Ministerul Educației, Culturii și Cercetării al Republicii Moldova

IP CENTRUL DE EXCELENȚĂ ÎN ECONOMIE ȘI FINANȚE

Catedra „Finanţe”

Studiu individual

Activitatea de atragere a depozitelor de către băncile

comerciale Moldova Agroindbank și BCR

realizat: JOSU Efim

student gr.FA2006G

____________________

coordonat: Ala Roller

gr.didactic superior

dr., șt.economice

____________________

Chişinău - 2023
Cuprins

Introducere ............................................................................................................................... 3
Capitolul I. Analiza comparativă a depozitelor pe termen de 3 luni, 6 și 12 luni .................... 4
Capitolul II.
2.1. Analiza activității de atragere a depozitelor de către BC „MAIB” SA în perioada
2017-2019 .................................................................................................................................7
2.2 Analiza activității de atragere a depozitelor de către BCR SA în perioada 2017-2019........9

2.3. Studiu de caz privind deschiderea unui cont de depozit la BC „MAIB” SA....................10

2.4. Studiu de caz privind deschiderea unui cont de depozit la BCR SA.................................12

Concluzii...................................................................................................................................14
Bibliografie ..............................................................................................................................15

2
Introducere
Sectorul bancar reprezintă un element fundamental al economiei globale, deservind
atât nevoile individuale cât și cele ale întreprinderilor și guvernelor. În acest context, analiza
și compararea a două instituții bancare distincte devin esențiale pentru înțelegerea detaliată a
modului în care aceste bănci influențează mediul economic și financiar, precum și pentru a
evalua modul în care acestea se adaptează la schimbările și provocările în continuă evoluție
din cadrul pieței financiare.

Acest studiu propune o analiză comprehensivă a două bănci semnificative, alese pentru a
ilustra diversitatea și complexitatea acestui sector dinamic. Prin investigarea și compararea
detaliată a acestor două instituții bancare, ne propunem să aruncăm o lumină asupra aspectelor
cheie care caracterizează fiecare bancă în parte, inclusiv solvabilitatea, rentabilitatea,
strategiile de afaceri, structura portofoliului de clienți, inovațiile în serviciile bancare și multe
altele. Această analiză exhaustivă ne va oferi o perspectivă mai profundă asupra performanței
lor financiare și a impactului pe care îl au asupra economiei locale și globale.

Studiul dat reflectă activitatea de atragere a depozitelor de către băncile

comerciale MAIB și BCR structurat în două capitole.
Capitolul I , denumit „Analiza comparativă a depozitelor pe termen de 3 luni, 6 și 12 luni”
conține trei tabele cu informație privind ofertele băncilor de depozite la termen pe diferite
perioade, acest lucru va permite ulterior formularea concluziilor referitor la specificul acestor
bănci, diversitatea ofertelor și identificarea similarităților sau diferențelor între băncile
analizate.

Capitolul II conține șase subcapitole ce reprezintă trei subiecte analizate din perspectiva
ambelor bănci. Pri mul este „Analiza activității de atragere a depozitelor de către băncile
comerciale în perioada 2017-2019”, acest subcapitol reliefează structura depozitelor pe
perioada menționată, evoluția lor în dinamică astfel activitatea băncilor de a atrage aceste
depozite devine mult mai clară.

Următorul subcapitol „Cererea de deschidere a unu cont de depozite” vizează identificarea

cererilor de deschidere a unui cont de depozite la fiecare bancă în parte, astfel observându-se
care sunt cerințele fiecăreia, cât de simplu sau complicat este completarea acestora și de
asemenea completarea lor creează anumite deprinderi de a lucra cu documentele.

Al treilea subcapitol este unul mai mult practic și vizează crearea unui studiu de caz privind
depozitarea mijloacelor bănești la fiecare dintre cele două bănci comerciale, iar acest lucru
permite compararea amănunțită a activității băncii privind atragerea depozitelor

3
Capitolul I. Analiza comparativă a depozitelor pe termen de 3
luni, 6 și 12

Depozitele reprezintă sume de bani / hârtii de valoare/ obiecte de valoare depuse spre
păstrare la o bancă pentru care aceasta plătește o dobândă.

