faptul c necesit circulaia fizic a instrumentului de plat ntre pltitor i beneficiar. Durata decontrii depinde n principal de doi factori: - societile bancare la care pltitorul, respectiv beneficiarul, au deschise conturi; - dispunerea teritorial a unitilor bancare la care au deschise conturi (acelai jude sau judee diferite). 57

Se deosebesc astfel dou tipuri de decontare: decontare intrabancar: cnd att unitatea bancar a pltitorului, ct i unitatea bancar a beneficiarului aparin aceleiai societi bancare (de exemplu, un client al Raiffeisen Bank Cluj pltete o sum unui client al Raiffeisen Bank Braov); decontare interbancara: cnd unitile bancare implicate n decontare aparin unor societi bancare diferite (de exemplu, un client al B.R.D. Tg-Mure pltete unui client al B.R.C.E. Constana). Decontarea intrabancar (ntre uniti teritoriale ale aceleiai societi bancare), este cea mai rapid, putnd fi preluat ntr-o proporie nsemnat de sistemul informatic. Dei decontarea pe suport hrtie presupune transferul fizic al documentelor de decontare ntre unitatea bancar pltitoare i cea beneficiar, cu autorizarea Bncii Naionale a Romniei (Regulamentul nr. 1/1995 emis de B.N.R.), unitile bancare i pot transfera pe cale electronic instrumentele de plat, urmnd ca documentele de plat propriu-zise s urmeze circuitul potal obinuit, n final fiind anexate ca documente justificative. Transmisia se realizeaz de regul prin fax sau telex. De obicei, decontarea electronic intrabancar se realizeaz dup urmtorul algoritm: 1. unitile bancare debiteaz conturile clienilor pltitori i trimit la centrala societii bancare fiiere ce conin date privind plile ctre clienii celorlalte uniti bancare; 2. fiecare unitate preia de la central tranzaciile care reprezint plile care i sunt adresate, apoi crediteaz corespunztor conturile clienilor beneficiari; 3. instrumentele de plat pe suport hrtie urmeaz circuitul potal obinuit i sunt anexate ca documente justificative. Decontarea electronic permite transferul rapid al fondurilor ntre pltitor i beneficiar (n aceeai zi) i automatizeaz integral operaiile back office. Decontarea interbancar este mai complicat deoarece n decontare sunt implicate societi bancare diferite i, n plus, intervine o ter instituie: Banca Naional a Romniei prin sistemul caselor de compensaie (pentru pli ce nu depesc 500 milioane lei). Exist mai multe circuite pentru documentele de plat, ns pentru simplificare vom considera cazul mai general cnd societatea bancar iniiatoare dispune de o unitate bancar n judeul de destinaie. S presupunem c un client (pltitor) al Raiffeisen Bank din judeul A pltete prin ordin de plat o sum unui client (beneficiar) al B.R.D. din judeul B. Procesul de decontare interbancar se desfoar astfel: 1. pltitorul prezint ordinul de plat la unitatea Raiffeisen Bank din judeul A; 2. contul clientului este debitat, iar ordinul de plat este remis prin sistemul intrabancar la sucursala Raiffeisen Bank din judeul B;

58

3. unitatea Raiffeisen Bank din judeul B prezint ordinul de plat agentului de compensare al B.R.D. n cadrul edinei de compensare care are loc la sucursala Bncii Naionale din judeul B; 4. pe baza ordinului de plat, unitatea teritorial a B.R.D. din judeul B realizeaz creditarea contului beneficiarului. Eforturile BNR i ale societilor bancare n introducerea n Romnia a instrumentelor de plat fr numerar adaptate att standardelor internaionale, ct i stadiului actual de dezvoltare a sistemului nostru de pli s-au concretizat n actualizarea cadrului legislativ pentru: cec, cambie, bilet la ordin i ordin de plat.

7.2.1. Cecul Cecul, n afara numerarului i crilor de plat, este cel mai folosit instrument pentru a face pli la magazin, restaurant. Cecul este definit ca o instruciune scris dat unei bnci de a plti cuiva valoarea menionat n aceea instruciune. Cecul este un instrument de plat utilizat de titularii de conturi bancare cu disponibil corespunztor n aceste conturi. Disponibilul este creat printr-un depozit bancar, din operaiuni de ncasri sau prin acordarea unui credit bancar. Cecul este un instrument de plat care pune n legtur, n procesul crerii sale trei persoane: trgtorul, trasul i beneficiarul. Instrumentul este creat de trgtor care, n baza unui disponibil constituit n prealabil la o societate bancar, d un ordin necondiionat acesteia, care se afl n poziie de tras, s plteasc la prezentare, o sum determinat, unei tere persoane sau nsui trgtorului aflat n poziie de beneficiar. Cele trei persoane care sunt puse n legtur prin cec fac toate operaiunile legate de acest instrument n nume propriu: trgtorul emite cecul, posesorul legitim l ncaseaz, iar trasul l pltete. Trasmiterea cecului Posibilitile de circulaie ale unui cec sunt: a. simpla remitere cazul cecului la purttor care n momentul emiterii, nu indic expres beneficiarul sau poart meniunea la purttor. Acest cec, va fi pltit fie persoanei desemnate ca beneficiar,fie deintorul cecului; b. cesiunea de crean ordinar atunci cnd cecul este emis pe numele unei anumite persoane i conine meniunea nu la ordin; n acest caz numai persoana nominalizat poate s-l ncaseze; c. girarea operaiune prin care se transmit, odat cu remiterea, i toate drepturile rezultate din cec. Ea este o meniune special fcut pe verso-ul cecului n favoarea oricui, inclusiv n favoarea trgtorului. 59

Plata cecului Cecul este pltibil numai la vedere (la prezentare). Termenele de prezentare la plat a cecurilor emise i pltibile n Romnia sunt: - 8zile, dac cecul este pltibil chiar n localitatea n care a fost emis; - 15 zile, n celelalte cazuri i se calculeaz ncepnd cu ziua urmtoare datei emiterii cecului. Prezentarea cecului dup expirarea termenului legal are ca efect pierderea dreptului legal de aciune mpotriva giranilor anteriori n cazul n care cecul nu ar fi pltit. Tipuri de cecuri: cecul la purttor prezentat mai sus; cecul barat trgtorul sau posesorul unui cec poate face o barare prin nscrierea a dou linii paralele, orizontale sau oblice pe faa cecului; aceasta nseamn c beneficiarul va trebui s recurg la serviciile unei bnci pentru ncasarea sumei nscrise pe cec, ncasarea n numerar direct de la banca trgtorului nefiind posibil; cecul certificat prin care banca confirm pe cec existena disponibilului necesar efecturii plii i persoana care a emis cecul (trgtorul) nu mai poate retrage din contul su aceast sum pn la expirarea perioadei de prezentare; cecul de cltorie prin care trgtorul poate condiiona plata acestuia de identitatea dintre semntura persoanei care a primit cecul (posesorul) i semntura persoanei care ncaseaz respectivul cec la prezentare

A. B.

C.

D.

