Sunteți pe pagina 1din 34

UNIVERSITATEA DE TIINE AGRICOLE I MEDICIN VETERINAR CLUJ-NAPOCA

MASTER: PROIECTARE, AMENAJARE I NTREINERE SPAII VERZI; ANUL I

ANUL UNIVERSITAR 2011-2012

PLAN DE AFACERI

Lucrare realizat la disciplina : ADMINISTRAREA AFACERILOR

Masterand: CIOCAN ANA-MARIA (ANDREI)

UNIVERSITATEA DE TIINE AGRICOLE I MEDICIN VETERINAR CLUJ-NAPOCA


MASTER: PROIECTARE, AMENAJARE I NTREINERE SPAII VERZI; ANUL I

CUPRINSUL LUCRRII:
1. DESCRIEREA AFACERII 1.1 Descrierea ideii de afacere 1.2 Descrierea societii 1.3 Descrierea produselor i serviciilor 1.4 Localizarea societii 1.5 Descrierea mediului n care evolueaz afacerea 2. PLANUL DE MARKETING 2.1 Descrierea pieei 2.2 Segmentul de pia urmrit 2.3 Trendul pieei 2.4 Concurena i alte influene 2.5 Strategia de marketing 2.6 Identificarea i analiaza riscurilor 2.7 Analiza SWOT 3. PLANUL OPERAIONAL 4. MANAGEMENTUL AFACERII 4.1 Proprietarii afacerii 4.2 Descrierea echipei manageriale 4.3 Consultanii cheie 4.4 Organizarea afacerii 4.5 Politica de management a resurselor umane 5. NECESARUL DE FINANARE 5.1 Destinaia fondurilor 5.2 Modul de finanare 5.3 Momentul finanrii 5.4 Beneficiul finanatorului 6. PLANUL FINANCIAR

UNIVERSITATEA DE TIINE AGRICOLE I MEDICIN VETERINAR CLUJ-NAPOCA


MASTER: PROIECTARE, AMENAJARE I NTREINERE SPAII VERZI; ANUL I

SINTEZA AFACERII Scopul palnului de afacere erste dobndirea unei imagini adecvate a pieei pe care vom evolua, a competitorilor pe care i vom avea i de a constata dac aceast idee de afacere este realizabil din punct de vedere financiar. Totodat, acest plan de afacere va ajuta la o mai bun organizare, conducere i cunoatere a societii. Oportunitatea afacerii: Concomitent cu explozia imobiliar (nceput din anul 2007) n localitatea clujean Floreti, se nregistreaz o cretere demografic n special a populaiei tinere cu copii precolari. Astfel s-a ajuns la un nsemnat deficit de locuri n cele dou grdinie de stat disponibile n localitate. Concediile oferite de stat pentru creterea copiilor sunt n medie de 2 ani, ceea ce oblig prinii s se rentoarc devreme la serviciii, acestea fiind nevoii s caute copiilor soluii pentru program prelungit. Funcionarea grdinielor private este pe toat perioada anului calendaristic (pe cnd grdiniele de stat au multe vacane, printre care i vacana cea mare de 3 luni), favoriznd prinii cu concedii scurte. Creterea nivelului de trai precum i o exigen mai ridicat a prinilor pentru educarea copiilor, sunt alte oportuniti pentru nfiinarea unei grdinie private n localitatea Floreti. Soluia acestor oportuniti ar fi nfiinarea unei grdinite particulare, n localitatea Floreti, care s ofere printilor o alternativ a nvmntului precolar de la stat i s le ofere copiilor o educaie ct mai bun, gzduindu-i pn la ntoarcerea prinilor de la servici, la ora 18.00, iar n cazuri speciale pn la 19.30. nfiinarea unei grupe pampers cu copii ntre 2 i 3 ani este un beneficiu n plus pentru prini (grdiniele de stat primesc copii doar dup mplinirea vrstei de 3 ani). Momentan, firma nu exist, doar se dorete a fi nfiinat. Descrierea serviciilor oferite: nfiinarea unei grdinie particulare, are ca scop dezvoltarea unui nvmnt particular, bine pus la punct, adaptabil preferinelor prinilor, ncepnd de la nivelul copiilor precolari. Oamenii sunt din ce n ce mai ocupai ns n acelai timp fiecare dorete s ofere maximum familiei. Exigenele referitoare la pregtirea copiilor au crescut odat cu accesul la informaii, astfel c prinii sunt tot mai dispui s plteasc pentru un serviciu de educaie calitativ, n care copilului s i se urmreasc evoluia, s fie testat i s fie tratat individual. Serviciile de baz oferite prin intermediul grdiniei vor fi: educaia, servirea mesei, pauza de somn, activiti opionale i extracolare, precum i transportul

UNIVERSITATEA DE TIINE AGRICOLE I MEDICIN VETERINAR CLUJ-NAPOCA


MASTER: PROIECTARE, AMENAJARE I NTREINERE SPAII VERZI; ANUL I

copiilor la i de la domiciliu. Fiind vorba de copii, prinii sunt preocupai n primul rnd de condiiile de igien i calitatea produselor alimentare servite copiilor. De aceea o mare parte din investiia pentru grdini va fi concentrat n amenajarea ei i n utilarea acesteia. O alt parte din investiii trebuie s orientat spre achiziia de jocuri, cri, i echipamente educative. Piaa este n acest caz nelimitat. Copiii vor merge ntotdeauna la gradini ns noutatea este reprezentat de creterea ponderii unitilor de nvmnt precolar private n dauna celor publice. Clienii sunt persoanele care au copii cu vrste n general cuprinse ntre 2 i 7 ani, oameni ocupai, care nu au timp n cursul zilei s aib grij de copii, dar sunt preocupai de educaia acestora i care ncearc s gseasc o alternativ la sistemul de grdinie de stat. Ei sunt de obicei persoane tinere, cu venituri superioare, patroni sau angajai ai unor companii multinaionale, bnci, etc. Avantajele competitive vor fi: raportul calitate/pre, amplasarea grdiniei i competena personalului. Diversitatea i calitatea serviciilor oferite vor diferenia grdinia Timy n faa concurenei. Echipa managerial: Alturi de cei doi conductori ai grdiniei (care sunt i manageri), resursele umene ale instituiei vor fi asigurate de: - 1 Director general - 1 Administrator - 1 Secretar - 4 Educatoare cu diplom atestat de MECTS (Ministerul Educaiei, Cercetrii, Tineretului i Sportului), angajate n regim permanent - 2 ngrijitoare angajate n regim permanent - 1 Profesor englez i francez, n regim de colaborare - 1 Profesor muzic, n regim de colaborare - 1 Profesor arte plastice, n regim de colaborare - 1 Asistent medical - 2 Buctrese Fiecare angajat are responsabiliti pe care trebuie s le ndeplineasc pe parcursul programului astfel ncat activitatea s se desfoare n condiii normale. Solicitrile financiare: Pentru nfiinarea afacerii este nevoie de 150000 RON, din care beneficiarii acoper 100000 RON (din surse proprii), urmnd ca pentru ceilali 50000 RON s recurg la un credit returnabil n 5 ani, cu o doband fix de 8%.

UNIVERSITATEA DE TIINE AGRICOLE I MEDICIN VETERINAR CLUJ-NAPOCA


MASTER: PROIECTARE, AMENAJARE I NTREINERE SPAII VERZI; ANUL I

1. DESCRIEREA AFACERII 1.1 Descrierea ideii de afacere SC TIMY SRL va fi o societate comerial cu rspundere limitat (SRL) care i desfoar activitatea n conformitate cu legislaia romn. Portofoliul de clieni cuprinde persoane fizice sau juridice din raza localitii clujene Floreti, care au copii precolari, cu vrste cuprinse ntre 2 i 7 ani. Calitatea produselor, serviciile i a ofertelor pot atrage clieni i din localiti nvecinate Floretiului datorit transportului asigurat de societate. SC TIMY SRL i propune ca prin activitatea pe care o desfaoar s ofere tuturor clienilor servicii educaionale de cea mai nalt calitate care s reflecte cel mai optim raport calitate-pre. ntreaga activitate a firmei este orientat spre mpletirea optim a activitailor educative cu o igien i-o alimentaie calitativ, toate acestea desfurndu-se ntr-un mediu cald i primitor. Grdinia privat Timy va fi o afacere nou i independent. Strategia afacerii: Obiectivul general urmrit de managementul societii comerciale este de a crete volumul activitilor i a profitabilitii. Pe baza cunotinelor dobndite, stategia firmei se bazeaz pe o difereniere calitativ fa de grdiniele concurente. Dei n Floreti au nceput s apar o serie de cree i grdinie private, grdinia Timy va fi singura din zon care ofer programe de educaie extracolare (muzic, arte plastice i limbi strine). Scopuri i obiective: Aceast afacere ii propune s se disting de celelalte societi asemntoare datorit tipurilor de servicii oferite. n vederea atingerii unei cifre de afacere favorabile, firma va avea n vedere urmtoarele obiective: Amenajarea unei curi cu echipamente de joac sigure i diverse Personal calificat, cu experien n domeniu Numrul maxim de copii intr-o grup s fie 15 Achiziionarea unui microbuz pentru transportul copiilor Mobilier, jucrii, cri i accesorii educaionale ct mai diverse Calitatea serviciilor va fi mbuntit prin meninerea unui control strict din punct de vedere managerial, organizarea de pragtiri periodice pentru personalul nou angajat i pentru cel deja existent.

