Funcii financiare

1. Funcii din domeniul bancar se folosesc pentru calcularea unor valori cum ar fi: rata lunar,
dobnda, numrul de perioade, suma care se pltete periodic, etc. Pentru mprumuturi i depozite.
Sintaxa funciilor financiare este: functia(d,n,Vi, Vf,t)
funcia - reprezint numele funciei. De regul, sugereaz rezultatul furnizat de funcie.
d reprezint dobnda (rate) exprimat n procente. Dac se cunoate dobnda anual d, dobnda lunar
se va exprima prin d%/12.
n reprezint numrul de perioade (number of period - nper), de obicei luni sau ani. Dac se cunoate
numrul de ani n, numrul de luni va fi n*12.
s reprezint suma care se pltete periodic ( payment - pmt) la banc. Deoarece reperzint o datorie, are
valoare negativ.
Vi reprezint valoarea prezent (present value - pv), adic valoarea iniial. n cazul unui mprumut,
reprezint valoarea creditului contractat, iar n cazul unei depuneri, valoarea iniial a investiiei (are
valoarea 0 dac nu s-a depus nimic n cont).
Vf reprezint valoarea viitoare (future value - fv), adic valoarea final. n cazul unui mprumut
reprezint valoarea creditului la sfritul unei perioade de timp, iar n cazul unei depuneri, valoarea
depozitului bancar la sfritul unei perioade de timp. Dac se omite, are implicit valoarea 0.
t caracterizeaz modul cum se face plata periodic: la nceputul perioadei, lun sau an (valoarea 1) sau
la sfrsitul perioadei (valoarea 0). Dac se omite, are implicit valoarea 0.
Cteva exemple de funcii finaciare:
fv(d,n,s,Vi,t) furnizeaz valoarea Vf a uni cont, care are valoare iniial Vi i n care se depune periodic
o sum s timp de n perioade. Dobnda practicat pe o perioad este d.
pmt(d,n,Vi,Vf,t) furnizeaz suma s ce trebuie pltit timp de n perioade pentru achitarea unui credit
care are valoarea iniial Vi i valoarea final Vf sau pentru crearea unui depozit care iniial are valoarea Vi i
trebuie s ajung la valoarea final Vf.
ipmt(d,p,n,Vi,Vf,t) furnizeaz dobnda efectiv ce se pltete ntr-o perioad p pentru un credit
contractat pe n perioade, care are valoare iniial Vi i valoarea final Vf.
nper(d,s,Vi,Vf,t) returneaz numrul de perioade n n care trebuie pltit periodic o sum s astfel nct
un depozit bancar sau un credit s ajung de la valoarea iniial Vi la valoarea final Vf.
pv(d,n,s,Vf,t) returneaz valoarea iniial a unui cont, care va avea valoarea final Vf i n care se
depune periodic o sum s timp de n perioade.
rate(n,s,Vi,Vf,t) furnizeaz valoarea dobnzii d perceput de banc pentru un credit iniial Vi care va
avea valoarea final Vf pentru care se pltete o sum s timp de n perioade.

2. Funcii pentru calculul amortizrii permit calcularea amortizrii unor investiii prin diferite
metode, cum ar fi metoda liniar, metoda cumulativ, metoda regresiv cu factor de regresie fix i metoda
regresiv cu factor de regresie variabil.
Sintaxa funciilor pentru calculul amortizrii este: functia(c,s,n,i,f)
funcia - reprezint numele funciei.
c reprezint valoarea de achiziie a echipamentului (valoarea de inventar).
s valoarea recuperat prin casarea echipamentului.
n durata de via a echipamentului, msurat n perioade de timp (de regul ani).
i reprezint perioada pentru care se calculeaz amortizarea (de exemplu: 1-pentru primul an, 2 - pentru
cel de al doile an, etc.).
f factorul de regresie.
Cteva exemple de funcii pentru calculul amortizrii:
sln(c,s,n) calculeaz amortizarea folosind metoda liniar.
syd(c,s,n,i) calculeaz amortizarea folosind metoda cumulativ.
db(c,s,n,i) calculeaz amortizarea folosind metoda regresiv cu factor de regresie fix.
ddb(c,s,n,i,f) calculeaz amortizarea folosind metoda regresiv cu factor de regresie variabil.
1. Aflai suma lunar de plat pentru un mprumut bancar de 50.000 lei, contractat cu o dobnd anual
de 25%, pe care trebuie s-l rambursai n 3 ani.
2. Care este numrul de luni n care depunnd lunar o suma de 150 lei la o banc se obine o investiie
de 5.000 lei cu o dobnd anual de 7,5%?
3. Aflai valoarea final a uni cont bancar n care depunei periodic (lunar) o sum de 950 lei timp de 5
ani la o banc ce ofer o dobnd anual de 15%.
4. Aflai dobnda perceput de banc pentru un credit de 124.000 lei pentru care trebuie s rambursai
lunar o sum de 1.100 lei, timp de 25 ani.
5. Aflai care este dobnda efectiv pe care o pltii n prima lun pentru un credit de 30.000 lei
contractat cu o dobnd anual de 18%, pe care trebuie s-l rambursai n 15 ani.
6. Ai achiziionat un echipament de 30.000 lei care se va amortiza n 5 ani, valoarea de casare fiind de
3.000 lei. Calculai amortizarea folosind metodele enumerate mai jos.