M-DO-070-F1102-Ghid Metodologic de Completare Balanta Verificare - v3.2

UNIUNEA EUROPEANĂ GUVERNUL ROMANIEI Instrumente Structurale
Fondul Social European Ministerul Dezvoltării Regionale şi 2007-2013

Administraţiei Publice
Proiect cofinanţat din Fondul Social European
OUM
DO-070 GHID METODOLOGIC DE
COMPLETARE A FORMULARULUI
BALANTA DE VERIFICARE
Ministerul Finantelor Publice
Forexebug
Consultant TH Furnizor: Intrarom – Oracle – Romsys - TNS

Consultant PM: Consultant Asigurarea Calitatii AAM Consulting
Beneficiar Ministerul Finantelor Publice
Data creare: iunie 21, 2013
Ultima modificare: martie 27, 2017
Referinta Document: RO/CONS/MFP/FOREXEBUG/GMF/001
Versiune: 3.2
Aprobari:
Valentin MAVRODIN MFP, Manager Proiect DGTCP
Marius Daniel PESTINA MFP, Manager Proiect DGTI
Constantin PRUNARU Intrarom, Director Proiect
Creşterea responsabilizării administraţiei publice

prin modernizarea sistemului informatic pentru
raportarea situaţiilor financiare ale instituţiilor
publice
Ministerul Finanţelor Cod SMIS 34952
Publice
1 CONTROLUL DOCUMENTULUI
1.1 Modificari
29
Data Autor Versiune Referinta modificare

04-10-2013 Rodica Naca v1.0 Versiune extrasa din documentul “Ghid Metodologic
(Intrarom) de completare a formularelor Forexebug_v2.0”
25-10-2013 Rodica Naca V1.1 Versiune actualizata conform noii versiuni de
(Intrarom) formular
03-02-2014 Rodica Naca V1.2 Versiune actualizata conform noii versiuni de
(Intrarom) formular
28-02-2014 Rodica Naca V1.3 Versiune actualizata conform Observatiilor
(Intrarom) transmise de catre Echipa MFP
04-06-2014 Rodica Naca V1.4 Versiune actualizata
(Intrarom)
24.07.2014 Rodica Naca V1.5 Versiune actualizata cu regula de completare a
(Intrarom) Sursei de finantare “K”
10.06.2015 Nicolae MARCU V2.0 Versiune revizuită
(Intrarom)
13.11.2015 Rodica Naca V3.2 Versiune actualizata
(Intrarom)
1.2 Revizori
Nume Pozitie

publice
Publice
Continut
1 Controlul Documentului............................................................................................... 2
1.1 Modificari..................................................................................................................... 2
1.2 Revizori....................................................................................................................... 2
2 Balanța Verificare...................................................................................................... 4
2.1 Instrucţiuni de lucru pentru completarea formularului Balanța Verificare....................4
2.1.1 Prevederi generale......................................................................................... 4
2.1.2 Considerații generale privind utilizarea formularului PDF...............................5
2.1.3 Descriere flux de activități proces de înregistrare a Balanței de Verificare. . .14
2.1.4 Înregistrare date în formularul Balanța de Verificare.....................................17
2.1.5 Export/ Import date din formularul Balanța de Verificare...............................26
Definitii, Acronime si Abrevieri...................................................................................................... 28

publice
Publice
2 BALANȚA VERIFICARE
2.1 Instrucţiuni de
lucru pentru
completarea
formularului Balanța
Verificare
2.1.1 PREVEDERI GENERALE
Formularul “Balanța de verificare” face parte din lista formularelor pe care orice Entitate Publică este obligată să le
transmită lunar, până la o dată calendaristică configurată în sistem în conformitate cu prevederile legale în
vigoare.
Raportarea Balanței de Verificare se realizează prin intermediul unui formular electronic .PDF ce trebuie transmis
urmând aceeași procedură prin care se transmit curent declarații și raportări.
Înregistrarea în sistemul ForExeBug a Balanței de Verificare face parte din Procesul de Raportare Situații
financiar-contabile, implementat la nivelul sistemului FOREXEBUG.
Alături de “Balanța de Deschidere”, “Balanța de Verificare” va fi utilizată la nivelul sistemului FOREXEBUG pentru
generarea automată de alte situații financiar-contabile sub formă de rapoarte obținute pe baza datelor transmise
prin intermediul formularelor “Balanța de Deschidere” și “Balanța de Verificare” (de ex: Bilanț, Contul de rezultat
patrimonial).
Mecanismul de raportare a Balanței de Verificare este același cu al tuturor declarațiilor făcute prin intermediul
procedurii actuale de transmitere a declarațiilor și formularelor electronice.
Formularul este pus la dispoziție și actualizat permanent de către MFP prin intermediul site-ului Ministerului
Finanțelor Publice, portalul sistemului Forexebug. Actualizarea formularului are loc ori de câte ori se impun
modificări de ordin legislativ sau normativ în Planul de conturi al Entităților Publice, utilizat la nivel de formular sau
în regulile de utilizare specifice.
La nivelul sistemului informatic se realizează înregistrarea și validarea structurală și de conținut a formularelor de

tip Balanță.
4

publice
Publice
Înregistrările valide sunt preluate în sistemul Forexebug, unde se vor realiza prelucrări ale datelor, în conformitate
cu procesul de Raportare Situații financiar-contabile.
Raportarea Rulajelor lunare debitoare și creditoare asociate conturilor contabile din Planul de conturi se va face
pe baza formularului “Balanța de Verificare”.
2.1.2 CONSIDERAȚII GENERALE PRIVIND UTILIZAREA FORMULARULUI PDF

a. Descarcărea formularului PDF
Pentru transmiterea informațiilor referitoare la Balanța de Verificare se utilizează un formular în format PDF
inteligent ce poate fi copiat pe stația locală de pe site-ul Ministerului Finanțelor Publice, portalul sistemului
Forexebug.
La momentul completării unei Balanțe de Verificare, este obligatoriu să se acceseze site-ul Ministerului Finanțelor
Publice, portalul sistemului Forexebug și să se descarce ultima versiune a formularului .PDF.
Pentru utilizarea formularului PDF se folosește aplicația Adobe Reader cu o versiune 8.2 sau superioară.
Aplicația Adobe Reader trebuie să fie instalată pe stația locală pe care va fi utilizat formularul PDF. Aplicația
Adobe Reader poate fi obținută de pe site-ul ANAF, secțiunea Descarcare declarații sau direct de pe site-ul
www.Adobe.com.
Instalarea aplicației Adobe Reader pe stația locală se realizează urmând instrucțiunile de instalare expuse de
programul de instalare.
Formularul PDF, pe stația locală, poate fi copiat, salvat sau șters.
b. Utilizarea formularului PDF
Formularul poate fi parcurs utilizând tastatura sau mouse-ul, iar completarea trebuie să fie executată secvențial în
ordinea în care sunt afișate câmpurile în formular, deoarece valorile câmpurilor din formular sunt corelate,
conform regulilor de business prevăzute prin legislația și normele în vigoare.
La completarea formularului utilizatorul este asistat prin expunerea unor liste de valori și nomenclatoare, din care
utilizatorul alege poziționându-se pe valoarea corectă și tastând ENTER sau butonul stânga al mouse-ului.
La închiderea formularului (prin utilizarea funcției File – Save din colțul stânga sus al formularului PDF – pentru o
gestiune corectă a formularelor PDF salvate, trebuie respectată o regulă clară de identificare și datare a fișierelor
salvate) informațiile deja completate sunt salvate pe stația locală, permițând astfel reluarea procesului de
completare, cu condiția ca să nu fi fost aplicată semnătura electronică. După aplicarea semnăturii electronice
formularul este blocat (nu mai pot fi operate actualizări). Pentru a reveni la completarea formularului (deblocarea
5

