Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Tehnici Actuariale in Asigurari
Tehnici Actuariale in Asigurari
Profesor Coordonator:
Lector Univ Dr: Corneliu Bente
Masterand:
CUPRINS:
Pagina
4.Rezerva de egalizare..21
PROFILUL COMPANIEI
ARDAF Societate de Asigurare i Reasigurare,este activa pe piata din anul
1992, are sediul central in Bucuresti. Societatea ARDAF este pozitionata in
elita asiguratorilor din Romania.Autorizata de Comisia de Supraveghere a
Asigurarilor pentru practicarea claselor de asigurari prevazute de
legislatie,ARDAF ofera o gama complexa de produse si servicii de
asigurari.ARDAF este prima societate de asigurari din Romania al carei
Sistem de Management al Calitatii a fost certificat conform standardului EN
ISO 9001:2000,inca din anul 2003. Societatea ARDAF este membru
fondator al Uniunii Nationale al Societatilor de Asigurare si Reasigurare din
Romania(UNSAR) si al Biroului Asiguratorilor de Autovehicule din
Romania(BAAR).
CATEGORII DE ASIGURARI PRACTICATE DE COMPANIE
Prezentarea claselor de asigurari practicate si informatii generale
privind produsele de asigurare
ARDAF Asigurare si Reasigurare activeaza in domeniul asigurarilor
generale si ofera clientilor sai persoane fizice si juridice:
B. Asigurari generale
Clasa 1 Asigurari de accidente (inclusiv accidentele de munca si bolile
profesionale):
- Asigurarea de accidente persoane
- Asigurarea de accidente a elevilor si studentilor si a cadrelor dactice
- Asigurarea de accidente a calatorilor
- Asigurarea de accidente a persoanelor din autovehicule
Clasa 3 Asigurari de mijloace de transport terestru (altele decat
feroviare):
- Asigurare facultativa a autovehiculelor pentru avarii si furt CASCO
Clasa 5 Asigurari de mijloace de transport aeriene:
- Asigurarea facultativa a aeronavelor;
Clasa 6 Asigurari de mijloace de trasport navale ( maritime, fluviale,
lacustre, canale navigabile):
- Asigurarea navalor maritime si fluviale;
- Asigurarea navalor in constructie;
Clasa 7 Asigurari de bunuri in transit:
- Asigurarea bunurilor pe timpul transportului - CARGO
3
Mii LEI
An
de
Anul de dezvoltare
origine
0
1
2
2005
91.151,45 41.325,56 35.230,48
2006
66.443,75 113.562,44 78.122,0
0
2007
104.065,7 53.223,70 38.541,36
6
3
4
29.555,63 25.788,41
55.672,8
8
2008
2009
37.829,78 51.125,64
376.942,10
Tabel de dezvoltare :
Mii LEI
An
de
Anul de dezvoltare
origine
0
1
2
2005
91.151,45 132.477,01 167.707,49
2006
66.443,75 180.006,1 258.128,1
9
9
2007
104.065,7 157.289,46 195.830,8
6
2
2008
37.829,78 88.955,42 C08,2
2009
376.942,10 C09,1
C09,2
3
197.263,12
313.801,0
7
C07,3
4
223.051,53
C06,4
C08,3
C09,3
C08,4
C09,4
C08,4
621666,5 = 1.2735
469772,66
197263,12
In continuare folosind factorii de dezvoltare estimam daunele utilizate
cumulate prin inmultirea ultimei celule din fiecare an cu factorii de
dezvoltare aferenti pentru fiecare celula necompletata:
C 09.1=376.942,10* r 0.1= 703 185,488
C 09.2=376.942,10* r 0.1* r 1,2= 899 506,719
C 09.3=376.942,10* r 0.1* r 1.2* r 2.3= 1 074 697,61
C 09.4=376.942,10* r 0.1 *r 1.2 *r 2.3 *r 3.4 = 1 215 160,59
C 08.2=88.955,42* r 1.2= 113 284,727
C 08.3=88.955,42* r 1.2* r 2.3= 135 953,001
C 08.4=88.955,42* r 1.2* r 2.3 *r 3.4 = 153 722,058
C 07.3=195.830,82* r 2.3= 235 016,567
C 07.4=195.830,82* r 2.3 r 3.4= 265 733,232
C 06.4=313.801,07* r 3.4= 354 814,87
Tabelul de dezvoltare ce contine daunele nelichidate cumulate initiale si
estimate este urmatorul :
An de
origine
2005
2006
2007
2008
2009
Anul de dezvoltare
0
1
2
91.151,45 132.477,01 167.707,49
66.443,75 180.006,19 258.128,19
104.065,7 157.289,46 195.830,82
6
37.829,78 88.955,42
113284,72
7
376.942,10 703185,48 899506,71
8
9
3
197.263,12
313.801,07
235016,56
7
135953,00
1
1074697,6
1
4
223.051,53
354814,87
265733,232
153722,058
1215160,59
RDN2009=(1215160,59-376942,10)+(153722,058-88955,42)+(265733,232195830,82)+(354814,87-313801,07) = 838218,49+64766,638+69902,412+
41013,8 = 1 013 901,34
Aceasta valoare inregistrata pentru rezerva pentru daune nelichidate este
calculata fara a se tine cont de inflatie.
a.1.Metoda Chain Ladder cu inflatie.