Schema de circulaie

60

1 se elibereaz carnetul de cecuri

S.C. ATLAS - Trgtor -

3 S.C. Atlas trage un cec asupra bncii X

2 ncheie contractul de vnzare-cumprare 4 Remite cecul tras asupra bncii 7 Se stinge creana

S.C. STAR - Beneficiar-

5 Prezint cecul la banca Y

BANCA X - Tras-

6 Prezint cecul la plat 7 Achit cecul

BANCA Y - Banca beneficiarului -

7.2.2. Cambia Cambia este obligaia scris de a plti sau de a face s se plteasc, la scaden, o sum determinat. Este un titlu de credit, sub semntura privat, care pune n legtur n procesul crerii sale 3 persoane: trgtorul, trasul i beneficiarul. Titlu este creat de trgtor n calitate de creditor care d ordin debitorului su numit tras s plteasc o sum fixat la o dat determinat n timp, fie unui beneficiar, fie la ordinul acestuia din urm. Pentru a fi valabil, cambia trebuie s conin meniunile obligatorii cuprinse n Legea nr. 58/1934 asupra cambiei i biletului la ordin modificat prin Legea nr. 83/1994. Acceptarea Acceptarea este angajamentul luat de ctre tras, fa de orice posesor legitim de a plti cambia la scaden. Trasul nu este obligat prin lege s accepte dar, dac accept, el devine debitorul(obligatul) principal. Prezentarea cambiei la acceptare poate fi: 61

facultativ, putnd fi fcut oricnd pn la scaden, sau obligatorie, atunci cnd trgtorul indic expres n titlu acest fapt, fixnd sau

nu, un termen pentru prezentare sau atunci cnd cambia este pltibil la un anume timp da la vedere, n termen de un an de la data emiterii. Transmiterea Cambia poate fi transmis n urmtoarele moduri: prin gir: Cambia care cuprinde sau nu meniunea la ordin poate fi transmis prin gir. Girul este un act prin care posesorul cambiei numit girant, transfer altei persoane numite giratar toate drepturile izvornd din cambie. Girul poate fi fcut chiar n folosul trasului, indiferent dac a acceptat sau nu, al trgtorului sau al oricrui alt obligat. Acetia pot sa gireze din nou cambia. Girul trebuie sa fie necondiionat i semnat de ctre girant. Toate meniunile privind circulaia cambiei prin gir se fac pe verso-ul ei. prin cesiune de crean ordinar: Dac trgtorul a scris n cambie meniunea nu la ordin, titlul se transmite prin cesiune de crean ordinar. Cesiunea de crean este un act prin care creditorul numit cedent transfer dreptul su de crean unei alte persoane numit cesionar. Spre deosebire de gir cesiunea de crean ordinar devine valabil numai ncepnd din momentul notificrii ei debitorului, sau din momentul prin care debitorul o accept prin act autentic.

Avalizarea Avalul reprezint angajamentul necondiionat prin care un ter sau un semnatar al cambiei, altul dect trgtorul sau acceptantul, devine garant pentru obligaiile unui coobligat fa de o cambie. Avalul se d pe o cambie sau pe un act separat utilizndu-se una din expresiile pentru aval sau pentru garanie urmate de semntura avaristului. Avalistul este obligat s indice persoana pentru care d avalul. Scadena Scadena este termenul la care cambia trebuie pltit. Ea trebuie s indice cu precizie ziua sau termenul maxim n interiorul cruia creditorul trebuie s se prezinte la plat. Scadena trebuie s rezulte cu precizie din textul cambiei. Scadena poate fi: la vedere; la un anumit timp de la vedere; la un anumit timp de la data emiterii; 62

la o dat fix.

Plata Posesorul cambiei care nu este pltibil la vedere trebuie s o prezinte la plata n ziua n scadenei sale sau la cel mult dou zile de la aceasta. Aceast prezentare trebuie efectuat n locul desemnat pe cambie. Cel care pltete cambia poate pretinde ca aceasta s-i fie predat cu meniunea de achitare scris de posesor. Posesorul nu poate refuza o plat parial. n caz de plat parial, cel care o pltete(trasul) poate cere s i se fac pe cambie meniunea de plat i s i se dea o chitan. Trasul care face plata nainte de scaden o face pe riscul su. Protestul n caz de neplat la scaden de ctre tras, posesorul unei cambii trebuie s fac un protest nainte de a putea face recurs mpotriva celorlali semnatari ai cambiei. Dac o cambie este ncasat de ctre o banc, aceasta trebuie s fac protestul n caz de neplat. Scontul Scontul este o form de credit acordat de ctre o banc posesorului cambiei; la prezentarea pentru scontare, banca i achit contravaloarea, nainte de scaden, percepndu-i un comision(taxa scontului). n urma acestui act, banca respectiv davine beneficiarul cambiei. 7.2.3. Ordinul de plat Ordinul de plat este o dispoziie necondiionat, dat de ctre emitentul acesteia unei societi bancare receptoare de a pune la dispoziia unui beneficiar o anumit sum de bani la o anumit dat. O astfel de dispoziie este considerat a fi ordin de plat dac: societatea bancar receptoare intr n posesia sumei respective fie prin debitarea unui cont al emitentului, fie prin ncasarea ei de la emitent, i nu prevede ca plata trebuie s fie fcut la cererea beneficiarului. Pe drumul parcurs de ordinul de plat de la pltitor la beneficiar se pot mai multe societi bancare, acestea efectund succesiv operaiuni de autentificare, acceptare i executare a ordinului de plat. Toat aceast operaiuni poart denumirea de transfer-credit. Ordinul de plat poate fi emis pe suport clasic(hrtie) sau pe neconvenionale(magnetic ,electronic). 63 interpune recepie, serie de suporturi

Participanii Participanii ntr-un transfer-credit sunt urmtorii: emitetul(non-bancar sau bancar) este persoana care emite un ordin de plat pe cont propriu; pltitorul(client al societii bancare iniiatoare sau nsi societatea bancar iniiatoare) sau primul emitent; beneficiarul(client al societii bancare destinatare sau nsi societatea bancar destinatar); societatea bancar iniiatoare este prima societate bancar emitenta a unui ordin de plat; societatea bancar destinatar este ultima societate bancar din lanul transferului-credit, cea care recepioneaz i accept ordinul de plat pentru a pune la dispoziia beneficiarului suma de bani nscris n acesta. Operaiuni n vederea aducerii la ndeplinire a dispoziiei pltitorului exprimat prin emiterea ordinului de plat, societile bancare participante n cadrul transferului-credit respectiv, trebuie s efectueze in ordine urmtoarele operaiuni: recepia procedura de recunoatere a primirii ordinului de plat; autentificarea procedura prin care se determin c ordinul de plat a fost emis acceptarea procedura prin care se recunoate ca valabil un ordin de plat

de persoana indicat ca emitent pe ordinul de plat; recepionat, sau refuzul procedura utilizat n cazul n care o societate bancar receptoare decide c nu este posibil s execute un ordin de plat dat de un emitent sau c executarea ar determina costuri excesive ori ntrzieri n finalizarea transferului-credit; executarea procedura de emitere a unui ordin de plat acceptat anterior.

