Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
PLAN DE AFACERI
Timioara,
2013
0
CUPRINS
Indroducere......................................................................................................2
Capitolul I Descrierea firmei.........................................................................3
1.1 Date generale.....................................................................................3
1.2 Scurt istoric........................................................................................3
1.3 Scurt istoric al noii afaceri n cadrul firmei.......................................4
Capitolul II Mediul intern i extern al firmei................................................6
2.1 Misiunea firmei..................................................................................6
2.2 Obiectivele firmei..............................................................................6
2.3 Sortimentaia oferit de firm n pia...............................................6
2.4 Definirea pieei firmei.......................................................................9
2.5 Descrierea concurenei....................................................................10
2.6 Analiza SWOT................................................................................11
2.7 Planul de producie i de comercializare al firmei..........................12
2.8 Investiiile necesare firmei..............................................................15
2.9 Organizarea, managementul i resursele umane ale firmei.............16
Capitolul III Situaia financiar...................................................................17
Bibliografie.....................................................................................................19
Indroducere
Lucrarea de fa are la baz analiza planului de afaceri a
companiei Albalact. Obiectivul acestei lucrri este s prezinte i s dezvolte
problemele fundamentale cu care se confrunt aceast ntreprindere i totodat s prezinte
soluia cea mai buna de rezolvare printr-un plan de afaceri de dezvoltare a firmei. Capitolul
I al lucrrii de fa prezint noiuni generale despre ntreprinderea Albalact. Voi aborda
cteva date generale despre firm i un scurt istoric al acesteia. n Capitolul II voi
analizeaza mediul intern si extern al acestei ntreprinderi i m voi axa mai mult pe
urmatoarele aspecte: misiunea firmei, obiectivele firmei, definirea pieei, prezentarea
produselor, definirea concurenilor, analiza SWOT, planul de producie i fondurile
necesare pentru investiii. n final planului de afaceri, n Capitolul III voi prezenta situa ia
financiar a firmei pe 3 ani: 2009, 2010 i 2011.
Capitolul I
Descrierea firmei
1.1Date generale
Denumirea firmei: S.C ALBALACT S.A
Forma juridic de constituire a firmei: Societatea comerciala ALBALACT se
constituie ca persoan juridic sub form de socitate pe actiuni, capitalul social fiind
divizat n aciuni.
Codul unic de nregistrare al firmei: 1755369
Activitatea principal a societii i codul CAEN al activitii principale:
Obiectul principal de activitate al aceste societati este fabricarea produselor lactate si a
branzeturilor conform codului Caen 1051.
Natura capitalului social: Capital social privat
Valoarea capitalului: Capital social subscris si varsat: 65270887 RON
Adresa: DN 1, Km 392+600, comuna GALDA DE JOS, sat OIEJDEA, judetul
ALBA, ROMANIA
Telefon / fax: 0258 / 846.980 / 0258 / 815.418
E-mail:secretariat@albalact.ro / office@albalact.ro
Web: www.albalact.ro
Filiale, puncte de lucru: Alba-Iulia, Bucureststi, Timisoara, Baia Mare, Brasov,
Craiova, Targu Mures, Cluj-Napoca, Iasi, Campulung Moldovenesc, Constanta, Ploiesti,
Pitesti, Bacau.
Persoan de contact: Raluca Balot- ef Serviciu Resurse Umane
Acionari principali: Raul Ciurtin
Tabelul 1.1 Acionarii firmei
Numele i prenumele
Raul Ciurtin
Alti Actionari
Adresa (sediul)
DN 1, Km 392+600,
comuna GALDA DE
JOS, Jud. Alba
DN 1, Km 392+600,
comuna GALDA DE
JOS, Jud. Alba
Ponderea n
Capitalul social %
54,6
45,4
Misiunea Albalact este sa ofere tot ce-i mai bun din lapte produse proaspete si
sanatoase, la nivelul standardelor europene de calitate.