UNIVERSITATEA DE TIINE AGRICOLE I MEDICIN VETERINAR CLUJ-NAPOCA


MASTER: PROIECTARE, AMENAJARE I NTREINERE SPAII VERZI; ANUL I

Afacerea va fi profitabil deoarece se adreseaz parinilor tineri, cu studii cel puin superioare i cu venituri peste medie, prini ce lucreaz n cadrul bncilor sau a companiilor multifuncionale i al cror program de lucru se prelungete pn seara. Oportunitile de dezvoltare identificate sunt ocuparea n proporie de minim 85% din numrul de locuri prevzute, precum i nfiinarea unei grupe de pamperi cu vrste ntre 2 i 3 ani, care n grdiniele normale de stat nu sunt acceptai. 1.2 Descrierea societii Numele societii: T = Timp de calitate I = Implicarea prinilor M = Momente speciale (activiti extracolare, serbri, etc.) Y = Young staff Emblema societii:

Domeniul de activitate: nvmnt precolar - cod Activitilor din Economia Naional, 2012)

CAEN 8510 (Clasificarea

Forma de organizare: SRL (Societate cu Rspundere Limitat) n acest moment: firma nu este nfiinat Angajaii firmeii: SC TIMY SRL va avea un numr de 12 angajai permaneni i 3 angajai n regim de colaborare. La cererea prinilor, numrul angajailor n regim de colaborare se poate modifica. Alturi de aceti angajai sunt cei doi proprietari ai afacerii: Ana Ciocan i Ionu Ciocan care vor deine i funcia de manageri.

UNIVERSITATEA DE TIINE AGRICOLE I MEDICIN VETERINAR CLUJ-NAPOCA


MASTER: PROIECTARE, AMENAJARE I NTREINERE SPAII VERZI; ANUL I

Funciile de baz ale angajailor, precum i atribuiunile principale ale acestora sunt prezentate n Tabelul 1.

Tabelul 1. Necesarul de resurse umane al firmei SC TIMY SRL Nr. persoane 1 1 1 4 2 1 2 1 1 1 Funcia de baz Director Administrator Secretar Educatoare ngrijitoare Asistent medical Buctar Profesor limbi strine Profesor muzic Profesor arte plastice Principale atribuiuni Decizii, aprobri i edine cu prinii Transportul copiilor, achiziionare, aprovizionare i supraveghere Telefoane i legtura cu prinii Educarea i disciplinarea copiilor Curenie, igien i ajutor pentru educatoare Servicii de prim ajutor, control periodic i msuri de prevenire a bolii Pregtirea i servirea mesei conform orarului, precum i curarea buctriei Predarea limbilor strine pe nelesul copiilor Predarea noiunilor elementare de muzic i activiti muzicale Compoziii plastice i lucru manual

1.3 Descrierea produselor i serviciilor Grdinia Timy i propune o educaie de calitate, o dezvoltare armonioas ntr-un mediu prielnic, utilizand strategii i tactici corespunzatoare pentru a stimula la cel mai nalt nivel motivaia copiilor. Vor fi 4 grupe de varsta: Grupa pampers cuprinde copii ntre 2-3 ani (nu au 3 ani mplinii la deschiderea anului colar) Grupa mic cuprinde copii cu vrste ntre 3 i 4 ani (au 3 ani implinii la dechiderea anului scolar) Grupa mijlocie are copii ntre 4 i 5 ani Grupa mare (pregtitoare) cuprinde copii de 6-7 ani

UNIVERSITATEA DE TIINE AGRICOLE I MEDICIN VETERINAR CLUJ-NAPOCA


MASTER: PROIECTARE, AMENAJARE I NTREINERE SPAII VERZI; ANUL I

Fiecare grup cuprinde un numr de 12-15 copii, repartizai la o educatoare. Educatoarea are obligaia de a efectua un numr de cinci ore de activitate didactic i trei ore de activitate metodic n care va pregti materialul didactic i schema orelor pentru ziua urmtoare, va consemna n registrul grupei despre obiectivele atinse i despre comportamentul copiilor. Personalul didactic este de specialitate. Programele noastre, pe lng scopul principal instructiv-educativ, au ca obiectiv i descoperirea de noi pasiuni, hobby-uri ce ntregesc personalitatea copiilor. Capacitatea grdiniei este de maxim 60 de locuri, iar serviciile se adreseaz copiilor ntre 2-7 ani. Activitatea precolar va fi repartizat n cadrul grdiniei Timy pe un orar flexibil, n 4 variante: Program scurt: 8.00 13.00 Program normal: 8.00 16.00 Program prelungit: 8.00 18.00 Program special: 8.00 19.30 Activitatea educational va fi organizat pentru a se autofinana prin taxele de scolarizare, achitarea lor la timp asigurnd funcionarea grdiniei la standarde ridicate. Activitatea educativ se ncadreaz n coordonatele generale propuse de curriculum-ul naional. La acestea se vor adauga urmatoarele activitati, unele activitati optionale: nvarea unei limbi strine la alegere: limba englez sau limba german Activiti plastice: pictur, desen i modelaj Educaie sanitar, rutier, bune maniere i gospodrie nvarea unui instrument muzical, la cerere i dans (modern si de societate) Activiti extracolare: excursii, vizite circ, teatru, muzee. etc. Jocuri recreative de exterior n funcie de aptitudinile fiecrui copil n parte, educatorii se vor axe mai mult pe anumite domenii. De asemenea se vor organiza serbri cu ocazia srbtorilor de Crciun, Pati, ziua copilului i ziua mamei, unde copiii vor avea prilejul s-i aib proprii invitai. Toate materialele didactice, recuzite, cri, caiete speciale ce sunt aprovizionate de la furnizori specializai din ar i din strintate sunt incluse n taxa lunar.

UNIVERSITATEA DE TIINE AGRICOLE I MEDICIN VETERINAR CLUJ-NAPOCA


MASTER: PROIECTARE, AMENAJARE I NTREINERE SPAII VERZI; ANUL I

Copiii beneficiaz de buctrie proprie, unde mncarea se prepar de ctre personal calificat care va realiza sptmnal un meniu innd cont de necesarul caloric, de vitamine, proteine, glucide i lipide. Meniul va fi axat n principal pe legume i fructe proaspete (75%), carne de pui i lactate. Grdinia va dispune de central proprie complet automat cu programator electronic, mobilier ergonomic i ecologic, precum i sistem video de supraveghere. Prinii vor fi ntiinai sptmnal despre evoluia copiilor, despre activiti i meniul ce vor urma saptmna imediat urmtoare. Grdinia particular Timy va dispune de un microbuz particular, foarte util pentru prinii ce nu au timp s-i conduc copilul, transportul fiind gratuit pe o raz de 5 km fa de amplasamentul grdiniei. Curtea interioar va fi special amenajat pentru copii cu bncue, echipamente de joac i csue n miniatur, iar interiorul va fi amenajat ct mai placut pentru copii. n Tabelul 2 sunt prezentate ideile principale de amenajare a curii exterioare i a slilor din interiorul grdiniei private Timy. Tabelul 2. Idei pentru amenajarea grdiniei Timy