În Republica Moldova toate cele 11 bănci comerciale oferă un astfel de serviciu

clienților lor, însă condițiile de acceptare a depozitelor pot varia considerabil de la o bancă la
alta. Pentru analiza comparativă a acestor condiții se vor reprezenta mai jos compararea pe
baza băncilor BC „ Moldova Agroindbank ” SA și BCR SA în formă tabelară.

Tabelul 1.1
Analiza comparativă a depozitelor pe te rmen de 3 luni
Criterii de comparații BC „ Maib ” SA BCR SA

Suma minimă, lei 1000 -

Rata anuală a dobânzii 2.25% -

Dobânda=(Suma
Modalitatea de calcul a dobânzii -
depozitului*Termenul
depozitului în
zile)*rata%/365
Modalitatea de fixare a ratei Fixă, lunară -
dobânzii

Posibilitatea de suplinire a Nu se admit -

contului

Posibilitatea de retragere din cont Nu se admit -

Sursa: elaborat de autor în baza raportului „Informație privind condițiile de

acceptare a depozitelor persoanelor fizice de către BC „Maib” SA” și a raportului
„Informații privind condițiile de acceptare a depozitelor Persoanelor Fizice de către BCR S.A.

În urma analizării tabelului de mai sus se poate constata faptul că BCR S.A., din motiv că
se orientează mai mul t spre atragerea clienților cu statut de persoane juridice, nu oferă
posibilitatea de a depune mijloacele bănești sub formă de depozite pentru un termen atât de
scurt, iar în ce privește BC „MAIB”, la fel sunt foarte puține oferte pentru perioada de 3 luni,
dar din ce se poate observa, cea disponibilă oferă o rată fixă de 2.25% plus
posibilitatea de a suplini și a retrage bani din cont, ceea ce la alte perioade nu este posibil la
banca respectivă.

4
 Tabelul 1.2
Analiza comparativă a depozitelor pe te rmen de 6 luni

Sursa: elaborat de autor în baza raportului „Informație privind condițiile de

acceptare a depozitelor persoanelor fizice de către BC „Maib” SA” și a raportului
„Informații privind condițiile de acceptare a depozitelor Persoanelor Fizice de către BCR S.A

În urma analizării informațiilor disponibile pe site-urile băncilor respective s-a constatat că

BCR” SA nu oferă posibilitatea de a depozita pe termen de 3 luni, de aceea primul tabel
comparativ este pe termen de 6 luni. Tipurile de depozite variind foarte mult de la o bancă la
alta, au fost alese tipurile de depozite care sunt similare pentru o comparație mai bună.

Analizând Tabelul 1.1 se pot trage următoarele concluzii:

o Suma minimă a depozitelor diferă considerabil, BC „MAIB” SA oferind un minim cu

4000 mii lei mai mic comparativ cu cealaltă bancă
o Rata anuală a dobânzii diferă cu 2% , BCR oferind o rată anuală de 4.75% , iar MAIB
respectiv – 2.75% .
o Moalitatea de calcul a dobânzii este la fel la ambele bănci fiind : Dobânda=(Suma
depozitului*Termenul depozitului în zile)*rata%/365 .
o Modalitatea de fixare a ratei dobânzii la ambele bănci este fixă și se achită lunar.
o Nici una dintre bănci nu oferă posibilitatea de suplinire și retragere din cont la tipurile
de depozite selectat

5
 Tabelul 1.3

Analiza comparativă a depozitelor pe terme n de 12 luni

Sursa: elaborat de autor în baza raportului „Informație privind condițiile de

acceptare a depozitelor persoanelor fizice de către BC „Maib” SA” și a raportului
„Informații privind condițiile de acceptare a depozitelor Persoanelor Fizice de către BCR S.A
Pentru depozitele pe termen de 12 luni a fost selectat un alt tip de depozit și se poate constata
că BC „Maib” are mai multe servicii de care pot beneficia clienții băncii în dependență de
necesitățile lor. Astfel:

o Suma minimă nu diferă de la cel pe termen de 6 luni, fiind o diferență de 4000 lei între
cele două bănci.
o Rata anuală a dobânzii în ce privește MAIB este de 3,5%, cu 1,25% mai puțin decât
rata BCR.
o Modalitatea de calcul a dobânzii nu s-a modificat, fiind la fel pentru ambele bănci.
o Posibilitate de retragere din cont nu se oferă, iar posibilitate de suplinire oferă doar
BCR după 1 lună max. 25% din soldul depozitului la sfârșitul lunii precedente.