Albalact inseamna grija pentru calitatea produselor, natura, prospetime, traditie
romaneasca, imbinate cu tehnologia avansata, viziuni europene si cele mai bune surse de
lapte din Alba si Bucovina.
Albalact si-a mai asumat o misiune importanta aceea de a contribui la dezvoltarea
si consolidarea industriei romanesti de lactate, de a imbunatati performantele tehnologice in
productia romaneasca de lactate si de a incuraja consumul de produse romanesti. Albalact a
creat, alaturi de produsele sale, doua brand-uri autohtone calde si joviale Fulga si Zuzu care au castigat repede increderea si dragostea consumatorilor romani, iar astazi se regasesc
in topul celor mai apreciate brand-uri, alaturi de marci internationale de renume. Albalact a
propulsat si brand-ul Raraul si, odata cu el, branzeturile produse in inima Bucovinei.
Raraul inseamna vitalitate, dragostea pentru sanatate, pentru excursii in natura si pentru
locurile frumoase si pitoresti din Romania.
Albalact este dovada ca industria de lactate romaneasca a avansat foarte mult,
ajungand astazi la nivelul investitiilor europene in domeniu. Produsele pe care compania le
ofera consumatorilor sunt nu doar bune si sigure pentru consum, dar si proaspete si
naturale.
Compania sprijina optimizarea continua a productiei, in scopul imbunatatirii
performantelor produselor fabricate, sigurantei si valoarii nutritive a produselor.
Capitolul II
Mediul intern si extern al societii
2.1 Misiunea firmei
MISIUNEA companiei Albalact este sa ofere tot ce-i mai bun din lapte produse
proaspete si sanatoase, la nivelul standardelor europene de calitate.
O alta misiune importanta este aceea ca de a contribui la dezvoltarea si consolidarea
industriei romanesti de lactate, de a imbunatati performantele tehnologice in productia
romaneasca de lactate si de a incuraja consumul de produse romanesti. Albalact a creat,
alaturi de produsele sale, doua brand-uri autohtone calde si joviale Fulga si Zuzu - care au
castigat repede increderea si dragostea consumatorilor romani, iar astazi se regasesc in
topul celor mai apreciate brand-uri, alaturi de marci internationale de renume.
Valorile Albalact sunt performanta, calitatea, inovatia, respectul si angajamentul
pentru consumatori si partenerii de afaceri, implicarea in dezvoltarea tehnologiei de
fabricatie, pentru a garanta calitatea si siguranta produselor.
2010
2011
2012
2013
2014
261256670
1177451
593
338250651
6808914
631
343844878
8734493
661
363352000
9785000
712
381250000
11250000
750
Brandul Fulga. In 2004, in urma unei investitii importante atat in ceea ce priveste
liniile de productie cat si in marketing, Albalact a decis sa intre pe segmentul laptelui UHT,
lansand cu succes brandul Fulga. Fulga a ctigat rapid un capital de imagine uria,
devenind una dintre cele mai simpatizate mrci romneti. In scurt timp Fulga a devenit nu
doar un personaj simpatic pe placul copiilor ci si un aliat de incredere pentru mame. In cei
6 ani de la lansare Fulga a trecut prin schimbari importante de ambalaj si imagine, a intrat
in categorii noi lansand gama de lapte cu arome, categorie in care astazi Fulga este jucator
dominant. In 2009 Fulga s-a relansat in piata de iaurturi cu un nou concept de ambalaj. Dea lungul timpului Fulga a ramas acelasi brand copilaros, o vacuta de incredere care le ofera
consumatorilor sai bunatate de lapte si are raspunsuri la toate intrebarile.