Drepturile i obligaiile participanilor Derularea unui transfer-credit se desfoar pe baza unor principii de procedur din care decurg obligaii, respectiv drepturi pentru contrapartid, riguros stabilite ale participanilor: emitentul are obligaii n legtur cu: emiterea ordinului de plat; plata pentru ordinul de plat emis. 64

 pltitorul obligaia plaii spezelor bancare aferente procesrii ordinului de plat. societatea bancar iniiatoare are obligaii privind: returnarea sumei n caz de nefinalizare a transferului-credit; plata dobnzilor de ntrzierea(n situaia n care ntrzierea plii i se datoreaz) recepia; autentificarea; acceptarea sau refuzul; executarea ordinului de plat recepionat, inclusiv intervalul de timp obligatoriu n care trebuie s fac aceasta; plata dobnzii de ntrziere(n situaia n care ntrzierea plii i se datoreaz). recepia; autentificarea; acceptarea sau refuzul; punerea fondurilor la dispoziia beneficiarului; plata dobnzii de ntrziere(n situaia n care ntrzierea plii i se datoreaz).

societatea bancar receptoare are obligaii privind: -

societatea bancar destinatar are obligaii referitoare la: -

65

8.Activitatea bancar privind operaiunile cu numerar

8.1. Organizarea compartimentului de tezaur i casierie
n realizarea unei circulaii bneti judicioase, un rol important l au unitile bancare operative, respectiv compartimentele de tezaur i casierie din cadrul lor, prin intermediul crora se efectueaz ncasrile i plile n numerar. Compartimentul tezaur i casierie este astfel organizat nct s poat s rspund cerinelor impuse de necesitatea asigurrii circulaiei numerarului n mod raional i eficient. Potrivit acestor necesiti n structura organizatoric a compartimentului tezaur i casierie se ntlnesc: - case operative de: ncasri n lei, pli n lei, operaiuni de ncasri i pli cu mijloace de plat n valut, schimb de bilete de banc cu monede metalice, schimb de bilete deteriorate, vnzarea imprimatelor cu regim special, a certificatelor de depozit, aciunilor i a altor hrtii de valoare; - case de ncasri i pli; - case speciale; - case pentru primirea diverselor valori depuse spre pstrare de deponeni; - case cu program prelungit; - grupe de verificare a numerarului; - case de ncasri n lei amplasate n afara sediului bncii; - case de schimb valutar i alte operaiuni valutare, amplasate n afara sediului bncii. n vederea organizrii de casierii proprii, bncile comerciale sunt obligate s solicite n scris, sucursalelor Bncii Naionale la care i au deschise conturile curente, aprobarea de funcionare a casieriilor. n urma controlului efectuat, privind respectarea cu strictee a condiiilor privind modul de organizare i funcionare a compartimentului de tezaur i casierie, Banca Naional va emite autorizaie de funcionare compartimentului de tezaur i casierie i stabilete plafonul casei de circulaie. Necesarul de numerar pentru bncile comerciale se asigur de ctre Banca Naional, pe baza graficelor de ncasri i pli depuse la sucursalele sale, de ctre acestea, cu cinci zile nainte de nceperea lunii. Excedentul de numerar peste plafonul stabilit caselor de circulaie ale bncilor comerciale se depune la sucursalele Bncii Naionale unde acestea i au deschis contul curent, dac acesta nu este necesar pentru efectuarea plilor n urmtoarele trei zile. 66

Exist posibilitatea, cu aprobarea Bncii Naionale, a redistribuirii excedentului de numerar ntre societile bancare, n cadrul aceluiai jude, cu obligativitatea ca operaiile respective s fie evideniate n aceeai zi n conturile curente deschise la sucursala Bncii Naionale. Prin casele speciale se pot efectua operaiuni cu metale preioase care se refer la: - ncasarea n numerar a taxelor pentru analiza obiectelor i bijuteriilor din metale preioase; - ncasarea n numerar a taxelor pentru depozitarea metalelor preioase provenind de la persoane fizice sau juridice; - pstrarea metalelor preioase. Societile bancare pot organiza case de circulaie n valut . Operaiunile de ncasri i pli n valute efective i alte mijloace de plat strine se fac folosind ca document "Chitana valut" pentru ncasri i "Ordin de plat valut" pentru pli. Prin casele de circulaie n valut se pot efectua: - ncasri i pli n conturile curente valutare ale persoanelor fizice i juridice; - operaiuni de schimb ntre valutele cotate de Banca Naional a Romniei, pentru persoanele fizice; - pli n valut de taxe, contribuii i cotizaii etc. - ncasri i transferuri de cecuri de cltorie i bancare; - ordine de plat i mandate potale externe. Casa de schimb valutar poate cumpra n mod liber, contra lei, oricare din valutele cotate de Banca Naional a Romniei sub form de numerar i cecuri de cltorie de la persoanele fizice rezidente i nerezidente. Aceeai cas de schimb valutar poate vinde valut sub form de numerar numai persoanelor fizice rezidente n Romnia care solicit schimbul valutar. n vederea asigurrii schimbului de bilete de banc uzate, prezentate de ctre clieni, cu bilete bune, a preschimbrii biletelor deteriorate prezentate de ctre populaie i a schimbului de bilete de banc cu monede metalice, unitile bncii pot organiza case de schimb. Tot prin casele de schimb se efectueaz i vnzarea imprimatelor cu regim special, a certificatelor de depozit, a aciunilor i a altor hrtii de valoare, care se realizeaz n numerar sau prin virament.

8.2. Evidena i controlul primirii numerarului de ctre unitile bancare operative

Operaiile de primire a numerarului prin casele de ncasri se efectueaz pe baza urmtoarelor documente: - foaie de vrsmnt cu chitan 67

- ordinul de ncasare - borderoul nsoitor - documentele de cas emise de calculator. Pentru depunerea numerarului de ctre clieni la casele de ncasri ale bncii, n timpul programului operativ sau prelungit de lucru, se folosete imprimatul foaie de vrsmnt cu chitan, compus din dou file (chitan i foaie de vrsmnt). Cu ocazia primirii lor la ghieu, foile de vrsmnt se verific de ctre administratorul de cont din punct de vedere al formei i ndeosebi al coninutului, dup care se nregistreaz n jurnalul de cas. n urma efecturii acestei operaii, cele dou file ale foii de vrsmnt, semnate i tampilate de ctre referent se transmit la casierie n vederea ncasrii sumelor pe care le conin. Dup ncasarea numerarului de ctre casierul ncasator, primul exemplar al foii de vrsmnt, respectiv chitana, se restituie depuntorului cruia i servete ca dovad a depunerii sumelor i ca act de cas n contabilitatea proprie, iar al doilea exemplar, respectiv foaia de vrsmnt propriu-zis rmne la casierie ca document de cas. Pentru depunerile de numerar din operaiunile interne ale bncii (restituiri de avansuri spre decontare neutilizate, salarii nepltite, depunerea numerarului rezultat din vnzarea imprimatelor cu regim special, a certificatelor de depozit, etc.) se folosete ordinul de ncasare. Acesta se ntocmete de referentul contabil de la grupa de eviden contabil i se nregistreaz n jurnalul de cas. Filiera efecturii ncasrilor n baza ordinului de ncasare este, n general, asemntoare foilor de vrsmnt. n toate cazurile n care depunerea numerarului de ctre unitile economice se face n geni, sigilate, fie direct la ghieele bncii, fie prin colectare cu aparatul de transport valori al bncii, se folosete ca document de depunere borderoul nsoitor. Primirea numerarului prin geni sigilate se face numai de la clienii cu un volum mare de ncasri, care au obligaia s concentreze numerarul de la subunitile lor. Pentru aceasta, banca ncheie cu clientul respectiv o convenie scris prin care se stabilesc obligaiile reciproce ale prilor. n scopul simplificrii operaiilor de nregistrat, debitarea contului "Casa" are la baz jurnalul de ncasri, ceea ce permite ca aceasta s fie efectuat o singur dat pe zi i anume la sfritul zilei operative. La sfritul zilei operative, casierul de ncasri totalizeaz sumele ncasate pe grupe contabile utiliznd n acest scop actele de cas, dup care trece totalurile n situaia ncasrilor i le confrunt cu totalurile nscrise n jurnalele de cas, att pentru exactitate ct i pentru primirea actelor de cas din ziua respectiv, iar referentul contabil semneaz situaia ncasrilor n dreptul grupei respective, pentru confirmarea sumei. La nchiderea casei, casierul ncasator va preda efului serviciului (biroului) casierie situaia ncasrilor mpreun cu documentele de cas, precum i registrul de eviden a numerarului manipulat. eful serviciului (biroului) casierie va verifica dac numrul documentelor de ncasri primite corespunde cu numrul documentelor trecute n situaia de 68

ncasri. El va verifica dac sumele trecute n situaia ncasrilor, pe grupe contabile, corespund cu totalul numerarului (ca valoare) trecut n registrul formular al fiecrui casier ncasator, dup care va semna aceast situaie.

