Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Unități de conținut:
3.1. Moneda şi funcţiile acesteia
3.2. Suma de bani necesară circulaţiei monetare. Viteza de circulaţie a banilor
3.3. Reglementarea emisiunii monetare
3.4. Reglementarea juridică a plăţilor cu numerar
3.5. Reglementarea juridică a plăţilor fără numerar
_________________________________________________________________
Obiective de referință:
a defini noţiunea de „monedă”;
a identifica funcţiile monedei;
a caracteriza factorii care influenţează suma de bani necesară circulaţiei monetare;
a identifica formele circulaţiei monetare;
a argumenta importanţa emisiunii monetare;
a elucida cadrul legal care stabileşte regimul juridic al plăţilor în numerar în Republica
Moldova;
a argumenta importanţa plăţilor fără numerar.
1
Ibidem, p.21.
2
Șaguna D.D., Șova D., Drept…, p.22.
1
Oleg TELEVCA Suport de curs
Doina CUCIURCA DREPT FINANCIAR
mărfuri: prin schimb produsele devin mărfuri, a căror circulaţie este înlesnită de monedă.
Mărfurile, serviciile şi moneda se află într-o relaţie economică indisolubilă.
3. Funcţia de mijlocire a plăţilor – moneda dobândeşte calitatea de monedă legală,
întrucât creditorul este obligat să primească moneda aflată în circulaţie la data lichidării unei
datorii. Valoarea esenţială a monedei rezidă din puterea ei de cumpărare şi de efectuare a plăţii.
4. Funcţia de mijlocire a creditului – creditul reprezintă transmiterea temporară a unei
puteri de cumpărare, el este un împrumut de monedă. Montesquieu afirma că „Banul este un
semn al valorii şi cui îi lipseşte trebuie să-l împrumute”. Moneda serveşte ca mijloc de acordare
a creditului.
5. Funcţia de mijlocire a economiilor – disponibilităţile temporare ale populaţiei se pot
valorifica prin intermediul monedei. În acest mod, moneda transformă un capital, care se poate
utiliza eficient în circulaţia monetară.
6. Funcţia de tezaurizare – cu ajutorul monedei se pot păstra şi transfera valorile care se
cer menţinute în timp, pe o perioadă îndelungată. Tezaurizarea se realizează în condiţiile
circulaţiei banilor cu valoare integrală (aur).
7. Funcţia socială de distribuire şi redistribuire a bunurilor şi serviciilor – produsul
social se distribuie cu ajutorul monedei celor care au contribuit direct sau indirect la crearea lui.
Moneda înlesneşte o bună utilizare a factorilor de producţie naţională, asigurând o repartiţie cât
mai justă a produsului social.
8. Funcţia de bani universali (mondiali) este legată de relaţiile economice şi politice
internaţionale. Banii mondiali servesc ca:
Mijloc internaţional de plată – pentru achitarea datoriilor internaţionale.
Mijloc internaţional de cumpărare a mărfurilor din străinătate cu bani în numerar.
Întruchiparea generală a avuţiei publice şi mijloc de transfer al acesteia dintr-o ţară în
alta (Euro, DST ș.a.).
Aceste funcţii ale monedei nu se cer îndeplinite cu necesitate, cumulativ, de către o
marfă, pentru a fi considerată monedă. Este suficient ca ea să îndeplinească o singură funcţie din
cele amintite pentru a deveni monedă, dacă este asimilată ca atare. În ultimii ani, moneda se
caracterizează tot mai rar prin materialitatea ei, dar există totdeauna prin funcţiile pe care le
îndeplineşte.
3
Șaguna D.D., Drept financiar și…., p.97.
2
Oleg TELEVCA Suport de curs
Doina CUCIURCA DREPT FINANCIAR
în care:
S.B. – suma de bani necesară circulaţiei monetare;
S.P.M.S. – suma preţurilor mărfurilor şi serviciilor ce se vor realiza;
S.P.S. – suma plăţilor scadente;
S.P.M.C. – suma preţurilor mărfurilor vândute pe credit;
P.C. – plăţile pentru circulaţia mărfurilor care se compensează;
V.C.B. – viteza de circulaţie a banilor.
Determinarea reală, fundamentată a sumei de bani necesară circulaţiei, constituie o
condiţie şi în acelaşi timp un rezultat al unei economii prospere, armonioase şi bine echilibrate.
