Sunteți pe pagina 1din 19

Programul de educatie manageriala Rural-Manager

Lucrare aplicativa Rural Manager


Infiintarea gradinitei <PRICHINDEL>

Alexandru USURELU
R.Moldova

Anul 2011
1

Programul de educatie manageriala Rural-Manager

CUPRINS
I. Sinteza planului de afaceri
1. Scopul planului de afaceri
2. Oportunitatea afacerii
3. Solutia la aceasta oportunitate
4. Situatia curenta a firmei
5. Descrierea serviciului oferit
6. Experienta, abilitatile si aptitudinile intreprinzatorului(echipei)
7. Avantajul competitiv
8. Dimensiunea pietei si a pietei tinta
9. Suma de bani necesara investitiei
II. Propunerea si oportunitatea afacerii
1. Analiza de macromediu
2. Analiza mediului concurential
III. Descrierea afacerii
1. Prezentarea firmei
2. Viziunea
3. Misiunea
4. Analiza SWOT
5. Obiectivele afacerii
IV. Analiza pietei
1. Piata
2. Clienti
3. Concurenta
V. Mixul de marketing
1. Serviciul
2. Promovarea
VI. Mediul afacerii firmei
1. Piata
2. Furnizori
3. Amplasamentul
VII. Managementul afacerii
1. Conducerea
2. Presonalul
VIII. Finantele afacerii
1. Costurile
2. Pretul
3. Pragul de rentablitate
4. Cash-flow-ul
IX. Riscurile afacerii si sansele de succes
1. Riscurile afacerii
2. Sansele de reusita
2

Programul de educatie manageriala Rural-Manager

I.

Sinteza planului de afaceri

1. Scopul planului de afaceri


Se urmareste o analiza cat mai obiectiva a pietei pentru obtinerea informatiilor pertinente
referitoare la piata existenta, competitorii prezenti pe aceasta piata pentru ca in final sa putem
decide daca aceasta idee de afacere este fezabila din punct financiar sau nu.
2. Oportunitatea afacerii
-

Se constata o crestere a nivelului de trai dar si oamenii devin din ce in ce mai ocupati;
- Au crescut exigentele referitoare la pregatirea copiilor odata cu accesul la informatii;
Parintii sunt din ce in ce mai duspusi sa plateasca pentru un serviciu de educatie de calitate, in care
copilului sa i se urmareasca evolutia, sa fie testat si sa fie tratat individual;
In municipiul Balti conform datelor statistice se constata o crestere a nou nascutilor, dar si o
stagnare a numarului de unitati de invatamant prescolar, un total de 35 de insitutii, toate fiind de
institutii de stat. Poate ca o consecinta a conducerii comuniste care a persistat pana acum;
In prezent in municipiul Balti se inregistreaza 102 copii la 100 de locuri in gradinite, tinand cont ca
in 2009 au fost inregistrati 1.462 de nou nascuti in 2011 ar fi un deficit de 30 de locuri, insa tinand
cont de conditiile oferite nu vom avea probleme in a ocupa cel putin 90% din locurie disponibile in
primul an printr-un program de marketing convingator;
Nascuti in Municipiul
Balti
An
Nr.nascuti
2009
1462
2008
1411
2007
1365
Date statistice: http://statbank.statistica.md/pxweb/Dialog/Saveshow.asp
3. Solutia la aceasta oportunitate
Solutia la aceasta oportunitate este infiintarea unei gradinite private care sa ofere o sansa in
plus copiilor de a fi incadrati in invatamantul prescolar, precum si o alternativa mai buna parintilor
fata de invatamantul prescolar de stat.
4. Situatia curenta a firmei
In acest moment gradinita nu exista.
5.Descrierea seviciului oferit
In ultimul deceniu s-a inregistrat o stagnare a numarului de institutii prescolare de stat
precum si o lipsa totala a insitutiilor private in Municipiul Balti, prin infiintarea aceste gradinite

Programul de educatie manageriala Rural-Manager

private se va urmari imbunatatirea situatiei din sistemul prescolar, astfel incat fiecare copil sa poate
beneficia de sanse egale pentru o educatie specifica varstei care ii va asigura dezvoltarea necesara.
Serviciile de baza oferite prin intermediul acestei gradinite private sunt:
-

