-r

Raport de qestiune

al administratoruldi special

la data de3t.L2!2018

Capitalnti social

[,a da.ta de 31.12.2018 capitalul social subscris si varsat al CJLUfANA ii.A. Clui apoca era in valoare cle
10.394.809, dis'tnibuit dupa cum urmeaza:

Itlr.actiuni o/o ]i/aloare

Consiliul juietenn 7.21,4.179 93,4412 10.460.559
Ciuj
Soc. Cu cap" privat 485.803 6,2923 '704.778
Persoane fizice i 20.576 0,2665 29.530,70
TTSTAL ', 7.720.558 100 17.t94.809

Iu anul 20,18 ia data de 17 ianuarie a fost admisa de catre Tribuhalul Comercial C uJ cer:ererea Clujana SA de
intrale in procednra cie insolventa.ln acest sens a fo$t desemnat arlministfatorul judiciar si nume
ne Casa de Insolvenlta
Transiir.'ania.

Administrarea, coordonarea si gestionarea activitatii paira la data de 05.03.2018 a bst realizata

re de Consilirul
Actionarilor, in urlnatoarea compor lnta:l:
de Aciministratir,r aies de Adunarea Generala Ordinara a

Felezeu Ci"stian George - Presedinte, Caprar IoanT Voichita- membru, Serban Gheorgltre memrmbru, Pulbere Liviu-
r-riell.lru, Cret Daniel Vasiie-membru, Campean Laurentiu Lucian-membi"u, Simpf llorber Pal-n
l-membru si Director
generai interirrar - Uliga Florin Valentin, numit de la data dE 76.04.21A15 prin contrac' demmandatl Consilliul de
Admiriistratie a delegat competentele directorului general interimar ip ceea ce privesl : asig
;igurarea echilibrulrui
firran ciar al societa';il.

{nce^raud cu rlata de 05.03.2018 a fost desemnat administratqrul special in pe d-Jtui Gliga Florrin
Valentin.

In cadrul CL,IiJANA S.A., contabilitatea este activitatea specialiZata in lnasurarea evalr

raluLztrea, cunoas;terea,
gestiunea si controiul activelor, datoriilor si capitglurilor proprii, trebqie sa asigure inl rgistri
str;u'ea cronologica si
sintemica, prelucr':rrea publicarea si pastrarea informatiilor cu privire la pozitia financial'a, 'formanta financiara si
rerfor
fluxurile c{ :rer;oierie, atat pentrlr cerintele interne ale acestora cat si in rielatiile cu investir rriii prezenti
pr si poterntiali,
ci'eciitorii flnanr:iari si coinerciali, clientii, institutiile publice si alti utilizatori.

In ceea r:e ;:rriveste controlul si contabilitatea de gestiung, dat fiind faptul ca in anu 2018 societatea s-a aflat
in stare de insol'.renta societatea a trecut printf-un proceds de resltructurare si ori spre continuarea
activitatii,lichirlrtr,-"a pasivului existent la data intrarii in insolventa si elaborarea uLnui plan c reorganizane.

Principiiie care a.r-l stat la baza functionarii si evidentelor irr 2018 au fost:

- principiul contintritatii activitatii CLUIANA S.A. isi ya continua inL mod nprmal filnctionare lntr-un
intr- viitor previzitril
fara a intra i:l imposibilitatea continuarii activitatii qvand in vedgre portofoliul de comenziI ntracte) pe anul201,8;
- inragistrarea in r:ontabilitate si prezentarea efementelor patrimoniale si ;r rezulta r, pe baza docurnentelor
justificative si legai intocrnite, conform Iegislafie in vigo4re, asiguranrdu-se astfen mparabilitatea in timp a
iniormatiilor;

- principiui perxnanentei metodelor - aplicarea jcelorasi reguli, metode, norrne privl evaluarea, inregistrarea si
prezentarea in contabiJitate a elementelor patrimoniale, asigurand comparabilitatr in timp a informatiilor
contahile;

-principiul prucientei - s-a tinut cont de ajustarile de valoare datorate flepnecierilor der v aactivelor, precum si
de ioate obligatiile prerrizibile si de pierderile polentiale care au luat nAstere in cursul e itiului fi nanciar incheiat
sau Fe parcnrsul unui ex-^rcitiu;

- p:'iucipiul inderpcndt;rtei exercitiului - au fost luate in cosiderare toate venitur:ile si chel le exercitiului, fara a se
tine searna de data incasarii sau efectuarii platii;
i