6
2.1 Analiza activității de atragere a depozitelor de către BC „MAIB” SA

în perioada 2017-2019
Tabelul 2.1

Informația privind de pozite le BC „ Moldova Agroindbank ” SA

Sursa: elaborat de autor în baza raportului: Structura depozitelor pe sectorul bancar generat
de www.bnm.md
Analizând tabelul de mai sus ce reflectă informația privind depozitele băncii comerciale
MAIB pe mai multe categorii se poate observa că depozitele la vedere au ponderea mai mare
decât cele la termen, ajungând la 4,624,366,883lei în anul 2019 , având o creștere de
1,752,801,935 lei față de 2017, iar ponderea celor cu dobândă prevalează în toți cei 3 ani
analizați, în 2020 ajungând la 40,9% din totalul depozitelor la vedere. Din tabel se observă că
numărul persoanelor fizice ce depun mijloace bănești în banca aproximativ același % de
persoane în toți 3 ani.

7
 Evoluția depozitelor în perioada 2017-2019 a BC „MAIB”
SA
7E+09

6E+09

5E+09

4E+09

3E+09

2E+09

1E+09

0
2017 2018 2019

Depozite la vedere cu dobândă Depozite la vedere fără dobândă

Depozite la termen cu dobândă

Sursa: elaborat de autor în baza raportului: Structura depozitelor pe sectorul bancar generat
de www.bnm.md
Figura 2.1. Graficul evoluției depoz itelor pentru perioada 2019-2021 a BC „MAIB”SA

O altă analizare a depozitelor se poate efectua prin intermediul unui grafic ce elucidează într-o
formă mai clară evoluția în dinamică a depozitelor. Mai sus sunt reprezentate depozitele la
vedere cu dobândă, fără dobândă și depozitele la termen cu dobândă în cadrul băncii
comerciale „ MAIB” pentru o perioadă de 3 ani. Astfel, se observă foarte ușor diferența de
sume dintre depozitele la vedere cu și fără dobândă, cele din urmă, după cum a fost
menționat și mai sus, sunt într-o sumă puțin mai mare, având o pondere de doar 55,1%.

8
 2.2. Analiza activității de atragere a depozitelor de către
BCR Chisinau S.A. în perioada 2019-2021
Tabelul 2.2
Informația privind depozite le BCR Chisinau S.A.

Sursa: elaborat de autor în baza raportului: Structura depozitelor pe

sectorul bancar generat de www.bnm.md
Tabelul de mai sus reflectă informația privind depozitele BCR Chisinau S.A. , în cazul
acestei bănci avem o imagine diferită comparativ cu BC „MAIB”, ceea ce reliefează faptul că
chiar dacă sunt instituții cu același specific, acestea, prin intermediul ofertelor ce le propun
clienților lor, pot avea complet o altfel de structură a depozitelor. Astfel, BCR Chisinau
dispune de depozite la termen în mărime mai mare decât cele la vedere, în anul 2021, cele la
termen constituind 237,605,254 lei, iar cele la vedere fiind de 530,578,680 lei, dintre care
ponderea celor fără dobândă constituie 45,1% , iar ponderea celor cu dobândă – 54,9%.
Aceste rezultate ale analizării tabelului sunt diametral opuse de rezultatele din tabelul 2.1, în
primul caz, ponderea cea mai mare fiind atinsă de către depozitele la vedere cu dobândă, fapt
ce confirmă cele menționate mai sus despre cât de mare poate fi impactul ofertelor băncii
asupra deciziei finale luate de clienți. În ce privește numărul de persoane fizice și juridice ce
au depozitat resurse financiare în perioada analizată se poate observa că persoanele fizice
dețin o pondere mai mare în toți cei trei ani, din totalul depozitelor, care din anul 2017 –
63,971,473 lei până în anul 2019 – 236,831,407 lei, în ultimul an numărul persoanelor fizice
atinge o podere de 30,83%, pe când în 2017 – 16,1%.