Educatia;
Servirea mesei;
Pauza de somn;
Alte activitati extrascolare;

Tinand cont ca este un oras de mici dimensiuni nu se va include si serviciul de transportare a


copiilor la si de la domiciliu.
Desigur ca in orice institutie se vor asigura in primul rand conditiile de igiena precum si
calitatea produselor alimentare servite copiilor.
Pentru asigura conditii cat mai bune si a obtine un oarecare avantaj competitiv se va
asigura:
- Se va pune accent pe calitatea seviciilor oferite si nu cantitatea/diversitatea lor;
Amenajarea gradinitei si utilarea acesteia; achizitionarea de jocuri, carti, etc.;
Asigurarea unei curti verzi pe placul copiilor precum si amenajarea corespunzatoare;
6. Experienta, abilitatile si aptitudinile intreprinzatorului(echipei)

Managerul general al gradinitei va fi o persoana care a absolvit facultatea de management si cu


experienta in acest domeniu precum si in audit, dar si un simpatizant al notiunii de calitate; al
personalului administrativ;
Angajarea unor educatoare bine pregatite care sa aplice o metodologie moderna; colaborarea cu un
psiholog care sa-i testeze pe copii; angajarea unui bucatar calificat;
7.Avantajul competitiv
Din start avanajul competitiv se va obtine:
-

Calitatea serviciilor oferite;


Raportul PRET/ CALITATE;
Competenta personalului;
Nu se pune problema de a obtine vantajul competitiv tinand cont ca toate institutiile
prescolare sunt de stat iar conditiile si serviciile oferite lasa de dorit. Conform studiilor efectuate
Gradinitele din municipiul Balti sunt suprasolicitate si nu mai pot face fata situatiei, transmite
DECA-press , plus la toate sau inregistrat cazuri in care hrana copiilor lasa de dorit, de proasta
calitate chiar si daunatoare.
8.Dimensiunea pietei si a pietei tinta
Daca e sa facem referire si la oportunitatea acestei afaceri se poate afirma ca piata in acest
domeniu este delimitata, doar ca depinde care-i categorii de clienti te adresezi. Partea buna o
reprezinta faptul ca copiii vor merge mereu la gradinita, indiferent ca e de stat sau privata, un alt
aspect pozitiv pentru noi il reprezinta faptul ca gradinitele existente in municipiul Balti sunt de stat,

Programul de educatie manageriala Rural-Manager

iar serviciile oferite de competitori nu sunt tocmai moderne tinand cont ca au ceva ani vechime de
cand au fost infiintate.
Clientii carora ne adresam sunt parintii care au copii cu varste cuprinse intre 2 si 6 ani,
oameni preocupati cu afaceri de nivel inalt care le consuma toata ziua si care practic nu au timp sa
stea cu proprii lor copii in timpul zilei, dar desigur sunt preocupati de a le oferi copiilor tot ce e mai
bun. Aceste persoane sunt in general persoane tinere cu varsta pana in 37 de ani, cu venituri
superioare, patroni sau angajati ai unor companii multinationale, banci.
9. Suma de bani necesara afacerii
Suma necesara investitiei este 30.000 EURO

II. Propunerea si oportunitatea afacerii

1.Analiza de macromediu
Mediul
Economic

Politic si legislativ

Socio-cultural

Tehnologic

Demografic

Natural

Avantaje
-Un tempou rapid de
dezvoltare economica
-inaugurarea unei zone
economice libere
-Odata cu caderea regimului
comunist se incurajeaza
investitiile si respectiv
infiintarea de noi
societati(liberalizarea pietei)
Dorinta parintilor de a oferi
ce e mai bun pentru proprii,
urmarirea unor servicii de
calitate
Dezvoltarea accelerata si
aparitia a multor metode si
tehnologii noi care
faciliteaza porcesul de
instruire si educare a copiilor
-Cresterea numarului
populatiei de la an la an
- respectiv cresterea
numarului de copii
-este o zona cu reale
oportunitati in acest domeniu

Dezavantaje
-cresterea preturilor atat cele
de initiere si demarare a
afaceii cat si a serviciilor
prestate
- birocratia, ritmul scazut de
perfectionare a tutror celor
necesare demarari afacerii

