CORELATII BILANT

Mergi in Saga- Situatii  listari -Balanta -bifezi obtiunea din partea de jos “Sumare conturi sintetice de
gradul II la gradul I”.
Inainte sa treci la intocmirea bilantului te uiti peste balanta de inchidere an. Sa nu aveti solduri finale cu
minus, cumulatul la conturi sa corespunda cu sinteticele, sa nu aveti sold pe 581, soldul contului 542 se
muta pe contul 461, soldurile cu minus la banca cont 5121 sau 5124 se muta pe contul 5191.

Generare Bilant prescurtat

Mergi in Saga- Situatii listari -Bilant -Actualizare date.

Nu trebuie sa aveti nici o corelatie marcata cu rosu. Daca aveti diferente de 1 leu intre formularul 10
“Bilant” si 20 “Cont de profit si pierdere”, il reglati in formularul 20 pe partea de cheltuieli. Este normal
sa aveti aceste diferente, sunt din rotunjiri.

Corelatii intre formularele bilantului si balanta de verificare

Aceste verificari le fac si cei de la Finante sau alte controale pentru a vedea daca bilanul este corelat.
Daca gasesc neconcordante o sa primesti o notificare de la “prietenii” nostri de la Anaf.
1. Corelarea Formularului 10 “Bilant” cu Formularul 30 “Date informative”
a) creante 2012 / 2013  =>Pozitia B II din bilant, sa fie la fel cu Pozitia VIII a creantelor adunate din
Formularul 30.
Concret: Randul 6 “Creante” + 10 “Cheltuieli in avans” + 3 “Imobilizari financiare” din bilant, pe cele
doua coloane, il verifici pe cumulatul de la pozitia VIII Alte informatii din Formularul 30, randurile 77
“Creanţe imobilizate” + 80 “Creanţe comerciale, avansuri acordate furnizorilor şi alte conturi asimilate”
+ 84 “Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului “+ 92 Alte creanţe” )
b) banca si casa 2012 / 2013 => Pozitia B IV din bilant, verifici cu Pozitia VIII din formularul 30.
Concret: Randul 8 “Casa si conturi la banci” din bilant sa fie egal cu randurile 108 “Casa în lei şi în valută”
+111 “Conturi curente la bănci în lei şi în valută” +116 “Alte conturi curente la bănci şi acreditive”, din
formularul 30, Pozitia VIII.
Atentie! La randul 117 “Sume în curs de decontare, acreditive şi alte valori de încasat” se scade soldul
contului 5328.
c) datorii 2012 /2013 => Pozitia D, G si I din bilant sa fie la fel cu Pozitia VIII din formularul 30.
Concret: Randul 11 “Datorii pana la un an” + 14 “Datorii mai mari de un an”+ 18 “Venituri inregistrate in
avans” din bilant, sa fie egal cu randul 119 “Datorii” din formularul 30.
Atentie! Randul 123 “Dobanzi aferente imprumuturilor din emisiuni de obligatiuni in sume brute
(ct.1681)”  in general trebuie sa fie 0. Saga pune date automat, trebuie sa le stergeti.
Randul 141 “Dobanzi aferente creditelor bancare pe termen lung” trebuie sa fie 0. Saga la fel pune
sume, dvs le stergeti.
Randul 160 “Datorii fiscale cu bugetul statului” pentru a da corelatiile se scade soldul creditor al contului
4428.
2. Corelarea formularului 10 “Bilant” cu formularul 30 “Date informative” si cu Nota explicativa
numarul 5 “Situatia creantelor si datoriilor”
CORELATII BILANT

Pe partea de creante si datorii trebuie sa verifici sa iti fie corelate datele cu Nota 5.
-Total creante din Nota 5 trebuie sa fie egal cu randul 6 din bilant (sau formularul 10) si cu randurile
108+111+116 din formularul 30.
-Total datorii din Nota 5 trebuie sa fie egal cu randul 11+14+18 din formularul 10 si cu randul 119 din
formulariul 30.
3. Formularul 30 Pozitia XI Capital social
Randul 193, trebuie sa il completati cu valoarea capitalului subscris de persoanele fizice.
4. Formularul 40 “Situatia activelor imobilizate” trebuie corelat cu Nota explicativa 1 “Active
imobilizate”.
Aici balanta pe clasa 2, cu Registrul de imobilizari si cu formularul 40 si Nota 1 trebuie sa fie corelate, sa
aveti aceleasi valori.
5. La Nota explicativa 7 “Participatii si surse de finantare” trebuie sa completati anul curent si valoarea
capitalului social subscris si varsat.
6.  Nota explicativa 8 “Informatii privind salariatii” se completeaza cu valoarea cumulata din balanta, a
conturilor 641 si 645.

Verificarea declaratiei 100 cu bilantul si balanta

Verificari pentru platitorii de impozit pe profit: randul 65 din formularul 20 “Cont de profit si pierdere”
a bilantului trebuie sa corespunda cu contul 691 din balanta si cu randul 10 din Declaratia 101 depusa.
Verificari pentru platitorii de impozit pe micro: verifici cumulatul de la declaratiile 100 depuse pe micro
sa corespunda cu contul 698 din balanta si cu randul 66 din Formularul 20 “Contul de profit si pierdere”
a bilantului.