Lapte UHT cu cacao si gust de ciocolata 1L
1.5% grasime
Ingrediente: lapte semidegresat 1.5% grasime: zahar, baza cu aroma de ciocolata 2%
(contine: sirop de glucoza-fructoza; pudra de cacao cu lecitina din soia; arome: acidifiant:
acid citric; stabilizatori: caragenan si guma de xantan); pudra de cacao 0.5%
Valoare energetica: 66 kcal/100g
Informatii nutritive/100g produs: proteine 3,2g, glucide 10g, lipide 1.5
Brandul De Albalact. De Albalact este cea mai veche marca a companiei Albalact,
in portofoliul careia gasim lactate proaspete si branzeturi de calitate, facute dupa retete
traditionale si seducatoare prin pret. De Albalact sigileaza, chiar in numele pe care il
poarta, traditia companiei in prelucrarea laptelui si certifica originea naturala a materiei
prime, garantand astfel calitatea si naturaletea produselor sale.
Brnza proaspata de vaci 500g
Ingrediente: lapte de vaca degresat pasteurizat 0.1%, cheag, culture lactice
selectionate Grasime in SU max 25%
Valoare energetica: 80 kcal (334 kJ)/100g
Informatii nutritive/100g produs: proteine 17g, glucide 3g, lipide 0.1 g
Brandul Fruzu. Lansat in septembrie 2012, Fruzu este cel mai tanar brand al
companiei Albalact si creeaza o noua categorie in piata iaurturilor cu fructe din Romania:
iaurtul care se ntoarce, la propriu, n farfurie. Fruzu este un iaurt cu topping de fructe,
cremos si dulce, intr-un ambalaj unic in Romania, pentru care Albalact detine exclusivitate.
Cu doar un click, ai un adevarat spectacol pe farfurie. Fruzu trebuie consumat dupa un
ritual special, pentru ca este un iaurt special. Se desigileaza, se intoarce pe farfurie, se apasa
butonul de pe fundul paharului si se ridica usor paharul. Astfel, toppingul delicios de fructe
invaluie iaurtul si in numai trei secunde ai obtinut o prajitura de iaurt. Lansarea brandului Fruzu reprezinta o oportunitate de crestere a companiei Albalact in segmentul de
iaurturi cu fructe.
Iaurt cu topping de fructe de padure, 2x160 gr
5% grasime
Ingrediente: iaurt (lapte 5.4% grasime, gelatina alimentara, zahar,
lapte praf degresat, aroma naturala de vanilie), preparat de fructe de
padure ,citrat de sodiu, acid citric, stabilizator, aroma naturala de
fructe
Valoare energetica: 134.4 kcal/130 gr
Informatii nutritive/130 g de produs: proteine 3.3g; lipide 4.8g;
carbohidrati 19.5 g din care zaharuri 15 g; sodiu 0,05g; calciu 107 mg; fibre 0,1 g
72,6
- Unt
16,42
1,02
- Branzeturi
2,04
- Alte produse
3,2
- Marfuri
4,7
RON
RON
2010
RON
2011
%
RON
2012
%
RON
Retail 106706213,6 56% 137844872 61% 154141435,3 59% 213097910,1 63% 226937619,5 66%
Horeca 40014830,1 21% 42935288 19% 57476467,4 22% 54120104,16 16% 41261385,36 12%
Export 43825766,3 23% 45195040 20% 49638767,3 19% 71032636,71 21% 75645873,16 22%
Total
cifr de
afaceri
190546810
100
225975200
261256670
100
100
338250651
100
343844878
100
Pretul laptelui materie prima este negociat cu furnizorii asa incat sa ofere mixul
optim pret/grasime/proteina.