Costul mai ridicat

Costurile ridicate si gradul


ridicat de uzura morala

Inca ramane accentuat


procesul de imbatranire a
populatiei
- persista gradul de poluare

Programul de educatie manageriala Rural-Manager

2.Analiza mediului concurential


Serviciul oferit vizeaza invatamantul prescolar, iar gradul de reusita este unul ridicat din mai
multe considerente. Potrivit datelor Starii Civile din municipiul Balti se constata ca gradinitile din
municipiul Balti sunt suprasolicitate si nu mai pot face situatiei, transmite DECA-press. Pentru a
incadra toti copiii in gradinite, autoritatile sunt nevoite sa majoreze peste normele existente numarul
de micuti in grupe.Potrivit regulamentului institutiilor prescolare, intr-o grupa numarul maxim de
copii trebuie sa nu depaseasca 25 de copiii, insa o buna parte din gradinite admit ca grupele sa fie
formate din 27-30 de copii Din acest comunicat si alte surse de informare se constata ca in
aceaasta ramura exista atat oferta dar si o cerere mai mare ca oferta care va inregistra tendinte de
crestere.
a) Intensitatea rivalitii
Nu se poate vorbi prea multe despre intensitatea rivalitatii, deoarece este un sector care inca
nu este la maxim exploatat. Cel putin in municipiul Balti- daca e sa analizam datele statistice se
paote observa ca in ultimii 3 ani numarul institutiilor a ramas constant si tinand cont ca sunt toate de
stat iar numarul copiilor este in crestere se poate afirma ca este un mediu accesibil si cu rate de
reusite mare.
b) Ameninare noi intrai
In urma studiilor efectuate nu s-au constat si alte intentii de a patrunde in acesta ramura.
Avantajul consta faptul ca toti incearca sa intra in afaceri in capitala, orasul Chisinau, unde se
considera ca sunt sanse de reusita mai mare si astfel se evita alte regiuni cu reale sanse de reusita.
c) Puterea de negociere a furnizorilor
Puterea de negociere a furnizorilor este relativ ridicata tinand cont de raportul oferta/ cerere
si cresterea continua anumarului de copii de la an la an, insa se tine cont de dubla multumire atat a
ofertantilor cat si a consumatorilor final asa ca se incearca mentinerea unui echilibru.
d) puterea de negociere a consumatorilor
Puterea consumatorior este ca nivel sub puterea furnizorilor de servicii de invatamant
prescolar, tinand cont de lipsa locurilor si dorinta foarte mare a parintilor de a oferi tot ce e mai
buna pentru propriul copil.
e) ameninarea produselor de substituie
Nu se poate vorbi de o amenintare a serviciilor de substitutie. Desigur exista oferta de
servicii Babysiter dar nu e dezvoltat in R.Moldova asa ca nu se poate vorbi despre o amenintare.
III.

Descrierea afacerii

1. Prezentarea firmei
-

Firma se va numi: S.C. Prichindel S.R.L.


Domeniul de activitate: invatamant primar
Forma de organizare: Societate cu Raspundere Limitata
In acest moment firma nu este infiintata
Actionarul principal: Alexandru USURELU
Numar de angajati permanenti 10, n funcie de obiunile suplimentare ale copiilor se pot
aduce cadre didactice specializate;
6

Programul de educatie manageriala Rural-Manager

1 Director
1 - Secretar
1 - Asistent medicala
3 - Educatoare
1 - Femei de servici
2 - Buctrese
1 Paznic
2. Viziunea
Viziunea gradinitei pentru inceput este: Orientarea si adaptabilitatea in continuu la cerintele
clientului, care se bazeaza pe argumente ce fac diferenta dintre o societate castigatoare si pierzanta,
precum si urmarirea cresterii continuea calitatii serviciilor oferite prin dezvoltarea continua
3. Misiunea
Misiunea noastra este : Sa siguram un act educational care sa contribuie la formarea unei
personalitati autonome si creative a copiilor, formarea unor copii sanatosi, creativi, eficienti, activi,
cooperanti care sa se adapteze usor la regimul muncii scolare si la orice situatie din viata precum si
insusirea cunostintelor specifice, a valorilor nationale si universale
4. Analiza SWOT
Criteriu
Puncte Forte