publice
Publice
formularului) după ce a fost aplicată semnătura electronică, poate fi utilizată funcționalitatea de Stergere
semnatura.
După completarea tuturor câmpurilor prevăzute în formular se activează funcția de Validare si generare XML prin
care sunt validate valorile înscrise în formular conform regulilor specifice și, în cazul identificării unor informații
incorecte sau necorelate, va fi afișată o listă a erorilor rezultate – în acest caz trebuie revizuite informațiile
menționate și efectuate corecțiile ce se impun. În cazul în care nu au fost identificate erori în completarea datelor
înscrise în formular, va fi afișat un mesaj prin care se confirmă corectitudinea și completitudinea formularului.
c. Depunerea formularului PDF
Transmiterea prin Internet a formularului .PDF se va putea realiza fie prin accesarea Portalului sistemului
ForExeBug, de pe site-ul Ministerului de Finante Publice, fie in mod similar modului actual de depunere declaraţii
şi formulare (accesarea site-ului www.e-guvernare.ro).
 Depunere formular – accesare Portal sistem ForExeBug, de pe site-ul MFP
Utilizatorul va accesa Punctul Unic de Acces de pe site-ul Ministerului Finanțelor Publice - Sistemul National de
Raportare FOREXEBUG.
Pentru a se autentifica, utilizatorul accesează butonul
În interfața afișată, utilizatorul va confirma valabilitatea Certificatului digital cu care s-a înregistrat deja la MFP.

publice
Publice
Sistemul afișează interfața de la nivelul căreia utilizatorul va avea acces la funcționalitatea de încărcare
formular .PDF pe serverul central al MFP.
Pentru depunerea formularului, se alege opţiunea Transmitere documente electronice.
Sistemul afișează interfața la nivelul căreia utilizatorul va selecta fișierul .PDF pe care dorește să îl încarce în
sistem.

publice
Publice
Nota : Imaginea prezintă modul actual de lucru, cu care utilizatorul este deja familiarizat, dar în timp ar putea fi actualizată de catre MFP atât
ca formă, cât și în continut.
Utilizatorul apasă butonul și selectează, de pe structura de foldere a stației locale, fişierul .PDF
care urmează a fi transmis către MFP. După ce fişierul a fost selectat, se accesează butonul “Trimite”.
Dacă încărcarea fișierului a fost realizată cu succes, sistemul va genera “Indexul de incărcare”, care reprezintă
identificatorul unic alocat de către sistem fișierului .PDF.

publice
Publice
Este important să fie reţinut “Indexul” afişat, pentru a fi utilizat ulterior, în procesul de urmărire a statusului şi a
mesajelor transmise de către sistem, referitor la formularul depus.
Dacă transferul nu a fost efectuat cu succes se impune verificarea conţinutului fişierului de tip “PDF” transmis şi
reluarea procesului de depunere.
Pentru urmărirea statusului încărcării și validării formularului, precum și a mesajelor transmise de sistem, se
accesează același Portal al sistemului FOREXEBUG, de pe site-ul Ministerului de Finante Publice -> Punct Unic
de Acces.
Se vor parcurge aceiași pași de Autentificare utilizator. După autentificarea cu succes, sistemul afișează interfața
de la nivelul căreia vor fi vizualizate mesajele generate automat de către sistem.

publice
Publice
Pentru a vizualiza mesajele generate de către sistem, care informează utilizatorul asupra statusului încărcării și
validării formularului .PDF, se alege opţiunea Verifica mesaje -> Notificări.
Sistemul afișează interfața la nivelul căreia este afișată Lista notificărilor (recipiselor) transmise către Entitatea
Publică, identificată unic prin CIF (CUI).
Nota : Prin intermediul acestei interfețe (SNM) sistemul ForExeBug transmite fiecărei Entitați Publice toate
mesajele (notificări, recipise, rapoarte generate) ce-i revin. Pentru a evita supraincărcarea spațiilor de stocare la
nivel central aceste mesaje sunt "reținute" doar o perioada limitata de timp (configurabila la nivel central) motiv
pentru care se recomandă Entitaților Publice sa consulte zilnic lista mesajelor primite si sa descarce conținutul
acestora pe stația locala.
Mesajele necitite sunt marcate grafic în culoarea roșie. În câmpul “Mesaj” asociat fiecărei Recipise, este completat
“Indexul” generat automat la încărcarea în sistem a fișierului .PDF.
Pe baza Indexului de încărcare fișier .PDF, utilizatorul va identifica Recipisa (mesajul) pe care dorește să îl
vizualizeze.
Pentru a vizualiza conținutul unei Recipise, utilizatorul selectează butonul poziționat în dreptul acesteia. După
descărcarea fișierului asociat Recipisei, se vor obține informaţii referitoare la statusul procesării formularului
transmis:
10

publice
Publice
 Depunere formular – site www.e-guvernare.ro
Mecanismul de depunere a formularului Balanța de Verificare respectă întocmai fluxul de transmitere formular prin
Internet, implementat deja pentru depunerea de raportări, declarații și formulare (accesarea site-ului www.e-
guvernare.ro), și anume:
Pentru depunerea formularului prin accesarea site-ului www.e-guvernare.ro, de pe prima pagină afișată se alege
opțiunea Depunere declarații :
11

publice
Publice
La apelarea acestei funcționalități va fi solicitată identificarea utilizatorului și autentificare a acestuia :
12

publice
Publice
Dacă autentificarea s-a finalizat cu succes, se continuă cu identificarea formularului ce urmează a fi depus:
Pentru alegerea formularului ce urmează a fi transmis se utilizează fereastra afișată :
Cu funcția “Browse” se identifică, pe stația locală, fișierul PDF ce urmează a fi transmis: se poziționează cursorul
pe acesta (prin utilizarea săgeților de pe tastatură și ENTER după poziționare, sau prin acționarea butonului
stânga a mouse-ului la poziționarea cursorului pe fișierul PDF ales). După ce fișierul a fost marcat se apelează
funcția “Trimite”.
Dacă transferul s-a efectuat fără erori, va fi afișată imaginea de mai jos:
13

publice
Publice
(imaginea este reprodusa din actuala procedura de depunere a diverselor declaratii)
Este important să fie retinut “Indexul” afișat, pentru a fi utilizat ulterior pentru urmărirea statusului și a mesajelor
transmise de către sistem, referitor la formularul depus.
Dacă transferul nu a fost efectuat cu succes se impune verificarea conținutului fisierului PDF transmis și reluarea
procesului de depunere.
Pentru urmărirea statusului și a mesajelor transmise de sistem se utilizează fereastra :
Prin apăsarea butonului “Verifica” se obțin informații referitoare la statusul procesării formularului transmis :
14

publice
Publice
2.1.3 DESCRIERE FLUX DE ACTIVITĂTI PROCES DE ÎNREGISTRARE A

BALANȚEI DE VERIFICARE
Precizare foarte importantă:

Prin implementarea sistemului informatic ForExeBug, între datele de la nivelul formularelor .PDF de tip Situații
Financiare care se depun de către Entitățile Publice, se realizează validări privind corectitudinea datelor
înregistrate.
Astfel, soldurile din Balanța de Verificare generată de sistem (ce cuprinde date din Balanța de deschidere și
Balanța de verificare depuse de entitatea publică) se validează cu soldurile finale din Contul de Execuție Non-
Trezor. De asemenea, datele din Anexa 34 (Situația modificărilor în structura activelor), Anexa 40 (Situația
activelor și datoriilor financiare), Nota 35a (Active fixe corporale), Nota 35c (Active fixe necorporale), Nota 37
(Situația stocurilor) și alte formulare al căror conținut include valori ce au corespondență cu inregistrarile
contabile, se validează cu datele din Balanța de Deschidere si Balanța de Verificare.
Pentru ca aceste validări să fie realizate de către sistem, formularele de tip Situații Financiare vor fi depuse în
urmatoarea ordine, obligatoriu:
1. Balanța de Deschidere – anual – o singură dată, la „intrarea” Entității Publice în sistemul ForExeBug
2. Contul de Execuție Non-Trezor - lunar
3. Balanța de Verificare - lunar
4. După validarea Balanței de Verificare cu datele din Contul de Execuție Non-Trezor, Entitatea Publică
poate depune, în orice ordine, restul de .PDF-uri de tip Situații Financiare.
15

publice
Publice
Un caz particular il reprezinta luna Decembrie (luna de raportare „12”) corespunzatoare fiecarui An Calendaristic.
Pentru ca in sistemul informatic ForExeBug, sa se poata genera corect „Raportul Flux de Numerar” corespunzator
lunii Decembrie, este obligatoriu ca pentru luna de raportare „12” (luna Decembrie), Entitatea Publica sa depuna
doua Balante de Verificare, astfel:
- obligatoriu, initial se depune Balanta de Verificare deschisa -> formularul .PDF „Balanta deschisa luna 12”
- ulterior, numai dupa validarea „Balantei deschisa luna 12”, se depune Balanta de Verificare „obisnuita” ->
formularul .PDF „Balanta de Verificare”
Prin procedura interna de lucru, MFP va stabili ca Data calendaristica limita de depunere pentru „Balanta
deschisa luna 12” sa fie anterioara celei asociata „Balantei de Verificare”.
In formularul.PDF „Balanta deschisa luna 12”, datele de la nivelul conturilor de venituri bugetare ( 5xx), cheltuieli
bugetare (770), conturile de disponibilitati din banci (5xx), conturile de cheltuieli efective (6xx) si conturile
de venituri (7xx) vor fi neinchise.
In formularul .PDF „Balanta de Verificare” datele se vor completa conform precizarilor din cap. 2.1.4 „inregistrare
date in formularul Balanta de Verificare”- sectiunea „Rulaje cumate Debitoare si Creditoare”.
Procesul de înregistrare a Balanței de Verificare în sistemul FOREXBUG acoperă etapa de înregistrare a

formularului .PDF inteligent (cu .XML asociat) de către persoana desemnată de la nivel EP.
Mecanismul de depunere a formularului Balanța de Verificare respectă întocmai fluxul de transmitere formular/
declarație prin Internet, implementat deja în site-ul http://www.e-guvernare.ro/ și anume:
 Completare date în formular .PDF și semnare electronică formular

Precondiții:
o EP trebuie să dețină un certificat digital calificat, înregistrat la MFP
o EP utilizează ultima versiune publicată de către MFP pe site-ul unde, și în prezent, se
găsesc machetele și instrucțiunile aferente formularelor și declaratiilor în uz
Acțiuni:
 EP vor completa datele la nivelul fișierului .PDF inteligent.
 utilizează funcțiunea de “Validare” a datelor introduse și generare fișier XML asociat inclusă în
formular
 semnează formularul .PDF (cu .XML asociat) cu certificatul digital calificat. Formularul Balanța de
Verificare se semnează electronic de catre conducătorul Entității Publice sau de altă persoană
împuternicită să îndeplinească această funcţie.
 Încărcare formular pe serverul central MFP și validare date
16

publice
Publice
 Utilizatorul este un reprezentant al EP.

Precondiții:
 EP trebuie să dețină un certificat digital calificat, înregistrat la MFP
 EP este conectat la un calculator cu acces la Internet;
Acțiuni :
o Utilizează certificatul digital calificat pentru conectare la site-ul MFP, Portalul sistemului
Forexebug sau la site-ul www.e-guvernare.ro, opțiunea Depunere declaratii (stânga sus)
o Încarcă fișierul .PDF inteligent (cu .XML asociat) pe serverul central al MFP apelând funcția
“Trimite” de pe pagina afișată
Sub controlul sistemului ForExeBug vor fi parcurși 3 pași succesivi de validare a formularului recepționat
în sistem :
 Validarea formală a formularului: Formularul Balanța de Verificare va fi supus unui prim set de
validări (format, conținut standard de identificare declarant și tip formular, etc.).
 Dacă validarea s-a realizat cu succes, pe Portalul sistemului Forexebug, sectiunea
“Transmitere declaratii” sau pe site-ul www.e-guvernare.ro va fi afișat “Indexul” de
înregistrare a formularului în sistem iar procesul continuă cu pasul următor de validare
 Dacă din această validare rezultă neconformități se va afișa de către sistem, o Recipisă
(o notificare) de “Respingere formular” prin care se menționează și motivele invocate
(erorile identificate).
 Validarea automată a conținutului formularului și a regulilor specifice aplicabile
 Dacă validarea s-a realizat cu succes, sistemul va genera un document electronic semnat
(Recipisă) atestând că declarantul şi-a îndeplinit obligaţia de declarare (documentul poate
fi acceptat ca declaraţie);
 Dacă validarea s-a încheiat cu identificarea unor erori, EP este informat prin intermediul
site-ului MFP, Portalul sistemului Forexebug, sectiunea “Vizualizare rapoarte” sau site-ul
www.e-guvernare.ro, dupa caz, precizându-se și erorile identificate. EP va trebui să
corecteze erorile menționate și să reia procesul de transmitere a formularului obținut în
urma corectării.
 Verificarea rezultatului validarilor efectuate asupra documentului şi a îndeplinirii criteriilor de
validitate a datelor (sau a stării prelucrării) se poate face numai prin accesarea site-ului MFP,
Portalul sistemului Forexebug, sectiunea „Vizualizare Rapoarte”.
17