Tabelul 2.4.2 Furnizorii i resursele achiziionate
Furnizori
Materie
prim/serviciu
Valoarea anual a
achiziiilor
(RON)
Thrace Greiner
Ambalaje
9551,65
Supremia SRL
Stabilizatori
14565,86
Rompetrol
Combustibil
11897,50
Ambro
Ambalaje
7135,43
Tetra Pak
Ambalaje
5534,25
Firm concurent
Denumirea firmei
Ponderea pe pia (%)
8,5
Covalact
12,5
Danone
10,3
LaDorna
6,2
Prodlacta
4,1
Friesland
Covalact
Danone
Friesland
Covalact
Friesland
Macromex
7,6
11,8
3,2
4,3
3,2
3,7
Weaknesses Dezavantaje
- Tehnologie avansata
1) - Costuri mari de administrare
- Arie mare de productie
2)
- Perisabilitatea rapid a
- Depozite mari
produselor
- Multe puncte de lucru
3)
- Cantitati mari de rebuturi
- Distribuie n toat ara
- Fluctuatie de personal
- Personal calificat
- Produse de cea mai bun calitate
- Capital si lichiditati disponibile
-Departament
de
cercetare-dezvoltare
inovator
Opportunities Oportuniti
1)
2)
3)
4)
5)
6)
Threats Pericole
11
Laptele materie prima care intra in fabrica Albalact este colectat de la ferme din
tara, in special din zona Ardealului si Bucovinei, ferme certificate sa produca si sa livreze
lapte conform normelor Uniunii Europene. La intrarea in fabrica, inainte sa fie descarcat
din cisterne in tancurile de receptie, laptele este analizat in laborator, pentru determinarea
mai multor parametri, cum ar fi: antibiotoc, incarcatura de microbi si germeni, proteine,
etc. Daca incarcatura microbiana depaseste limitele admise sau se depisteaza urme de
antibiotic, laptele este returnat producatorului.
Albalact are echipamente de ultima generatie, atat pentru procesarea laptelui, cat i
pentru ambalarea produselor lactate finite. Fabrica este complet automatizata i
computerizata, practic niciun angajat nu atinge si un manipuleaza laptele materie-prima sau
produsele procesate. Mai mult, odata intrat in fabrica, laptele materie prima nu mai vine in
contact cu aerul pana in momentul in care consumatorul deschide cutia.
In fabrica Albalact, laptele este sterilizat la temperaturi inalte si prelucrat in
echipamente ultramoderne cum sunt pasteurizatorul de lapte echipat cu bactofuga (pentru
eliminarea microorganismelor) si instalatia de standardizare automata, instalatii de
ultrapasteurizare, unitati de procesare lapte pentru iaurt, tancuri de preparare. In fabrica
Albalact exista, de asemenea, sisteme de ambalare pentru produse proaspete cu
dezinfectare speciala si uscare in mediu steril - sisteme care garanteaza calitatea produselor
ambalate pentru minim 21 de zile si sisteme de ambalare aseptice pentru produsele UHT,
in incinte complet sterile aflate in zona de ambalare, cu sigilarea pachetului sub nivelul
lichidului sistem ce garanteaza calitatea produselor pentru 4 luni.
Albalact are si personal special dedicat pentru dezvoltarea de produse noi si
laborator echipat cu echipamente performante pentru analize si determinari in care lucreaza
personal specializat in microbiologie.
2.7.1 Procesul de fabricatie
Beneficiind de o tehnologie de ultima ora, intregul sistem de procesare in fabrica
Albalact - tancuri, pasteurizatoare, sterilizatoare, preparare iaurt - este complet
automatizat. Sistemul de procesare si de control a fost livrat de compania Tetrapak, lider
mondial in domeniu.
Tancurile de stocare cu o capacitate totala de 210 tone de lapte, sunt prevazute cu
dispozitive de spalare automate, sonde de temperatura si sonde de nivel, precum si cu
sisteme de alarma, sisteme care evita depasirea capacitatii maxime de stocare a fiecaruia.
Instalatia de pasteurizare este compusa dintr-un pasteurizator de lapte cu o
capacitate de 20.000 litri pe ora fiind prevazuta cu senzori si sistem de control. Hala de
productie iaurt poate produce peste 60 tone de iaurt/zi, fiind prevazuta cu instalatii de
producere a aerului steril evitandu-se astfel infectarea produsului cu germeni. In intreaga
incapere se pompeaza aer filtrat prin filtre Hepa ce elimina posibilitatea patrunderii
particulelor de praf in incinta respectiva. Sterilizatoarele de lapte sunt folosite la
prepararea laptelui UHT, aceste echipamente de ultima generatie permitand procesarea unei
game largi de produse: apa, lapte, suc, iaurt etc.