Puncte slabe

Oportunitati

-oferta educationala
specializata
- asigurarea tehnicilor
moderne de predare
- calitatea corespunzatoare a
serviciilor oferite conform
standardelor
- un orar de lucru bine gandit
si pus la punct
- amplasarea gradinitei
- gradul inalt de pregatire al
personalului
- Lipsa experientei
datorat faptului ca
gradinita se afla la
inceputul activitatii
- gradul de imbatranire
inca la un nivel
ridicat
-

programele pentru
copii devin din ce in
ce mai accesibile
constientizarea
7

Programul de educatie manageriala Rural-Manager

Amenintari

necesitati unei bune


educatii si formari a
copiilor de la o varsta
cat mai frageda
determinarea
parintilor de a da tot
ce e mai bun pentru
proprii copii
lipsa institutiilor
private
liberalizarea si
sustinerea noilor
investitii
legile stricte in
deschiderea unei
asemenea afaceri
lipsa unei imagini pe
piata datorata faptul
ca deabea urmeaza a
fi infiintata

5. Obiectivele afacerii
-

ocuparea tuturor locurilor disponibile;


asigurarea premiselor obtinerii a unui profit incepand cu al doilea an
asigurarea premiselor recuperarii investitiilor pe o perioada de 6 ani
respectarea si promovarea valorilor gradinitei
IV.

Analiza pietei

1. Piata
Gradinita va fi infiintata in Municipiul Balti, deci Balti va reprezenta principala piata pe care
va activa. O piata in care numarul copiilor este in crestere de la an la an si cu o imbunatatire a vietii
economice si a standardelor de viata
2. Clienti
Clientii vor fi in primul rand populatia din preajma gradinitii pentru ca timpul reprezinta o
resursa irecuperabila si respctiv comoditatea va fi mai ridicata, dar desigur si cealalta populatie din
Mun.Balti.
3. Concurenta
Nu putem afirma ca nu exista concurenta insa nu au forta necesara de a deveni un
impiediment. Toate institutiile prescolare sunt statale si cunoscand care sunt probleme cu care se

Programul de educatie manageriala Rural-Manager

confrnta nu putem zice ca concurentii vor avea un rol semnificativ, cel putin dupa un oarecare timp
de activitate pe piata.
Obs. Este un domeniu care nu este prea dezvoltat deci derept urmare nici nu este mediatizat
si nici informatiile necesare nu se pot gasi doar de pe internet.

V.
1.

Mixul de marketing

Serviciul
-

Prin servicul prestat de gradinita noastra se subantelege:


oferim cadrul ideal copiilor pentru a-si dezvolta creativitatea si imaginatia, pentru a-si
satisface dorinta de cunoastere si setea de a descoperi lucruri noi si fascinante. Astfel pentru
ca aceste aspecte sa fie realizabile, noi venim in intampinarea lor prin crearea unor grupe
alcatuite in functie de varsta, structura grupelor:
grupa mica HAPPY CLASS : 2-3 ani
grupa mijlocie FRIENDS CLASS : 3-5 ani
grupa mare/pregatitoare SMART CLASS : 5 - 6/7 ani

gradinit va fi echipata cu un minicabinet medical, o sala pentru desfasurarea activitatilor


recreative, dormitor, sala de mese, 3 grupuri sanitare;

programul de lucru:
08.00 - 09.00 primirea copiilor
09.00 - 09.30 mic-dejun
09.30 - 11.00 activitati instructiv-educative (liber-alese, obligatorii)
10.30 - 10.45 gustare
10.45 - 12.30 activitati instructiv-educative (obligatorii, optionale)
12.30 - 13.30 prnz
13.30 - 15.30 somn de pranz
15.30 - 16.00 gustare
16.00 - 18.30 alte activitati (cluburi, optionale, jocuri)
Ziua

Meniul

Luni
Mic dejun- lapte
cu cereale;
Gustare fructe;
Pranz ciorba de
pui cu taitei;
-ostropel

Marti
Mic dejun
tartine cu branza
topita, ceai
Gustare fructe;
Pranz
supa(crema de

Miercuri
Mic dejuntartine cu unt si
gem de caise,
ceai
Gustare mar
copt cu biscuiti