8.3. Evidena i controlul eliberrii numerarului de ctre unitile bancare operative

Prin casele de pli se efectueaz pli n numerar ctre clienii bncii n timpul programului de lucru stabilit. Operaiile de eliberare a numerarului se efectueaz pe baza urmtoarelor documente: - cec simplu; - ordin de plat; - documente de cas emise de calculator; - cererea pentru rscumprarea certificatelor de depozit; cambia i biletul la ordin.

8.4. Analiza operaiilor cu numerar efectuate de unitile operative ale bncilor comerciale
Analiza activitii desfurat n sfera operaiilor cu numerar se realizeaz n ara noastr pe trei nivele: a) la nivelul unitilor operative ale bncilor comerciale (sucursale, agenii i puncte de lucru); b) la nivelul judeului - efectuat de ctre sucursalele Bncii Naionale a Romniei; c) la nivelul ntregii ri - efectuat de ctre centrala Bncii Naionale a Romniei. n vederea desfurrii fluente a activitii, n ceea ce privete asigurarea casieriei cu numerarul necesar efecturii plilor, unitile operative ale bncilor comerciale au obligaia ntocmirii la nceputul fiecrui trimestru a unei prognoze privind ncasrile i plile n numerar. Aceast prognoz se refer la ncasrile i plile preconizate a fi efectuate n trimestrul respectiv desfurate pe surse de ncasri i categorii de pli. Avnd n vedere faptul c, n etapa actual, apar mari fluctuaii de la o lun la alta n ceea ce privete ncasrile i plile i c prognozele trimestriale nu mai concord cu realitatea, la sfritul fiecrei luni, societile bancare ntocmesc pentru luna urmtoare o situaie a ncasrilor i plilor preliminate, innduse cont i de realizrile efective ale lunii anterioare.

69

Nivelul efectiv al ncasrilor i plilor n Iuna respectiv se nregistreaz n "Graficul privind nregistrrile zilnice" precum i n "Situaia operaiunilor cu numerar" separat pentru ncasri i separat pentru pli, zilnic, cumulat de la nceputul trimestrului. Pe baza documentelor menionate mai sus se face o analiz la nivelul sucursalei prin compararea sumelor din prognoz i a celor din situaia ncasrilor i plilor preliminate cu cele din situaia operaiilor cu numerar, diferenele constatate se analizeaz i se ntreprind msuri pentru nlturarea acestora.

9.Moneda electronic

9.1. Scurt istorie a cardurilor

Cardurile sub form de credit card (cri de credit) au aprut pentru prima oar n Statele Unite ale Americii, iar intenia a fost de a oferi clienilor un instrument de plat cu circulaie la nivel naional care s permit depirea restriciilor n acest domeniu impuse de Legea Bancar Federal a SUA. De atunci, cardurile n diferite variante au nceput s fie utilizate tot mai mult n rile cu economie dezvoltat, devenind n scurt timp unul din cele mai rspndite i utilizate servicii bancare. Dei cardurile au nceput s fie folosite n rile vest-europene nc din anii 60, abia dup anii 80 s-a extins utilizarea lor, iar numrul deintorilor de astfel de instrumente a crescut semnificativ. Tot n anii 80, au fost introduse pe pia debit cardurile (crile de debit). n prezent, cardurile constituie una din cele mai rspndite metode de plat i de obinere de credit. Ca suport fizic, cardul este realizat din material plastic, comparabil ca form i dimensiune cu o carte de vizit, avnd nglobate componente electronice speciale pentru decodificare a diferitelor operaiuni pentru care a fost conceput: n principal, accentul deintorului la contul su bancar i efectuarea electronic a plii, de unde i denumirea de moned electronic sau bani electronici.

7.2. Ce este cardul?

Cardul este un instrument de plat bazat pe electronic, ca alternativ la instrumentele clasice de plat, numerarul i cecul, iar deintorul lui are dreptul de acces la o procedur de autorizare i plat cu card. Cardul nglobeaz n banda magnetic informaii standardizate, securizate i individualizate care, prin decodificare cu ajutorul unor dispozitive speciale, permit accesul 70

titularului la contul su bancar , autorizarea de pli, efectuarea de pli sau obinerea de numerar. Dar fiind componenta electronic i larga utilizare a cardurilor, emitenii de carduri au anumite responsabiliti privind confecionarea material i informaiile minime pe care trebuie s le conin un card; ei trebuie s asigure urmtoarele caracteristici comune: fabricarea din material plastic cu aceai dimensiuni, indiferent de emitent (n conformitate cu standardele internaionale ISO 7810 i ISO 7813) pe faa cardului s se regseasc anumite informaii despre client i despre banc i anume: 1. denumirea i sigla emitentului (banca sau alt instituie); 2. numrul cardului; 3. numele i prenumele deintorului; 4. data la care expir valabilitatea cardului; 5. o hologram vizibil la lumina natural Pe partea din spate (verso): 1. banda magnetic (nregistrabil pe cel puin trei piste care respect prevederile ISO); 2. spaiul (panel) de semntur unde clientul semneaz la primirea cardului; 3. informaii pentru deintorul cardului; 4. adresa bncii. Acesta este formatul general pentru toate tipurile de carduri emise n ntreaga lume, indiferent de marc sau de banca emitent. Modul de utilizare Odat intrat n posesia cardului, titularul l poate folosi pentru: plata mrfurilor i serviciilor la unitile care vnd mrfuri sau servicii i accept acest instrument de plat; obinerea de numerar de la ghieele bncii sau de la distribuitoarele automate de numerar.

7.3. Tipuri de carduri

n arile dezvoltate, publicul poate alege dintre mai multe tipuri de carduri care sunt puse la dizpoziie de bnci sau de organizaii specializate. Ca structuri de baz se disting: credit card; store card; debit card; carduri multifuncionale; smart card; 71