Pentru a se asigura un proces de productie fara intreruperi si fara probleme exista
doua statii de control dotate cu 6 calculatoare de mare putere care gestioneaza si
12
Nr.
crt.
Faza tehnologica
Parametri
1.
Volumetric
2.
3.
Filtrare
Curatire
4.
Normalizare
Pasteurizare:
5.
tip extra
6.
7.
Concentrare
Racire
8.
nsamntare
9.
Distribuire n ambalaje
10.
Termostatare (fermentare)
11.
12.
Preracire
Racire
13.
Depozitare
13
Nr. crt.
Faza tehnologica
Parametri
Materie prima - smntna:
1.
Receptie calitativa
control organoleptic
2.
3.
Receptie cantitativa
Normalizare
4.
Pasteurizare - dezodorizare
5.
Racire
6.
nsamntare
7.
Maturare biochimica
8.
Racire
9.
Maturare fizica
10.
Baterea smntnii
11.
Spalare
12.
Malaxare
13.
Ambalare
Depozitare
14.
gru (2 - 4mm);
mei (1 - 2 mm).
Cu apa la 6.10C vara, 10.12C iarna. Nr. de
spalari = 2.
La temperaturi de 7.11C vara, 9.13C iarna;
20 - 40 min.
n ambalaje mici 7 - 30g; 100 - 500g;
n ambalaje mari, peste 1 kg
La 0.5C, 5 zile pentru untul pachete, 10 zile
pentru untul bloc;
Congelare la -25.-35C timp de 48 ore;
depozitare la -15.-18C, 6 - 9 luni.
14
Suma
RON
123555000
76100303
29989472
5172503
7123300
3402500
2901350
%
40,81
25,13
99
1,7
2,35
1,12
0.95
16568600
7895000
9670950
4672500
5342780
1248650
302733858
5,47
2,60
3,19
1,54
1,76
0,41
100%
Durata
de
amortizare [ani]
7
4
11
%
0
72,46
27,54
100
15
Tehnicieni
Operatori
linie
Departa
ment
comercial
Manipu
lanti
Agent de
vanzari
Departament
financiarcontabil
Agent de
marketing
Contabil
sef
Economist
Departame
nt resurse
umane
Specialist
resurse
umane
Soferi
Lucratori
comerciali
10
Financiar-contabil
18
Productie
369
Personal auxiliar
92
Administrativ
41
Tehnic
101
TOTAL
631
Capitolul III
Situatii financiare
16
31.12.2009
31.12.2010
31.12.2011
lei
lei
lei
134477770
129796400
134236350
52585512
66559006
83111171
21381481
18967153
21765140
28306963
45174556
56806439
2897068
2417297
4539592
10500
2151539
29997
95603352
107032596
122541827
5675390
5347792
4647260
208663
208663
208663
85586377
85917894
89979768
65270887
65270887
65270887
Creante
Casa si conturi la banci
CHELTUIELI IN AVANS
DATORII TOTAL
VENITURI IN AVANS
PROVIZIOANE
CAPITALURI - TOTAL, din care:
Capital social subscris varsat
17
Patrimoniul regiei
Patrimoniul public
225975200
261256670
338250651
234709089
269277696
353123118
231903157
268100245
346314204
2805932
1177451
6808914
2603779
580212
5767484
559
593
631
Fabricarea
Fabricarea
Fabricarea
Tipul de activitate, conform clasificarii
produselor lactate produselor lactate produselor lactate
CAEN
si a branzeturilor si a branzeturilor si a branzeturilor
18
valorii produselor lactate. Creanele n anul 2011 au crescut cu 25,75% datorit n primul
rnd creterii cifrei de afaceri i a termenelor contractuale privind plaile.
Bibliografie
1. http://www.mfinante.ro
2. www.albalact.ro
19