Joi
Mic dejun
tartine cu u
cascaval, c
Gustare f
Pranz su
galuste

Programul de educatie manageriala Rural-Manager

de pui cu piure de
cartofi;
Gustare- iaurt;

legume cu
crutoane)
- mancare
de masline cu
pui;
Gustare iaurt

Pranz ciorba
de legume cu
smantana
-pulpa de
pui la tava cu
pilaf
Gustare iaurt

2. Promovarea
Mereu au existat numeroase metode de promovare a unui serviciu. Insa forte imortant este sa
alegem caile cele mai eficiente si corespunzatoare fiecarui serviciu in parte. Tinand cont ca este
vorba despre o gradinita noua vom apela la mai mute mijloace de promovare:
- in primul rand pentru inceput si pentru putin timp la publicitatea TV, la posturile de televiziune
locala;
- flyere oferite prin parcuri in zile de weekend;
- nu in ultimul rand prin intermediul prietenilor;
- distribuirea pliantelor in cadrul firmelor mai mari din orash;
- si desigur prorpiul web site;

VI. Mediul afacerii firmei


1. Piata
In anul 2012-2013, parintii din municipiul Balti se vor confrunta cu o situatie nu prea
placuta, datorita insuficientei banilor publici, bugetul stabilit nu preconizeaza investitii
semnificative, ci doar reparative curenta. Tinand cont ca in municipiul Balti nu exista gradinite
private, practic situatia nu se va imbunatati deloc. Astfel ca intrarea noastra pe piata este tot mai
oportuna tinand cont de lipsa concurentilor privati.
Institutii prescolare in Municipiul
Balti
An
Nr. Isntitutii
2009
35
2008
35
2007
35

Populatia pe ani in Municipiul Balti


anul
Varsta(ani)
numar Total
1 an
1381
2010
2 ani
1373
4166
3 ani
1412
1 an
1353
2009
2 ani
1412
4071
3 ani
1306

10

-to
de cartofi c
Gustare i

Programul de educatie manageriala Rural-Manager

2008

1 an
2 ani
3 ani

1413
1305
1365

Copii inscrisi in institutiile


prescolare
in Municipiul Balti
An
Nr. Copii inscrisi
2009
5940
2008
5804
2007
5786

4083

http://statbank.statistica.md/pxweb/Database/RO/07%20INV/INV02/INV02.asp
2. Furnizorii
Gradinita pe parcursul desfasurarii activitatii sale va intra in contact cu numerosi furnizori,
pentru a-si asigura toate cele necesare pentru desfasurarea cat mai buna a activitatii.
Printre principalii furnizori se pot enumera:
Principalii furnizori
Tip serviciu oferit
Furnizor
Furnizarea energiei electrice
Union Fenosa
Apa Canal
Furnizare apa rece-calda
Moldova
Furnizare gaze
Moldova Gaz
Produse(alimentare/non alimentare) Metro
Oferirea serviciilor de transport in
momentele necesare
Balti Transport
3. Amplasament
Municipiul Balti este situate in partea de nord a republicii, asezat la 135 Km de capitala tarii,
Chisinau, cu o suprafata totala de 78,071 km 2 .
Este un important centru industrial, sunt active industria usoara, alimentara, a constructiei de
masini. A metarialelor de constructive. Starea economica si sfera sociala a municipiului Balti se
caracterizeaza prin cresterea stabila si treptata a potentialului dezvoltarii social-economice.
Gradinita este amplasata intre centru si periferia orasului la mijloc de distanta,str. Vasile
Alexandri 103/1, caracterizata drept o zona linistita, mai putin poluata si se considera zona cea mai
verde a orasului. Este acces la transportul public, este o zona in care traficul este nesemnificativ,
deci se poate ajunge si pleca usor si in liniste.
VII. Managementul afacerii
1. Conducerea