- prinr:ipiui evaluarii separate a elementelor de,activ si pasiV - in vederea stabilirii v rii totale corespunzatoare
unei pozitii din biiant s-a determinat separat valoarea fiecarui element individual de act sau cle pasiv;

- principiui prevaientei economicului asupra jurfidicului

jul - informatiife prezerntate ituatiille financiare reflecta
realitatea econornica a er,'enimentelor si tranzactiilor, nu numai forma iUridica;

SitrtrtieLrealzaui indicatorilor planificati

Bugetul de venituli si cheltuieli aferent anulu! 2018 angaiat de GLUIANA si.A" a it realizarea urmatoarelor
o0lectrve:

aJ Cresterca r aiorii productiei marfa si a expprtului;

bl Mentinerea pruductiei existente in conditiile diminuarii restructurarii acesteia;

n'l
vJ Cresterea prr:ductiei pentru piata proprie pu grad mai rnare de qptirnizarrea fluxu lor tehnologice;

dl Rearnpl;rsiirea utilajelor, crearea si amenajarea de spadii pentru tiniile drs fabricati

I

^.\
UJ Pregatit ea rie spatii libere generatoare de fenituri penfru incheierea acr:stora.

Foio,sind aceste principii mentionate mai,sus drept dit'ectii de actiuLne in anul 20 5 a fost realizata o cifra de
afaceri de 6.415.,4C1 iei.

De asemenea s-;lu oblinut in luna decembrie;2018 veniturii din vanzarea activelor in loare de 22 "3713.4'.L1, lei.

Cheliuielile de natura salariaia in anul 2018[salarii brute 1 contribqtii + alte salarialeJ au o pondere in
veniturile totale de 3*0/o.

Celelaite categorii de ch ltuieli au ramas la un nivel relativ corelat clr contractele cu diminuari inLceea ce
priveste cheltuielile. Se r:onstata astfel o diminuiare a ponderlii costulrri fix in afara sa r in costul total al unui
pi'cdus,

Rezultatul activitatii financiare este o pierdere de 49.731 lei

Societatea amentinut pe parcursul anului 20[8 realizarea rle prodlrse cu o rentabili te mai redusa pana
Ia de'',zoltalea u nor relatii comerciale pentru produse noi.
 activitatii de exploatare,;cantitate de produse gontractate in cu
Ca o conciuzle a I anului 2018 nu a
depasit capacitatea de productie. Cifra de afacerti realizata in acest alr nu a permis rea integrala a
ccstrrrilor de functionare ale societatii mai aies datorita procesului de reasezare si restnu urare a societatii.

'llienfii interli pentru prestlri servicii in fabricarea incaltamintei se refe la serviciile prestate in
riecembrie 2018 cii te:rmren de incasare ianuarie 201,5;
s-au unnarit si s-au asigurat interesele societatii in toate liitigiile"

Conturile curente la banci sunt evidentiate in analitic pe fiecare iunitate bancara i parte.
La data intrarii in insolventa societatea avea angajat4 linie de credit cont pe terrnen scurt(un an) cu
i:laibn maxim cir: 600.000 lei iar soldul existent a fpst platit integral in lqna decermbrie Z0 B.

tlisponil;ilit5|ile in valuta au fost reevaluate la cursril de inchidere la BlrlR co nicatt valabil pentru data
:1 1.12.2018. resyrectiv' de 4,6639\ei/EUR. ,dealtfel pe parcurs{l anului ),}tA,la sfalsitul i luni. Disponibilitatile
l: valut;r si alte val,rri <lc trezorerie in valuta, au fost evaluate la cursillt dre schimb al pi valutare comunicat de
ija.nca Nalionaie a itromfirriei din ultima zi bancara a lunii in cauza.

e;
,.,_ _- _.,1u
rbeiate.
urma platii intregului pasiv inscris in asa credala garantiiJle sarcina Clujana SA au fost