Suma de circulaţie a banilor este influenţată de un şir de factori, care rezultă din nivelul
de dezvoltare a producţiei.
Factori de influenţă directă – schimbarea volumului de mărfuri aflate în circulaţie şi
nivelul preţurilor mărfurilor şi serviciilor.
Factori de influenţă indirectă – majorarea numărului de operaţii în credit, deoarece cu cât
mai multă marfă se vinde în credit, cu atât mai puţini bani trebuie (sunt necesari) în circulaţie;
dezvoltarea plăţilor fără numerar; viteza de circulaţie a banilor.
Circulaţia monetară, în mişcarea sa determinată de îndeplinirea funcţiilor sale, are loc la o
anumită viteză de circulaţie. Aceasta exprimă numărul de tranzacţii la care serveşte o unitate
monetară într-o perioadă de timp, în procesul circulaţiei mărfurilor, a prestărilor serviciilor,
achitării debitelor, precum şi al mişcărilor de capital.
Accelerarea vitezei de rotaţie a banilor duce la micşorarea masei monetare necesare
circulaţiei, şi invers.
Viteza de circulaţie a banilor este influenţată de o serie de factori, şi anume: masa banilor
aflaţi în circulaţie; proporţia unităţii monetare ţinută în rezervă sau tezaurizare (retrasă un timp
din circulaţie); stabilitatea social-politică şi conjunctura economică; volumul veniturilor băneşti
ale populaţiei şi structura pe grupe de venituri, frecvenţa şi ritmicitatea încasării de către
populaţie a veniturilor sale băneşti. Cu cât salariile se plătesc la intervale mici, cu atât mai puţini
bani se vor afla în mâinile populaţiei, şi invers – politica monetară a multor state; gradul de
coincidenţă între încasările şi plăţile băneşti ale populaţiei; corelaţia dintre fondul de cumpărare
şi fondul de mărfuri; factorul psihologic al încrederii populaţiei în puterea de cumpărare a
monedei naţionale.
Accelerarea vitezei de circulaţie a banilor contribuie, atunci când condiţiile necesare sunt
create, la reducerea masei banilor în circulaţie, la micşorarea cheltuielilor de circulaţie. Aceeaşi
masă monetară îşi dublează puterea de cumpărare, dacă circulă de două ori mai repede, cu alte
cuvinte, dacă ea serveşte în acelaşi timp la un număr dublu de tranzacţii.
3
Oleg TELEVCA Suport de curs
Doina CUCIURCA DREPT FINANCIAR
4
Șaguna D.D., Drept financiar și…, op.cit., 2000, p.100.
5
A se vedea Legea nr.1232 cu privire la bani din 15.12.1992, publicat în M.O. nr.51 din 01.03.1993.
6
A se vedea Legea nr.548 cu privire la Banca Națională a Moldovei din 21.07.1995, publicat în M.O. nr 297-300
din 30.10.2015.
4
Oleg TELEVCA Suport de curs
Doina CUCIURCA DREPT FINANCIAR
b) criteriile obiective, conform cărora băncile vor fi eligibile pentru a li se acorda credite
în mod competitiv.
Modalitatea de distrugere a bancnotelor și monedelor se efectuează în baza
Regulamentului privind distrugerea bancnotelor și monedelor metalice improprii circulației,
aprobat prin Hotărârea Consiliului de Administrație al Băncii Naționale a Moldovei din
14.10.1999. Conform pct.1.2 din Regulament, modul de distrugere a bancnotelor se face în
instalația de tocare a Băncii Naționale, instalația hydrapulper la fabrică și topirea monedelor
metalice la uzină.
7
Șaguna D.D. Drept financiar și…,op.cit.,2000, p.91.
8
Krohina, op.cit., p.634.
9
A se vedea Hotărârea Guvernului nr.764 din 25.11.1992 privind aprobarea Normelor pentru efectuarea
operațiunilor de casă în economia națională a Republicii Moldova, publicat în M.O. nr.351 din 30.11.1992.
5
Oleg TELEVCA Suport de curs
Doina CUCIURCA DREPT FINANCIAR
10
A se vedea Legea nr.845 cu privire la antreprenoriat și întreprinderi din 03.01.1992, publicat în M.O. nr.2 din
28.02.1994.
11
A se vedea Hotărârea Guvernului nr.141 cu privire la aplicarea echipamentelor de casă și de control la efectuarea
decontărilor din 27.02.2019, publicat în M.O. nr.94-99 din 15.03.2019.