7.3.1. Credit cardul Credit cardurile, aa cum s-a prezentat, sunt primele instrumente de plat de acest gen care au aprut. Credit cardul (cartea de credit) indic faptul c deintorului i-a fost deschis o linie de credit care i permite s achiziioneze bunuri i servicii i/sau numerar, n limita unui plafon stabilit n prealabil. Credit cardul se emite titularului n baza unui cont bancar deschis n acest scop. Particularitatea credit cardului, aa cum rezult din denumirea sa, este faptul c permite titularului s efectueze pli chiar dac nu are disponibiliti n contul su. n contractul care s-a ncheiat ntre client i banc se specific plafonul limit (linia de credit) n cadrul cruia banca l va credita. Credit cardul este astfel emis nct permite deintorului: s ramburseze n totalitate creditul la sfritul perioadei stabilite, n acest caz fiind denumit, potrivit practicii internaionale, i charge card; s ramburseze creditul numai n parte, partea rmas urmnd a fi considerat o extensie a creditului acordat anterior (potrivit plafonului de credit convenit prin contractul cu banca). 7.3.2. Store card Multe dintre marile magazine sau companii de servire a populaiei (de axemplu, benzinrii) au introdus propriile carduri care, ntr-un fel, concureaz credit cardurile emise de bnci. Majoritatea marilor magazine prefer s emit propriul instrument de plat denumit store card (carte de magazin) , din mai multe considerente, printre care pot fi amintite urmtoarele: constituie un element important n procesul de asigurare a loialitii clienilor pentru magazinul sau reeaua respectiv de magazine, determin creterea vnzrilor prin facilitile de plat oferite i furnizeaz comercianilor informaii de pia valoroase. 7.3.3. Debit card Debit cardul (cartea de debit) permite ca deintorului su s i fie debitat , n mod direct, contravaloarea bunurilor, serviciilor achiziionate i/sau numerarului folosit (prin ATM) pe seama fondurilor din contul su. Debit cardul se emite n baza unui cont bancar al clientului titular al cardului. Debit cardul este folosit asemntor numerarului, n sensul c titularul poate efectua pli n limita disponibilitilor sale bneti din cont sau, dac a ncheiat n prealabil o convenie cu banca, un 72

credit descoperit de cont (pentru ca banca s autorizeze pli i dup ce propriile sale fonduri au fost cheltuite). Utilizarea debit cardurilor nu presupune circulaia nici unui document pe suport hrtie. Debitarea contului titularului se efectuiaz simultan cu creditarea contului magazinului sau instituiei care accept ca instrument de plat debit carduri. Pentru a le face mai atractive pentru clieni, bncile debiteaz contul titularului dup trei zile de la efectuarea achiziiei. Procedurile folosite n efectuarea plilor sunt asemntoare celor prezentate la credit carduri. Spre deosebire de cec, n cazul debit cardurilor, mrfurile pot fi comandate prin telefon, iar valoarea tranzaciilor nu este limitat. 7.3.4. Cardurile multifuncionale Pentru a se apropia mai mult de nevoile clienilor, tot mai multe bnci emit carduri multifuncionale. Cardul multifuncional este orice debit card care are i alte funciuni care l pot face recunoscut ca mijloc de plat, cum sunt: cartea de numerar, sau cash card, care este un card utilizabil exclusiv pentru automate programabile care pot distribui numerar. carte de garantare a cecurilor (cheque guaranted card) care asigur garantarea unui cec emis i semnat, pn la o sum specificat de ctre banca emitent a cardului (tras prin cec). Deci, deintorul unui card multifuncional l poate utiliza pentru toate operaiile specifice debit cardurilor, dar i pentru retragerea de sume de la distribuitoarele automate de numerar sau pentru garantarea plilor efectuate prin cec. 7.3.5. Smart carduri n ultimii ani s-au nregistrat progrese importante n tehnologia legat de realizarea cardurilor. Smart cardurile (card inteligent) permit derularea unor tranzacii mult mai sofisticate dect celelalte carduri denumite, pentru difereniere, carduri de plastic (band magnetic). Exit dou tipiri de smart carduri, unele ce pot nmagazina uniti de valoare i altele, mai sofisticate, care au ncorporate microprocesoare. Aceste carduri au primit acest nume datorit faptului c un microcomputer ntreg este ncorporat ntr-un card de dimensiuni att de reduse (cardurile bancare), imprimndu-i acestuia un grad de inteligen determinat de memoria i puterea procesorului. Smard cardurile au posibiliti ce le depesc pe cele ale cardurilor cu benzi magnetice, carduri ce domin banca electronic din zilele noastre.

73

7.4. Tipuri de carduri oferite de Raiffeisen Bank Romnia

Banca Raiffeisen Romnia ofer clienilor si urmtoarele tipuri de carduri: Carduri pentru persoane fizice : Eurocard/Mastercard USD Visa electron Maestro lei MasterCard in LEI MasterCard in EURO Cardul de cumparaturi Vodafone

7.4.1. Cardul EUROCARD/MASTERCARD USD

Principalele caracteristici: Card de debit n USD cu utilizare internaional ; Sold minim de deschidere : 250 USD (un card pe cont) 400 USD (dou carduri pe cont) ; Dobnd bonificat : la vedere ; Comision de retragere la ATM-urile Raiffeisen Bank : 0,75% - minim 2 USD ; Comision de retragere la ATM-urile altor bnci n Romnia i n strintate : 1,5% minim 4 dolari Comision pentru tranzacii comerciale n Romnia i n strintate : 1%

7.4.3. VISA ELECTRON

74

Principalele Caracteristici: card de debit, in lei, pentru persoane fizice card de plata a salariilor pentru angajatori utilizare domestica si internationala suma minima de deschide de a contului pe card trebuie sa fie 50.000 lei/ 5 lei noi 7.4.4. Cardul Maestro lei

Principalele caracteristici : Card de debit pentru persoanele fizice/card de plat a salariilor pentru angajatori, cu utilizare internaional Card suplimentar pentru acelai cont Sold minim de deschidere 50.000 lei Dobnda bonificat : la vedere Comision de retragere la ATM-urile Raiffeisen Bank : 0,2% - minim 1500 LEI ; Comision de retragere la ATM-urile altor bnci: 0,5% + 25.000 lei Comision de retragere la ATM-urile bncilor din strintate : 1,5% - 4 USD (n lei) Comision pentru tranzacii comerciale: 0% n Romnia, 1% n strintate Cu Raiffeisen Bank Maestro : ai posibilitatea de a opta pentru ncasarea drepturilor salariale n contul de card Maestro ai posibilitatea de a obine dup 2 luni de utilizare a cardului , un credit de maxim trei salarii nete,fr garanii i cu o dobnd de 42% pe an poi ncasa dobnzile bonificate de banc la depozite fr capitalizare i poi efectua pli directe ctre furnizorii de utiliti, fr a fi necesar deplasarea la banc; Pentru sumele din contul de card primii o dobnd de 10%. Posibilitatea de a fi alimentat de la orice unitate bancar din Romnia Posibilitatea de a ridica numerar de la orice bancomat sau ghieu bancar Posibilitatea consultrii contului de card prin intermediul telefoniei mobile Smart Tel SMS Posibilitatea achitrii facturilor Romtelecom si Distrigaz prin intermediul contului de card

75

7.4.5. MasterCard in LEI

Principalele Caracteristici card de debit in lei atasat contului curent, destinat persoanelor fizice, cetateni romani, precum si pentru cetatenii straini care lucreaza in cadrul ambasadelor, consulatelor si reprezentantelor altor tari in Romania sau in cadrul unor organizatii internationale cu sedii in Romania cardul foloseste disponibilul din acest cont, inclusiv linia de overdraft permite retrageri numerar la ATM ori POS si cumparaturi la comercianti, in Romania si strainatate card de debit embosat, in lei, pentru persoane fizice utilizare domestica si internationala utilizare in mediul electronic si manual 7.4.6. MasterCard in EURO

Principalele caracteristici card de debit, in Euro, pentru persoane fizice cetateni romani, deosebit de util pentru calatorii in tarile care utilizeaza ca moneda nationala Euro. utilizare domestica si internationala. suma minima de deschidere a contului: 50 Euro

76

7.4.7. Cardul de cumparaturi Vodafone Tine mereu pasul cu tine.

Principalele Caracteristici: Card de credit, in lei, pentru persoane fizice. Utilizare nationala si internationala (in strainatate se face automat conversia in moneda tarii respective). Limita de credit este stabilita de banca pentru fiecare utilizator, intre 700 si 20.000 RON. Rambursare lunara minima: 5% din valoarea creditului utilizat. Limita lunara de cheltuiala: 100% din limita acordata de banca pentru plati la comercianti, 40% pentru retrageri de numerar. Nu necesita giranti, asigurare sau alte garantii.