11

Programul de educatie manageriala Rural-Manager

Managementul firmei va fi asigurat de catre directorul gradinitei care va ocupa si functia de


administrator deoarece se dedica total aceste afaceri [ a absolvit facutatea de management si a
dobandit experienta in BIGfour, in audit.]
El va stabili obiective strateice si specifice precum tot decursul activitatii gradinitii.
Printre responsabilitatile managerului se numara:
K - stabilirea obiectivelor;
K - orientarea asupra problemelor de perspectiva ale gradinitei;
K - planificarea activitatii gradinitei;
K - dimensionarea resurselor umane, materiale si financiare necesare, precum si stabilirea
modului de utilizare;
- si nu in ultimul rand asigurarea unei gestionari a activitatii cat mai buna;
2. Personalul
Dupa cum sa specificat vor fi agajati in numar de 10 cu structura crespunatoare celei de mai
inainte, respectiv fiecare angajat are prorpiile responsabilitati pe care trebuie sa si le indeplineasca
ca in final sa asigure ca activitatea sa se desfasoare in bune conditii.
Tinand cont ca se pleaca de la premisa oferirii prestarii unor servicii de calitate fiecare
angajat va avea propria fisa de post ,astfel incat priactivitatile proprii sa ajute la indeplinirea
obiectivelor gradinitei. Personalul se va recruta prin intermediul site-lor specializate de recrutare.
VIII.

Finantele afacerii

1. Costurile
Un plus in demararea acestei afaceri il reprezinta faptul ca proprietarul acestei gradinite
poseda deja in urma mostenirii de la parinti vila si terenul necesar pentru infiintarea gradinitei.
Restul cheltuielilor si costurilor sunt structurate in tabelele de mai jos.

Tip cheltuieli

Investitia initiala
Cost
unitar

Bucati

Total

Cheltuieli de constituire

10.000

10.000

Lucrari de reconditionare/amenajare

60.000

60.000

Mese

300

10

3.000

Scaune

200

25

5.000

Paturi

500

16

8.000

Jucarii

150

32

4.800

lenjerie pat

200

32

6.400

mobilier birou

15.000

15.000

12

Programul de educatie manageriala Rural-Manager

Calculatoare

6.000

12.000

Laptop

7.000

7.000

Multifunctional

2.000

2.000

sistem video-audio

6.000

6.000

uscator rufe

6.000

6.000

masina de spalat vase

3.000

3.000

Aragaz

5.000

5.000

Aspirator

2.000

2.000

Frigider

8.000

8.000

Tabla

500

500

amenajare spatiu de joaca exterior

7.000

7.000

sistem supraveghere+alarma

3.000

3.000

flori de camera

100

900

Vestiar

5.000

5.000

dulap pentru jucarii

500

1.500

Total

Post
Manager
General

181.100
Costurile salariale
Salariu/lun
Nr.
CA
a
persoane
S
184
8.000
1
0

CA
M

Total/lun
a

Total/an

280 10.120

121.440

Contabil

4.000

920

140 5.060

60.720

Educatoare
Femeie de
servici

4.000

920

140 9.060

108.720

1.500

345

53 1.898

22.770

Bucatarese

3.000

690

105 3.795

45.540

Paznic

1.300

299

46 1.645

19.734

13

Programul de educatie manageriala Rural-Manager

Total

378.924
Cheltuieli de
promovare

Tip
TV
Brosuri
afise
Total

Cheltuieli administrative(variabile)
Suma/lun
Tip serviciu
a
Suma/an

Suma
15.000
1.000
700
16.700

Electricitate

900

Gaze

10.800
1.000 11.000

telefon

150

1.800

internet+cablu TV

170

2.040

rechizite
produse igienico
sanitare

400

4.400

350

3.850

activitati distractive

300

3.300

Dejun+pranz+cina
cheltuieli diverse
Total

13.020 143.220
500

5.500
16.790 185.910

Total costuri curente anul 2012: 185.910+378.924 = 564.834 MDL


Total costuri curente anul 2013: 564.834x(1+5%*) = 593.076 MDL
*Rata inflatiei prevazuta de Banca Nationala a Moldovei pentru anul 2013 este de
5%;
Total costuri curente anul 2014: 593.076x(1+4%*)= 616.834 MDL
*Rata inflatiei pentru anul 2014 prevazuta de Banca Nationala a Moldovei pentru
anul 2014 este de 4%;
2. Pretul
Principala sursa de venit pe parcursul functionarii gradinitei o reprezinta taxa de
inscriere si taxa lunara pentru serviciile prestate. Se va urmari prestarea serviciilor de
calitate, si nu pe cat posibil extinderea capacitatii. Se doreste ca pe parcursul anilor de
functionare sa se formeze din numele gradinitei sa se formeze un Brand prin calitatea
serviciilor prestate.
In primul an de functionare din capacitatea totala a gradinitei de 16 locuri se
preconizeaza in urma studiilor efectuate si tinand cont de statutul gradinitei de nou infiintata
si o noua provocare in acest domeniu atat pentru patron cat si pentru parinti sa fie ocupate