Sal de mese

Sal de joac

Sal de activitti

Sal de lucru

UNIVERSITATEA DE TIINE AGRICOLE I MEDICIN VETERINAR CLUJ-NAPOCA


MASTER: PROIECTARE, AMENAJARE I NTREINERE SPAII VERZI; ANUL I

Buctrie

Bibliotec i birou

Sal de lucru

Sal de dormit

Curte grdini

Echipamente de joac

Grup sanitar

Vestiar

UNIVERSITATEA DE TIINE AGRICOLE I MEDICIN VETERINAR CLUJ-NAPOCA


MASTER: PROIECTARE, AMENAJARE I NTREINERE SPAII VERZI; ANUL I

Pentru pregtirea meselor grdinia Timy i va achiziiona materii prime, dup consultarea unui medic primar, de la diferii furnizori cu care va ncheia contracte i anume: SC Napolact SA, SC Vel Pitar SA, SC Campofrio SA, SC Amareto SA, etc. iar legumele i fructele proaspete sunt achiziionate direct de la productori n funcie de sezon. Pentru asigurarea i pstrarea igienei n cadrul grdiniei se folosesc produse pentru dezinfecie i sterilizare astfel nct copiii, care sunt predispusi cel mai usor la boli s fie protejai. Materialele necesare: spun, hrtie, erveele, past de dini, periue de dini, dezinfectani, praf de curat, detergeni, etc. Toate acestea vor fi achiziionate de la Procter&Gambel si Unilever. Cabinetul medical va fi dotat cu medicamentele i instrumentele necesare pentru a se acorda n caz de nevoie o ngrijire corespunztoare. n acest scop se vor achiziiona: medicamente de uz curent, pansament, plasturi, vat, unguente, alcool sanitar. Toate acestea vor fi achiziionate de la SC Medi Plus SA. Echipamentele necesare: Microbuz Mercedez-Benz Sprinter cu 21 de locuri, ca n Figura1;

Numr de locuri: 20+1 Aer conditionat individual Centur de siguran la toate scaunele

Figura 1. Microbuz pentru transportul copiilor

Combustibil: Disel Inchidere de siguran

Mobilier pentru dormitoare: 40 de paturi (distribuite n dou sli de dormit), lenjerii de pat, jaluzele, mochete i noptiere;

Mobilier pentru sli de lucru: fiecare sal de lucru va fi dotat cu 4 msue, a cte 4 scunele, 5 dulapuri, mobilier ergonomic, mijloace audio vizuale i materiale didactice moderne. Fiecare sal de lucru va fi dotat cu un laptop si un proiector;

Dotare cabinet medical: medicamente de uz curent, pansament, plasturi, vat, unguente, alcool sanitar;

UNIVERSITATEA DE TIINE AGRICOLE I MEDICIN VETERINAR CLUJ-NAPOCA


MASTER: PROIECTARE, AMENAJARE I NTREINERE SPAII VERZI; ANUL I

Dotare sal de mese: 15 mese a cte 4 scaune fiecare; Dou grupuri sanitare (separat pentru fete i biei); Dotare buctrie: vesel necesar gtitului, servicii de mas, precum i mobilier adecvat de pregatire i depozitre a hranei;

Curte de joac: suprafa de minim 100 m2, cu echipamente de joac i bncue; 1.4 Localizarea societii Grdinia Timy i va desfura activitatea n centrul localitii clujene Floreti, ntr-o

cldire de 300 m2 distribuii pe dou nivele (P+M). Cldirea trebuie s aib i curte proprie de minim 100 m2. Cldirea va fi mprit n 4 sli de activiti, o sal de evenimente speciale, 2 dormitoare, o buctrie, 2 bi, un birou, un cabinet medical, un vestiar i o sal de mese. Cldirea n care va funciona grdinia privat va dispune de toate utilitile: central proprie, ap curent, canalizare, electricitate i gaz. Pentru cldirea n care va funciona grdinia Timy, s-au analizat 3 posibile variante, acestea fiind prezentate n Tabelul 3. Tabelul 3. Posibile variante pentru cldirea grdiniei Timy Variant nchiriere Avantaje Investiie relativ mic Posibilitatea nceperii rapide a afacerii Cumprare Posibilitatea modificrilor Costuri lunare relativ mici Posibilitatea nceperii rapide a afacerii Proiectare dup gust i necesiti Investiii ridicate Timp mare de execuie Investiie de capital major Dezavantaje Nu pot fi aduse modificri spatului far acordul proprietarului Creterea chiriei n timp

Construire

n urma analizelor efectuate, s-a luat decizia nchirierii cldirii, pentru nceput cu contract de 5 ani, acesta avnd posibilitatea prelungirii.

UNIVERSITATEA DE TIINE AGRICOLE I MEDICIN VETERINAR CLUJ-NAPOCA


MASTER: PROIECTARE, AMENAJARE I NTREINERE SPAII VERZI; ANUL I

Chiria lunar pe cldire se va ridica la 3500 RON (echivalentul a 840 Euro). Criteriile de alegere ale amplasamentului: Zon linitit, neaglomerat de maini; Transport n comun n apropiere (staie de autobuz Fanny); Spaiu de parcare pentru microbuzul grdiniei; Curte interioar pentru joac de minim 100 m2; 1.5 Descrierea mediului n care evolueaz afacerea Factorii de mediu care pot influena direct afacerea planificat sunt de natur politic, economic, juridic i social. Avantajele i dezavantajele acestor factori asupra societii comerciale SC TIMY SRL sunt prezentai n Tabelul 4. Tabelul 4. Factorii de mediu ce influeneaz afacerea Factori Demografic Avantaje n Floreti majoritatea copiilor sunt precolari Lipsa locurilor n grdiniele de stat n acest moment cererea este mai mare dect oferta Creterea niveului de trai al romnilor Dezavantaje

Rata natalitii este n scdere Accentuarea procesului de mbtrnire a populaiei

Economic

Preul relativ mare comparativ cu grdiniele de stat Creterea inflaiei Costul ridicat de achiziie a noilor tehnologii

Tehnologic Apariia noilor tehnici de predare cu materiale digitale Tendina prinilor de ai da copii la grdinie particulare datorit nivelului educativ crescut Sunt ncurajate deschiderile de grdintie particulare pentru a acoperi deficitul de pe pia -

Social - Cultural

Politico legislativ

Birocratie Timpul lung de primire al avizelor de la A.R.A.C.I.P, avizul de mediu; avizul de salubritate

UNIVERSITATEA DE TIINE AGRICOLE I MEDICIN VETERINAR CLUJ-NAPOCA


MASTER: PROIECTARE, AMENAJARE I NTREINERE SPAII VERZI; ANUL I

2. PLANUL DE MARKETING 2.1 Descrierea pieei Localitatea clujean Floreti este principala pia pe care va activa societatea SC TIMI SRL, datorit numrului foarte ridicat de precolari i a locurilor insuficiente din grdiniele de stat existente. n acest caz, piaa este practic nelimitat, deoarece copii vor merge ntotdeauna la grdini. Modificarea pieei se va datora creterii ponderii unitilor de nvmnt privat n dauna nvmntului de stat. Clienii sunt persoanele care au copii cu vrste ntre 2 i 7 ani, de regul oameni ocupai, care n timpul zilei nu se pot ocupa de cop, dar care sunt preocupai de educaia acestora, cutnd alternativ la sistemul de grdinie de stat. Acetea sunt n majoritate personae tinere, cu venituri peste medie. Nu exist un lider de pia pe acest segment datorit numrului mare de copii care nva la grdinie i numrul mic de locuri pe care o gradini le poate avea, maxim 70-80 de locuri. 2.2 Segmentul de pia urmrit Mrimea pieei int va fi stabilit n funcie de trei criterii principale: criteriul vrst, criteriul geografic i criteriul venit, acestea fiind detaliate separat. Criteriul vrst: Vor apela la serviciile grdiniei n special persoanele tinere cu vrste cuprinse ntre 25 i 40 de ani, cu unul sau mai muli copii; Criteriul geografic: Serviciile grdiniei Timy se adreseaz cu precdere persoanelor din localitatea clujean Floreti; Criteriul venit: Dup cum a fost precizat i mai sus, piaa creia se adreseaz serviciile grdiniei cuprind persoane cu venituri medii i mari; Segmentul int sunt persoane active, cu puin timp liber, ce doresc ca copii lor s creasc ntr-un mediu educaional modern. Factorii determinani n luarea deciziei de a cumpra serviciul sunt: situaia material i lipsa timpului liber. Motivele pentru care prinii vor apela la serviciile noastre sunt: exigena i seriozitatea n demersul educaional, o permanent i foarte deschis comunicare dintre personalul grdiniei i prini precum i aciunile ntreprinse de noi n scopul unei ct mai bune ngrijiri.