9
 600000000

500000000

400000000

300000000

200000000

100000000

0
2017 2018 2019

Depozite la vedere cu dobândă Depozite la vedere fără dobândă

Depozite la termen cu dobândă

Sursa: elaborat de autor în baza raportului: Structura depozitelor pe sectorul bancar generat de
www.bnm.md
Figura 2.2. Graficul evoluției depozitelor pentru perioada 2017-2019 BCR Chisinau S.A

O altă analizare a depozitelor se poate efectua prin intermediul unui grafic ce elucidează într-o a BC „
formă mai clară evoluția în dinamică a acestora. Mai sus sunt reprezentate depozitele la vedere cu
dobândă, fără dobândă și depozitele la termen cu dobândă în cadrul băncii comerciale BCR Chisinau
S.A pentru o perioadă de 3 ani. Astfel, se observă foarte ușor diferența de sume dintre depozitele la
vedere cu dobândă, cea mai mica valoare și cea mai jos poziționată curbă dintre toate (portocalie), a
avut o dinamică pozitivă (curba albastra). Cea mai mare valoare o au depozitele la termen cu dobândă,
ce se caracterizează prin cea mai mare stabilitate comparativ cu celelalte categorii de depozite, astfel pe
parcursul perioadei nu a suferit o modificare colosală.

2.3. Studiu de caz privind deschiderea unui cont de depozit la ”BC

MAIB” SA „
Tipul de depozit selectat: La termen – depozit ProClasic – cu plata dobânzii lunar, la data
deschiderii contului. Contul de depozit ProClasic poate fi deschis atât la ghișeu, în cadrul
subdiviziunilor Băncii, de către angajatul Băncii cât și prin intermediul SADD ProBanking
sau aplicației Mobile Banking, de către client.

Deschiderea contului de depozit: Pentru a deschide un cont de depozit, Clientul trebuie să

deţină Setul de Servicii, care include:

10
• cont curent,
• cont de economii FlexSave în aceeaşi monedă,
• card de debit VISA Classic Contactless (FlexCard),
• serviciul de deservire la distanţă ProBanking,
• serviciul SMS Notificări.

Documente necesare pentru deschiderea contului de depozit: În cazul deschiderii

depozitului personal de către deponent:

- actul de identitate al deponentului în original, cu indicarea adresei de reședință.

Dobânda aferentă depozitului: Pentrudisponibilitățile din depozitele la termen

ProClasic, Banca se obligă să calculeze la soldul contului de depozit al deponentului
dobânda cu rata în mărimea stabilită în Informaţia privind condiţiile de acceptare a
depozitelor Persoanelor Fizice la data deschiderii depozitului. Rata dobânzii aferentă
mijloacelor bănești depuse în contul de depozit este anuală, se stabilește la momentul
încheierii contractului de depozit și este fixă. Dobânda se calculează după formula
procentelor simple, reieșind din baza: 1 an – 365/366 zile. La expirarea termenului,
depozitul se reperfectează automat pentru același termen, la rata stabilită în Informaţia
privind condiţiile de acceptare a depozitelor Persoanelor Fizice valabilă la data
reperfectării depozitului

Condițiile de rezoluțiune a contractului de depozit și cont curent: Modificarea şi

închiderea conturilor de depozit și conturilor curente se efectuează în baza cererii, la
prezentarea actului de identitate în original.

Pentru conturile de depozit la termen ProClasic orice retragere efectuată de către deponent
din suma depozitului până la expirarea termenului de scadență a depozitului respectiv, va
duce nemijlocit la rezoluțiunea contractului de depozit. În cazul în care deponentul retrage
suma depozitului înainte de scadența depozitului, Banca nu va achita deponentului
dobândă. În cazul în care dobânda a fost achitată lunar, deponentul va restitui Băncii
dobânda achitată din contul sumei depozitului, la momentul retragerii acestuia.

