FACULTATEA FINANŢE
DEPARTAMENTUL BĂNCI ŞI ACTIVITATE BANCARĂ
Radiola DANIIL
Autor:
studentă gr. FB192,
învăţământ cu frecvenţă
RADIOLA Daniil
____________________
Conducător ştiinţific:
prof. univ., dr. STRATULAT Oleg
____________________
Chişinău – 2021
1
Cuprins
INTRODUCEREA..............................................Ошибка! Закладка не определена.
1.METODOLOGIA ANALIZEI PORTOFOLIULUI DE DEPOZITE
...............................................................................Ошибка! Закладка не определена.
1.1. Caracteristica generală a portofoliului de depozit......Ошибка! Закладка не
определена.
1.2. Indicatorii de analiză a portofoliului de depozit.........Ошибка! Закладка не
определена.
1.3. Criterii de bonitate a portofoliului de depozit
2.ANALIZA PORTOFOLIULUI DE DEPOZIT A SITUAȚIA 31.12.2020
...............................................................................Ошибка! Закладка не определена.
2.1 Calcularea indicatorilor cantitativi(dinamica absolută și relativă)
Ошибка! Закладка не определена.
2.2 Calcularea indicatorilor calitativi(structura)...........Ошибка! Закладка не
определена.
2.3 Aprecierea privind portofoliul de depozit.................Ошибка! Закладка не
определена.
ÎNCHEIERE........................................................Ошибка! Закладка не определена.
BIBLIOGRAFIE.................................................Ошибка! Закладка не определена.
ANEXE.................................................................Ошибка! Закладка не определена.
2
INTRODUCERE
Actualitatea temei, exprimă contemporaneitatea și importanța băncilor în Republica
Moldova,în special a portofoliului de depozite al ProCredit Bank.
Scopul cercetării, este analiza aprofundată a evoluției portofoliului de depozite al
ProCredit Bank.
Sarcinile studiului diagnostic cuprind redarea semnificației portofoliului de depozit al
ProCredit Bank prin analize,calcule,realizarea de tabele și grafice,formularea concluziilor.
Obiectul investigat, portofoliul de depozite al ProCredit Bank.
Subiectul cercetării, investigația portofoliului de depozite al ProCredit Bank la
31.12.2020.
Metodologia cercetării, cuprinde metodele care au permis cercetarea temei si formularea
concluziilor.
Suportul metodologic, sunt un șir de reguli pe care se bazează realizarea lucrării,și
anume:date actuale și veridice,formule și calcule corecte etc.
Baza informațională, sunt sursele științifice și rapoartele ProCredit Bank.
Structura studiului diagnostic, conține: introducere, conținutul de bază pe capitole,
încheiere, bibliografie și anexa.
Conținutul de bază al studiului diagnostic se constituie din două capitole - primul
teoretic și al doilea practic.
Primul capitol, înglobează trei subcapitole. În primul subcapitol, se definește clar
metodologia analizei portofoliului de depozit,esența și componentele lui. De asemenea sunt
prezentate clasificări, caracteristici și alte aspecte în contextul subiectului și obiectului cercetat.
În al doilea subcapitol, sunt expuși indicatorii de calcul a portofoliului de depozite al ProCredit
Bank precum:indicatori calitativi și cantitativi.În al treilea subcapitol sunt reprezentate criteriile
de bonitate ale portofoliului de depozite al ProCredit Bank.
Capitolul doi înglobează trei subcapitole. În primul și al doilea subcapitol, în baza datelor
reale, culese din rapoartele și informațiilefinanciare de pe https://www.procreditbank.md/, se
calculează, potrivit metodelor expuse în primul capitol, indicatorii ce caracterizează portofoliul
de depozite al ProCredit Bank. În subcapitolul trei, în baza datelor din subcapitolul 1 și 2,se
apreciază portofoliul de depozite al ProCredit Bank la data de 31.12.2020.
Încheierea redă succint concluziile pe baza întregii lucrări.
Bibliografia este formată din 2 componente:Acte normative,Publicații didactice și
științifice și surse statistice.
