Ministerul Educaţiei, Culturii și Cercetării al Republicii Moldova

IP CENTRUL DE EXCELENȚĂ ÎN ECONOMIE ȘI FINANȚE

Catedra „Finanţe”

Raport privind realizarea

lucrării practice nr.1

la tema „Activitatea de atragere a depozitelor de către

băncile comerciale din Republica Moldova”

Realizat: Casap Valentina,

elevul gr.FB1609G

Verificat: Casian Irina, profesor,

grad didactic superior, master în
Ştiinţe economice

Chişinău, 2019
 LUCRARE PRACTICĂ. 1
Tema: Activitatea de atragere adepozitelor de către băncile comerciale din Republica
Moldova
Obiectivul: Analiza activității băncilor comerciale în veederea completării resurselor
împrumutate prin atragerea depozitelor.

Tabelul 1
Analiza comparativă a depozitelor cu termenul de 6 luni
Banca
Banca Banca ”Euro
"MOLDINC
Criterii de comparaţie "FinComBank Credit
ONBANK"
"SA Bank"SA
SA
Suma minimă, lei 10000,1 MDL 1000MDL 1000MDL
Rata anuală a dobânzii, % 2,00 % 3,2% 4,00%
Modalitatea de calcul a dobânzii Cu capitalizare Fără Fără
lunară capitalizare capitalizare

Modalitatea de fixare a ratei dobânzii flotantă flotantă Flotantă

Posibilitatea de suplinire a contului se permite Nu se permite nu se permite
Posibilitatea de retragere din cont se permite Nu se permite nu se permite
Sursa: Elaborat de autor în baza datelor despre Investiții și Depozite, Persoane Fizice

Concluzie: În urma analizei comparative a depozitelor cu termenul de 6 luni oferite de așa

bănci ca: "FINCOMBANK" S.A., vezi anexa 1, "MOLDINCONBANK" S.A. vezi anexa 2 , și
"EUROCREDITBANK" S.A., vezi anexa 3, am observat că societatea pe acțiune "BANK " oferă
cele mai avantajoase condiții de depozitare. Cu o rată a dobânzii anuale de 4,00%, un sold inițial de
1000 lei, cu o rată flotantă a dobânzii, dar nu se permit vărsăminte de suplinire în cont și
efectuarea retrageriilor din cont, iar depozitul este capitalizat lunar, în comparație cu celelalte bănci
care oferă o rată de 6,5% și 5,00% la depozit, iar dobânda se calculează fără capitalizare și se permit
retrageri sau supliniri suplimentare.

Tabelul 2
Analiza comparativă a depozitelor cu termenul de 12 luni
2
 Banca Banca
Banca
"MOLDINC ”EUROCRE
Criterii de comparaţie "FINCOMBA
ONBANK" DITBANK"S
NK"SA
SA A
100000,01
Suma minimă, lei 1000MDL 1000 MDL
MDL
Rata anuală a dobânzii, % 2,50% 4,2% 5,50%
Modalitatea de calcul a dobânzii Cu capitalizare Fără Fără

capitalizare capitalizare

Modalitatea de fixare a ratei dobânzii Flotantă Flotantă Flotantă

Posibilitatea de suplinire a contului Se permite Nu se permite Nu se permite
Posibilitatea de retragere din cont Se permite Nu se permite Nu se permite
Sursa: Elaborat de autor în baza datelor despre Investiții și Depozite, Persoane Fizice

Concluzie: În urma analizei comparative, efectuate asupra condițiilor de depozitare pe un

termen de 12 luni la "FINCOMBANK" S.A., vezi anexa 1, MOLDINCONBANK" S.A, vezi anexa
2,. și "EUROCREDITBANK" S.A., vezi anexa 3, pot spune că cele mai avantajoase condiții de
depozitare le oferă banca comercială „EUROCREDITBANK”. Cu un sold inițial de 1000 lei, o rata
a dobânzii de 5.50%, iar suma depozitului este fără capitalizare. EUCOCREDITBANK nu oferă și
posibilitatea efectuării unor operațiuni suplimentare, precum ar fi retragerea unei anumite sume din
cont sau suplinirea contului.