S.C. CttllANA SA n:i are asocieri cu alte intrpprinderi, nu deline titlurri der partici strategica la alte socie
c' nerciale,
In ceea ce piveste iranzactiile cu partile affiliate Clujana SA a vandut in luna brie lZ01B catne Consiliul
fL.Cetean Clu j aciive in valoare de22.318.411
ran Cluj de 22.318.411 lei,
lei,vAnzare administrate
ministrate de catre adrnin
adrnir ljrudiciar.
Politicile contabile ildoptate de Societate peritru intocmirea si prdzentare,a situatii
finant:iare inctreiate la 31
decerntrrie 201 [bilanl cont de profit/pierflere, situatia modifidarii capitalurilor proprii, note explicative )
prezentate si irr cacrul acestui capitol, sunt consecvente cu cele pr,evazute in regle rile Iegale in vigoare,
respectiv:

1 Legea cantabilitH ;iinr.82/7991, republicata, cu modificarile si completarile ulteri

2. ltlte reglernentax'r emise de MFP in aplicarep LBZ/Lgg1:i

Societatea tine evidenta contabila in lei, isiiintocmeste si prezinta situatiile finan in acord cru legislatia
privind cpntabilitatea si raportarille financiar-co tabile emise de Ministerul
Firiantelor Publice.
Situatiiie financiare sunt intocmite pe baza datelor si informatiilor ce au fost inregis in contabilitate conform
regiementariior legale in vigoare si in concordanta cu prindipiul co4tinuitatii activi i si consecventei costului
i: 'Ci lC.

Tranzactiiie Siocietatii in moneda straina sunt lnreglstlal e in contabilit;ate la cu de schimb din data
eieciuarli lor, castiguriie si pierderile rezultate din decontarea unor astfel de tranzactii m sr iln cotnversta unor
active si pasive monetare exprimate in moneda gtraina, fiind recunoscirte la cheltuieli s venituri prin iin contul de
profit si pierdere.
Soldurile disponibilitatiior in moneda straina sunt convertite in lella cursul de schi b de la sfarsitul anului.

Imohilizarile corporale sunt recunoscute initial la cost isforic si inregistrate in evi contabile la acest cost,
iar in bilant ele surrt prezentate la valorile ramase (cost istorii reevaluat din se scade amortizarea
inregistrata;.Acestea au suferit o diminuare importanta datolita vanzdrii unei marti pa a cladirilor si terenurilon
afiate in proprietate cati:e Consiliul Judetean Cluj;

Elementele de imohilizari corporale casateisau scoase din evidertta in urma vanza i sunt eliminate din bilant
irnpreuna cu amorlizarea cumulata ramasa, prqfitul sau pierderea heta rez:ultata fii inclusa in rezultatul din
exploatare,

in ceea ce priveste beneficiile angajatilor - pensii 9i alte beneficii {up5 pernsiorn?r€i cursul normal al aativit5tii,
-cocjel:atea pliteEte contribulii la bugetul statului pentru asi$undri socfale, fondul de g gi 1londul de sindtate irr
c\-rrlfbrmitate cu" reglen'rentdrile legale in vigoarie in cursul anului, Calculater la sala le brute. Valoarea acestor:
coltl'ibu1:ii se inregistreazd in contui de profit gi pierdere in aqeeagi perioacld in care se gi cheltuielile cu
saia.riile. In cursul ,anului 2,0L2 togi angajalii
societilii au fost mentbrii 4i planului de i al staltului rornAn, inclusiv
a leeislaliei privind pensiile private.Societateainu a operat in nici Un alt prlan de saru de berreficii dupd
pen.sionare :ii nu a avur alte obligalii referitoare lh pensii.

Rezenrele din reevaluare sunt aferente actlvelor reprezentand terernuri si cladi . Variatia in cursul anului
repr ezinta i:ransfer la Ftezerrve reprezentand surplUsul realizat din rezerfe din rrsevaluare n urma vanzarii unor active

imo'cilizilte in cursul anului, Rezervele legale auifost constitrtite in anii precedenti in li ita a 5o/o din pnofitul brut,
surrla- fiind deductibiia Ia data constituirii.

hlumarul de angajati la 31.\2.2018 a fost de 246 persoane .