Tranzacţiile aferente depozitului, precum şi închiderea contului se efectuează în orice

subdiviziune a băncii.

Operațiunile cu conturile de depozit : Prin intermediului contului de depozit ProClasic

deponenții nu pot face operațiuni de depunere și retragere numerar sau de recepționare și
efectuare transfer pe perioada valabilității contului.

Garantarea: Depozitele persoanelor fizice sunt garantate de Fondul de Garantare a

Depozitelor în Sistemul Bancar, în conformitate cu Legea nr. 575 din 26.12.2003 privind
garantarea depozitelor în sistemul bancar.

Exemplu: Se solicită un depozit ProClassic pe o perioadă de 366 de zile cu o rată

procentuală anuală de 4,00%, tipul ratei fiind fixă și cu posibilitatea prelungirii automate,
suma depozitului fiind de 525.000 lei.

11
 Utilizând calculatorul de depozite a băncii, obținem suma acumulată de 546.057,53 lei.
Calculul dobânzii:

Dobânda = (Suma depozitului*Termenul depozitului în zile)*rata%/366

Dobânda = (525000*366)*4,00%/366=192.150.000*0,00010929 = 21.000,07 lei

Suma acumulată = 525.000 + 21.000,07=546.000,07 lei

Concluzie: Banca MAIB este orienată spre atragerea depozitelor de la persoane juridice,
de aceea nu există foarte multe opțiuni în ceea ce privește ofertele sale, unicul depozit la
termen fiind „ProClassic”, acesta având o sumă minimă de 5000.

2.4. Studiu de caz privind deschiderea unui cont de depozit la BCR

Tipul de depozit selectat: La termen – depozit RENAISSANCE – cu plata dobânzii
lunar, la data deschiderii contului.

Documentele necesare pentru deschiderea conturilor curente şi de depozit : Pentru a

deschide un cont curent sau de depozit persoanele fizice rezidente şi nerezidente, care nu
practică activitate de întreprinzător sau alt tip de activitate, completează şi prezintă
următoarele documente:

a) cererea de deschidere a contului;

b) actul de identitate în original;
c) chestionarul pentru persoana fizică;
d) d) fişa cu specimene de semnături.

Operaţiunile în conturile curente si de depozit se efectuează în baza actului de identitate şi în

baza ordinelor de încasare / plată sau altor documente specifice, aprobate de către Banca
Naţională a Moldovei sau în baza documentelor interne elaborate de Bancă, utilizate pentru
perfectarea acestor operaţiuni

Efectuarea vărsămintelor suplimentare în cont curent si de depozit: Pentru a efectua un

vărsământ suplimentar în contul de depozit, deponentul se prezintă în subdiviziunea Băncii în
care a fost deschis contul cu buletinul de identitate. Vărsământul suplimentar în contul de
depozit se efectuează conform condiţiilor contractului de depozit.

Efectuarea retragerilor din contul curent si de depozit: Operaţiunea de retragere a

numerarului din cont curent si de depozit la prezentarea de către deponent a buletinului de
identitate. Retragerea numerarului din cont de depozit se efectuează conform condiţiilor
contractului de depozit.

Rezilierea contractului de depozit: Depozitul poate fi retras până la expirarea termenului de

scadenţă, cu condiţia notificării în scris a Băncii cu 10 zile până la data retragerii. Pentru

12
retragerea anticipată a depozitului, Banca îşi rezervă dreptul de a aplica penalizări asupra
deponentului, recalculând rata dobânzii conform condiţiilor de acceptare a depozitelor
aprobate de către Comitetul de conducere al Băncii. Dacă suma dobânzii calculată spre plată
la retragerea anticipată a depozitului este mai mică decât dobânda deja plătită deponentului,
diferenţa va fi reţinută din suma depozitului.

Rata dobânzii: Rata dobânzii fixă – rata dobânzii ce rămâne neschimbată pentru toată
perioada declarată cu rată fixă.