Aceata metoda presupune luarea in considerare a indicelui inflatiei aplicat
daunelor din anii anteriori precum si indicele prognozat aplicat daunelor
estimate.
Daunele platite necumulate pentru societatea de asigurare sunt prezentate in
tabelul de mai jos:
Tabel de dezvoltare :
Mii LEI
An
de
Anul de dezvoltare
origine
0
1
2
2005
91.151,45 41.325,56 35.230,48
2006
66.443,75 113.562,44 78.122,0
0
2007
104.065,7 53.223,70 38.541,36
6
2008
37.829,78 51.125,64
2009
376.942,10
3
4
29.555,63 25.788,41
55.672,8
8
2005
2006
2007
2008
2005
0.090
1.090
1.313
2006
0.0656
1.0656
1.204
2007
0.0484
1.0484
1.130
2008
0.0785
1.0785
1.0785
2009
0.000
1.000
1.000
Tabel de dezvoltare :
An
de
origine
2005
2006
2007
2008
2009
0
1.313
1.204
1.130
1.0785
1.000
Mii LEI
Anul de dezvoltare j
1
2
3
1.204
1.130
1.0785
1.130
1.0785
1.000
1.0785
1.000
1.000
4
1.000
Mii LEI
Anul de dezvoltare j
1
2
3
49 756
39 810
31 876
128 326 84 255
55 673
4
25 788
2007
2008
2009
117 594
40 799
376 942
57 402
51 126
38 541
0
119 682
79 998
117 594
40 799
376 942
MII LEI
Anul de dezvoltare j
1
2
3
169 438 209 248 241 124
208 324 292 579 348 252
174 996 213 537
91 925
10
4
266 912
241124
Mii LEI
An
de
origine
0
2005
119 682
2006
79 998
2007
117 594
Anul de dezvoltare j
1
2
169 438
209 248
208 324
292 579
174 996
213 537
2008
40 799
91 925
2009
376 942
678646.37
7
118960.14
3
878236.27
6
3
241 124
348 252
250777.85
3
139706.792
4
266 912
385480.139
277586.005
1031400.6
8
1141657.41
11
154641.448
0
119 682
79 998
117 594
40 799
376 942
Anul de dezvoltare j
1
2
49 756
39 810
128 326
84 255
57 402
38 541
51 126
27 035.143
301704.37 199589.899
7
3
31 876
55 673
37 240.853
20 746.649
153164.40
4
4
25 788
37 228.139
26 808.152
14 934.656
110256.73
2009
2010
2011
2012
3.6%
3.2%
2.8%
Matricea inflatiei:
2009
2010
2011
2012
12
2013
0
1
1
0.036
1.035
1.035
0.032
1.032
1.0681
0.028
1.028
1.0980
0.024
1.024
1.1243
An de origine
Anul de dezvoltare j
1
2
3
0
2005
2006
2007
2008
2009
1.000
1.000
1.035
1.0681
1.000
1.035
1.000
1.035
1.0681
1.0980
4
1.000
1.035
1.0681
1.0980
1.1243
0
119 682
79 998
117 594
40 799
376 942
Mii LEI
Anul de dezvoltare j
1
2
49 756
39 810
128 326
84 255
57 402
38 541
51 126
27 981.373
312264.03 213181.971
13
3
31 876
55 673
38 544.282
22 159.495
168174.51
6
4
25 788
38 531.123
28 633.787
16 398.252
123961.642
Tabel de dezvoltare.
