Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
se confrunt unele bnci ajung s afecteze i bncile solide ( situaiile n care deponenii
au tendina de a-i retrage depozitele de la bnci).
Hazardul moral poate fi creat atunci cnd exist expectaii
ca riscurile bancare s fie preluate sau absorbite de o ter parte, cum ar fi guvernele sau
instituiile financiare internaionale1 .
n condiiile amplificrii schimburilor comerciale,
dezvoltrii interrelaiilor economice ntre state i n special datorit avntului fr
precedent luat de tehnologia informaional n ultimile decenii, rolul bncilor n
economie crete substanial att n ansamblurile economice naionale ct i la nivel zonal
i mondial.
O dat cu apariia bncilor centrale ca organisme administrative cu rol de
emisiune monetar i coordonare a politicilor monetare, bncile au fost incluse ntr-un
sistem din ce n ce mai coerent, aflat sub coordonarea, la nceput dedus, iar mai apoi
determinat, a bncii centrale. Rolul bncilor ca elemnte ale acestui sistem const n
1
Gonzalez Hermosillo, Brenda, Developing Indicators to provide Early Warnings of Banking Crises,
Finance&development, June 1999.
aceea c, alturi de alte instituii financiare care au cptat importan din ce n ce mai
mare n ultimele decenii, se constituie n canalele prin care banca central aplic msurile
de politic monetar, bncile asigurnd funciile esniale pentru circulaia valorilor n
economie, de intermediari ntre depozitari i mprumutai i pe de alt parte, de mijloc de
realizare a transferurilor de bani n economie.
Problemele cu care sistemele bancare s-au confruntat n diverse regiuni ale
lumii n cusul ultimelor decenii au impus cutarea unor metodologii unitare de msurare
a performanei i de evaluare a perspectivelor sectorului bancar, din punctul de vedere al
riscului sistematic.
Riscul este inerent n activitatea bancar, fiind necesar cuantificarea i
gestionarea permanent a acestuia n scopul asigurrii stabilitii i profitabilitii bncii.
O administrare eficient a riscurilor bancare presupune ca acestea s fie nelese, s fie
corect msurate i controlate, banca s aib capacitatea de a rezista impactului negativ al
acestora.
Supravegherea bancar servete publicului ca unul dintre factorii cheie n
meninerea stabilitii i ncrederii n sistemul bancar. Avnd n vedere tranzaciile
bncilor mari au nceput s fie din ce n ce mai complexe i de aceea greu de urmrit i de
evaluat, iar abordarea tradiional bazat n principal pe conformitate au generat unele
distorsiuni n gestionarea riscului financiar, s-a ajuns la concluzia c misiunea
autoritilor de supraveghere trebuie s se bazeze pe monitorizarea, evaluarea i atunci
cnd este necesar, pe ntrirea procesului de management al riscurilor.
Un sistem eficient de supraveghere bancar cuprinde att o supraveghere
pe teren ct i o examinare la birou, examinare care se bazeaz att pe cea din teren, dar
i pe validarea informaiilor furnizate de bnci n timpul procesului de raportare
prudenial, calitatea i copetena conducerii, adecvarea sistemelor de management al
riscului i a procedurilor de control intern.
innd cont de principiul prudenialitii aplicat la nivelul
ntregului sistem bancar se evideniaz o form diferit de verificare a unei activiti
specifice care este supravegherea bancar.
Aceast form este rezultatul experienei cptate de
omenire n urma analizrii evoluiei sistemelor bancare naionale i a necesitii
reglementrile prin care sunt statuate cerinele prudeniale care s asigure att aplicarea
unei politici i practici bancare prudente n interesul bncii respective i a clienilor
acesteia, ct i credibilitatea i viabilitatea ntregului sistem2.
Supravegherea
prudenial
unei
bnci
se
I. Silberstein, Aspecte juridice n relaia dintre banca central i bncile comerciale, n Revista romn de
drept al afacerilor nr.2/2003,p.55
Din
aceast
viza doar bncile internaionale, pe parcurs mai mult de 100 de tri au adoptat i
implementat standardul de adecvare a capitalului, constituind parte integrant a
procesului de supraveghere bancar bazat pe risc.
Comitetul de la Basel
a dezvoltat un algoritm simplu de msurare a riscului, prin care fiecrei categorii de activ
bancar (bilanier i extrabilanier) i se atribuie una dintre cele patru categorii de risc, prin
ponderarea de la 0% la 100% ( cu procentele intermediare de 20% i 50%- categoriei de
risc 0 i sunt atribuite plasamentele cu numerar, titluri de stat, iar categoriei de risc I i
sunt atribuite creditele garantate cu ipotec).