Metoda de calcul a dobânzii: Calcularea dobânzii se efectuează zilnic şi la închiderea

contului de depozit, reieşind din numărul real de zile păstrate, conform formulei de mai jos.
Numărul de zile în an se va considera 365 zile. Dobânda se calculează începând cu ziua
înregistrării mijloacelor băneşti în cont până la data precedentă zilei scadenţei depozitului
indicată în contract, dacă condiţiile depozitului nu prevăd altfel.

Exemplu: Se solicită un depozit RENAISSANCE pe o perioadă de 365 de zile cu o rată

procentuală anuală de 4,25%, tipul ratei fiind fixă și cu posibilitatea prelungirii automate,
suma depozitului fiind de 5 .500 lei.

Utilizând calculatorul de depozite a băncii, obținem suma acumulată de 5734,39 lei.

Calculul dobânzii:

Dobânda = (Suma depozitului*Termenul depozitului în zile)*rata%/365

Dobânda = (5500*365)*4,23%/365=2.007.500*0,00011836 = 237,6 lei

Suma acumulată = 5.500 + 237,6 = 5737,6 lei 18

Concluzie: Banca BCR este orienată spre atragerea depozitelor de la persoane atât fizice cât
și juridice, de aceea există foarte multe opțiuni în ceea ce privește ofertele sale,cel selectat –
RENAISSANCE este cu capitalizare și suma mi ni mă de 1000 lei. Calculatorul online de
depozite în comparație cu calculele efectuate de autor conform formulei oferă un răspuns cu
3,21 lei mai mic. Astfel, dacă vom depune la banca dată o sumă de 5.500 lei, peste un an vom
acumula o sumă de aproximativ 5737,6 lei.

13
CONCLUZII :

Activitatea de atragere a depozitelor este un factor important în dezvoltarea și stabilitatea

sistemului bancar din Republica Moldova. Aceasta joacă un rol crucial în funcționarea și
dezvoltarea sistemului bancar al țărilor. Prin atragerea depozitelor, băncile comerciale obțin
resurse financiare pe care le pot utiliza pentru a acorda împrumuturi și pentru a finanța diverse
proiecte și activități economice. Atragerea depozitelor contribuie la creșterea băncilor și la
consolidarea încrederii clienților în instituțiile financiare. Totodată, această activitate implică
și responsabilitatea de a gestiona mod eficient și prudent resurse financiare, asigurându-se că
sunt potrivite în conformitate cu regulamentele și normele de reglementare financiară.

Băncile comerciale „MAIB” și „BCR” se diferențiază în ce privește atragerea depozitelor prin

mai multe aspecte :

o Strategia de atragere a depozitelor: Acestea oferă produse și servicii persoalizate, au

campanii de marketing specifice și oferte promoționale distincte
o Tipuri de depozite disponibile : Ambele bănci oferă atât depozite la termen cât și la
vedere, au atât dobândă fixă, cât și variabilă, depozite în valută sau MDL.

În general, evoluția structurii depozitelor fi influențată de mai mulți factori, cum ar fi

schimbările economice, politica monetară, nivelul dobânzilor, încrederea în sistemul bancar și
preferințele cumpărătorilor. De exemplu, în perioadele de creștere economică, se poate
observa o tendință de creștere a depozitelor, în timp ce în perioadele de instabilitate
economică sau incertitudine, pot fi mai puțin dispuși să depună economiile în bănci. Din ceea
ce se poate observa pe parcursul perioadei 2017-2019 ce a fost analizată în acest studiu, cele
mai mari modificări în structura depozitelor la băncile analizate au fost : creșterea sumei
depozitelor la vedere cu dobndă, acest lucru se poate datora inclusiv și perioadei pandemice și
incertitudinii oamenilor dacă este rentabil sau nu să depună banii la termen. Deci, structura
depozitelor băncilor, cât și în general activitatea lor este foarte schimbătoare, aceasta fiind
înfluețată de o multitudine de factori economici, financiari, politici și chiar sociali.

14
 BIBLIOGRAFIE:

I. Legi şi acte normative :

2. Legea Nr.575 din 26.12.2003 privind garantarea depozitelor în sistemul bancar
3. Legea Nr. 202 din 06.10.2017 privind acticitatea băncilor

II. Webografie.
1. www.bnm.md
2. www.maib.md
3. www.bcr.md

15