UNIVERSITATEA DE TIINE AGRICOLE I MEDICIN VETERINAR CLUJ-NAPOCA


MASTER: PROIECTARE, AMENAJARE I NTREINERE SPAII VERZI; ANUL I

2.3 Trendul pieei Previziunile pe termen scurt, dar i cele pe termen lung indic un trend cresctor al acestui tip de activitate. 2.4 Concurena i alte influene Societatea comercial SC TIMY SRL va avea att concureni direci ct i o serie de concureni indireci. Concureni indireci: Serviciile oferite de ageniile de babysitting; Alte servicii destinate copiilor (centre de joac, cluburi, etc.) Grdiniele de stat din localitatea Floreti; Grdiniele particulare n Tabelul 5 sunt prezentai concurenii direci ai grdiniei particulare Timy. Tabelul 5. Principalii concureni direci ai societii SC TIMY SRL Forma de nvmnt Grdinia Hansel i Gretel Grdinia Daniela Grdinia prietenii lui Mickey Grdinia Cetatea Fetei (program prelungit) Grdinia Nr. 1 Grdinia Nr.1 (program normal) Str. Avram Inancu Nr. 14 Str. Florilor Nr.10 Mobil: 0742 541 422 Str. Florilor Nr. 192 H Mobil 0745 310 203 Str. Cetatea fetei Denumirea societii Numele grdiniei Adres i date de contact Str. Cetii Nr. 56 Mobil: 0744 803 197

Concureni direci: -

SC Hansel i Gretel SRL nvmnt particular SC Daniela SRL SC Prietenii lui Mickei SRL

Grdinia Cetatea Fetei Invmnt de stat

Punctele forte ale concurenei sunt experiena n domeniu, numrul de clieni fideli iar n cazul grdinielor de stat, nivelul mai sczut al tarifului. Punctul slab al concurenei este

UNIVERSITATEA DE TIINE AGRICOLE I MEDICIN VETERINAR CLUJ-NAPOCA


MASTER: PROIECTARE, AMENAJARE I NTREINERE SPAII VERZI; ANUL I

dat de amplasamentele relativ mici n care i desfoar grdiniele activitatea, iar pentru cele de stat, nivelul sczut al serviciilor. 2.5 Strategia de marketing Strategia de promovare folosit pentru atragerea clienilor se va desfura n dou etape dup cum urmeaz: primele luni promovarea va fi agresiv fcnd cunoscut deschiderea unei noi grdinie cu preuri avantajoase, urmnd ca n urmtoarele luni reclamele s scad bazandu-ne i pe recomandri verbale fcute de clieni. Firma va avea propriul site web, iar reclama se va face prin fluturae, afie, panouri publicitare, anunuri pe site-uri accesate de parini, ziare, precum i la postul de radio. Politica de pre: Pentru ai determina pe clienii s apeleze la serviciile grdiniei Timy, conducerea va pune accentul, n primul rnd, pe calitatea deosebit a serviciilor prestate, preul convenabil, amabilitatea la servirea clienilor, noutatea serviciului. Pentru nceput frecvena solicitrilor va fi mic, aceasta crescnd odat cu ridicarea imaginii grdiniei i afirmarea pe pia. De asemenea frecvena solicitrii va varia n funcie de diferitele perioade ale anului, atingnd cote maxime n perioada de toamn-iarn (vara muli prini sunt n concediu). Preul va fi stabilit pe intervale orare, i pe serviciile incluse in acele intervale orare: Program scurt: 8.00 13.00, cu mic dejun, gustare, i activitile de diminea, conform programei M.E.C., va fi 450 RON / lun. Program normal: 8.00 16.00, se adaug prnzul, somnul de dup amiaz i gustrica 600 RON/ lun Program prelungit: 8.00 18.00, se adaug i activiti opionale, ntre orele 1618, preul fiind de 650 RON / lun Program special: 8.00 19.30, la care se adaug i cina, 700 RON/ lun Promovare i relaii publice: Pentru ca clienii s cunoasc oferta este necesar ca ea sa fie prezentat att pe ci obinuite ct i pe ci neconveionale. n ceea ce privete activitile de promovare vom ncheia contracte cu mai muli clieni i persoane fizice autorizate pentru comercializarea produselor prin ageni specializai. Totodat vom folosi i alte ci de promovare prin diferite surse media: publicitate TV, internet, ziare etc. Campania de promovare , se va desfasura prin : Fluturai publicitari n spaiile de joac - sunt utili pentru a atrage atenia, dar trebuie s avem n vedere c pe un flutura nu se pot spune foarte multe. Fluturaii pot fi

UNIVERSITATEA DE TIINE AGRICOLE I MEDICIN VETERINAR CLUJ-NAPOCA


MASTER: PROIECTARE, AMENAJARE I NTREINERE SPAII VERZI; ANUL I

distribuiti i n blocurile nvecinate grdiniei, n cutiile potale. Ca i locaii pentru gsirea "clienilor" sunt locurile de joac pentru copii. Website - poate deveni cel mai important instrument de marketing n cazul grdiniei noastre, unde vom include jocuri, poveti, un newsletter pentru prini, i multe multe lucruri care s l coloreze i s l fac atractiv. Fluturaii pe care i vom distribui vor fi intermediarii ntre prezentarea grdiniei (website) i posibilii clienti. Reclama n revistele i siturile de specialitate.Vom ncerca s colaboram cu firme care organizeaz locuri de joac pt copii, i al cror target sunt cei cu venituri peste medie (pt reducerea costurilor ncearcm s obinem o colaborare pe baza de promovare reciproc), dar i cu librrii (unde s existe afie la standurile pt copii), clinici particulare (chiar pentru aduli - pt c ei au copii/nepoi), cofetrii. n toate cazurile vom ncearca s negociem nu o sum, ci promovarea reciproc. participarea activa la evenimente care au copiii ca public de baz: concerte pentru copii, teatre, festivaluri, etc. unde, att copiii ct i adulii vor afla despre grdinia noastr. Important este ca mesajul coninut de materialele de promovare s sugereze (mai subtil sau mai explicit) clientului utilitatea serviciilor oferite de grdinia noastr i, poate i mai important, prin ce ne difereniem noi fa de concuren. Foarte important este i perioada din timpul anului cnd va ncepe campania de promovare. De obicei nscrierile pentru urmtorul an scolar se fac n aprilie, mai, iunie. De aceea, trebuie sa avem n vedere ca n aceast perioad de nscrieri, potentialii clieni s fi auzit de noi, i s ne cunoasc deja. Astfel, perioada optim de ncepere a aciunilor promoionale este din ianuarie februarie, a anului cnd deschidem gradinia. Avand n vedere ca n primul an investiiile iniiale sunt mai mari, iar resursele financiare vor fi limitate, n aceast faz de nceput ne vom baza pe fluturaii publicitari i pe website-ul grdiniei, eventual pe prezena doar pe cteva site-uri pentru copii. Investiiile de nceput pentru promovare se vor ridica lasuma de 30000 RON. 2.6 Identificarea i analiaza riscurilor Ca i poteniale riscuri, s-a identificat faptul c este un bussines acre necesit nvestiii foarte ridicate la nceput n renovarea locaiei, mobilier, chirie n avans, n timp ce, fiind la nceput, sar putea ca numrul copiilor s nu fie conform ateptrilor. De aceea, pentru a rezista n primul an, e nevoie de susinere financiar, alturi de promovare i comunicare n rndul potenialilor clieni.