An
origine
2005
2006
de
Anul de dezvoltare j
0
1
2
119682 169 438
209 248
79 998 208 324
292579
2007
2008
40 799
2009
376942 689206.0
3
91 925
4
241 124
348 252
213 537
252081.28
2
119906.373 142065.86
8
902388.00 1070562.5
1
2
266 912
386 783.123
280 715.069
158 464.12
1194524.16
3
197.263,12
313.801,0
7
C07,3
4
223.051,53
C06,4
C08,3
C09,3
C08,4
C09,4
C07,4
0
644
538
728
882
763
Anul de dezvoltare
1
2
680
755
587
609
584
661
947
3
820
726
4
915
Anul de dezvoltare
0
1
2
141.539 194.819
222.129
123.501 306.654
423.855
142.947 269.331
296.264
42.890 93.933
15
3
240.564
432.232
4
243.772
2009
494.026
0
644
538
728
882
2009
763
Anul de dezvoltare
1
2
680
755
587
609
584
661
947
1036.01
8
764.602 836.474
3
820
726
749.177
1174.22
2
948.060
4
915
810.070
835.932
1310.197
1057.846
16
2008
C08.2=947*r1.2= 1036.018
C08.3=947*r 1.2*r2.3= 1174.222
C08.4=947*r1.2*r2.3*r3.4= 1310.197
2007
C07.3=661*r2.3= 749.177
C07.4=661*r2.3*r3.4= 835.932
2006
C06.4=726*r3.4= 810.070
In mod asemanator calculam factorii de dezvoltare pentru daunele medii:
r 0.1=194 819+306 654+269 331+93 933 = 864 737 = 1.9179
141 539+123 501+142 947+42 890
450 877
r 1.2= 222 129+423 855+296 264 = 942 248= 1.2224
194 819+306 654+269 331
770 804
r 2.3=240 564+432 232= 672 796 = 1.0415
222 129+423 855
645 984
r 3.4=243 772= 1.0133
240 564
2009
C09.1=494 026*r0.1= 947 492.46
C09.2=494 026*r0.1*r 1.2= 1 158 214.7
C09.3=494 026*r0.1*r1.2*r2.3= 1 206 280.6
C09.4=494 026*r0.1*r1.2*r2.3*r3.4= 1 222 324.1
2008
C08.2= 93 933*r1.2= 1 148 236.69
C08.3= 93 933*r1.2*r2.3= 119 588.87
C08.4= 93 933*r1.2*r2.3*r3.4= 121 179.4
17
2007
C07.3= 296 264*r 2.3= 308 558.95
C07.4= 296 264*r2.3*r3.4= 312 662.78
2006
C06.4= 432 232*r3.4= 437 980.68
An
de
origine
2005
2006
2007
2008
2009
0
141.539
123.501
142.947
42.890
494.026
Anul de dezvoltare
1
2
194.819
222.129
306.654
423.855
269.331
296.264
93.933
1148236.69
947492.46 1
158
214.7
3
240.564
432.232
308558.95
119588.87
1 206 280.6
4
243.772
437980.68
312662.78
121 179.4
1 222 324.1
0
91 151
66 443
10 406
37 828
37 694
Anul de dezvoltare
1
2
13 247
16 770
18 000
25 812
15 728
18 583
88 954
118 959
724 454 968 816
3
19 726
31 380
231 165
140 423
114 362
4
223 052
354 795
261 364
158 768
129 303
Primele si despagubirile
prime
despagubiri
2005
691 326.5
544 287.8
mii LEI
2006
466 685.82
356 499.1
19
2007
386 632.55
198 552.7
2008
589 633.87
441 883.43
Rd 2005= 15.42%
Rd 2006= 8.86%
Rd 2007= 29.37%
Rd 2008= 9.03%
Media inregistrata de rata daunei ptr perioada luata in calcul este de
15.67%.Cu cat rata daunei este mai mica cu atat situatia asiguratorului este
mai buna.
3.Rezerva de daune neavizate.
In tabelul de mai jos sunt prezentate primele incasate si daunele aparute
necumulate.
An de
origine
2005
2006
2007
2008
2009
Prime
incasate
691 326.5
466 685.82
386 632.55
589 633.87
534 934.06
Anul de dezvoltare
1
2
547 243.8
487 166.54
223 177.65 267 182.45
299 165.42 173 653.31
384 533.9
3
335 672.14
244 123.7
4
214 556.1
1
0.7915
0.4782
0.7737
0.6521
Anul de dezvoltare
2
3
0.7046
0.4855
0.5725
0.5231
0.4491
20
4
0.3103
0.5754
0.5043
0.3103
547 243.8=0.7915
691 326.5
0.7915+0.4782+0.7737+0.6521=0.6738
Se aduna ratele medii ale daunelor si se inmultesc cu primele incasate.
Rezerva ptr daune neavizate:
Anul de origine
2005
2006
2007
2008
2009
0+0.3103=0.3103
0.3103+0.5043=0.8146
0.8146+0.5754=1.39
1.39+0.6738=2.0638
4.Rezerva de egalizare
Pentru perioada 2006-2007 datele necesare calcularii rezervei de egalizare
sunt prezentate in tabelul urmator:
Mii lei
Daunele platite nete de
reasigurare (DPnr)
Rezerva neta de dauna(RND)
Prime nete subscrise(PNS)
Rezerva de prime(RP)
2003
-
2004
3 209 146 302
CONCLUZII:
In perioada analizata pentru compania de asigurari ARDAF se observa
urmatoarele:
Valoarea daunelor nelichidate calculata pe baza metodei ChainLadder de baza pentru perioada 2009 a fost de 1 013 901.34 mii lei , valoare
confirmata si de metoda costului mediu per dauna .Una dintre cele mai
importante operatiuni efectuate de catre asigurator este fundamentarea
rezervelor tehnice deoarece orice analiza a situatiei financiare se bazeaza pe
modul de constituire a rezervelor tehnice , daca acestea se vor subevalua se
va realiza o diminuare a profitului din activitatea de investitii.
Rezerva pentru daune neavizate se creeaza la inchiderea exercitiului
financiar pe baza estimarilor facute de catre acesta, a datelor statistice si a
calculelor actuariale pentru daunele intamplate dar neavizate.Pentru
calcularea acesteia asiguratorii pot sa utilizeze orice metoda statistica ce va
avea la baza fie date din evidente proprii fie date statistice publicate de
C.S.A.In general se obtine prin scaderea din valoarea totala a daunelor
nelichidate daunele platite la zi si daunele raportate la zi.
22
23