Acordarea tichetelor de masa a fost limitatalpe grupe a $alariilor brute rr:alizate i timpul complet de munca,
as1"f"ei in:at peste iimii-a de incadrare de 2.850 lei acestea art fost elinrLinate complet. angajalii Societ5tii sunt
membrii ai nlanului de pensii al statuiui romAn, inclusiv cel al pensierI private. Socie nu a operat in nici un alt
plan de nensii sau de j:en,eficii dupi pensionare i$i, deci, nu a[e nici un fel de alte ii referitoare la pensii, Mai
mul'c, Societatea nu este obligatd si ofere beneficii suplimentare angajalilor dupd nare. In anul 12015, rn
dnrneniul protecfiei socrale, societatea a efectuat:

r/ examinarEla medicali a tuturor salarialilor, exeimene clihice profilzrctice i s-a urmdrit rnodul de
respec[ai'e a conditiilor de igiend la locul de munch
,/ s-a asigurat echipamentul de proteclie gi echipament de luqru pentru tqt pe nalul angajat, precum gi
 i

materiale necesare respectirii NTSM gonform C,C.M.,

,/ s-au acordat alte drepturi sociale astfel:

Decont;lrea transportului la si de la iocul de munca, conform fr:negocierii i clauze in lirnita valorica

a ccstului unei iinii de tiansport pe raza municipiului Cluj Napoca(60 lei/pers./huna ).I{aporturtle care au
existat intre Coriducerea. societdtrii gi reprezentant'ii Sindicatullri din sodietate au fost ra ri de colaborare.
Auditui Intern este o activitate indeijendent si bbiectiva de asigurare s consiliere, conceputa sa
imbr.inala,teasca activitatile societatii si sa adauge valoape, furni?ata prin evalua eficentei si eficacitatii
managernentului riscurilor, controlului inte4n/managerial si a pi'oceselor de gu rnanta pentru atingenea
obiectirrelor stabilite" iJompartimentul de Audit Intern isi desfasoara activi in suhordinea directa a
ilirectorului Gerreral, exercitand o functie dirstincta si independetrLt de activitati societatii, cu scopul de a
:i:{a tnanagernentului superior inforrnatiiilrtile asupra functionalitatii sistemu ui de conducere bazat pe
ir :n'Lif{carea s.i gr,:stionarea riscului, a controfului intern si a propeselor de admi istrare, fara implicare irr
elebrrrarea procedurilor de control intern sau in orice activitate in afilra or de audit. 0biectivele
Compartirnentuhti de 1{udit Intern au in vedgre o monitdrizare a tiprurilor de con rol, indusive managerial,
a.' til"a activitatiilnr desfasurate in cadrul societatii bare sa conduca la im unatatirea perfonmantei
e.r;stent:"Definirea pc:ritiei auditului internts-a concretizat prirt organizarea si exercitarea activitatii de
;,r;;dit; intei"n ia nivei nie societate.

In confurmitate cu cerintele Ordinului Ministruhli Finantelor Publice 94 /2005,, cu modificarile si

rnprletarile ultr':rioarer a fost ir,nbunatatit Re,gistrul Riscrhrilor la hivelul societatii Din anLaliza a reiesit ca la
'c1 de sor:ietaie a fi:rs; intocmit Registrul risgurilor, cuplinzand
fiscuril,e potenti le si ir;ltoricul acestora, cu
ei:cteie si cotrsercjntele lor, precum si activitatile de corltrol intgrn associate, pe tru lirnitarea lor sau cel
Duti n pentru d im nuar.:a consecintelor acestbr riscuri, car e vizea?,ir:
I

.dezvol':ar ea sislemului de control intgrn/managerial;

-cresterea graduiui de responsabilizar! p.rron"iului din cadrul societati

"
I)eniru anul 2019 se va planifica integrarea sistemului de manap;ement al cu cel de control
i; . :er n/rnanaglrlri;;Ll"

Administrator

Gliga Florin

L
 AI0 () 45.07.?019 Tip situatie finanr1iarii : 85

nn,rr [zor e]

Suma de control

Sector

felel'on

tl-ocl unlc de inregti:;trare

pro p rietate
rt i:c ir :iuni
,:, .iivitaiea preponderenta (cod si denumire clasa CAEN)

,:':.tivitatea preponrJererrt,t efectiv desfasurata (cod si denr.rrrrire clasa CAEN)

i Lif:: r ea ir(:?,lf.lr)intei

$$'E i rn,i:ii J'i rtranciare anuale (- Raportiri anuate

nr. ,9il/l991
iiliir+:i,tri . - I 2. persoanele juririice aflate in lichidarc, pouivit legii

iiliieti'i,!ii -
,,1';i; rii*il,iru'*iur,riilr,-:i,.r.r,intu rn gt.iz;jiii8 de citre entitnfilefireva zutelapct.l alinls; oi"l*-r-rr;".i1" ."rt;,uil-;
,r..r le l:rrin Orl/liljli:' t1t'" ..itl'.)12/2{J\4, cu rnodillcarile gi eompletarile
: i: ?1 leil rlzriaisti(:
^ iit,,\.1\? Fli.rl;!ittlt f,!,'F s; E Eqvfl 0 i t.t L AID M I i,.,t I $ T r.{.r\F? [] VE [q I TUt Fil
. ll (lt rlTUL l l lril
I ii'l' $'{ P[{iRDEE{E
ti'r lF',rl_) rl-''