publice
Publice
Toate înregistrarile valide de tip Balanța de verificare sunt preluate în sistemul ForExeBug, unde se va realiza
prelucrarea datelor, în scopul generării de Situații financiar-contabile sub forma de rapoarte ce vor fi puse la
dispoziția EP.
2.1.4 ÎNREGISTRARE DATE ÎN FORMULARUL BALANȚA DE VERIFICARE
EP completează datele la nivelul formularului .PDF inteligent pus la dispoziție de către MFP. și generează
fișierul .XML asociat.
În procesul de completare date la nivel formular .PDF, pentru a asigura acuratețea datelor, la nivelul anumitor
câmpuri, utilizatorul este asistat (în selectarea valorilor) de listele de valori încapsulate în formular, și anume:
 Sectoare_bugetare
 Surse finanțare
 Clasificație Funcțională
 Clasificație Economică
 Plan de conturi Entități Publice
Vor fi completate datele:
Reprezintă Tipul de formular.

Se bifează câmpul “Situatie Financiara Rectificativa”
numai în cazul în care, EP identificată unic prin CUI,
completează o Balanță de Verificare care modifică date
Situatie Financiara Rectificativa deja transmise și înregistrate în sistem.
În cazul în care se transmite un formular fără a-l
menționa ca fiind “Rectificativ” iar în sistem a fost deja
înregistrat anterior o Balanță de Verificare “Initiala”
validă, noul formular va fi respins.
Reprezintă anul calendaristic pentru care sunt raportate
rulajele cumulate. Este accdeptată raportarea
An
informațiilor pentru anul precedent.
Câmp Obligatoriu.
Reprezintă luna calendaristică pentru care sunt raportate
Luna rulajele cumulate debitoare/ creditoare.
Câmp Obligatoriu.
Data intocmire Reprezintă data calendaristică la care se întocmește
18

publice
Publice
documentul. Data de întocmire trebuie să fie cel puțin

egală cu ultima zi din „luna” de raportare menționată.
Se selectează o valoare din calendar.
Câmp Obligatoriu.
Informatii generale
Se completează denumirea integrală, fără abrevieri, a

Denumire Entitate Publica Entității Publice.
Câmp Obligatoriu. Lungime maximă : 100 caractere.
Se completează Codul Unic de Identificare (codul fiscal)
al Entității Publice.
Identifică unic o Entitate Publică.
CIF Entitate Publica La introducerea datelor, sistemul validează că au fost
introduse numai cifre (nu au fost introduse litere) și
verifică cifra de control.
Câmp Obligatoriu.
Sector bugetar
Datele care vor fi completate la nivelul formularului Balanța de Verificare se realizează pentru
un singur Sector bugetar.
În cazul în care Entitatea Publică gestionează activități pe mai multe Sectoare bugetare,
aceasta va completa câte un formular de Balanță de Verificare pentru fiecare Sector bugetar
pe structura căruia își desfășoară activitatea.
Se selectează o valoare din lista <Sectoare bugetare>
Sector bugetar Ex: Bugetul de stat
Câmp Obligatoriu.
Sursa Finantare
Pentru fiecare Sector bugetar, se va selecta obligatoriu cel puțin o valoare pentru <Sursa de
finantare> a Sectorului.
Se selectează o valoare din nomenclatorul <Surse
finantare>
Sursa Finantare
Ex: Integral de la buget
Câmp Obligatoriu.
Precizare:
În cazul în care a fost selectată Sursa de finanțare “K” – “Reclasificate”, nu va fi permisă

adăugarea unei alte Surse de finanțare, asociată Sectorului bugetar.
După ce au fost completate informațiile care compun combinația Sector bugetar– Sursa de
finantare, se selectează butonul “Adauga Sursa de finantare”.
19

publice
Publice
Informațiile introduse rămân permanent afișate în prima parte a paginii. Pe bara de titlu sunt
afișate informațiile selectate deja de către utilizator: <Sector bugetar> - <Sursa de finantare>.
Dacă, la acest nivel de informații generale, au fost introduse date/ opțiuni greșite, se poate
selecta butonul “Sterge” din dreptul ei – astfel combinația Sector bugetar - Sursa de finantare
este eliminată.
Conturi contabile
Pentru completarea câmpului <Simbol_Cont> utilizatorul va fi asistat la completarea valorilor

pe baza nomenclatorului Plan de conturi_EP; mai exact, la completarea unui Simbol de cont,
se va selecta obligatoriu o valoare din nomenclatorul Plan de conturi EP  se va completa
contul dezvoltat pănă la sintetic de gradul 3 (7 cifre).
Introducerea de sume este permisă, pentru toate conturile din Planul de Conturi în vigoare,
numai la nivelul conturilor sintetice de gradul 3, cu eventuala dezvoltare cu atribute
suplimentare (încă 33 caractere).
Pentru acele conturi care, conform Planului de Conturi în vigoare, sunt dezvoltate numai până
la nivel de cont sintetic de gradul 1 sau cont sintetic de gradul 2, automat vor fi create și
afișate, conturi sintetice de gradul 3 obținute prin completarea cu zerouri.
Conform regulilor de business, în procesul de validare date, la nivelul Balanței de Verificare,

vor fi acceptate conturile din clasa 6 (clasa conturilor de cheltuieli) sau 7 (clasa conturilor de
venituri).
Se selectează o valoare din lista Plan_Conturi_EP.
Simbol_Cont Ex: 105.30.0
Completat automat, în funcție de valoarea selectată în
Denumirea cont câmpul <Simbol_Cont>
Câmpul <Structura Cont> (dimensiune=40 char) se reprezintă automat, pe baza normelor de
dezvoltare a conturilor sintetice prin asocierea de atribute suplimentare, funcție de natura
fiecărui cont (de exemplu: Clasificație bugetară, Codificare ESA95, Sursă finanțare, CUI
partener, etc.). Funcție de structura de dezvoltare afișată, corespunzător fiecărui cont, vor
trebui completate informațiile solicitate.
În cazul în care se selectează un alt <Simbol Cont>, sistemul, automat, va modifica

<Structura Cont>, în conformitate cu noua valoare.
20

publice
Publice
Câmpul <Structura Cont> este completat automat cu codul Sectorului bugetar, așa cum este
implementat la nivelul nomenclatorului Sectoare bugetare.
Ex: 01
Câmpul <Structura Cont> este completat automat cu codul Sursei de finanțare, așa cum este
implementat la nivelul nomenclatorului Surse_finanțare
Ex: A
În funcție de atributele asociate în nomenclatorul Planul de Conturi_EP, pentru contul contabil

selectat, sistemul afișează câmpurile în care utilizatorul va completa obligatoriu date.
Clasificație Funcțională
Dacă în nomenclatorul Planul de Conturi_EP, pentru contul contabil selectat, atributul <Are
extindere Clasificatie Functionala?> a fost completată valoarea DA, va fi obligatoriu să se
completeze succesiv câmpurile <Capitol>, <Subcapitol>, <Paragraf>, prin selectarea unei
poziții valide din nomenclatorul Clasificație Funcțională încapsulat în formular.
Conform modalității de implementare a nomenclatorului Clasificație Funcțională.

