Lavender

Hills SRL
Infiintarea unei
culturi de lavanda

Organizarea
societatii
Societatea Lavender Hills SRL este un start-up si va avea ca obiect
principal de activitate cultivarea si comercializarea lavandei si a
produselor derivate din lavanda. Coduri CAEN (lasificarea statistica nationala a activitatilor
economice din Romnia ):
0128: cultivarea condimentelor, plantelor aromatice, medicinale si a plantelor
de uz farmaceutic;
0130: cultivarea plantelor pentru inmultire; si
2053: fabricarea uleiurilor esentiale.

Societatea se va constitui sub forma juridica de societate comerciala cu

raspundere limitata.
Capitalul social subscris si varsat al societaii comerciale va fi 200 lei, constituit
exclusiv in numerar.

Societatea va fi infiintata de un asociatul unic, care va activa si ca

administrator al societatii. Sediul social al societatii va fi in municipiul
Reghin, jud. Mures, cu un punct de lucru in satul Goreni, jud. Mures.
Societatea isi va desfasura activitatea in conformitate cu legislatia
nationala si comunitara in vigoare si cu prevederile stabilite in actul
constitutiv.

Organizarea
societatii (cont.)
Societatea va fi titulara de drepturi si obligatii si va raspunde fata de
terti cu intregul patrimoniu.
Asociatul unic va raspunde numai in limita aportului la capitalul social (200
RON).

Societatea va fi platitoare de TVA si platitoare de impozit pe profit.

In primii ani de functionare, asociatul unic si administratorul
societatii va realiza activitatile de marketing, promovare si vanzare,
precum si alte activitati operationale necesare atingerii obiectivelor
societatii.
Activitatile agricole (de exemplu, lucrarile solului, plantare,
intretinere si cultivare) vor fi realizate de catre personal sezonier. Pe
masura ce activitatea societatii se va dezvolta, se va analiza
necesitatea angajarii de personal cu norma intreaga.
Evidenta contabila va fi realizata de catre o o firma de contabilitate
terta, cu care se va incheia un contract de prestari servicii.

Obiectivele societatii
Obiectivul societatii este de a deveni unul dintre principalii
furnizori de lavanda, butasi de lavanda si de produse
derivate din lavanda pe piata din Romania.
Pentru a-si atinge obiectivul, compania:

va extinde suprafata cultivata pentru a raspunde cererii de piata;

va diversifica soiurile de lavanda cultivate prin introducerea o

data la 3 ani a unui soi nou de lavanda, incepand cu al 4-lea an
de functionare;

va extinde obiectul de activitate pentru a exploata cultura de

lavanda si prin prelucrarea de ulei esential de lavanda.

Produse oferite
Produsele oferite de societatea Lavender Hills SRL sunt:

Lavandula angustifolia Hemos floare proaspata, floare uscata,

butasi;

Lavandula Angustifolia Sevastopolis floare proaspata, floare

uscata, butasi.

Valorificare produselor se va realiza potrivit urmatorului

calendar:

Lavanda va fi valorificata incepand cu anul 2 de activitate: 80%

din productie va fi vanduta catre terti sub forma de floare
proaspata, iar 20% sub forma de floare uscata.

Butasii de lavanda vor fi valorificati incepand cu anul 4 de

activitate: 90% din butasii obtinuti vor fi valorificati prin vanzare
catre terti, iar 10% din butasi vor fi plantati pe terenul propriu
pentru extinderea culturii de lavanda.

Politica de pret
Preturile medii practicate in Romania sunt:

floare uscata: 10-15 RON/kg;

floare proaspata: 2-5 RON/kg;

butasi de lavanda: 1.5-2.0 RON/buc.

Ne propunem sa comercializam produsele noastre la

urmatoarele preturi:

floare uscata: anul 2: 12.8 RON/kg, anul 3: 13.0 RON/kg, anul 4:

13.3 RON/kg, anul 5: 13.5 RON/kg;

floare prospata - anul 2 si anul 3: 3.6 RON/kg, anul 4: 3.7 RON/kg,

anul 5: 3.8 RON/kg;

butasi de lavanda - anul 4 si anul 5: 1.6 RON/buc.

Preturile vor fi ajustate anual tinand cont de evolutia pietei.

Piata de desfacere
Principalii cumparatori ai produselor societatii sunt:

agentii economici care activeaza in industria farmaceutica si

terapeutica (de exemplu, centrele de achizitionare de plante
medicinalesau procesatori de plante medicinale),

agentii economici care activeaza in industria cosmetica;

agentii economici care activeaza in industria alimentara;

persoanele fizice sau juridice care doresc sa infiinteze sau sa

extinda culturi de lavanda.

Potentiali cumparatori identificati pe piata din Romania sunt:

Fares, Anima Plant, Larix, Dacia Plant, Dobrogea Natural
Plant, Flopeda COM SRL, Farmec, Cosmetic Plants, Elmiplant,
Gerocossen, Plafar, etc.

Aspecte operationale
Sediul social al societatii este in municipiul Reghin, jud.
Mures (suprafata utila de 20 mp), cu un punct de lucru in
satul Goreni, jud. Mures.
Punctul de lucru este reprezentat de o hala industriala care
are o suprafata de 21 mp si este racordata la retelele de
utilitati.