Pe ultima pagină am încadrat anexa 1 pe baza căreia se bazează întregul studiu diagnostic.
3
1.METODOLOGIA ANALIZEI PORTOFOLIULUI DE DEPOZIT
1.1 Caracteristica generală a portofoliului de depozit
ProCredit Bank este o bancă comercială orientată spre dezvoltare. Aceasta ofera
deservire la cel mai înalt nivel întreprinderilor mici și mijlocii, precum și persoanelor fizice,
care doresc să economisească și preferă să își desfășoare activitățile bancare prin intermediul
canalelor electronice.
ProCredit Bank este o bancă orientă spre dezvolatarea afacerilor mici și mijlocii,
creditând proiecte de dezvoltare a întreprinderilor mici și mijlocii, agricultorilor, producătorilor
etc. Economiile populației reprezintă o sursă directă de finanțare și dezvoltare a economiei țării.
Aproape 30 000 de clienți din țara noastră au ales să-și păstreze economiile la ProCredit Bank și
să contribuie la dezvoltarea a mii de afaceri mici și mijlocii, care pe lângă faptul că valorifică
economia națională, creează noi locuri de muncă și produc servicii și produse „fabricat în
Moldova”, fiind ulterior exportate în alte țări.
Una din acțiunile importante pe care banca o realizează este atragerea de depozite.
Portofoliul de depozite este definit ca fiind totalitatea depozitelor atrase de bancă,
clasificate în diverse criterii.
Depozit bancar– sume bănești depuse în conturi bancare de persoane fizice sau juridice.
Depozitele bancare se mai pot constitui și prin acordarea unui credit la cererea unui individ sau a
unei firme. Deci, depozitele bancare reprezintă un activ pentru titularul contului bancar și un
angajament pentru bancă. Depozitele bancare pot fi la vedere și la termen.1
Depozit la termen – este constituit din fonduri pe termen scurt sau mediu depuse într-o
bancă, pentru o perioadă fixată dinainte, de un client sau de o altă bancă. Aceste depozite
prezintă pentru bancă avantajul de a nu apăsa asupra ei riscul de retragere imprevizibilă pe care îl
prezintă depozitele la vedere. Din acest motiv depozitele la termen sunt remunerate respectiv.
Depozit la vedere – reprezintă acel depozit constituit într-o bancă din fonduri disponibile
în orice moment, adică fără preaviz. Aceste depozite provin, fie de la persoane fizice care le
plasează în vederea consumului și economisirii, fie de la persoanele juridice care își depun în
bancă trezoreria sub forma contului de depozit și a contului curent.
1
Legea privind activitatea băncilor nr. 202 din 06 octombrie 2017 [online].[citat 10.04.2020].Disponibil
https://www.bnm.md/ro/content/legea-privind-activitatea-bancilor-nr202-din-06-octombrie-2017
2
STRATULAT, Oleg. Monedă și credit: [în 2 vol.] Chișinău: ASEM, 2014. -ISBN 978-9975-75-684-6. Vol. I.
-2014, p. 271. –ISBN 978-9975-75-702-7.
4
PC i 0=portofoliul de depozite i la data de bază.
Creșterea relativă se determină:
PCt
(
PC t / 0=
PC 0 )
−1 ∗100 % , (1.2)
În care:
PC t / 0=creșterea relativă a portofoliului de depozite
PCt= portofoliul de depozite i la data curentă
PC 0= portofoliul de depozite i la data de bază.
Indicatorii calitativi sunt indicatorii de structură.Structura este ponderea fiecărui
component al portfoliului de depozit în totalul lui.
Ai
S PC = ∗100 % , (1.3)
C
în care:
S PC =structura portofoliului de depozite
Ai =alcătuitorul i portofoliului de depozite
C=suma totală a depozitelor
i=genul alcătuitorului.
5
2.ANALIZA PORTOFOLIULUI DE DEPOZIT LA SITUAȚIA 31.12.2020
2.1. Calcularea indicatorilor cantitativi
Cu ajutorul anexei 1 și formulelor de calcul 1.1 și 1.2 , vom calcula creșterea absolută și respectiv
cea relativă a portofoliului de depozit al ProCredit Bank la 31.12.2020.
