Activele ponderate la risc sunt activele bncii i unele conturi condiionale (ce reprezint un risc pentru banc) care

se clasific n categorii cu anumite ponderi ale riscului. Ponderea riscului atribuit unui anumit activ sau unui cont condiional determin procentul activului dat care se sumeaz cu toate celelalte active ponderate la risc pentru a determina suma total a activelor ponderate la risc ale bncii. Astfel, pentru determinarea activelor ponderate la risc, toate activele bancare se calsific n 4 categorii mari, pornind de la posibilitatea de a le pierde n urma factorilor de risc de credit (de nerambursare) i se pondereaz cu coeficienii de risc 0%, 20%, 50% i 100%, dup cum urmeaz: 1. Categoria 0%: 1.1. Numerar 1.2. Conturile la BNM, inclusiv rezervele minime obligatorii; 1.3. Cambii de trezorerie; 1.4. Partea creditelor asigurate cu depozite bneti consemnate la banca care a acordat creditul. 2. Categoria 20%: 2.1. Numerar - instrumente n proces de ncasare - suma total a soldului tuturor instrumentelor n numerar n proces de ncasare, inclusiv sumele de tranzit i clearing. 2.2. Soldul conturilor corespondente i mijloacelor plasate n bncile Republicii Moldova i a rilor OCDE1, precum i creditele acordate bncilor Moldovei i ale rilor OCDE sau creditele garantate de ctre bncile Moldovei i ale rilor OCDE. _____________________________________ 1 rile-membre ale OCDE: Australia, Austria, Belgia, Marea Britanie, Germania, Grecia, Danemarca, Irlanda, Islanda, Spania, Italia, Canada, Luxemburg, Mexic, rile de Jos, Noua Zeeland, Norvegia, Portugalia, SUA, Turcia, Finlanda, Frana, Cehia, Elveia, Suedia, Japonia. 2.3. Soldul conturilor corespondente i mijloacelor plasate cu termenul de pn la un an n bncile altor ri (cu excepia OCDE i RM) , precum i creditele acordate acestora cu termenul de scaden pn la un an. 2.4. Altele, anume suma total a tuturor metalelor preioase monetare, cu excepia monedelor comemorative. 3. Categoria 50%: 3.1. Creditele asigurate prin prima ipotec rezidenial. 3.2. Creditele acordate sectorului public cu excepia Guvernului i creditelor garantate sau asigurate cu VM emise de acesta precum i creditele garantate sau asigurate cu VM emise de Primrii sau de alte organe publice.

4. Categoria 100%: 4.1. Teren, cldiri, utilaje - soldul activelor materiale pe termen lung (mijloacelor fixe) minus uzura. 4.2. Credite curente i fr dobnd. 4.3 Soldul conturilor corespondente i mijloacelor plasate cu termenul de peste un an n bncile altor ri (cu excepia OCDE i Republicii Moldova). 4.4. Altele - investiiile n companiile comerciale ale sectorului privat, active achiziionate n schimbul rambursrii creditelor, investiii materiale n pri nelegate, investiii n pri legate, investiii n aciuni, dobnda sporit ce urmeaz a fi primit, stocuri de mrfuri i materiale, cheltuieli anticipate etc. Aplicaii: 1. O banc comercial dispune de urmtoarea situaie: capitalul de gradul I capitalul de gradul II cota de participare n capitalul altor bnci Total CAPITAL NORMATIV TOTAL (CNT) Active pe categorii Suma, mln lei Riscul, %

180 mln lei 66 mln lei 7 mln lei

Ponderate la risc, mln lei

Categoria 1 125 Categoria 2 345 Categoria 3 705 Categoria 4 765 Total Se cere: verificai dac coeficientul suficienei de capital corespunde normelor stabilite. 2. O banc comercial dispune de: capitalul de gradul I 175 mln lei, capitalul de gradul II 66 mln lei, active (mln.lei) numerarul (120), credite acordate bncilor din RM pe termen de pn la 1 an (11), conturi curente la BNM (16), cldiri (78), numerarul n curs de ncasare (64), credite asigurate prin ipotec (95), credite curente (14). Se cere: verificai dac coeficientul suficienei de capital corespunde normelor stabilite.