Hala va fi folosita in principal pentru depozitarea si uscarea

lavandei, precum si pentru depozitarea utilajelor si a altor obiecte
necesare pentru cultivarea si valorificarea lavandei.

Societatea a incheiat contracte de inchiriere pentru ambele

spatii, astfel: pe o perioada de 5 ani pentru sediul social
(chiria lunara de 440 RON) si pentru o perioada de 1 an
pentru hala (incepand cu anul 2 de activitate; chiria lunara
de 147 RON).

Aspecte operationale
(cont.)

Lavanda se va cultiva pe o suprafata initiala de 1 ha. In acest sens

s-a achizitionat un teren in satul Goreni, jud. Mures, la un pret de
13,446 RON.

Suprafata de 1 ha va fi cultivata cu un total de 22,000 de butasi

de lavanda, achizitionati la un pret total de 33,000 RON.

In primii 3 ani de activitate, muncile agricole se vor desfasura

folosind in principal utilaje agricole inchiriate. Activitatile aferente
infiintarii culturii, intretinerii, erbicidarii si recoltarii lavandei
precum si activitatile specifice inmultirii vegetative pentru crearea
butasilor de lavanda vor fi realizate de muncitori zilieri.

Pentru a sustine planurile de extindere ale societatii, in anii 4, 7 si

10 de activitate se vor achizitiona 5,000 butasi de soiuri noi de
lavanda.

O parte din butasii obtinuti din culturile mature de lavanda vor fi

replantati in vederea extinderii culturii de lavanda. In acest sens

Aspecte operationale
(cont.)

In anul 4 de activitate se va angaja 1 persoana care sa se ocupe cu

activitati de marketing, promovare si vanzare.

Hala de 21 m2 corespunde operatiunilor previzionate a se desfasura

pana in anul 2 (inclusiv), dupa care se vor inchiria spatii aditionale,
proportional cu activitatea desfasurata.

Pentru productia aferenta unui hectar de lavanda este necesar un spatiu

de depozitare de aproximativ 300 m2, daca se usuca intreaga productie.

Anul 1
Anul 2
Anul 3
Anul 4
Anul 5
Anul 6
Anul 7
Anul 8
Anul 9
Anul 10

Chirie
Chirie
Flori carese
Spaiu
spatiu
spatiu
vorusca
necesarpt
depozitare/ depozitare/
(kg)
uscare(m2)
luna
an
280
21
147.0
1,764.0
800
60
420.0
5,040.0
800
60
420.0
5,040.0
920
69
482.8
5,793.7
1,198
90
628.9
7,546.3
1,358
102
712.9
8,554.3
1,605
120
842.8
10,113.9
1,963
147
1,030.6
12,367.7
2,235
168
1,173.2
14,078.6

Nota- Depozit Reghin120m2-1100RON(aprox. 9

ron/m2). Pret pem2Goreni - 75%-->

7.00

ron/m2

Ipoteze analiza
financiara
Butai/ha (nfiinare cultur)
Butai soi nou (anul 4, 7 si 10)
Nr butasi obtinuti din plantamatura
%butasi valorificati
%butasi re-plantati
%valorificare - floare proaspata
Randament maximcultura matura/ha (kg)
Randament cultura - An 0
Randament cultura - An 1
Randament cultura - An 2
Rat de uscare
Pret floare uscata/kg(RON) - An 1

22,000
5,000
2
90%
10%
80%
4,000
0%
35%
100%
20%
12.5

Pret floare proaspata/kg(RON) - An 1

3.5

Pret butas/buc (RON) (pret cumparare) - An 1

1.5

Pret butas/buc (RON) (pret vanzare) - An 1

Teren (pret/ha)
Indexpt majorarea preturilor
Indexmajorare salar
Indexmajorare motorina
Impozit pe profit
Discount rate
Nr zile lucrate de zilieri/ha
Nr zilieri/ha
Rata/zi/zilier (ron)
Salar brut personal vanzari (ron)
Amortizare utilaje (ani)

1.5
13,446
2%
5%
5%
16%
8%
15.0
4.0
60.0
2,500.0
8.0

Fluxdenumerar
Surse proprii

125,000

* Nota: Toate sumele sunt

in RON.

Analiza costurilor
COGS- TOTAL
Butasi
Salarii - cost zilieri
Utilaje inchiriate - cost total
Combustibil - cost total
Ingrminte
Gunoiul degrajd
Erbicid
Utilaje proprii - cost total
Altele (sfori, lazi depozitare, etc.)
OPEX- TOTAL
Mentenan
Chirie - sediu central
Chirie - depozit
Regie (iluminat, incalzit, cheltuieli birou)
Servicii de contabilitate
Publicitate & imagine(inclusivsite web)
Combustibil
Salarii non-management
Altele
DEPRECIATION(AMORTIZARE) - TOTAL
Sistemde irigare- An 1
Sistemde irigare- An 4
Sistemde irigare- An 7
Sistemde irigare- An 10
Aeroterma