Tabelul 3
Informația privind depozitele băncii comerciale "FINCOMBANK" S.A.
30.04.2019 31.05.2019 30.06.2019
№ Categoria depozitului Mii,lei % Mii, lei % Mii,lei %

3
I Depozite la vedere, 53127 100 513807 100 513079, 100
dintre care 1,9 ,2 8
fără dobândă 42711 80,4 409659 79,73 407936, 79,51
6,7 ,6 0
cu dobândă 10415 19,60 104147 20,27 105143, 20,49
5,2 ,6 8
II Depozite la termen, 96256 100 951424 100 101532 100
dintre care 7,7 ,8 4,9
fără dobândă 2658, 0,28 3293,1 0,35 3714,3 0,37
4
cu dobândă 95990 99,72 948131 99,65 101161 99,63
9,3 ,7 0,6
III TOTAL DEPOZITE 14938 100 146523 100 152840 100
39,6 2,0 4,7
ale persoanelor fizice 98289 65,80 984430 67,19 978469, 64,02
4,4 ,6 0
ale persoanelor juridice, 51094 34,20 480801 32,81 549935, 35,98
dintre care 5,2 ,4 7
ale băncilor 0 0 0 0 0 0
Sursa: Elaborată de autor în baza Informației privind depozitele a BC “FINCOMBANK” S.A.
la situația de la data de 30.04.2019, 31.05.2019 și 30.06.2019.

4
Sursa: Elaborat de autor în baza Informației privind depozitele a BC FinComBank SA la
situația 30.06.2019
Fig.1 Structura depozitelor la vedere, pentru perioada 30 iunie 2019

În figura 1 putem observa structura depozitelor la vedere pentru perioada de 30.06.2019

unde, o pondere de 20,49% o constituie depozitele la vedere cu dobândă, iar 79,51 % le revin
depozitelor la vedere fără dobândă.

5
Sursa: Elaborat de autor în baza Informației privind depozitele a BC FINCOMBANK SA la situația
30.06.2019
Fig.2 Structura depozitelor la terme pentru perioada 30 iunie 2019

În figura observăm structura depozitelor la terme pentru perioada de 30.06.2019 unde, o

pondere de 99,63 % le constituie depozitele la terme cu dobândă, iar 0,37% le revin depozitelor
la termen fără dobândă.

Sursa: Elaborat de autor în baza Informației privind depozitele a BC FINCOMBANK SA la

situația 30.06.2019
Fig.3 Structura totală a depozitelor pentru perioada 30 iunie 2019

În figura 3 putem observa structura depozitelor totale pentru perioada de 30.06.2019 unde, o
pondere de 35,68% constituie depozitele ale persoanelor fizice, 64,02% le revin depozitelor ale
persoanelor juridice, iar depozitelor ale băncilor le revin o pondere de 0.0%..

6
Sursa: Elaborat de autor în baza Informației privind depozitele a BC FINCOMBANK SA la situația
30.06.2019
Fig.4 Evoluția depozitelor în perioada analizată (%)

În figura 4 putem observa evoluția depozitelor în perioada analizată și putem deduce

următoarele modificări:
- Depozitele la vedere fără dobândă au cunoscut o creștere în timpul acestor 3 perioade
analizate, la 30.04.2019 aveau o pondere de 80,04%, în luna mai ponderea lor a scăzut până
la 79,73 %, iar 30.06.2019, aveau o pondere de 79,51% din totalul depozitelor la vedere. În
același timp constatăm o creștere a depozitelor la vedere cu dobândă pe seama scăderii ratei
depozitelor fără dobândă. Deci în luna aprilie a anului 2019 aceste depozite aveau o pondere
de 19,60 %, până în luna mai cresc până la 20,27%, iar în 30.06.2019 aveau o pondere de
20,49%.
- Depozitele la termen au cunoscut și ele unele modificări pe parcursul primului
semestru al anului 2019. Astfel depozitele fără dobândă au crescut de la 0,28%, la 0,35%,
iar la finele perioadei constituiau 0,37%. În timp ce ponderea depozitelor cu dobândă au
scăzut pe seama ușoarei creșteri a depozitelor la termen fără dobândă.
- De asemenea depozitele totale au fost influențate și ele. Deci depozitele persoanelor
fizice au scăzut de la 65,80 % în luna aprilie , la 64,02% în luna iunie. Astfel depozitele
băncilor nu s-a modificat. Pe seama acestor descreșteri observăm o ușoară creștere a

7
 depozitelor persoanelor juridice de la 34,20%, la 35,98%.