 pentru orice indicator de tip “Capitol”:
o nivelele “Subcapitol” și “Paragraf” sunt completate cu valoarea “00”. De
exemplu, pentru Capitolul 10, <Cod_Indicator_Funcțional> va avea valoarea
“100000”
o Denumire_indicator_CF va fi preluată de la nivel de Capitol.
 pentru orice indicator de tip “Subcapitol”, asociat unui Capitol:
o nivelul “Paragraf” este completat cu valoarea “00”. De exemplu, pentru
Capitolul 10, Subcapitol 01, <Cod_Indicator_Functional> va avea valoarea
“100100”
o Denumire_indicator_CF va fi preluată de la nivel de Subcapitol.
 pentru orice indicator de tip “Paragraf”, asociat unui Capitol si Subcapitol:
o Denumire_indicator_CF va fi preluată de la nivel de Paragraf.
Capitol Se selectează o valoare din nomenclatorul Clasificație
Funcțională.
Subcapitol Se selectează o valoare din nomenclatorul Clasificație
Funcțională.
Paragraf Se selectează o valoare din nomenclatorul Clasificație
Funcțională.
Denumire_indicator_CF Se completează automat pe baza valorii <Capitol>
+<Subcapitol>+<Paragraf> din nomenclatorul
Clasificație Funcțională (vezi precizarea anterioară)
Câmpul <Structura Cont> este completat automat cu valorile selectate pentru <Capitol>
+<Subcapitol>+<Paragraf>.
Clasificație Economică
Dacă în nomenclatorul Planul de Conturi_EP, pentru contul contabil selectat, atributul <Are
extindere Clasificatie Economica?> a fost completată valoarea DA, va fi obligatoriu să se
completeze succesiv câmpurile <Titlu>, <Articol>, <Alineat>, prin selectarea de valori din
nomenclatorul Clasificatie Economica.
21

publice
Publice
Conform modalității de implementare a nomenclatorului Clasificație Economică:

 pentru orice indicator de tip “Titlu”:
o nivelele “Articol” și “Alineat” sunt completate cu valoarea “00”. De
exemplu, pentru Titlul 30, <Cod_Indicator_Economic> va avea valoarea
“300000”
o Denumire_indicator_CE va fi preluată de la nivel de Titlu.
 pentru orice indicator de tip “Articol”, asociat unui Titlu:
o nivelul “Alineat” este completat cu valoarea “00”. De exemplu, pentru
Titlul 30, Articolul 01, <Cod_Indicator_ Economic> va avea valoarea
“300100”
o Denumire_indicator_CE va fi preluată de la nivel de Articol.
 pentru orice indicator de tip “Alineat”, asociat unui Titlu si Articol:
o Denumire_indicator_CE va fi preluată de la nivel de Alineat.
Titlu Se selectează o valoare din nomenclatorul Clasificație
Economică.
Articol Se selectează o valoare din nomenclatorul Clasificație
Economică.
Alineat Se selectează o valoare din nomenclatorul Clasificație
Economică.
Denumire_indicator_CE Se completează automat pe baza valorii <Titlu>
+<Articol>+<Alineat> din nomenclatorul Clasificație
Economică (vezi precizarea anterioară)
Câmpul <Structura Cont> este completat automat cu valorile selectate pentru <Titlu>
+<Articol>+<Alineat>.
Cod ESA
Acest câmp va fi utilizat ulterior pentru completare, după algoritmul: Dacă în nomenclatorul
Planul de Conturi_EP, pentru contul contabil selectat, atributul <Are Cod ESA?> a fost
completată valoarea DA, va fi obligatoriu să se completeze câmpul <Cod ESA> cu o valoare
ce va fi selectată din nomenclatorul Sector Instituțional.
Ex: S1311
Câmpul <Structura Cont> este completat automat cu valoarea Codului ESA.
În această etapă de implementare a formularului, pentru <Cod_ESA> sunt rezervate 5

caractere, care vor fi completate automat cu valoarea “X”.
CUI Partener
Acest câmp va fi utilizat ulterior pentru completare, după algoritmul: Dacă în nomenclatorul
Planul de Conturi_EP, pentru contul contabil selectat, atributul <Are CUI Partener?> a fost
completată valoarea DA, va fi obligatoriu să se completeze câmpul <CUI Partener> cu o
valoare care identifică entitatea implicată în procesul de consolidare.
Câmpul <Structura Cont> este completat automat cu valoarea CUI-ul partenerului.
În cazul în care valoarea introdusă pentru CUI nu are dimensiunea maximă de 13 caractere,
în campul <Structura Cont>, caracterele care lipsesc (până la cele 13 caractere) vor fi
înlocuite automat cu “X”.
În această etapă de implementare a formularului, pentru <CUI Partener> sunt rezervate 13
22

publice
Publice
caractere, care vor fi completate automat cu valoarea “X”.

Rulaje cumulate Debitoare si Creditoare
Conform regulilor de business, în cazul Balanței de Verificare, indiferent de <Tipul Contului>,

așa cum a fost completat în nomenclatorul Planul de Conturi_EP, pentru contul contabil
selectat, la nivel de cont sintetic de gradul 3, se vor putea completa sume atât pentru <Rulaj
Cumulat Debitor> cât și pentru <Rulaj Cumulat Creditor>.
Câmpul va putea fi completat cu o valoare pozitivă, zero sau negativă.
Precizare:
- În cazul în care se depune Balanța de la sfârsit de trimestru T1 ( de ex. luna
Martie), se vor completa sumele din conturile de clasa 6 și 7 deschise -> fara sa
contina Inchiderea Veniturilor si Cheltuielilor aferente Trimestrului respectiv).
Pentru luna Aprilie, se vor completa sumele din conturile de clasa 6 și 7 închise
la primul trimestru T1 și neînchise pentru luna Aprilie.
- Pentru luna Iunie, se vor completa sumele din conturile de clasa 6 și 7 închise
la trimestrul T1 si neinchise pentru luna Iunie. Pentru luna Iulie, se vor
completa sumele din conturile de clasa 6 și 7 închise la trimestrele T1 si T2 si
neinchise pentru luna Iulie.
Sistemul are implementat următorul comportament:

o dacă indicatorul din Clasificația Funcțională este de Venit;
o utilizatorul va completa suma pentru <Total Rulaje cumulate Creditoare >
o sistemul va completa automat campul <Total Rulaje cumulate Debitoare cu
valoarea 0, utilizatorul putând însă modifica valoarea completată automat de
către sistem
o dacă indicatorul din Clasificația Funcțională este de Cheltuială;
o utilizatorul va completa suma pentru <Total Rulaje cumulate Debitoare
sistemul va completa automat câmpul <Total Rulaje cumulate Creditoare>
cu valoarea 0, utilizatorul putând însă modifica valoarea
completată automat de către sistem
Rulaje cumulate Debitoare (rulaje Câmpul va fi completat cu o valoare pozitivă, negativă

de la inceputul anului sau 0.
calendaristic)
Rulaje Cumulate Creditoare
Câmpul va fi completat cu o valoare pozitivă, negativă
(rulaje de la inceputul anului
sau 0.
calendaristic)
După ce au fost completate informațiile obligatorii, se selectează butonul “Adauga Cont”.
Informațiile sunt adăugate sub formă tabelară, în lista de Rulaje pe conturi contabile.
Utilizatorul poate continua cu introducerea unui alt cont contabil și a sumelor corespunzătoare
23

publice
Publice
Rulajului cumulat Debitor și Creditor.
Lista este completată de sus în jos, astfel ca, în cazul în care utilizatorul dorește să continue
cu introducerea unui alt cont contabil, are acces la butonul “Adaugă Cont”, care este situat în
partea de sus a listei de Conturi contabile introduse.
Sistemul ordonează automat crescător conturile contable introduse, după valoarea <Simbol
cont>, indiferent de ordinea în care au fost preluate de către utilizator.
Sistemul realizează automat Total Rulaje Debitoare și Total Rulaje creditoare la nivel de
Sursa de finanțare.
Ca regulă de business, pentru conturile bilantiere, completate in Balanța de Verificare, Total

Rulaje Debitoare = Total Rulaje creditoare.
Observație: Pentru conturile extra-bilanțiere, nu este obligatorie respectarea egalitatii Total

Rulaje Debitoare = Total Rulaje creditoare.
Pentru verificarea egalități sumelor de la nivelul conturilor bilantiere, se selectează butonul

“Validare si generare XML”.
Sistemul afișează sumele în conformitate cu formatul românesc de afișare a cifrelor: ex

100.000,11.
Orice cont contabil introdus poate fi eliminat din listă prin selectarea butonului “Șterge”,
poziționat în dreptul lui. Câmpurile de Totaluri sunt recalculate automat după eliminarea din
listă a unui cont contabil.
Câmpurile de Totaluri nu au asociat în dreptul lor butonul “Șterge” – sunt câmpuri completate
automat de către sistem și sunt marcate grafic în interfață cu culoarea gri.
În cazul în care, pentru un cont contabil, au fost completate valori greșite pentru Rulajul
Creditor/ Rulajul Debitor, utilizatorul poate modifica sumele introduse prin editarea valorilor
afișate în tabel.
Câmp calculat automat; reprezintă suma valorilor din
câmpurile < Rulaj cumulat Debitor>.
Total Rulaje cumulate Debitoare
Ca regulă de validare, Total Rulaje cumulate Debitoare
= Total Rulaje cumulate Creditoare.
Total Rulaje cumulate Creditoare Câmp calculat automat; reprezintă suma valorilor din
câmpurile < Rulaj cumulat Creditor>.
24

publice
Publice
Ca regulă de validare, Total Rulaje cumulate Debitoare

= Total Rulaje cumulate Creditoare.
Dacă există o altă <Sursa de finanțare> asociată aceluiași <Sector bugetar>, se continuă
cu adăugarea acesteia.
Pentru aceasta, utilizatorul selectează o valoare din nomenclatorul <Surse finanțare>.
După ce au fost completate informațiile, se selectează butonul “Adauga Surse de finanțare”
Sistemul generează o nouă zonă tabelară, în care se continuă completarea conturilor

contabile asociate acestei Surse de finanțare.
Sistemul va valida egalitatea Total Rulaje Cumulate Debitoare = Total Rulaje Cumulate
Creditoare numai pentru total surse, nu și pe fiecare sursa in parte.
Precizare:
În cazul în care a fost selectată Sursa de finantare “K” – “Reclasificate”, nu va fi permisă
adăugarea unei alte Surse de finanțare, asociată Sectorului bugetar.
 La finalizarea completării informatiior, EP își validează datele introduse prin selectarea butonului
“Valideaza date si genereaza XML”.
 În cazul în care au fost identificate erori, sistemul afișează lista erorilor.

După ce Entitatea Publică corectează erorile identificate, apasă din nou butonul "Validare şi
generare XML". În cazul în care nu sunt identificate erori, se generează automat fişierul XML.
 Pentru a vedea fişierul XML se apasă butonul
25

publice
Publice
La finalizarea completării formularului si dupa eliminarea tuturor eventualelor erori, la nivelul formularului va trebui
inserata semnătura electronică, pe baza certificatului digital calificat și înregistrat la MFP :
Conform prevederilor legale si procedurilor de lucru datele inscrise in formularul PDF sub directa responsabilitate
a Entitații Publice raportoare asumata prin aplicarea semnaturii electronice a acesteia poate sa faca obiectul unui
proces de aprobare / avizare din partea Ordonatorului de Credite ierarhic superior Entitații Publice raportoare.
Pentru a parcurge procesul de aprobare / avizare a raportarii emise de catre Entitatea Publica raportoare aceasta
pune la dispoziția Ordonatorului de Credite ierarhic superior formularul PDF si XML-ul asociat (fișiere transmise
via e_mail sau pe suport electronic) dupa ce formularul a fost validat (fără erori !) și semnat electronic.
Ordonatorul de Credite ierarhic superior stochează respectivele fișiere (astfel încât să poată fi unic si ușor
identificate pe mașina locală pe care acesta este autentificat pe baza certificatului digital propriu înregistrat la
MFP), deschide formularul PDF (folosind aplicația Adobe Reader – poziționându-se pe respectivul fișier PDF si
tastand ENTER sau acționând de două ori butonul din dreapta a mouse-ului) și, in formularul PDF astfel deschis,
dupa ce a verificat datele înscrise poate aproba / aviza formularul prin accesarea butonului destinat propriei
26

publice
Publice
semnături electronice . În cazul în care identifică

eventuale erori, nu aplică propria semnătura electronică și returneaza formularul in vedere corectarii.
Nota : această funcționalitate implementată în formularele PDF dezvoltate pentru sistemul ForExeBug va putea fi
utilizată efectiv odată cu extinderea funcțională a actualului sistem al MFP de autentificare, autorizare și punere
în corespondența a semnăturilor electronice cu structurile ierarhice ale Entităților Publice.
Fluxul de activităţi continuă cu pașii descriși in secțiunea “Depunerea formularului PDF”.
2.1.5 EXPORT/ IMPORT DATE DIN FORMULARUL BALANȚA DE VERIFICARE