"'1,{l-E 11l'lFi:lt-ih'r l'i'l r)/D CfiIU'TIIE lM$.!t.01r;ili

. iTl.IAT{d./.(t'jr'i}'ir l,DFt IMOBILIZA'[E

rlapitaluri - total 8.354"63

Capitalsuloscris 1 1.n 94"8

Prafit/piel.dere
[ _-______l'-@
Numele si prenumele

FLlsrr"R,^rr.^ --
Ca litiltea

|
1 3--ALTA pERSOANA tMpU TERNtCtTA, pOTRtVIf r.EGtl

Semnetura _____
Nr.der inregi:;trare in

Entitatea are obligagia legali de auditare Er sltuatiilor financiare anualei'

Entitatea a optat voluntar pentru auditare;t situal;ii,lor fln,rnciare anualei (^ on (i ruu
 F10
BILANT PRESCI. RTAT
Cod 1O la data de 31.12.2 )18
Dr numirea elemen tului Nr. gcrlrC lta:

Nr.rd. rd. I
I

OMFP
nr.l 0/
03,01 ,1!
o'r.€t'E.;r{}iE l:l.r
I
I

f
I

A B 4
I

A. ACTIVE IIVIOBILilZATE
I. IMOBILIZARI NECIf, RPORA .E (ct.20 1 +20J' +205 +2t)6+2-07 1 +4.094+208-28( 2eo) 01 01 ri.0a1l
II. IMOBII. IZARI CORPORALE .d.21 1 + 21 2+21 3+21 4-121 5.+21 6+.217 +223+22
.+221' + 02 02
23] +23 :; + 40 9 3 -281 -2 91-2931-293:5)
+
III. IMOBIil-IZARI FINANICIAR (c1:..26 1 +262. 1263 +?_6:i +2&t+267 - 29 6* ) 03 03 t 3.00 2
A,(:TIV'E IMOBILI;ZATE - T( TAL (rd. 01 + 02 + 03) o4 04 24..1.:ti.7
B. ACTIVE CIRCUL'\I{TT
l. STOCURI (ct.301.+302+3( | + 321 +322+- / -.308+3 23+32 t5+.327 +328+33 1 +3 z I
.+3 41 -+ 3'+:i
+346+ 3 4 7 +- / -348 3 5 1 r-35;4+35 6+3 5 7+3 58+3 61 + / -:t68+37 1 + / -3) 3 05 05 ;?.(:);li. I 3,2/:4.7.t!'i f
.+38 1 +/-388+ 4A9 1 - 391 - :\9t 393-39'4-39 5.-396-397 -398 - d i n c t.4428)

II"CREAIITE r,t (lSurnerle card urmea;rd si f ie incasate dupi o perioadd mai n are
I
rle un an trebuie pnezentatel separat pentru fiecale element) I
i
4
1 . (c1.26 7 " -29 6* +- 4092.+ 4'l 1 -N 41 .J +41 8+425 + 428:2+43 1 " +436"4 +437*
{'+43 [ L 06a -'-,,-^.---'l
06 (301)
1.014.10 l.)Q'i./::1.l
.+441 * x +tl 424+d i n ct.4428+"1 +-4t+4x x l-4 45 -1-4 45x'* +'447 x* 4 482-1 4 5 1 x x + 453x -+- I

I
.+45 6**+45 8 2 + 461 1- 4662+ 4', | 3xx - 4cl 1 - 4l)'.> - 496+:; 1 87)
.__-.:-'i
2. Crean!.e reprezentAnd di dende renar[izate in cursul exercitir"llui 06b I

07 I

finanr:iar (ct.4€i3)
I
1302)
i
I

IOTAt. (rd.06a+06kr) 08 05 f .i.i

'i rl .1 0 1 r:F.Lt'):l
?-.itiL-).21 I

I
1

lll. lNlvElilllTlI sc JRT

PE'TEFTMEN I
I
09 07
(ct.5(l1 +5 05+ 506+507+din t.5r)8 +5 11 3+51 14-591 -595-596.598) I