Sursa: Elaborat de autor în baza Informației privind depozitele a BC FINCOMBANK SA la

situația 30.06.2019
Fig.5 Evoluția depozitelor în perioada analizată (mii,lei)
În urma analizei informației privind depozitele băncii comerciale „ FINCOMBANK” la situația de la
data de 30 aprilie 2019 ( vezi anexa 4), 31 mai 2019 ( vezi anexa 5) și 30 iunie 2019 ( vezi anexa 6)
putem face următoarele concluzii: depozitele la vedere fără dobândă au scăzut de la 427116,7 mii lei în
perioada de 30.04.2019 la 409659,6 în luna mai a aceluiași an, și până la 407936 la perioadei analizate.
Depozitele la vedere cu dobândă deasemenea au suferit o modificare pe parcursul anului 2019, și
putem observa că în luna aprilie erau în sumă de 104155,2 mii lei, în luna mai a anului 2019 erau de
104147,6 mii lei, iar la finele perioadei gestionare erau în sumă de 105143,8. Deci putem observa o creștere
considerabilă a acestui indicator.

Deasemenea depozitele la termen fără dobândă s-au modificat și ele. La data de 30.04.2019
constituiau o sumă de 2658,4 mii lei, în luna mai a aceluiași an erau în sumă de 3293,1 mii lei, iar pe data de
30 iunie 2019 aveau o sumă de 3714,3 mii lei.

Indicatorul depozitele la termen cu dobândă aveau o sumă de 959909,3 la finele lunei aprilie 2019.

8
Observăm o modificare în luna mai în care suma acestor depozite scade până la 948131,7 mii lei, iar la finele
perioadei de gestiune observăm că această sumă crește până la 1011510,6 mii lei.

Deasemenea observăm că suma totală a depozitelor a cunoscut o ușoară creștere de la 1493839,6 mii
lei la data de 30 iunie 2019 până la suma de 1528404,7 mii lei .

Studiu de caz: O pesoană fizică a depus la banca comercială Victoriabank 10000 lei, rata
anuală a dobânzii 2,50%, perioada de 12 luni, dobânda este capitalizată lunar. Conform condițiilor
contractului rata dobânzii este flotantă. Reșind din conjunctura pieții, în luna a 6 banaca micșoreză
rata dobânzii cu 0,5%. Determinați dobânda aferentă acestui depozit, dacă persona fizică retrage în
luna a 9 o sumă în valoare de 1500 lei din soldul contului, iar in luna 12 persoana fizică suplinește
contul cu o sumă în valoare e 500 lei.

Nr. Suma la începutul Modificări, Suma la sfârșitul Dobânda,

Lunii lunii, lei lei lunii, lei lei
1 10000 - 10000 20,83
2 10020,83 - 10020,83 20,88
3 10041,71 - 10041,71 20,92
4 10062,63 - 10062,63 20,96
5 10083,59 - 10083,59 21,00
6 10104,59 - 10104,59 16,84
7 10121,43 - 10121,43 16,87
8 10138,3 - 10138,3 16,90
9 10155,2 1500 8655,2 14,43
10 8669,63 - 8669,63 14,45
11 8714,08 8714,08 14,52
12 8728,6 500 9228,6 15,38
Total - - - 213,98

Concluzie: În urma efectuării calculelor am aflat suma dobânzii aferente pe o perioadă de 12 luni care este
egală cu 213,98 lei, ținând cont că pe parcursul s-au făcut modificări, rata dobânzii sa micșorat cu 0,5 % în
luna a 6, în luna 9 persoana fizică a retras din cont o sumă de 1000 lei, iar în luna 12 a suplinit contul cu 500
lei.