Procesul de depunere formulare de tip Balanța de Verificare se reia la nivelul unei luni calendaristice.
Pentru a ajuta utilizatorul în procesul de refolosire a datelor deja introduse într-un formular .PDF, sistemul
pune la dispoziția utilizatorului funcționalitatea de Export date completate și validate, de la nivelul formularului
.PDF.
Pentru a exporta datele introduse, utilizatorul accesează butonul <Export XML>.
Chiar dacă, înainte de a realiza Exportul datelor, utilizatorul nu a validat corectitudinea datelor (nu a selectat
butonul “Valideaza date si genereaza XML” ) la accesarea butonului <Export

XML>, sistemul realizează automat validarea datelor înainte de a realiza exportul lor, adică nu va fi permis
exportul decât dacă datele sunt valide.
În urma exportului, va rezulta un fișier de tip .XML, care va fi salvat pe structura de foldere a stației locale
de lucru.
Acest fisier va putea fi importat ulterior la nivelul unui alt fisier .PDF de tip Balanță de Verificare.
În cazul în care, în intervalul de timp scurs de la exportul datelor pe structura fișierului .XML, a fost creată
o versiune nouă de formular Balanța de Verificare.pdf, fișierul .XML va fi importat în această nouă versiune de
formular. În versiunea nouă de fișier Balanța de Verificare.pdf există posibilitatea ca nomenclatoarele încapsulate
în formular (de ex. Planul de conturi) să fi fost modificate (de ex., față de versiunea anterioară, au fost modificate
atributele asociate anumitor conturi contabile).
27

publice
Publice
Utilizatorul va descărca noua versiune de formular .PDF de pe site-ul Ministerului Finanțelor Publice, portalul
sistemului Forexebug și apoi de la nivelul formularului va accesa butonul <Import XML> . Se va

selecta locația pe structura căreia a fost salvat fișierul .XML și se va iniția acțiunea de import date. Sistemul va
importa datele stocate la nivelul fișierului .XML.
În cazul în care au fost identificate sume mapate pe conturi contabile care în noua versiune de .PDF au fost
modificate/ inactivate (aceste conturi nu mai există în listele de valori de la nivelul noului .PDF), sistemul afișează
un mesaj de informare a acestor erori și marchează grafic aceste conturi în tabelul respectiv.
Utilizatorul va elimina din listă aceste conturi contabile prin selectarea butonului “Șterge”, poziționat în dreptul
fiecărui cont.
Sistemul va recalcula automat câmpurile de Total Rulaje cumulate Debitoare/ Creditoare.
Precizare:
Toate formularele de raportare Situații Financiare stabilite prin normele în vigoare ca fiind obligatoriu de
transmis de către fiecare Entitate Publică (indiferent dacă sunt formulare “inițiale” sau “rectificative”) trebuie să fie
înregistrate în sistemul ForExeBug (formulare considerate „valide” în urma procesului de validare, confirmat prin
Recipisă) cu încadrare în data calendaristica limită de depunere.
Nerespectarea termenelor de înregistrare+validare în sistemul ForExeBug a formularelor de raportare Situații

Financiare va declanșa automat procesul de “blocare” a Entitații Publice – cu sensul de limitare a accesului
acesteia la efectuarea de plăți în Trezorerie și de adăugare/ majorare angajamente noi în aplicația CAB (Control
Angajamente Bugetare) pentru Entitatea Publică respectivă.
28

publice
Publice
DEFINITII, ACRONIME SI ABREVIERI

An bugetar Anul financiar pentru care se aproba bugetul; anul bugetar este anul calendaristic
care incepe la data de 1 ianuarie si se incheie la data de 31 decembrie
Angajament bugetar Actul administrativ prin care se rezerva creditul bugetar in vederea stingerii
obligației de plata ce rezulta din executarea angajamentului legal.
Angajament legal Actul prin care se creeaza, in cazul actelor administrative, contractelor si altor
înscrisuri, sau se constată, in cazul legilor, hotărârilor Guvernului, acordurilor,
hotărârilor judecătorești, obligația de plata pe seama fondurilor publice.
Autorizare bugetară Aprobare data ordonatorilor de credite de a angaja si/sau de a efectua plăți, intr-o
perioadă data, in limita creditelor bugetare aprobate
Buget Document prin care sunt prevazute și aprobate în fiecare an veniturile si cheltuielile
sau, dupa caz, numai cheltuielile, in funcție de sistemul de finanțare a instituțiilor
publice
Buget aparat propriu Bugetul de venituri și cheltuieli al unei entități raportoare și care se refera la
funcționarea aparatului propriu (de exemplu: Bugetul unui Minister pentru
funcționarea aparatului central)
Buget centralizat Bugetul de venituri și cheltuieli al unui Ordonator Principal sau Secundar în care sunt
consolidate toate veniturile și cheltuielile entităților subordonate și a aparatului
propriu
Buget General Ansamblul bugetelor, componente ale sistemului bugetar, agregate și consolidate
Consolidat pentru a forma un întreg
Clasificaţie bugetară Gruparea veniturilor și cheltuielilor bugetare într-o ordine obligatorie și dupa criterii
unitare. Aceasta este economică (gruparea cheltuielilor dupa natura și efectul lor
economic) şi funcţională (gruparea veniturilor după proveniența lor și a cheltuielilor
după destinația lor pentru a evalua alocarea fondurilor publice unor activități sau
obiective care definesc necesitățile publice). COFOG3 reprezintă o corelare a
acestor două clasificaţii.
Consolidare Operațiunea de eliminare a transferurilor de sume dintre doua bugete componente
ale bugetului general consolidat, în vederea evitarii dublei evidențieri a acestora.
Credit bugetar Suma aprobata prin buget, reprezentând limita maxima până la care se pot
ordonanța și efectua plăți in cursul anului bugetar pentru angajamentele contractate
în cursul exercițiului bugetar și/sau din exerciții anterioare pentru acțiuni multianuale,
respectiv se pot angaja, ordonanța și efectua plați din buget pentru celelalte acțiuni.
Credit de angajament Limita maxima a cheltuielilor ce pot fi angajate, în timpul exercițiului bugetar, în
limitele aprobate.
Deschidere de credite Aprobare comunicată ordonatorului principal de credite de catre Ministerul Finanțelor
bugetare Publice prin trezoreria statului, in limita căreia se pot efectua repartizări de credite
bugetare și plăți
Entitate raportoare Organizaţiile care transmit date sistemului ForExeBug în vederea generării
rapoartelor consolidate privind execuţia bugetară, situaţiile contabile, angajamentele
bugetare, etc.. Acestea sunt: instituţiile publice, companiile de stat.
Execuţie bugetară Activitatea de incasare a veniturilor bugetare și de efectuare a plații cheltuielilor
aprobate prin buget.
Instituţie autonomă Instituţii publice autonome din punct de vedere al finanţării (ex.: Agenţia Naţională
pentru Locuinţe)
Instituţie publică Denumire generica ce include Parlamentul, Administratia Prezidentiala, ministerele,
celelalte organe de specialitate ale administratiei publice, alte autoritati publice,
29

publice
Publice
institutiile publice autonome, precum si institutiile din subordinea acestora, indiferent