UNIVERSITATEA DE TIINE AGRICOLE I MEDICIN VETERINAR CLUJ-NAPOCA


MASTER: PROIECTARE, AMENAJARE I NTREINERE SPAII VERZI; ANUL I

Afacerea nu poate fi implementat de oricuine, fiind nevoie de pregtire pedagogic. Iar reglementrile legale pentru deschiderea unei grdinie private sunt stricte i vor deveni i mai stricte pe termen mediu. Principalele riscuri ale acestui tip de afacere sunt legate de proprietate, personal i posibilii clieni. - Riscuri privind proprietatea - Probleme legate de contractul de nchiriere al imobilului n care i va desfasura activitatea grdinia; - Riscuri privind personalul - Aceast categorie de riscuri se datoreaz activitii salariailor. Acestea se pot datora angajrii unor persoane fr a le verifica nainte de angajare, politicii de personal neadecvate, relaiilor necorespunztoare dintre ntreprinztori i salariai care vor crea o atmosfer de nencredere precum i pierderea unor angajati vitali. - Riscuri privind clienii - Clienii sunt principala surs de profit. Multe din aceste riscuri sunt datorate ru platnicilor sau nemulumirii clienilor, precum i nivelului de trai destul de sczut al populaiei. 2.7 Analiza SWOT n Tabelul 5 sunt prezentate att punctele tari i oportunitile deschiderii unei astfel de afacere, ct i ameninrile i punctele slabe. Tabelul 6. Analiza SWOT a societii SC TIMY SRL Puncte tari calitatea superioar a serviciilor utilizarea tehnicilor de predare modern i a personalului calificat buna organizare a orarului de lucru ofert educaional variat amplasarea grdiniei transportul asigurat preul sczut Oportuniti Se adreseaz unei nevoi mari a populaiei tinere, deschis spre nou i dispus s plteasc Ameninri reglementarile legale pentru deschidera unei astel de afaceri sunt stricte lipsa experienei (grdini la nceputul activitii) concurena numr redus de locuri Puncte slabe

UNIVERSITATEA DE TIINE AGRICOLE I MEDICIN VETERINAR CLUJ-NAPOCA


MASTER: PROIECTARE, AMENAJARE I NTREINERE SPAII VERZI; ANUL I

3. PLANUL OPERAIONAL Primul pas spre nfiinarea unei grdinie private este obinerea autorizaiei de funcionare provizorie, eliberat de ARACIP (Agenia Romn de Asigurare a Calitii n nvmntul Preuniversitar). Dup obinerea autorizaiei de funcionare, activitatea se poate ncepe, i nicidecum nainte. Pentru a obine autorizaia de funcionare trebuie ntocmit un dosar, ce trebuie depus n format electronic la ARACIP, nsoit de o crere de declanare a procedurii de evaluare. Lista de acte necesare nfiinrii grdiniei private: Fia tip a raportului de evaluare intern; Proiect privind dezvoltarea pe termen mediu 3-5 ani, a unitii de nvmnt; Oferta educaional; Acte privind persoanele juridice iniiatoare: acte care atest nfiinarea personalitii juridice, actul constituitiv i statul de funcionare i organizare al personalitilor juridice i certificat de nregistrare fiscal a persoanelor juridice; Acte privind spaiile de nvmnt i baza material, precum i regimul de deinere al acestora (contract de nchiriere): lista dotrilor disponibile, regimul juridic al acestora i valoarea total a acestora, lista cu fondul de carte propriu din dotarea bibliotecii; Autorizaie sanitar de funcionare, vizat pe anul n curs, pentru spaiul n care se va desfura activitatea; Acte privind curricululumul: lista planului de nvmnt i al programelor colare aprobate de Ministerul Educaiei i Cercetrii, lista de auxiliare curriculare ce vor fi utilizate (ghiduri, culegeri, etc.) corespunztoare tipului, nivelului i formei de nvmnt; Acte privind personalul didactic care vor funciona n unitatea de nvmnt: Declaraia-angajament al fiecrui cadru didactic ce urmeaz s desfoare activiti de nvmnt, stat de funcii pentru personalul ce urmeaz a fi angajat; Modelul de contract de colarizare ce va fi utilizat; Proiectul de reglement intern al unitii; Ordinul de evaluare a tarifului dup caz; Dup depunerea acestor documente la ARACIP, se ateapt viza experilor n evaluare. Dup viza experilor evaluatori, echipa ARACIP-ului se ntrunete i acord sau nu autorizaia. n cazul aprobrii autorizaiei de funcionare, se poate ncepe activitatea. Presupunnd c aprobrile privind proiectul de nfiinare al grdiniei Timy nu va depi dou luni calendaristice, vor urma operaiunile privitoare la investiiile, achiziiile i

UNIVERSITATEA DE TIINE AGRICOLE I MEDICIN VETERINAR CLUJ-NAPOCA


MASTER: PROIECTARE, AMENAJARE I NTREINERE SPAII VERZI; ANUL I

dotrile necesare, astfel nct n luna septembrie grdinia s poat fi deschis spre funcionare. Graficul de realizare i implementare a investiiei este prezentat n Tabelul 7. Tabelul 7. Diagrama GANTT a afacerii Operaiuni
1 2 3 4 5

Anul I
6 7 8 9 10 11 12

Anul II

Proiecte, aprobri nchiriere i amenajare spaiu Achiziie mobilier i echipamente adecvate Transport i montare mobilier i echipamente adecvate Racordare utiliti Achiziie mijloc de transport Achiziie materii prime Recrutare i angajare personal Probe tehnologice Inaugurare grdini

x x x x

x x x x x x x x

Investiiile i principalii furnizori: Microbuz Mercedez-Benz Sprinter cu 21 de locuri, luat n regim de leasing pe 5 ani (24.000 Euro). Acesta va fi achiziionat de la reprezentana Mercedez-Benz Romnia (n leasing, 450 Euro/lun, echivalentul a 1800 RON/lun) Echipament audio-video pentru educaia copiilor: 3 videoproiectoare Sony VPL-ES4 n valoare de 1500 RON de la fima eMag.ro 4 sisteme audio LG HT302SD n valoare de 800 RON de la firma eMag.ro Laptop Dell Inspiron 1501, 5 buci n valoare de 4500 RON de la firma UltraPro Computers Imprimant marca Hp, de la eMag.ro, costul va fi de 300 RON

UNIVERSITATEA DE TIINE AGRICOLE I MEDICIN VETERINAR CLUJ-NAPOCA


MASTER: PROIECTARE, AMENAJARE I NTREINERE SPAII VERZI; ANUL I

Sistem de supraveghere video de la firma Sc Enni Vision Srl, n valoare de 750 RON Main de splat, 2 buci, achiziionate de la Domo, costul lor fiind de 1600 RON Mobilierul ergonomic pentru copii va fi achiziionat de la firma Euro Mega SRL i va consta n: paturi, msue, scaune, dulpioare, etc. Valoarea acestora se va ridica la suma de 25000 RON

Covoarele i mocheta vor fi achiziionate de la firma Decotex Design i vor costa 5000 RON

Vesela va fi achiziionat de la firma Pierimport SRL i va fi n valoare de 2000 RON Dotrile sanitare vor fi achiziionate de la Romstal i vor fi n valoare de 2500 RON Spaiul de joac pentru copii va fi dotat cu echipament specific achizitionat de la Bebelino SRL, n valoare de 3500 RON

Jucriile copiilor vor fi cumprate de la magazinul Toybox i vor valora 2000 RON Dotarea cabinetului medical se va face de la firma firma MediLife i va fi n valoare de 1000 RON

Utilitile pentru buctrie vor fi achiziionate de la firma Altex, avnd valoarea de 3000 RON

Alturi de investiiile necesare amenajrii cldirei n care va funciona grdinia, se va lua n calcul i taxele lunare pe chirie (3500 RON/lun) i pe rata de la microbuz RON/lun). Grdinia privat Timy va avea urmtoarele departamente: conducerea, direciunea, nvmnt, curenie-administrare-servirea mesei, transport i asistena medical. Organigrama grdiniei este prezentat n Figura 2. Conducerea grdiniei Direciunea (Director i secretar) nvmnt Asisten Curenie, Administraie, Buctrie (1800

Transport

Figura 2. Organigrama compartimentelor grdiniei

UNIVERSITATEA DE TIINE AGRICOLE I MEDICIN VETERINAR CLUJ-NAPOCA


MASTER: PROIECTARE, AMENAJARE I NTREINERE SPAII VERZI; ANUL I

Structura personalului angajat al firmei SC TIMY SRL, precum i salariile acestora sunt prezenate n Tabelul 8. Tabelul 8. Personalul angajat al grdiniei i salariile nete ale acestora Nr. persoane Poziia ocupat Salar individual net (RON) 2 1 1 1 4 2 1 2 1 1 1 Manager Director Administrator Secretar Educatoare ngrijitoare Asistent medical Buctar Profesor limbi strine (regim de colaborare) Profesor muzic (regim de colaborare) Profesor arte plastice (regim de colaborare) 2000 1800 1500 1200 800 700 850 750 200 200 200

4. MANAGEMENTUL AFACERII 4.1 Proprietarii afacerii Societatea comercial SC TIMY SRL va fi condus de o echip format din: Ana Ciocan (23 ani), asociat i manager al firmei, care ocup aceast funcie nc de la nfiinarea societii. Este de profesie inginer peisagist (absolvent a facultii de Horticultur din Cluj-Napoca); Ionu Ciocan (30 ani), asociat i manager al firmei, care ocup acesat funcie nc de la nfiinarea societii. Este de profesie nginer electronist (absolvent al facultii de Electronic, Telecomunicaii i Tehnologia Informaiei din Cluj-Napoca);