Utilizatorul principal de card: - este persoana fizic care solicit Bncii deschiderea unui cont curent n lei pe numele su, ca mijloc de acces al cont. - utilizatorul principal de card are drepturi complete de lucru n cont att cu folosirea cardului sau ct i a altor instituii bancare. - numai utilizatorul principal de card va putea iniia refuzuri la plata, att pentru cardul su ct i pentru cardul utilizatorului suplimentar. Cardul principal este cardul emis de banc pe numele titularului de cont curent personal n lei cu acces prin card. Utilizatorul suplimentar: - este persoana fizic care are acces la contul curent n lei a altei persoane n baza acordului explicit i care solicit bncii, cu acordul utilizatorului principal de card, emiterea unui card ca mijloc de acces la cont; - rapoarte de activitate card; - iniiere transferuri din cont; - refuzuri de plat, utilizeaz pentru operaii de cont alte instrumente n afara cardului suplimentar. - are dreptul s dispun de sumele din contul titularului de cont, n aceleai condiii ca acesta, fr a avea dreptul s solicite bncii extrase de cont. 77

Angajator: - este persoana fizic rezident care a ncheiat contract de munc pe durat nedeterminat cu utilizatorul principal de card; - ncheie cu o unitate teritorial a RB un contract n baza cruia alimenteaz conturile curente personale cu acces prin card ale angajailor si cu drepturi salariale lunare. Avantajele contului personal n lei cu acces prin intermediul cardului internaional VISA Electron este un produs bancar modern i profitabil, proiectat n scopul bazei de clieni (persoane juridice) i a diminurii fluxului de numerar prin ghieele proprii. Avantajele Raiffeisen Bank: - diminuarea fluxului de numerar prin caseriile bncii i implicit reducerea costurilor activitii de casierie; - ncasarea de taxe i comisioane de la persoanele fizice n momentul emiterii cardului i a utilizrii sumelor de cont; - ncasarea de dobnzi pentru sumele utilizate n descoperit, de ctre utilizatorul principal de conducere i/sau utilizatorii suplimentari de conducere. Utilizarea de ctre clieni a facilitii de ieire n descoperit, duce la plasarea surselor temporar disponibile, proces ce implic un grad redus de risc ntruct banca efectuiaz plasamente cu valoare unitar relativ unic; - crearea unei baze de clieni pentru ofertarea de alte produse/servicii bancare; Avantajele clienilor, beneficiari de: - posibilitatea utilizrii cardului n ar i n strintate; - posibilitatea alimentrii contului de card din drepturi salariale sau orice alte surse, i accesul la disponibiliti imediate dup alimentare prin utilizarea cardului; - posibilitatea efecturii operaiunilor directe n cont (obinerea de numerar, ordonarea de pli sau de transferuri bancare), fr a fi obligatoriu necesar utilizarea cardului drept instrument de acces la cont; - posibilitatea accesrii directe a contului prin intermediul contului ataat pentru operaiunile comerciale sau obinerea de numerar din orice ar, localitate n orice moment (24/24 ore, 7/7 zile); - sigurana n utilizare att prin eliminarea necesitii de alimentare de numerar, ct i prin posibilitatea blocrii accesului la cont prin instrumentul cardului n cazul pierderii sau furtului acestuia; - existena ulterioar a obiunii de a solicita bncii acomodarea unui plafon de ieire n descoperit pe cont, cazul n care acesta a fost alimentat minimum 2 luni consecutive din drepturile salariale i a ndeplint unele condiii specifice cerute de banc; - nlocuirea de urgen a cardului pierdut, furat ntr-un interval de max. 3 zile lucrtoare; - dobnda bonificat de banc la disponibilul din cont ; - punerea la dispoziie de extrase de cont i la cere, raporturile de activitate a cardului, indicnd tranzaciile efectuate, locul unde au fost efectuate, taxele i comisioanele reinute de banc; 78

Avantajele angajatorului: Pentru ncasarea drepturilor salariale angajatorul beneficiaz de: - eliminarea obligativitii de programare la ridicarea numerarului din cont pentru plata salariilor; - alimentarea conturilor cu drept salarial, cu plata unor comisoane inferioare celor - percepute de banc pentru ridicarea de numerar prin ghieu; - eliminarea cheltuielilor de manipulare a numerarului de la banc la sediul angajatorului; - reducerea cheltuielilor cu persoanele care administreaz numerarul n sediul angajatorului; - economisirea timpului de munc consumat de salariaii pentru ncasarea drepturilor salariale prin casieriile agenilor economici. Parametrii funcionali ai contului n lei, cu acces prin cardul internaional VISA Electron: 1.Tip client: persoane fizice; 2.Tip cont: cont curent personal n lei, care este un cont bifuncional, cu sold debitor autorizat prin ataare de linie ACA si/sau sold debitor neautorizat; 3. Sold minim intangibil (blocat n contul curent cu acces prin card VISA): 50000 lei per card emis prin cont; 4. Depunere minim: nu mai mic de 50000 lei; 5. Alimentare n cont: sunt permise toate tipurile de alimentare acceptate n mod curent de ctre banc (depunerea prin ghieu, achitarea de drepturi salariale de ctre angajator, alte tipuri de transferuri bancare, operaiuni privind call center). Funcionalitate: - este un card tip debit: - n cazul n care este solicitat de ctre o persoan fizic la ghieul bncii i nu este alimentat regulat cu drepturi salariale n baza unui contract ncheiat ntre banc i angajator (persoan fizic); - permind ataarea unor limite de descoperire n cont de pn la 3 salarii lunare nete, n cazul n care este alimentat ritmic cu drepturi salariale de ctre angajator (persoan fizic). Limita de descoperiri n cont se acord de ctre banc n baza unei solicitri exprese a titlurilor de cont cu semnarea unui contract (anexa 5), care reglementeaz relaia ntre pri n derularea administrativ funcional a limitei acordate. Parametrii funcionali card internaional n lei VISA ataat contului curent personal n lei: 1.Tip card: debit : - n cazul n care cardul este emis de banc ca mijloc de acces la un cont curent care nu este alimentat cu drepturi salariale de ctre angajatorul persoan fizic titular de card; - cu posibiliti de ataare a unei limite de descoperire n cont pn la 3 salarii. 2. Aria de utilizare a cardului: internaional 79