de modul de finantare a acestora
Ordonatori de credite Conducătorul unei instituții publice care poate dispune de creditele bugetare ale
acesteia. Aceştia sunt principali, secundari şi terţiari.
Program O actiune sau un ansamblu coerent de actiuni ce se refera la acelasi ordonator
principal de credite, proiectate pentru a realiza un obiectiv sau un set de obiective
definite si pentru care sunt stabiliti indicatori de program care sa evalueze rezultatele
ce vor fi obtinute, in limitele de finantare aprobate
Buget actualizat Bugetul modificat al instituţiilor publice faţă de bugetul iniţial aprobat al acestora.
Fiecare modificare a bugetului iniţial aprobat reprezintă un Buget actualizat
Raportare contabilă Raportările contabile gestionate prin intermediul ForExeBug. Acestea pot fi: balanța
de verificare, arieratele entităţilor raportoare, alte rapoarte.
Situaţie financiară Orice situaţii financiară gestionată prin intermediul ForExeBug: situaţii privind
execuţia bugetară a veniturilor şi cheltuielilor, situaţii şi raportări contabile (bilant,
cont de rezultat patrimonial, flux de trezorerie, note)
Sursă de finanţare Sursele de finanţare ale unei entităţi raportoare, de exemplu: Buget de Stat, Buget
Local, Împrumut Extern, Fond Extern Nerambursabil, Venituri proprii, etc.
Virare de credit Modificare a bugetului
ABREVIERI
ANAF Agenţia Naţională de Administrare a Finanţelor
APC Autoritate Publică Centrală
APL Autoritate Publică Locală
BNR Banca Naţională a României
COFOG Classification of the Functions of Government
DEDoc Sistemul de Depunere Electronică a Documentelor
DGJFP Direcţia Generală Judeţeană a Finanţelor Publice
DGTI Direcţia Generală de Tehnologia Informaţiei din cadrul Ministerului Finanţelor
Publice
ER Entitate Raportoare
ESA European System of Accounts
FEADR Fondul European pentru Agricultură şi Dezvoltare Rurală
FEDR Fondul European pentru Dezvoltare Regională
FEN Fond Extern Nerambursabil
FSE Fondul Social European
GFS Government Finance Statistics
INS Institutul Naţional de Statistică
IP Instituţie Publică
IPSAS International Public Sector Accounting Standards
MAI Ministerul Administraţiei şi Internelor
MFP Ministerul Finanţelor Publice
OER Operatori Economici Reclasificaţi
SEP Sistemul Electronic de Plăţi
SLA Service Level Agreement
SNM Platforma electronică de Notificări şi Mesagerie
30

publice
Publice

M-DO-070-F1102-Ghid Metodologic de Completare Balanta Verificare - v3.2

Încărcat de

Informații document

Titlu original

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

M-DO-070-F1102-Ghid Metodologic de Completare Balanta Verificare - v3.2

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

UNIUNEA EUROPEANĂ GUVERNUL ROMANIEI Instrumente Structurale

Fondul Social European Ministerul Dezvoltării Regionale şi 2007-2013

Consultant TH Furnizor: Intrarom – Oracle – Romsys - TNS

Valentin MAVRODIN MFP, Manager Proiect DGTCP

Marius Daniel PESTINA MFP, Manager Proiect DGTI

Constantin PRUNARU Intrarom, Director Proiect

Creşterea responsabilizării administraţiei publice

Data Autor Versiune Referinta modificare

Creşterea responsabilizării administraţiei publice

Definitii, Acronime si Abrevieri...................................................................................................... 28

Creşterea responsabilizării administraţiei publice

2.1.1 PREVEDERI GENERALE

La nivelul sistemului informatic se realizează înregistrarea și validarea structurală și de conținut a formularelor de

Creşterea responsabilizării administraţiei publice

2.1.2 CONSIDERAȚII GENERALE PRIVIND UTILIZAREA FORMULARULUI PDF

b. Utilizarea formularului PDF

Creşterea responsabilizării administraţiei publice

c. Depunerea formularului PDF

 Depunere formular – accesare Portal sistem ForExeBug, de pe site-ul MFP

Pentru a se autentifica, utilizatorul accesează butonul

Creşterea responsabilizării administraţiei publice

Pentru depunerea formularului, se alege opţiunea Transmitere documente electronice.

Creşterea responsabilizării administraţiei publice

Creşterea responsabilizării administraţiei publice

Creşterea responsabilizării administraţiei publice

Creşterea responsabilizării administraţiei publice

 Depunere formular – site www.e-guvernare.ro

Creşterea responsabilizării administraţiei publice

La apelarea acestei funcționalități va fi solicitată identificarea utilizatorului și autentificare a acestuia :

Creşterea responsabilizării administraţiei publice

Pentru alegerea formularului ce urmează a fi transmis se utilizează fereastra afișată :

Creşterea responsabilizării administraţiei publice

(imaginea este reprodusa din actuala procedura de depunere a diverselor declaratii)

Pentru urmărirea statusului și a mesajelor transmise de sistem se utilizează fereastra :

Creşterea responsabilizării administraţiei publice

2.1.3 DESCRIERE FLUX DE ACTIVITĂTI PROCES DE ÎNREGISTRARE A

Precizare foarte importantă:

Creşterea responsabilizării administraţiei publice

Procesul de înregistrare a Balanței de Verificare în sistemul FOREXBUG acoperă etapa de înregistrare a

 Completare date în formular .PDF și semnare electronică formular

 Încărcare formular pe serverul central MFP și validare date

Creşterea responsabilizării administraţiei publice

 Utilizatorul este un reprezentant al EP.

Creşterea responsabilizării administraţiei publice

2.1.4 ÎNREGISTRARE DATE ÎN FORMULARUL BALANȚA DE VERIFICARE

 Plan de conturi Entități Publice

Vor fi completate datele:

Reprezintă Tipul de formular.

Creşterea responsabilizării administraţiei publice

documentul. Data de întocmire trebuie să fie cel puțin

Se completează denumirea integrală, fără abrevieri, a

În cazul în care a fost selectată Sursa de finanțare “K” – “Reclasificate”, nu va fi permisă

Creşterea responsabilizării administraţiei publice

Pentru completarea câmpului <Simbol_Cont> utilizatorul va fi asistat la completarea valorilor

Conform regulilor de business, în procesul de validare date, la nivelul Balanței de Verificare,

În cazul în care se selectează un alt <Simbol Cont>, sistemul, automat, va modifica

Creşterea responsabilizării administraţiei publice

În funcție de atributele asociate în nomenclatorul Planul de Conturi_EP, pentru contul contabil

Conform modalității de implementare a nomenclatorului Clasificație Funcțională.

Creşterea responsabilizării administraţiei publice

Conform modalității de implementare a nomenclatorului Clasificație Economică:

În această etapă de implementare a formularului, pentru <Cod_ESA> sunt rezervate 5

În această etapă de implementare a formularului, pentru <CUI Partener> sunt rezervate 13