14

Programul de educatie manageriala Rural-Manager

100% din locurile disponibile, adica 16 locuri din 16. Numarul mic de locuri este al factor
care contribui la ocparea tuturor locruilor disponibiele.Astfel incasarile in primul an de
functionare se prezinta astfel:

Tip taxa

Sum
a

Descriere

Taxa de
inscriere

Se percepe o singra taxa in momentul inscrierii odata


pe an

1.00
0

Taxa de
scolarizare

Se percepe lunar si reprezinta una din sursele de


finantare

3.00
0

Copii
1
6

Taxa
lunara
3.00
0

Taxa an
33.00
0

Taxa de
inscriere
1.0
00

Total an
34.00
0

CA
544.00
0

*Calculele incasarilor s-au facut pentru functionarea a 11 luni din


12 luni pe an
In anul doi de funcitonare se preconizeaza de asemenea ocuparea integrala a locurilor
disponibile precum si oferirea unui nou serviciu si anume acela de a oferi copiilor lectii de
pictura, ceea ce ii face sa-si dezvolte abilitatile personale si sa devina din ce in ce mai activi.

Copii
1
6

Taxa
lunara
3.00
0

Taxa
Taxa de
pictura/lun
Taxa
Taxa an
inscriere
a
pictura/an
Total an
CA
33.00
1.0
3
3.3
37.30
596.80
0
00
00
00
0
0
*Calculele incasarilor s-au facut pentru functionarea a 11 luni din 12 luni pe an

In anul 3 de functionare(2014) tinand cont ca nu se pune accentul pe extinderea


capacitatii gradinitei(cel putin in prezent) se va urmari diversificarea serviciilor prestate, si
desigur in pas cu cresterea calitatii serviciilor deja prestate. Se va urmari ca serviciile
suplimentare oferite sa nu aiba un pret ridicat pentru a oferi posibilitatea ca toti copii sa fie
inscrisi in acadrul acestor activitati.

Copii
16

Taxa lunara
3.000

Taxa an
33.000

Taxa de
inscriere
1.000

Taxa
pictura/luna
300

Taxa pictura
/an
3.300

Taxa engleza
/luna
400

Taxa
engleza/an
4.4
00

Total an
41.700

*Calculele incasarilor s-au facut pentru functionarea a 11 luni din 12 luni pe an


Poate ca pe viitor se va incerca o extindere a capacitatii intr-o mica masura dar
accentul in prezent se pune pe calitatea serviciilor prestate.

15

CA
667.200

Programul de educatie manageriala Rural-Manager

Totalul incasarilor in primii 3 ani de functionare se prezinta astfel:


Anul
2012
2013
2014

Venituri
544.000
596.800
667.200
1.808.00
Total
0
In urma informatiilor prezentate se observa o crestere continua constanta dar sigura a
veniturilor incasate pe parcursul primilor 3 ani de functionare.
3. Pragul de rentablitate
Profit=Vanzari-costuri=0
Vanzari=Costuri
Vanzari=n x p
Costuri = cost fix + numar de unitati vandute x costul variabil= cf+cv x n
o n=numar locuri ocupate
o cv=costul variabil pe loc ocupat
o cf=costul fix total
o p=pretul pentru un loc
In continuare vom face o selectie a costurilor variabile si a celor fixe iar printrun
artificiu de calcul vom calcula pretul total( taxa lunara + taxa de inscriere) al unui loc.