12
A se vedea Hotărârea Comitetului executiv al Băncii Naționale a Moldovei nr.78 prin care a fost aprobat
Regulamentul cu privire la operațiunile cu numerar în băncile din Republica Moldova din 11.04.2018, publicat în
M.O. nr.133-141 din 27.04.2018.
6
Oleg TELEVCA Suport de curs
Doina CUCIURCA DREPT FINANCIAR
Pentru realizarea unui sistem de plăţi fără numerar sunt necesare o serie de instituţii
specializate, legate între ele prin mijloace tehnice şi juridice, şi anume: banca centrală, băncile
comerciale, băncile corespondent, casele de compensaţie, servicii de cecuri poştale etc.
Existenţa şi perfecţionarea acestor instituţii este condiţionată de implicarea cumulativă a
cel puţin două condiţii:
încrederea agenţilor economici şi a populaţiei în bănci şi bancheri;
încrederea reciprocă dintre bănci, pe de o parte, şi bancheri, pe de altă parte.
În Republica Moldova reglementarea operațiunilor de decontări fără numerar sunt
reglementate de Regulamentul cu privire la sistemul automatizat de plăți interbancare, aprobat
prin HCE al BNM nr.179 din 27.06.201913. Sistemul automatizat de plăți interbancare (SAPI)-
reprezintă sistemul prin intermediul căruia sunt efectuate în mod automatizat plățile în lei
moldovenești ale/prin intermediul participanților pe teritoriul Republicii Moldova. SAPI este
format din:
a) Sistemul de decontare pe bază brută în timp real (sistemul DBTR);
b) Sistemul de compensare cu decontare pe bază netă (sistemul CDN).
În sistemul DBTR sunt procesate următoarele documente de plată:
ordine de plată privind transferurile și debitările directe urgente și de mare valoare;
ordine incaso privind efectuarea perceperii în mod incontestabil în conformitate cu
actele normative;
ordine de plată privind tranzacțiile cu instrumente financiare.
În sistemul CDN sunt procesate următoarele documente de plată:
ordine de plată privind transferurile de credit de mică valoare;
ordine de plată directă de mică valoare.
La fel, conform Legii nr.114 din 18.05.2012 cu privire la serviciile de plată și moneda
electronică, prin instrument de plată se înțelege un dispozitiv (dispozitive) personalizat(e) (cardul
de plată, telefon mobil etc.) și/sau orice serie de proceduri (tehnice – coduri PIN,TAN, alte tipuri
de coduri, login/parolă etc. sau funcționale – transferul de credit, debitarea directă) convenite
între utilizatorul serviciilor de plată și prestatorul de servicii de plată și folosite de utilizatorul
serviciilor de plată pentru a iniția un ordin de plată.
Dezvoltarea de-a dreptul extraordinară a instituţiilor bancare, care nu au o vechime mai
mare de două secole, se explică printr-o serie de avantaje a plăţilor fără numerar, şi anume:
numerarul disponibil al persoanei fizice şi juridice ar reprezenta un capital în stare
latentă (păstrat în case de bani, seifuri, la ciorap etc.), scos din circuitul productiv; acelaşi capital
depus la o instituţie bancară, ar putea fi investit în acțiuni social-economice, iar depunătorului îi
revine un profit sub formă de dobândă;
riscurile legate de păstrarea şi manipularea numeralului – pierdere, furt, distrugere,
timp irosit cu numărătoarea şi mânuirea – sunt înlăturate;
plăţile cu numerar presupun o deplasare, fie a celui care trebuie să plătească, fie a celui
care trebuie să primească o sumă de bani; această situaţie incomodă şi riscantă se poate evita prin
plăţile fără numerar care se execută rapid, în termene scurte şi la distanţe mari;
13
A se vedea Legea nr.114 din 18.05.2012 cu privire la serviciile de plată și moneda electronică, publicată în M.O.
nr.193-197 din 14.09.2012.
7
Oleg TELEVCA Suport de curs
Doina CUCIURCA DREPT FINANCIAR
BIBLIOGRAFIE
Literatura recomandată:
1. Legea nr.1232 cu privire la bani din 15.12.1992, publicat în Monitorul Oficial nr.51 din
01.03.1993.
14
Șaguna D.D.,Șova D. Drept…, op.cit., 2007, p.48.
8
Oleg TELEVCA Suport de curs
Doina CUCIURCA DREPT FINANCIAR