-l

lv. CASA 5l coNTUrRl LA BA lcf (din ct. 50E + ct. 51 12+512+531+532+541+ i42) 't0 6.i14.i
08 t;?1 6.i14.i23
),3i
ACTI'r'E CilRCI.ILAN-IE - TC AL (rd. 05 + 06 + 07 + 08) 11 no 4.t 5V.12i '.t llT i[t-:.|
i2,l:t7.h,.,,2
____.._l
11 -itrf :jr'rl
C. C:HEL'TUIEl.I iN AVANS :t" 4711(rd.1 1+12) IU ./'i 3.5C ,-.' .'
"' '
' '..,
I

Sume cle reluat intr-o oeri radi de pdnii la un an (din ct.4714l' 11 2',r3.5e 205 ."jil l

Sume cle reluat intr-o peri radLi mai marer de un an (din ct.4,z1*) 14 12

D. DATOR|l: SUMELE CAR iTIREBI.'IE PLATITE INTR.O PERIOADA DE PAI {A

ILA ut{ AN (ct.161+162+166 . 1 67 +1'68-1 69+269 +4A1 +403+4Cr4+405+408+' +19
+ 421 + 423 + 424 +. 426 t- 427 +a 28 1 +43 1
***-f 436*+" +437+xx + 4381 +441+xx+44 L3 lf 13 14.ilt/!.3'11 tl 55i ;_51-'

+44i18*" n
+444x *x
+446+* x j- 47+x+ +4481 -t45 1
x"*+453*"* +455+456+*x +45,
x
+45t1 1 + 4ti21-466 1 + 47 3x " i,-. 09+5 1 €16+51 9)
E. ACTIVE CIRCULANTE N TE/DA'TORII CUREINTE NE'TE
16 14
(rd.09+ 1 "t -1 3-2A-23-261
.--- .--l
F. TOTAL ACTIVE fr,llNUS Ar-ORlll CURENITE (rd"04 +1 2+1 /t) 17 15 "l-.../
^ / l.glr:.rl
G. DATORII:SUME[-E CARE TREBUIIE PTATITE INTR-O PERIOADA MAI M/ RE
DE UN Ail'l (ct.161+1 62+16( +1 67 +1 68-1 (i9 fl-69 +401 +403 +40 4+405 +408+ 19
**"-+_436*'F"+43 7x**+,4381 +441 xx*+44 ,o
+ 421 + 42 3 + 424+- 426+ 42'/ 1' t 28 1 +431 3 l6
|
+44i18" " ^ +444t:x +t+464 + 147 ": +,448 1.,1-45 1 {-x x-+45 3 {-*-" +45 5 +45 6***+45,
x x K x-
I
.+46t1+ 461i1 +473 *** +:t09 +5 86+519r)

H. PROV:ZIOANE (ct. 1 51) t9 17

----.,--.,--*..!
i

_---__**-_-_t
T___
I

I. VHNITT'RI IN AVI\NS (rd 9 +22+25 +281 ,10 18 '03 '1.4:l'i I

I
|
_____ ---*-__'i
I

I
ii (ct. 475), (rd.20+21 ) tal IY 1 4311 ''..',,I
Sume de reluat intr-o p( tric,add de piind la un an (dirn ct.475") 'll
.! Z. zv l.4t;,1 1_),"i
1 .'-l

5umrr de reluat intr-o p{ lricradd mai rnare de Lrn an (din ct. 475x)
-)l
21
]-
I

2. \y'enituri in registrate in vans (ct. 472) (rd.23t24) )t4 22 ----.-..:--.I

Sume de reluat intr-o p rricrada de pana la ud an (ct:."+lZt) 23

 Fl0 - pa5.2
S';irie cl ,r re,luat intr- i, pe rioada mai mare de un an (ct. 172") 26 24
l, v'tttii:lrri in avans .ri'".: 3nr:,i a{-tivelor primite prin tra de la clienli (ct.478)
{n }.,:rfl+;17}
2l 25

Siir-r.ier de reluat irrir-c perioada de pdna la un an (din .478*) 2E 2C

irne d:r reluat iritr- o p(:riOadd mai mare de un an (d ct.478") 1() 21

!;1i r ii r r i :-ct'nei-cial nr,tga iiv rc. t..2075) 3q 28

r l)i':"4 !- $| FtFiZEh"'dE
:' I i:':-iA l- (rrc. 3(1.;"3'[ J-:32"r-3:l+34) 31 29 11 194.809 | 1.194.809

i Carital sLrirsc,'l:, v;; 5,? 1 ( r 1012) 5l 1n I 194.809 | 1.194.809

,: lt c:trl strirsci'i:; nc: /dr:i;ii (ct. 10i 1
1? JI

ri t;rri:,'irnonii.ll regieti tct.