Tabel 2.1
Modificarea absolută(mii lei) și relativă(%) a portofoliului de depozite al ProCredit Bank,
la 31.12.2020
Total
depozite 96 005 71 971 119 784 482 936 8,06 5,11 10,27 48,45
Depozite la
vedere fără
dobândă 8 513 12 255 56 020 156 835 4,33 3,29 37,61 68,69
Depozite la
vedere cu
dobândă 87 215 51 260 223 569 107 311 14,75 11,34 49,16 27,11
Depozite la
termen fără
dobândă - - - - - - - -
Depozite la
termen cu
dobândă 277 8 454 -159 806 218 789 0,07 1,45 -28,39 58,72
Sursă:elaborat de autor în baza anexei 1 și formula 1.1 , 1.2
Anlizând tabelul 2.1 observăm că portofoliul de depozite pe parcursul perioadei analizate are
o evoluție neuniformă.La data de 31.12.2020 față de 30.11.2020 se înregistrează o creștere atât a
depozitelor atrase în MDL,cât și a depozitelor atrase în valută străină,cu 96 005 unități
monetare,respectiv 71 971 unități monetare.Iar dacă să analizăm în %,s-a modificat cu 8,06% și
respectiv în valută străină cu 5,11%.
Față de 2019,portofolul de credite la fel are tendință de creștere în 2020.Creditele în valută
MDL au crescut cu 10,27% , iar în valută străină,cu 48,45%.
6
2.2. Calcularea indicatorilor calitativi
Cu ajutorul anexei 1 si formulei 1.3 , calculăm indicatorul de structură a portofoliului de
depozite al ProCredit Bank,la 31.12.2020.
Tabel 2.2
Structura portofoliului de depozite acceptate în lei, %
Tipul de depozit 31.12.2020 30.11.2020 31.12.2019
Total depozite 100 100 100
Depozitele persoanelor fizice 52,298 49,640 56,224
Depozitele persoanelor juridice 47,702 50,360 43,776
Sursă:Elaborat de autor în baza anexei 1 și formulei 1.3
Analizând tabelul 2.2, observăm că structura depozitelor persoanelor fizice în decembrie 2019
înregistrează o valoare de 56,22%, iar în decembrie 2020 o valoare de 52,23. Iar comparând cu
luna noiembrie, vedem o creștere cu 2,6%.
Depozitele persoanelor juridice în decembrie 2019 are o valoare de 43,78%, astfel fiind mai
mică cu 3,92% față de decembrie 2020. Iar în noiembrie față de decembrie a anului 2020
reprezintă o scădere de 2,66%.
Tabelul 2.3
Structura portofoliului de depozite acceptate în valută, %
Tipul de depozit 31.12.2020 30.11.2020 31.12.2019
Total depozite 100,00 100,00 100,00
Depozitele persoanelor fizice 49,89 49,42 50,21
Depozitele persoanelor juridice 50,11 50,58 49,79
Sursa: calculate de autor conform datelor din anexa 1.
Analizând datele din tabelul 2.3, vedem că depozitele persoanelor fizice înregistrează o
modificare neuniformă, astfel în decembrie 2019, având o valoare de 50,21%, în noiembrie
2020, o valoare de 49,42%, iar în decembrie 2020, o valoare de 49,89%,
7
Mdl Valută străină
1,479,696
1,407,725
1,286,433
1,190,428 1,166,649
996,760
Concluzii
8
Bibliografie
I.Acte normative
1. Legea privind activitatea băncilor nr. 202 din 06 octombrie 2017 [online].[citat
17.03.2020].Disponibil https://www.bnm.md/ro/content/legea-privind-activitatea-bancilor-
nr202-din-06-octombrie-2017
2. STRATULAT, Oleg. Monedă și credit: [în 2 vol.] Chișinău: ASEM, 2014. -ISBN 978-9975-
75-684-6. Vol. I. -2014, p. 271. –ISBN 978-9975-75-702-7.
9
ANEXE
Anexa 1
Portofoliu de depozit al ProCredit Bank la 31.12.2020
11