suma/lun
a

suma/an

costuri variabile

suma/luna

Electricitate

2.500

30.000

Rechizite

600

gaze

1.000

12.000

Dejun+pranz+cin
a

13.020

143.220

telefon

300

3.600

Total

13.620

149.820

internet+cablu TV
produse igienico
sanitare

300

3.600

500

6.000

activitati distractive

300

3.600

cheltuieli diverse

1.000

12.000

Manager General
Contabil

10.120

121.440

Costuri fixe

16

suma/an
6.600

Programul de educatie manageriala Rural-Manager

5.060

60.720

Educatoare

9.060

108.720

Femeie de servici

1.898

22.770

Bucatarese

3.795

45.540

Paznic

1.645

19.734

Total
37.477
449.724
*Costurie fixe s-au calculat pentru 12 luni
** Costurile variabile s-au calculat pentru 11 luni
Vanzari(incasari) = costuri
n x p = cf n x cv
n(p-cv)=cf
n=cf/(p-cv)
Astfel ca pentru a afla pretul pentru un loc in cadrul gradinitei noastre vom imparti valoarea
totala la numarul de luni functionabile pe an a gradinitei. Asadar 544.000/11 =49.455 MDL. Apoi
aceasta suma o impartim la numarul de locuri 49.455/16=3.091. Pretul uni loc este de 3.091.
599.544=599.544 MDL
n=(449.724)/(37.472-9364) =16 Locuri ocupate pentru a atinge pragul de rentabiitate.
Ceea ce n-e determina sa actionam prin anumite metode pentru a putea obtine profit. Asa ca
metodele alese sunt bine venite accentul pus pe calitate iar pe langa asta o sa diversificam serviciile
oferite intr-o oarecare masura pentru a nu afecta calitatea serviciilor oferite iar dupa ceva timp o sa
incercam sa marim capaciatea gradinitii dar nu cu mult, mai mult o sa ne axsam pe calitate si astfel
cresterea pretuui serviciilor oferite.
4. Cash-flow-ul
Cash Flow este unul dintre indicatorii cei mai importanti in activitatea unei societati,
deoarece reprezinta banii cu care se te autofinanta in activitatea de zi cu zi precum si chiar
posibilitaea firmei de a se existe si de a se dezvolta.
In continuare se prezinta o evolutie a cash-flow-lui referitor la exercitiul financiar, se vor
elimina investitiile pentru a face o analiza doar pe intrarile si iesirile inregistrate pe parcursul uni an
astfel ca daca se va inregistra o crestere a cash-flou-ului de la an la an se poate presupune ca se vor
recupera astfel in urmatorii ani si investitiile initiale.
An

Incasari

Cheltuieli

17

Profit

Programul de educatie manageriala Rural-Manager

curente
564.8
34
593.0
76
616.8
34

544.0
2012

00
596.8

2013

00

2014
Total

00

667.2

20.834
3.7
24
50.366
33.256

Evolutia Cheltuielilor, Incasarilor, Profit


675,000.00
575,000.00
475,000.00

Incasari
Cheltuieli curente

375,000.00

Profit

Valoare, MDL
275,000.00
175,000.00
75,000.00
-25,000.00
2012 2013 2014

Se poate observachiar si faptul ca daca in primul an se inregistreaza suma cu minus pe


parcursul urmatorilor ani devine pozitiva si chiar isi urmeaza axa ascendenta ca in final totalul
primilor 3 ani sa fie o suma pozitiva si chiar semnificativa. Ceea ce ne determina sa fim optimisti
referitor la viitorul si succesul afacerii pe care dorim sa o demaram si la recuperarea investitiilor
initiale.

IX.

Riscurile afacerii si sansele de succes

1. Riscurile afacerii
Tinand cont de corelatia profitabilitate mai mare risc mai mare, si incazul acestui proiect
exista unele riscuri. Printre care se numara:
-

Posibilitatea de a gasi clienti necesari si in numar suficient in primul an de functionare,


tinand cont de pretentiile foarte mari ale populatiei si tinand cont de faptul ca ei sunt sursa
de profit;

18

Programul de educatie manageriala Rural-Manager

Birocratia si coruptia prea mare;


Cresterea continua a preturilor in R.Moldova
Riscul gasirii personalului necesar in intervalul de timp necesar;

2. Sansele de reusita
Sansele de reusita au la baza o serie de premise si factori:
-

Mediul aflat intr-o continua dezvoltare;


Lipsa institutiilor private, ceea ce reduce considerabil concurenta in acest mediu;
Preturile accesibile si la un raport pret/calitate foarte satisfacator atat pentru client cat si
pentru patron;
Diversitatea si calitatea serviciilor oferita practic poate fi considerata o inovatie in acest
domeniu si in aceasta zona;.

19