UNIVERSITATEA DE TIINE AGRICOLE I MEDICIN VETERINAR CLUJ-NAPOCA


MASTER: PROIECTARE, AMENAJARE I NTREINERE SPAII VERZI; ANUL I

Managerii stabilesc obiectivele pe care i le propune grdinia , motiveaz i comunic cu subalternii, stabilesc standardele la care trebuie s se ajung n desfurarea activitaii n vederea evoluiei rapide pe piaa grdinielor particulare, dezvolt potenialul angajailor acordndu-le ansa perfecionrii i exprimrii opiniilor. Managerii particip n calitate de reprezentani oficiali la sedine i ntruniri realizate ntre directorii grdinielor de profil, se ocup de angajarea i perfecionarea personalului din subordine motivnd-ui n tot ceea ce fac. Urmaresc activitatea din interiorul unitii i informeaz angajaii n legatur cu noile proiecte, raspund invitaiilor din mass-media. Urmaresc totodat mbunatirea activitii unitii fiind receptivi la nou, cunoscnd concurena i urmrind meninerea i chiar ascensiunea pe piaa. 4.2 Descrierea echipei manageriale Echipa managerial a firmei SC TIMY SRL este format din cei doi asociai ai afacerii ce dein i funcia de manageri, de directorul grdiniei i de consultanii cheie. Structura echipei manageriale este prezentat n Figura 3. Echipa managerial

ntreprinztori cu funcie de manageri

Director de grdini

Consultanii cheie

Figura 3. Structura echipei manageriale Echipa noastr managerial adopt un stil de management care mbin n mod raional interesul pentru cele mai bune rezultate cu preocuparea pentru o ct mai bun satisfacere a cerinelor i raporturilor umane. Un asemenea stil de management genereaz un climat favorabil, ceea ce influeneaz pozitiv randamentul n munc i evit conflictele. Responsabilitile managerilor sunt urmtoarele: Stabilirea obiectvelor; Orientarea asupra problemelor de perspectiv ale grdiniei; Planificarea activitii grdiniei; Dimensionarea resurselor umane, materiale i financiare necesare, precum i stabilirea modului de utilizare; definirea clar a tuturor elementelor care determin cadrul organizatoric;

UNIVERSITATEA DE TIINE AGRICOLE I MEDICIN VETERINAR CLUJ-NAPOCA


MASTER: PROIECTARE, AMENAJARE I NTREINERE SPAII VERZI; ANUL I

4.3 Consultanii cheie Datorit intereselor pe care firma le-a prezentat nc de la nceput pentru ngrijirea i educarea copiilor, aceasta i-a creat o serie de legturi i consultane cu persoane juridice i fizice care activeaz n domeniul nvmntului precolar. Printre acetia se numr: Cancelaria Naional Didactic.ro, Asociaia D&c nvmnt Precolar i Consultana Accesare Fonduri Europene i firma BQM Consulting. 4.4 Organizarea afacerii Alturi de conductorii afacerii, care dein i statutul de manageri, grdinia va avea un numr de 15 angajai, fiecare angajat avnd responsabiliti pe care trebuie s le ndeplineasc pe parcursul programului astfel ncat activitatea s se desfoare n condiii normale. Astfel: Directorul trebuie s aib gradul II didactic, s fie angajat cu norm de baz. Se va ocupa cu ntlnirile cu prinii, de aprobarea diverselor programe educaionale i de deciziile luate pentru buna funcionare a grdiniei. Administratorul Trebuie s posede permis de conducere categoria D i este responsabil de: Transportul copiilor; Achiziia materialelor necesare desfurrii activitilor: consumabile, rechizite, medicamente; Aprovizionarea buctriei cu alimentele necesare; S supravegheze activitatea desfurat de ngrijitoare i buctrese; cu orice problem. Educatoarele - Personalul implicat n activitile de zi cu zi trebuie s ndeplineasc o serie de criterii. Acestea trebuie s fie n primul rnd pasionate, devotate muncii pe care o desfaoar, dar i s aib o personalitate adecvat unei asemenea munci (rbdare, tact, nelegere) avnd n vedere categoria creia i se adreseaz. Pentru multe din aceste persoane satisfaciile morale ale muncii se apropie sau chiar primeaz n faa celor materiale. Majoritatea personalului didactic care activeaz n cadrul acestei instituii are studii de specialitate, respectiv liceul pedagogic sau studii superioare pedagogice. Buctresele Au obligaia de a pregti mncarea conform meniului stabilit i de a o servi copiilor la ore corespunztoare. Totodat trebuie s asigure curenia buctriei i a slii de mese.

Secretara se va ocupa de rspunsul la telefoane, de ntiinarea prinilor n legtur

UNIVERSITATEA DE TIINE AGRICOLE I MEDICIN VETERINAR CLUJ-NAPOCA


MASTER: PROIECTARE, AMENAJARE I NTREINERE SPAII VERZI; ANUL I

ngrijitoarele - Sunt responsabile cu asigurarea cureniei ntregului spaiu din incinta grdiniei. Ele au urmatoarele sarcini: dimineaa trebuie s cure praful de pe mobilier i s aeriseasc ncperile pn la sosirea personalului i a copiilor; n timp ce copii servesc masa de prnz, ele trebuie s aeriseasc i s pregteasc paturile pentru odihn; o dat pe sptmn trebuie s spele lenjeriile i feele de mas; dup plecarea copiilor ele trebuie s cure i s dezinfecteze spaiile.
Asistenta medical - Trebuie s fie atent la simptomele pe care le prezint copiii, s

le acorde primul ajutor i s informeze prinii, s efectueze controale periodice pentru a preveni eventualele boli. 4.5 Politica de management a resurselor umane Programul de recrutare i instruire a personalului se va realiza conform planului operaional. Personalul va fi angajat cu carte de munc, iar remunerarea se va face n baza unui salar fix. Pentru toi angajaii, la sfritul anului se vor acorda prime. Politica de management a resurselor umane presupune programe de instruire i pregtire periodic a personalului i verificarea acestuia.
Sursele de recrutare:

Site-urile specializte n recrutatea de personal; Recrutarea personalului de la alte grdinie particulare;

Criterii de selecie a personalului:

Studiile atestate de certificate sau diplome; Vechimea n munc; Cunotina suplimentar (limbi straine, PC); postul deinut anterior; recomandri; cunotinele, deprinderile, atitudinile i comportametul persoanei n cauz. Instruirea angajailor va fi fcut periodic prin traininguri de specialitate, pentru a fi la

curent cu ultimele metode de educare i de ngrijre a copiilor. Plata personalului va fi fcut prin card de debit, eliberat de Banca Comercial Romn (BCR).

UNIVERSITATEA DE TIINE AGRICOLE I MEDICIN VETERINAR CLUJ-NAPOCA


MASTER: PROIECTARE, AMENAJARE I NTREINERE SPAII VERZI; ANUL I

5. NECESARUL DE FINANARE 5.1 Destinaia fondurilor Necesarul de finane pentru implementarea proiecului este de 150000 RON, sum ce se mparte n costuri de nfiinare a firmei i costuri de investiii, dup cum urmeaz: Costuri de nfiinare a societii = 11300 RON: Costuri de constituire = 940 RON: Tax cazier fiscal = 30 RON Tax rezervare nume firm = 60 RON Tax la Registrul Comerului = 450 RON Tax notarial, specimen de semntur, declaraie pe proprie rspundere = 400 RON Autorizarea provizorie de funcionare a grdiniei eliberat de ARACIP = 3000 RON Costuri de evaluare periodic = 2850 RON Acreditarea grdiniei (fcut de ARACIP) = 4510 RON Chirie pltit n avans (pentru 12 luni) = 42000 Din chiria pltit n avans, se vor scdea cheltuielile pentru renovarea cldirii. Astfel, pentru primul an se va cheltui doar 15000 RON cu nchirierea cldirii. Investiii cu renovarea cldirii = 27000 RON: Zugrvit interor = 6000 RON Zugrvit exterior = 3000 RON Instalaii sanitare + wc-uri + chiuvete = 5000 RON Schimbare gresie n bi i buctrie = 2000 RON Schimbare faian n bi i buctrie = 3500 RON Mochete = 5000 RON Amenajare curte = 2500 RON

Costuri generate de investiie = 1387000 RON:

Investiii cu mobilarea i amenajarea cldirii = 88500 RON Echipament audio-video = 2300 RON Laptop-uri = 4500 RON Imprimant = 300 RON Sistem de supraveghere video = 750 RON Maini de splat = 1600 RON Fier de clcat = 50 RON Electrocasnice buctrie = 3000 RON Mobilier ergonomic (paturi, msue, scaune, dulapuri, etc.) = 25000 RON

UNIVERSITATEA DE TIINE AGRICOLE I MEDICIN VETERINAR CLUJ-NAPOCA


MASTER: PROIECTARE, AMENAJARE I NTREINERE SPAII VERZI; ANUL I

Dotri pentru buctrie ( vesel, pahare, tacmuri) = 2000 RON Dotare cabinet medical = 1000 RON Lenjerie pat = 2000 RON Jucrii = 2500 RON Material pedagogic = 1000 RON

Echipamemente de joac pentru curtea grdiniei = 3500 RON Panou afiaj denumire grdini = 500 RON Investiii cu promovarea = 3000 RON Avans pentru achiziia microbuzului = 28201 RON

Principalele categorii ce necesit investiii financiare n realizarea implementrii proiectului de investiii specificat sunt prezentate n Tabelul 9. Tabelul 9. Necesarul de finanare pentru realizarea proiectului de investiii Alocri de fonduri Costuri de nfiinare nchiriere imobil 12 luni (din care s-au sczut cheltuieli de renovare) Mobilier i amenajare Echipamente de joac pentru curtea grdiniei Investiii cu promovarea + panou afiaj Avans pentru microbuz Total necesar Acoperit de surse proprii Necesar de finanare 15000 RON 88500 RON 3500 RON 3500 RON 28200 RON 150000 RON 100000 RON 50000 RON Suma 11300 RON

Pentru microbuzul utilizat la transportul copiilor, se va plti un avans de 28200 RON, reprezennd 25% din preul autovehiculului. Leasing-ul pentru microbuz va fi fcut pe o perioad de 5 ani, cu o rat lunar fix de 1800 RON.

UNIVERSITATEA DE TIINE AGRICOLE I MEDICIN VETERINAR CLUJ-NAPOCA


MASTER: PROIECTARE, AMENAJARE I NTREINERE SPAII VERZI; ANUL I

Valoarea renovrilor rezult dintr-un deviz antecalculat de societatea ce va efectua aceste lucrri. Sumele necesare achiziionrii mobilierului, promovrii i amenajrilor sunt conforme cu rezultatul seleciei de ofert i studiilor de pia efectuate. 5.2 Modul de finanare Se intenioneaz ca necesarul de finanare obinut s fie acoperit prin obinerea unui credit din partea unei instituii specializate. mprumutul va fi pe termen lung, n valoare de 50000 RON, iar rambursarea acestuia se va face n 5 ani, prin rate egale i dobnd calculat la sold. Rata dobnzii creditului n lei ce va fi utilizat n proieciile financiare este de 8%. 5.3 Momentul finanrii Datorit timpului scurt n care se va efectua investiia creditul se va trage ntr-un singur an, mai exact n trimestrele II i III ale anului, dup cum urmeaz: 20000 RON n luna aprilie; 20000 RON n luna iunie;,0 10000 RON septembrie. 5.4 Beneficiul finanatorului Pentru suma mprumutat, firma creditoare va primi o dobnd la sold de 8% pe an. Conform programului de rambursare a mprumutului, pn la momentul recuperrii totale a sumelor avansate, finanatorul va ncasa o dobnd total de 4000 RON. mprumutul primit va fi garantat de SC TIMY SRL printr-un contract de gaj i ipotec asupra activelor societii a cror evaluare dovedete c garania constituit va fi suficient de acoperitoare. 6. PLANUL FINANCIAR Pentru societarea comercial SC TIMY SRL, cheltuielile lunare pentru primii 5 ani de funcionare se estimeaz la 22783 RON, urmnd s scad considerabil la sfritul perioadei de rambursare ale mprumuturilor efectuate. ncepnd cu anul 6, firma va scpa de rata fix a creditului mprumutat i de leasingul autoturismului, ajungnd la diminarea cheltuielilor lunare cu 2700 RON. Astfel c, din cel de-al aselea an, grdinia va ajunge s cheltuiasc lunar numai 20083 RON, ceea ce reprezint cu 12 % mai puin fa de primii 5 ani de activitate. Cheltuielile anuale ale societii se vor ridica la 273369 RON (22783 RON * 12 luni). n Tabelul 10 sunt prezentate cheltuielile lunare estimate cu funcionarea grdiniei, pe categorii specifice dup cum urmeaz: cheltuieli cu nchirierea imobilului, cheltuieli cu salariile, cheltuieli cu mijloace de transport, cheltuieli curente i cheltuielile cu rata creditului nprumutat. Prin analizarea acestiu tabel se observ c ponderea cea mai mare o au cheltuielile salariale, urmate de chiria imobilului n care se vrea a funciona grdinia privat. Att pentru proprietarii firmei, ct i pentru cei 15 angajai, contribuiile lunare la stat sunt de

UNIVERSITATEA DE TIINE AGRICOLE I MEDICIN VETERINAR CLUJ-NAPOCA


MASTER: PROIECTARE, AMENAJARE I NTREINERE SPAII VERZI; ANUL I

5.2% / angajat - contribuii sociale i de 0.5% / angajat - contribuii la omaj. Aadar, pe lang salariile fixe ale angajailor, firma trebuie s mai plteasc lunar suma de 773 RON. Tabelul 10. Estimarea cheltuielilor lunare ale grdiniei Tipul cheltuielii Chirie Salarii 2 manageri 1 director 1 administrator 1 secretar 4 educatoare 2 ingrijitoare 1 asistent medical 2 Buctrese Profesor limbi straine Profesor muzic Profesor arte plastice Contribuii sociale 5.2 % / lun/angajat Contribuii la omaj 0,5% /lun/angajat Articole papetrie Abonamente (internet, telefon) Energie electric Ap curent Gaz Consumabile igien (hartie, spun, etc.) Suma 3500 RON 13633 RON 4000 RON 1800 RON 1500 RON 1200 RON 3200 RON 1400 RON 850 RON 1500 RON 200 RON 200 RON 200 RON 680.5 RON 102.5 RON 2300 RON 250 RON 100 RON 200 RON 100 RON 500 RON 150 RON 1000 RON 2450 RON 1800 RON 500 RON 100 RON 50 RON 900 RON 22783 RON

Cheltuieli curente

Alimente pentru hrana copiilor Costuri cu mijloace de transport Rat leasing Combustibil Asigurare i impozit

Reparaii Rat credit (50000 RON, pe 5 ani, dobnd 8%) Total cheltuieli lunare

UNIVERSITATEA DE TIINE AGRICOLE I MEDICIN VETERINAR CLUJ-NAPOCA


MASTER: PROIECTARE, AMENAJARE I NTREINERE SPAII VERZI; ANUL I

n continuare s-au calculat costurile lunare pe copil, n funcie de programul pentru care opteaz fiecare (program scurt, program normal, program prelungit i program special). Din calculele efectuate, pentru un copil la program scurt, se va cheltui lunar o sum de 402 RON (Tabelul 11). Tabelul 11. Estimarea cheltuielilor lunare pe copil la programul scurt (8.00-13.00) Tipul cheltuielii Salariu educatoare /10 copii Salariu ngrijitoare/30 copii Mic dejun + fructe Chirie 3500 RON /30 copii Asistent medical/30 copii Administrator/30 copii Buctrese/ 30copii Alte cheltuieli: Energie electric 80 RON/30 copii Ap curent 30 RON/30 copii Gaz 300 RON/30 copii Transport auto 500 RON /30copii Abonamente (internet + telefon) 30 RON/ 30 copii Consumabile sanitare 150 RON/30 copii Suma 70 RON 24 RON 25 RON 117 RON 29 RON 50 RON 50 RON 37 RON 3 RON 1 RON 10 RON 17 RON 1 RON 5 RON 402 RON

Total cheltuieli lunare/copil program scurt

Cheltuielile lunare pe copil la program normal, vor fi 521 RON (Tabelul 12). Tabelul 12. Estimarea cheltuielilor lunare pe copil la programul normal (8.00-16.00) Tipul cheltuielii Program scurt pn la 13.00 Prnz + gustare dup somn Salariu ngrijitoare-dupmas Salariu educatoare -dupmas Alte cheltuieli: Energie electric 120 RON/15 copii Ap curent 90 RON/15 copii Gaz 200 RON/15 copii Suma 402 RON 65 RON 10 RON 12 RON 32 RON 8 RON 6 RON 14 RON 4 RON 521RON