TOTALCHELTUIELI

Anul 1

Anul 2

Anul 3

Anul 4

Anul 5

44,730
33,000
3,600
2,000
1,000
220
3,750
160
700
300
13,420
440
5,280
4,800
1,200
500
1,200
813
813

7,580
3,600
2,000
1,000
220
160
300
300
15,313
449
5,280
1,764
4,896
1,224
500
1,200
1,219
813

7,580
3,600
2,000
1,000
220
160
300
300
19,720
458
5,280
5,040
4,994
1,248
1,500
1,200
813
813

21,001
7,959
5,138
2,855
1,427
314
1,602
228
1,049
428
49,884
467
5,280
5,040
5,094
1,273
1,530
1,200
30,000
1,160
813
347

13,615
5,858
3,255
1,627
358
750
260
1,018
488
50,805
476
5,280
5,794
5,196
1,299
1,561
1,200
30,000
1,300
1,160
813
347

58,963

406

24,112

28,113

72,045

65,580

Analiza veniturilor
Anul 1
Anul 2
Anul 3
Anul 4
Anul 5
Anul 6
Anul 7
Anul 8
Anul 9
Anul 10

Plante- sold
inceputdean
22,000
22,000
22,000
22,000
31,400
35,800
40,200
51,480
58,640
66,680

Anul 1
Anul 2
Anul 3
Anul 4
Anul 5
Anul 6
Anul 7
Anul 8
Anul 9
Anul 10

Flori - Productie
totala- kg
1,400
4,000
4,000
4,598
5,989
6,789
8,027
9,816
11,173

Plantenoi din Plantedinbutasi

butasi proprii
achizitionati
4,400
5,000
4,400
4,400
6,280
5,000
7,160
8,040
10,296
5,000

Flori verzi - kg

Flori uscate- kg

1,120.0
3,200.0
3,200.0
3,678.5
4,791.3
5,431.3
6,421.5
7,852.5
8,938.8

56.0
160.0
160.0
183.9
239.6
271.6
321.1
392.6
446.9

Plantenoi
_TOTAL
9,400
4,400
4,400
11,280
7,160
8,040
15,296

Plante- sold
sfarsitdean
22,000
22,000
22,000
31,400
35,800
40,200
51,480
58,640
66,680
81,976

Flori verzi
(pret/kg)
3.5
3.6
3.6
3.7
3.8
3.9
3.9
4.0
4.1
4.2

Flori uscate
Venit- flori verzi
(pret/kg)
12.5
12.8
3,998.4
13.0
11,652.5
13.3
11,885.5
13.5
13,936.2
13.8
18,514.8
14.1
21,407.7
14.4
25,817.1
14.6
32,201.6
14.9
37,389.3

Venit- flori
uscate
714.0
2,080.8
2,122.4
2,488.6
3,306.2
3,822.8
4,610.2
5,750.3
6,676.7

Analiza veniturilor
(cont.)
Anul 1
Anul 2
Anul 3
Anul 4
Anul 5
Anul 6
Anul 7
Anul 8
Anul 9
Anul 10

Butasi Butasi - Vanduti

Productietotala
44,000
39,600.0
44,000
39,600.0
44,000
39,600.0
62,800
56,520.0
71,600
64,440.0
80,400
72,360.0
102,960
92,664.0

Venit- flori verzi

Anul 1
Anul 2
Anul 3
Anul 4
Anul 5
Anul 6
Anul 7
Anul 8
Anul 9
Anul 10

3,998.4
11,652.5
11,885.5
13,936.2
18,514.8
21,407.7
25,817.1
32,201.6
37,389.3

Venit- flori
uscate
714.0
2,080.8
2,122.4
2,488.6
3,306.2
3,822.8
4,610.2
5,750.3
6,676.7

Butasi
(pret/buc)
1.5
1.5
1.6
1.6
1.6
1.7
1.7
1.7
1.8
1.8

Venit- butasi
63,035.8
64,296.5
65,582.4
95,476.0
111,032.0
127,171.9
166,113.1

Venit- butasi
63,035.8
64,296.5
65,582.4
95,476.0
111,032.0
127,171.9
166,113.1

VenitTOTAL
4,712.4
13,733.3
77,043.7
80,721.3
87,403.5
120,706.6
141,459.3
165,123.8
210,179.0

Analiza profitabilitatii
VENITURI
An1
An2
An3
An4
An5
An6
An7
An8
An9
An10

4,712
13,733
77,044
80,721
87,403
120,707
141,459
165,124
210,179

CHELTUIELI

PROFITBRUT

58,963
24,112
28,113
72,045
65,580
69,953
76,330
80,011
84,195
93,969

(58,963)
(19,399)
(14,379)
4,999
15,142
17,450
44,377
61,449
80,928
116,210

IMPOZIT
8,108
12,949
18,594

PROFITNET
(RON)
(58,963)
(19,399)
(14,379)
4,999
15,142
17,450
44,377
53,340
67,980
97,616

PROFITNET
(EUR)
(13,280)
(4,369)
(3,239)
1,126
3,410
3,930
9,995
12,014
15,311
21,986