( i i.l i5) 34 32
e:k,r naf ionale de cerceta Itare (ct.1018) 35 33

rlrit$ ltlelnentr,t d €' Eriirjiialuni proprii (ct. 1031 i6 34

i,t! i /tE IlEi c Ap I'r'tiil_ (.-- i J4) 37 35

'it,: ?:E$llle tilI\ IiillH !J'P,l ilil.iqE (ct. 105) .Jd 36 )_5 491.07:)

l'l;iif RVE (:t.10,o) ?o 37 1 524.07:l 1.624.071

iurri cioprii (ct. 109) 40 38
j rtil
i(lri"i i(:gate d,: inrl rtir"r:ntele de capitaluri proprii 141) 41 39
. ;i,,,1;:,;,;l;;;;;
runir,''riele de capitaluri proprii (ct. 149) A1
40
i ii(il:[]f t.r!- 5il\{.t l: I Fi{f35: Ir5jt REPORTAT(A) SOTDC(ct.117) 43 41 ( 910.860
SOLD D (ct. 117) 44 42 19 540.58;l 0
i " i-r i (l)FltL, j_ sAU PI i; Rtr]I: I(IiA EXERCITI{JLUI AR

SOLD C (ct. 121) /+f 43 0 0

soLD D ((t. 121) 46 44 )95.71',1 rt.3/5.103
.12,?)
..,:,a i ii.za r ea prr}iiiu i il i (ci.,
(ci., 47, 45
i L;l::tnunL r;nctitfiit -'6t',ll'l'itL
-'$-rli
48 46 77:J.65:; iB.3:;4.637
I ir'' -'S-, 1 5..f .36+'3V -?'*.r lll-+
1ll) - 4 A' + 47 - 42 + 43 - 4 4- 4 5l
i rimoniul prublic. (r1. 0'l iil 4q 47
ll)'t i\ L) )U 48
I I P:'!',liLljrRl - TC't,41. (rei, ;i,6-147+48) (rd"0tt+09+1 0-1 -16-17-18) 51 49 1 77:1.65:t 13,35;4.63

ir'1er oe (:onl:r6l Fl1n

C: 41)EP4:
277580275 /921:;68052

i.cr e reparlizai .J,up;,

rLrri (t tl;, rt;tiLrra
rr;riura elprnentelor
elernente rosnprtivp
respectiVe. | | 5umele inscrise ler acest r6nd gi preluate din contul 26;, reprezinj creantele alarente contractelor de
: r; :r,t r i,:l ebi toare ;ii€t rt:oTttr r ilo r respe<:tive. leasing financiar 5i altor contracte asimilate, precum 5i alire creanle scadente intr{ peric'add
mai micd de 12 luni.
iir;r-jrlri crec iroare ;; e cotr;tir-i:oi' resperctive.
2l 5e va completa de cdh e entitelile cErora le sunt incidente pr(:v( Ordinului ministrului finanJelor
publice ti al ministrLtlui dele(lat pentrtl buget nr. 669/2ol 4 pentru rbarea Precizirilor 1:rivind intocmirea
$i actualizarea inventarului centraliza! al bunurilor imobile proprie pr ivati a :;tatului 5i a drepturilor
supuse inventilrierii, cu modificdrile 5i completirile ulterioare

,F. D f r"il ii l{ 5 ii"FtATO R,

[.

l\: :-ltl€l t,;i ltre run <tlt N u rnele,. si pren Ll rnele

RUS FLORINELA

Calitatea

1 3_ALTA PERSOAI{A IMPIJTERNICITA,

rt
1\
POCD\I Semndtura

Nr.de inregistrare in organisntul

 F2ti - ?ELE. i

CONTU L DE PROFIT I PIERDER.E

la f ata de 31J12201t

Cod 20 lel -

lixeirr9gi *irlfflnancEar'
unrirea indic:rtorilor Nr"
nd.