Clcat, splat, lenjerii de pat 60/15 copii Total cheltuieli lunare/copil program normal

UNIVERSITATEA DE TIINE AGRICOLE I MEDICIN VETERINAR CLUJ-NAPOCA


MASTER: PROIECTARE, AMENAJARE I NTREINERE SPAII VERZI; ANUL I

Pentru programul prelungit, la cheltuieli se adaug i activitile opionale de limbi strine, muzic respectiv arte plastice de care acetea vor beneficia ntre orele 16.00-18.00, astfel nct suma cheltuit lunar pe copil se va ridica la 563 RON (Tabelul 13). Tabelul 13. Estimarea cheltuielilor lunare pe copil la programul prelungit (8.00-18.00) Tipul cheltuielii Program normal pn la 16.00 Activiti opionale: Limba englez / francez 200/15 copii Muzic 200/15 copii Suma 521 RON 42 RON 14 RON 14 RON 14 RON 563 RON

Arte plastice 200/15 copii Total cheltuieli lunare/copil program prelungit

Un copil nscris la program special (pn la ora 19.30), va primi i cina, motiv pentru care cheltuiala lunar ajunge la suma de 620 RON (Tabelul 14). Tabelul 14. Estimarea cheltuielilor lunare pe copil la programul special (8.00-19.30) Tipul cheltuielii Program prelungit pn la 18.00 Cina la ora 19.00 Total cheltuieli lunare/copil program special Suma 563 RON 57 RON 620 RON

Pentru toate cele 4 variante de program, cheltuielile lunare estimate pe copil sunt mai sczute dect taxele lunare percepute de grdini. n Figura 4 se prezint diferena dintre suma lunar cheltuit pe copil n primii 5 ani i preul lunar pe care acestatrebuie sa-l plteasc n funcie de programul la care opteaz.

Figura 4. Diferena dintre preul lunar cerut pe copil i cheltuielile lunare

UNIVERSITATEA DE TIINE AGRICOLE I MEDICIN VETERINAR CLUJ-NAPOCA


MASTER: PROIECTARE, AMENAJARE I NTREINERE SPAII VERZI; ANUL I

Pentru primul an de funcionare al grdiniei private Timy, cheltuielile estimate cu 20 de copii nscrii se vor ridica la 157258 RON. Presupunem c datorit lipsei de experien i a greutilor de nceput (nu suntem cunoscui pe pia, prinii nu risc s-i nscrie copilul la o grdini despre care nu au nici un feedback, etc.), n primul an numrul copiilor (pachetelor vndute) va fi sczut, urmnd ca n urmtorii ani acesta s creasc, ajungnd in anul al cincelea la un numr de 50 de copii nscrii. Odat cu creterea numrului de copii nscrii la grdini, vor crete i cheltuielile, ajungndu-se n anul II la 233980 RON, n anul III la 262839 RON, n anul IV la 284507 RON iar n anul al cincelea la suma de 315804 RON. Pe parcursul primilor 5 ani de funcionre a grdiniei se poate observa o cretere a cheltuielilor de peste 50%. Bilanul cheltuielilor pentru primii 5 ani de activitate a societii este prezentat n Tabelul 15. Tabelul 15. Estimarea cheltuielilor totale pe parcursul primilor 5 ani ...............Anul Explicaii CHELTUIELI Program scurt 402 RON*11 luni Program normal 521 RON*11 luni Program prelungit 563 RON*11 luni Program special 620 RON*11 luni Promova re Rat credit Rat leasing Anul I Nr. Sum copii RON 20 157258 Anul II Nr. Sum copii RON 35 233980 Anul III Nr. Sum copii RON 40 262839 Anul IV Nr. Sum copii RON 45 2845 07 30954 Anul V Nr. Sum copii RON 50 315804

17688

26532

30954

35376

34386

15

85965

16

91696

18

103158

20

114620

49544

11

68123

13

80509

15

92895

16

99088

13640 3000 10800 28200

20460 500 10800 21600

27280 0 10800 21600

34100 0 10800 12600

40920 0 10800 15000

ncasrile efectuate pe primii doi ani de activitate a grdiniei sunt mai sczute fa de cheltuielile necesare, ns ncepnd cu cel de-al treilea an, acestea cresc semnificativ. Tabelul 16 prezint estimarea veniturilor ncasate n primii 5 ani de activitate. Datoriile efectuate cu leasing-ul de 5 ani al microbuzului i creditul bancar sunt greu de suportat n primii ani, acestea genernd pentru nceput pierderi i nidcecum profit. Odat trecut de cei primii cini ani, firma are toate ansele s supravieuiasc i s adune profit. Pe

UNIVERSITATEA DE TIINE AGRICOLE I MEDICIN VETERINAR CLUJ-NAPOCA


MASTER: PROIECTARE, AMENAJARE I NTREINERE SPAII VERZI; ANUL I

viitor, grdinia poate aduga un produs nou, constnd ntr-un program After School, destinat copiilor din clasele primare.

Tabelul 16. Estimarea veniturilor totale pe parcursul primilor 5 ani .............. ...............Anul Explicaii VENITURI Program scurt 450 RON*11 luni Program normal 600 RON*11 luni Program prelungit 650 RON*11 luni Program special 700 RON*11 luni Anul I Nr. Sum copii RON 20 132000 Anul II Nr. Sum copii RON 35 230450 Anul III Nr. Sum copii RON 40 264000 Anul IV Nr. Sum copii RON 40 299200 Anul V Nr. Sum copii RON 50 332200

19800

29700

34650

34650

39600

39600

15

99000

16

105600

18

118800

20

132000

57200

11

78650

13

92950

15

107250

16

114400

15400

23100

30800

38500

46200

Estimrile arat c n primul an de activitate, grdinia va nregistra o pierdere de 25258 RON, urmnd ca n anul doi procentul pierderilor s scad cu 86%. n cel de-al cincelea an societatea va reui sa-i egaleze conturile, moment din care n caseria societii va nregistra un profit de 3462 RON, ceea ce reprezint 0.15% din investiia iniial (Tabelul 5). Tabelul 17. Contul de profit i pierdere pe parcursul primilor 5 ani Anul Explicaii VENITURI CHELTUIELI PROFIT/ PIERDERE Anul I 132000 157258 -25258 Anul II 230450 233980 -3530 Anul III 264000 262839 1161 Anul IV 299200 284507 14693 Anul V 332200 315804 16396

Conform Codului Fiscal din 22/12/2003, articolul 15, rezult c instituiile de nvmnt particular acreditate (precum i cele autorizate, pentru veniturile utilizate, n anul curent sau n anii urmtori, potrivit Legii nvmntului nr. 84/1995, republicat, cu modificrile i completrile ulterioare i Ordonanei de urgen a Guvernului nr. 174/2001

UNIVERSITATEA DE TIINE AGRICOLE I MEDICIN VETERINAR CLUJ-NAPOCA


MASTER: PROIECTARE, AMENAJARE I NTREINERE SPAII VERZI; ANUL I

privind unele msuri pentru mbuntirea finanrii nvmntului superior, cu modificrile ulterioare), sunt scutite de plata impozitului pe profit. Astfel c firma SC TIMY SRL nu va plti impozit pe profit. La finele anului cinci, societatea comercial va termina de returnat toate datoriile (att creditul ct i leasing-ul), iar din al aselea an i va diminua cheltuielile anuale cu 25800 RON. Astfel c profitul obinut n anul VI va fi de 42196 RON, ceea ce nseamn c n maxim 8 ani de la nfiinare, grdinia i va recupera toate cheltuielile de investiie. n Figura 5 este prezentat graficul contului de profit i pierdere pentru primii 6 ani de activitate a societii SC TIMY SRL, putndu-se observa scderea semnificativ a cheltuielilor nceput cu anul VI.

Figura 5. Graficul contului de profit i pierdere Termenul de recuperare a investiiei exprim intervalul de timp necesar recuperrii capitalului investit prin intrrile nete de trezorerie medie anuale actualizate generate pe proiect. Conform calculelor efectuate, termenul de recuperare a investiiilor este de 7,28 ani (7 ani i 3 luni) n cazul n care, ncepnd cu anul V, grdinia va funciona constant cu un numr de 50 de copii. Dac numrul copiilor nscrii va fi maxim (60 copii), investiiile vor putea fi recuperate cu 1-2 ani mai devreme.