3. Numr de card ce pot fi ataate la cont: maxim 5 (unul principal+4 suplimentare); 4. Valabilitate: 2 ani; 5. Mediul de utilizare a cardului: mediu manual i electronic; 6. Limita zilnic de cheltuieli prin card a tranzaciilor comerciale: disponibilul din contul cu acces prin card (exclusiv soldul minim intangibil ) sau limita zilnic ordonat de client; 7. Limita zilnic de cheltuieli prin card a operaiunilor de eliberri numere: disponibil din contul cu acces prin card/exclusiv soldul minim intangibil/sau limita zilnic ordonat de client; Metodologia deschiderii contului curent personal standard n lei (conturi nonsalariale) i emiterea cardurilor internaionale 1. S completeze un contract de emitere a cardului internaional; 2. Exist 3 exemplare: - originalul se va arhiva la dosarul de cont personal n ROL cu acces prin card VISA a persoanei fizice; - o copie a contractului de emitere a cardului (durate/semnate/tapilate), va fi nmnat titularilor de cont; - se emite Direciei operaiuni carduri pentru iniierea, personalizarea cardului i producerea PINului (prin pota rapid a bncii n ziua aprobrii contractului sau cel mai trziu n ziua lucrtoare urmtoare). n data expedierii contractelor de emitere a cardului, personalul specializat n operaiuni prin carduri din cadrul Unitii bancare teritoriale va ntocmi un boderou centralizator cuprinznd toate contractele de emitere, transmise D.O.C. Securizarea procedurilor de primire/distribuire a cardurilor i a plicului PIN Plicurile coninnd carduri: - nu vor fi deschise dect n prezena persoanei fizice utilizatoare; - nu vor fi desigilate plicurile PIN; - nu se vor preda plicurile altor persoane; - se predau pe baza B.I.; - utilizatorul trebuie s semneze pe verso; - este interzis divulgarea informaiilor despre card altor persoane care nu au legtur cu activitatea de distribuire a cardurilor. Metodologia deschiderii contului curent n lei pentru ncasarea de drepturi salariale i emiterea cardurilor internaionale - angajatorul, persoan fizic titular de cont curent cu acces prin card, trebuie s aib un contract ncheiat cu Raiffeisen Bank, pentru plata salariilor angajailor si n conturi curente cu acces prin carduri n lei; - s dein conturi i s fie persoan fizic, care s ndeplineasc urmtoarele condiii: s dein cont curent n ROL cu acces prin card VISA; s deschid cont curent cu acces prin card i s 80

solicite s i se emit card VISA, ulterior nchiderii de ctre banc a contractului de virare a salariului n cont cu angajatorul; Exist 2 legi care atest acest lucru: - Legea 22/69 (se refer la ncheierea cu angajatorii a contractului de viarare, a dreptului salarial n conturi curente, persoanelor cu acces prin card) - Legea 23/69 (se refer la virarea de ctre angajator a salariilor n conturile curente a salariailor si, se efectueaz n baza unui contract ncheiat ntre unitatea bancar teritorial i angajator).

10.Operaii bancare proprii. Evidena veniturilor, cheltuielilor i profitului n activitatea bancar. Analiza performanelor bancare

10.1. Contul de profit i pierderi

Venituri i cheltuieli de exploatare bancare Alte venituri i cheltuieli curente Data: 31.12.2001 RaiffeisenBank (Romnia) S.A. mod 4200 Cod poziie VENITURI I CHELTUIELI DE EXPLOATARE BANCAR + DOBNZI I VENITURI ASIMILATE 010 + Dobnzi i venituri asimilate privind 012 operaiunile cu bncile + Dobnzi i venituri asimilate privind operaiunile cu Clientel + Dobnzi i venituri asimilate privind obligaiunile i alte titluri cu venit fix + Alte dobnzi i venituri asimilate 016 018 81 15,074,340 0 72,107,004 0 014 138,336,896 54,693,171 235,826,933 82,415,697 214,501,304 87,701,129 mii lei EXERCIIUL EXERCIIUL N N-1

- DOBNZI I CHELTUIELI ASIMILATE

020

135,201,135 58,129,679 77,071,456

135,416,301 84,638,374 50,777,927

- Dobnzi i cheltuieli asimilate privind 022 operaiunile cu bncile - Dobnzi i cheltuieli asimilate privind 024 operaiunile cu clientel - Dobnzi i cheltuieli asimilate privind obligaiunile i alte titluri cu venit fix - Alte dobnzi i cheltuieli asimilate + VENITURI DIN OPERAIUNILE DE LEASING I LOCAIE CU OPIUNE DE CUMPRARE - CHELTUIELI DIN OPERAIUNILE DE LEASING I LOCAIE CU OPIUNE DE CUMPRARE 040 030 026 028

0 0

0 0

0 0 0 0 52,074,664 6,082,435 48,080,667 0 293,866 47,786,801 0 0 0 82

0 0 0 0 26,296,102 7,024,343 39,695,793 0 0 39,695,793 0 0 0

+ VENITURI DIN OPERAIUNILE DE 050 LOCAIE SIMPL - CHELTUIELI DIN OPERAIUNILE DE LOCAIE SIMPLA 060

+ VENITURI PRIVIND TITLURILE CU 070 VENIT VARIABIL + COMISIOANE (VENITURI) - COMISIOANE (CHELTUIELI) + PROFIT DIN OPERAIUNI FINANCIARE + Profit din operaiuni cu titluri de tranzacie + Profit din operaiuni cu titluri de plasament + Profit din operaiuni de schimb - PIERDERI DIN OPERAIUNI FINANCIARE - Pierderi din operaiuni cu titluri de tranzacie - Pierderi din operaiuni cu titluri de 080 090 100 102 104 106 110 112 114

plasament - Pierderi din operaiuni de schimb 116 0 0

Data: 31.12.2001

RaiffeisenBank (Romnia) S.A. mod 4200 ALTE VENITURI I CHELTUIELI CURENTE + ALTE VENITURI DE EXPLOATARE + Alte venituri de exploatare bancar + Alte venituri de exploatare nebancar - CHELTUIELI GENERALE DE EXPLOATARE - Cheltuieli cu personalul - Alte cheltuieli administrative - CHELTUIELI CU AMORTIZRILE I PROVIZIOANELE PENTRU IMOBILIZRILE NECORPORALE SI CORPORALE - ALTE CHELTUIELI DE EXPLOATARE - Alte cheltuieli de exploatare bancara - Alte cheltuieli de exploatare nebancara + PROFIT DIN CORECTII ASUPRA VALORII CREANTELOR DIN BILANT SI ELEMENTELOR DIN AFARA BILANTULUI - PIERDERI DIN CORECTII ASUPRA VALORII CREANTELOR DIN BILANT SI ELEMENTELOR DIN AFARA BILANTULUI + PROFIT DIN CORECTII ASUPRA VALORII IMOBILIZARILOR FINANCIARE - PIERDERI DIN CORECTII ASUPRA VALORII IMOBILIZARILOR FINANCIARE + VENITURI DIN RELUAREA REZERVEI GENERALE PENTRU RISCUL DE CREDIT +/- REZULTATUL CURENT VENITURI SI CHELTUIELI EXCEPTIONALE + VENITURI EXCEPTIONALE - CHELTUIELI EXCEPTIONALE +/- REZULTATUL EXCEPTIONAL IMPOZITUL PE PROFIT +/- REZULTATUL NET AL EXERCITIULUI REPARTIZAREA PROFITULUI REZULTATUL NET AL EXERCITIULUI (PIERDEREA) DUPA REPARTIZAREA PROFITULUI BRUT PE DESTINATIILE PREVAZUTE DE LEGE 495 0 0 450 460 470 480 490 493 238,719 455,765 -217,046 0 46,662,607 46,662,607 612,476 728,205 -115,729 6,980,560 33,185,810 16,278,065 430 440 0 46,879,653 0 40,282,099 410 0 0 400 0 0 390 0 1,470,899 380 0 0 340 350 360 370 4,299,267 145,330 1,415 143,915 3,243,708 1,769 1,769 0 300 310 320 330 333 336 2,785,533 1,010 2,784,523 146,159,977 57,241,927 88,918,050 3,388,095 268 3,387,827 96,442,175 38,555,832 57,886,343 mii lei Cod poziie EXERCIIUL N EXERCIIUL N-1

9.2. Alte venituri i cheltuieli curente

RaiffeisenBank (Romania) S.A.