Astfel, un credit acordat unei societi
comerciale este ponderat cu 100%, n timp ce un mprumut acordat statului n moneda
naional, care este evaluat ca nefiind supus riscului este ponderat cu 0,iar un plasament
interbancar n general este ponderat cu 20%.
Comitetul Basel I a
Basel I reprezint n
- ponderile de
cutarea unor modaliti care s ofere posibilitatea ca riscurile s fie gestionate mai bine;
- promovarea unei abordri care s
fie aplicat la nivel global n ceea ce privete procesul de evaluare a capitalului.
The World Bank- Hennie van Greuning, Sonja Brajovic Bratnovic- Analiza i managementul riscului
bancar, Evaluarea guvernanei corporatiste i a riscului financiar, Ediie bilingv romn englez, editura
Irecson, Bucureti, 2004
ctre banc, o prim etap fiind gruparea lor pe categorii i crearea unor metodologii care
s previn, s combat declanarea acestor riscuri .
Pilonul II presupune meninerea unei comunicri
permanente cu organismele care sunt nsrcinate s efectueze subravegherea asupra
proceselor i aciunilor demarate cu scopul de a mbunti programele de administrare a
riscurilor. Totodat este nevoie de date consistente i de mijloace de procesare a acestora.
Supravegherea adecvrii capitalului, reprezint o abordare calitativ a cerinelor
prudeniale, manifestndu-se n urmtoarele direcii:
- evaluarea procedurilor interne privind
adecvarea capitalului la profilul de risc;
bncilor;
implementarea
unor
- armonizarea ntre
cerinele de supraveghere din ara n care banca este nregistrat i supravegherea din
de
pia
Gh. Voinea, Dan Chirlean,Guvernarea n noile tri membre ale Uniunii Europene. Reguli i strategii,
Ed. Universitii Al. I. Cuza, Iai, 2008
4.
Supravegherea
bancar
monitorizarea
situaiei
10
nu sunt dispuse s-i asume nici un fel de risc, ceea ce genereaz o reducere a
profitabilitii i n consecin pe termen lung probleme de lichiditate.
2. Lichiditatea imediat reprezint gradul de
acoperire cu active lichide a surselor atrase i mprumutate i trebuie s aib un nivel
minim de 35% pentru a se evita situaiile de criz.
3. Raportul dintre credite i surse atrase i
mprumutate. Dac acest indicator depete 50%, se trece la analiza structurii creditelor
acordate de banc, recomandndu-se oprirea creditrii i concentrarea pe plasamente
lichide cu excepia situaiei n care creditele existente sunt colaterizate cu depozitele
11
raportul dintre activele ponderate n funcie de risc i activele la valoarea lor nominal;
maximul admis este de 40%.
5.
Rata
capitalului
propriu.Din
raportul dintre capitalul propriu i total active rezult ct din activ este finanat cu
capitaluri proprii, minimul admis este de 5%.
6. Ponderea creditelor
- a crescut rata
inflaiei i a dobnzilor care au provocat mari pierderi bncilor dar i investitorilor. Acest
efect negativ a fost determinat de liberalizarea cursului de schimb care a avut o cretere
foarte rapid.
- n perioada
5. Concluzie
Dup cum am prezentat i mai sus n sistemul bancar, supravegherea bancar,
joac un rol foarete important, deoarece ea se preocup de problemele care pot aprea la
nivel legislativ i operaional n sistemul bancar.
Supravegherea prudenial poate fi desurat n diferite direcii i sub
diferite forme i n diferite momente care marcheaz existena instituiilor de credit.
5
Ov. Stoica, B. Cpraru,Efecte ale integrrii europene asupra sistemului bancar romnesc, Ed. Univ.
Al.I.Cuza, Iai, 2005
12
13
6. Bibliografie
1. Rotaru Constantin,Sistemul bancar Romnesc i integrarea n Uniunea
European, Editura Expert, Bucureti, 2000;
2. Silberstein Ianfred,Control administrativ i supravegherea bancar,
Editura Rosetti, Bucureti, 2005;
3. Stoica Ovidiu, Cpraru Bogdan,Efecte ale integrrii Europene
asupra sistemului bancar Romnesc, Editura Universitii Al. I. Cuza, Iai, 2005;
4. Voinea Gh., Chirlean Dan ,Guvernarea n noile tri membre
ale Uniunii Europene. Reguli i strategii, Editura Universitii Al. I. Cuza, Iai, 2008;
14