9.3. Bilan
83

Activ Pasiv Conturi in afara bilantului Data: 31.12.2001 RaiffeisenBank (Romnia) S.A. mod 4200 ACTIV CASA, BANCI CENTRALE EFECTE PUBLICE SI VALORI ASIMILATE CREANTE PRIVIND BANCILE - la vedere - la termen CREANTE PRIVIND CLIENTELA - creante comerciale - alte creante privind clientela - conturi curente debitoare OBLIGATIUNI SI ALTE TITLURI CU VENIT FIX ACTIUNI SI ALTE TITLURI CU VENIT VARIABIL PARTICIPATII SI ACTIVITATI DE PORTOFOLIU PARTI IN CADRUL SOCIETATILOR COMERCIALE LEGATE LEASING SI LOCATIE CU OPTIUNE DE CUMPARARE LOCATIE SIMPLA IMOBILIZARI NECORPORALE IMOBILIZARI CORPORALE CAPITAL SOCIAL SUBSCRIS SI NEVARSAT ACTIUNI PROPRII ALTE ACTIVE CONTURI DE REGULARIZARE TOTAL ACTIV Cod poziie 010 020 030 033 036 040 043 045 047 060 070 090 100 EXERCIIUL N 90,828,313 0 1,025,609,603 800,738,588 224,871,014 1,501,649,969 0 1,498,544,299 3,105,670 343,774,147 0 1,617,000 0 mii lei EXERCIIUL N-1 87,971,465 0 960,739,766 195,791,294 764,948,472 553,667,880 0 552,654,074 1,013,806 0 0 1,617,000 0

110 120 130 140 150 160 170 180 L98

0 0 1,726,867 45,512,195 0 0 9,852,316 6,712,730 3,027,283,140

0 0 745,617 17,952,621 0 0 6,942,271 6,547,999 1,636,184,619

Activ Pasiv Conturi in afara bilantului Data: 31.12.2001 RaiffeisenBank (Romania) S.A. 84

mod 4200 PASIV BANCI CENTRALE DATORII PRIVIND BANCILE - la vedere - la termen DATORII PRIVIND CLIENTELA Conturi curente creditoare Conturi de depozite - la vedere - la termen Carnete si librete de economii - la vedere - la termen Alte datorii privind clientela - la vedere - la termen DATORII CONSTITUITE PRIN TITLURI Certificate de depozit Titluri de piata interbancara si titluri de creante negociabile Imprumuturi obligatare Alte datorii constituite prin titluri ALTE PASIVE CONTURI DE REGULARIZARE CAPITALURI PROPRII, ASIMILATE SI PROVIZIOANE Capital subscris Prime legate de capital Rezerve legale Rezerve statutare Rezerva generala pentru riscul de credit Diferebre din reevaluare Alte rezerve Fonduri Datorii subordonate Subventii si fonduri publice alocate Provizioane pentru riscuri si cheltuieli Provizioane reglementate Rezultatul reportat (+/-) Profit sau pierdere (+/-) Repartizarea profitului (-) TOTAL PASIV

Cod pozitie 300 310 313 316 320 321 322 323 324 325 326 327 340 343 346 350 352 354 356 358 360 370 L01 380 390 400 410 420 430 440 450 460 470 480 490 500 510 520 L99

EXERCITIUL N 0 0 0 0 2,645,778,149 861,017,976 1,724,283,457 398,959,728 1,325,323,729 0 0 0 60,476,716 60,476,716 0 0 0 0 0 0 2,776,797 0 378728194 181,720,000 0 18,395,920 0 29,953,866 0 145,597,228 0 0 0 0 0 3,061,180 46,662,607 -46,662,607 3,027,283,140 85

mii lei EXERCITIUL N-1 0 244,458,732 12,482 244,446,250 1,081,687,590 418,396,936 663,290,654 1,504,110 661,786,544 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2,323,320 499,824 307215153 181,720,000 0 9,063,398 0 11,005,894 0 88,518,116 0 0 0 0 0 0 33,185,810 -16,278,065 1,636,184,619

Activ Pasiv Conturi in afara bilantului Data: 31.12.2001 RaiffeisenBank (Romnia) S.A. mod 4200 Cod poziie ANGAJAMENTE DATE ANGAJAMENTE DE FINANTARE Angajamente in favoarea altor banci ANGAJAMENTE DE GARANTIE Cautiuni, avaluri si alte garantii date altor banci Garantii date pentru clientela ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE Titluri vandute cu posibilitate de rascumparare Alte titluri de primit ANGAJAMENTE PRIMITE ANGAJAMENTE DE FINANTARE Angajamente primite de la alte banci Angajamente primite de la clientela financiara si institutiile administratiei publice ANGAJAMENTE DE GARANTIE Cautiuni, avaluri si alte garantii primite de la alte banci Garantii primite de la clientela ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE Titluri cumparate cu posibilitate de 720 rascumparare Alte titluri de livrat 730 0 0 86 0 0 710 711 2,760,758,631 1,012,340,620 410,906,465 48,322,801 701 0 0 700 0 0 640 650 0 0 0 0 620 630 23,164,622 186,813,797 7,567,103 88,094,835 600 63,194,000 72,354,000 EXERCIIUL N mii lei EXERCIIUL N-1

Angajamente in favoarea clientelei 610

1,606,040,023 333,175,688

ANEX
D os ar ul va co n i n e u rm toa re l e a cte : C e re re de schi d e re co n t cu ren t/e mi te re ca rd de d e bi t- pe rso an e fi zi ce C e re re de n ch i de re co n t-p e rsoa n e fi zi ce /pe rso a ne ju ri di ce C on tra ct co n t su p e r a cce s pl u s C on tra ct d e co n sti tui re d e po zi t la te rme n -p e rso a n e fi zi ce C e re re n ch i d e re de p o zi t/co n t a cce s pl u s/co n t su p e r a cce s p lu sp e rsoa n e fi zi ce C e re re re fu z pl a t /mo di fi ca re /su sp en d a re /n ce ta re pl i d i re cte fu rn i zo ri -p e rso a n e fi zi ce C e re re tip pe n tru p e n si i n o rma l e C e re re tip pe n tru p e n si i MAPN i MIR A Fo rmu l a r de actu a l i za re d a te p e rson a l e pe n tru cl i en i pe rso an e fi zi ce A d e ve ri n d e sa la ri u i ve chi me n mun c Fo rmu l a r men te n a n ca rd de b i t-p e rso a n e fi zi ce 87

 N o ti fi ca re de n un a re u n il a te ra l co n tra ct ca rd de cre d i t C e re re de n l o cui re a ca rd ul u i sa u a co du l ui PIN P ro ce s ve rba l d e p red a re /p ri mi re a ca rd ul u i P ro ce s ve rba l d e e li b e ra re ca rd ca p tu ra t d e ATM Ord i n d e schi mb va l u ta r Fo rmu l a r we ste rn u n io n Ord i n d e pl a t Fo rmu l a r de el i be ra re n u me ra r Ord i n d e pl a t /p a zme n t o rde r Fi sp e ci me n se mn tu ri pe n tru p e rsoa n e j u ri d i ce /p e rso a ne fi zi ce a u to ri za te Fi sp e ci me n p e rsoa n e fi zi ce Fo rmu l a r de ra mb u rsa re n a van s a cred i te l o r C e rti fi ca t d e a si g u ra re

BIBLIOGRAFIE:
Trenca Ioan Tehnic Bancar http:\\www.raiffeisen.ro Norme metodologice Raiffeisen Bank Romnia

88