20',tr 7

4
A B

l. Cifra de afar:eri nertd (rd" 2+03-04+05+06) 01 8.2 ir.).

Produr:tia viindu tii (ct.70 +7 02.+1' 03+,7 Ct41-7 05i+7 06+7 08) a2 7,54\ .7'1

Venituri din viinz.area rnir furilor (,ct. 7Cl7) 03 569.0i

Red u<:eri ccr merr:ia le acor 'date (ct. 709) 04

Verrituri din dobAnzi inrer )istrate rCe entfrtdlile radiate din Registrul genei I si care
05
mai au in derulare contracte de leasing (r:1,766* )

Venitr:ri dirr sub'v,entii de 1) 06

2. Venitr:ri aferrelnt,e costul prcrdur:tiei in curs cif executie (ct.711+712)

lSol<l C 07 1-:t-;.31,

isold D 08

3. Venituri dirt produclia d inrcrbilizari necorpo{ale si corporale (ct.721+ 22) 09

4. Venituri dirr reevaluarea mollilizdrilor corpordle (ct. /55) 10

5. Venitrrri din productia dr inverstitii imr:bil iare (!. 725) 1i

6. Vernituri dirr subvenliidr exploatare (ct.7412. + 7413 + 7414 + 7415 + 7' 16+
12
7 417 -+ 7419)

7. Alte vr:nituri din erxoloatt re (,c1.751+758+7815D 13 ltji .87 22.:t1.8.4i i

-din cerre, vernituri din fon jul c.omercial negati{ (c1.7815) "t4

-din c;rre, vernituri din sul ven!ii pentru investifii (ct.7584) l5 i !i.s7
VENITURI DII'I EXPI.OATA lE.- TO'IAL (rd.01+ 07-08+09+10+11+'l !+13) 16 8.44r.C0

8. a) Chc-"fltuieli cu rrrateriile prime gi materialele (onsumabile (ct.601 +602) 't7 4 6i;.i 5

Al te cheltuieli nrateriale :1.603+604+.606+608) 18 .i{}.44

b) Alte cheltuieli extern€ (cu energie gi apd)(ct.605) 19

c) Cheltuieli privind nrarfurile (ct,607) )n 4:,:'.;.iB

Rerduceri comerclale prir riter(ct. 1509) 21

F-_
9. Cheltuieli r:u per:;onalul ( d.;23+214) tl 9.i:.6t.59 /i rr.671.515

a) Sialarii 5i irtdenrnizatii ( t.641+(i42+ti43+644 23 7,{,:rl}.19 i\"3?2.i?/i

I

b) Chelltuieli cu a:;igurirrile 5i ;protelctia sociald (9t,645+-646) 24 4,0;2.20i)i

1"60;2.20( 3rf9.i [t r

10.a) Ajustdri cle valoare prir nd imobilizdrile conporale 5i necorporale (rd. 6-27) 25 1.1I i1l?.91{J!
r?.91 1"(]:rJ.i:tg;
I

a.1) Cheltuiri:li (ct.681 1+( i13i+6817) ta 1.11 tii.91 8i

i
1.030.695
l__._____
I

a.2) Venituri (r:t.7'81 3) 27

b) Ajustdri cle valoare pri, incl activele circulante (rd. 29 - 30) 28 l:1 | 9961
I
 F20 - paei.2

;r i ) ilheltuieli (ct ii5z;+6ij I 29 89'996

30

i1,: r rrlltLrieli c() e)11-iloii i: rt (rd. 32 la 38) JI 2 848 2L:1.3"12.019

i 1.'r . (irr:ltuieli privirr.l pte iiii;,i,:iile externe

'(l5l1+512'-ii1 32 ;:;9.490 610.571
i t6'i t+ .i 615+-62'l+622+623 5+626+627+628)

i lrr-.ltuleli cu alte in^r!:,cz:ii;e, taxe 5i varsaminte asir (Er

. r',rh:r"tieli'f€liri: 1Z(:nti.' il transferuri 5i contribulii d r
rate in baza unor acte JJ 83.96s 72.45
r i-lt ntative s;r::r:ia !e(c i, ri,,:i5 + 5586'r)

('rr:ltuieli cu lrrolecii,: red iLrlu i inconjurdtor (ct. 65 34 1.40€

i ,rrli'r.rieli dir retrvalui: ,',r imobilizarilor corporale (c .6ss) 35

rr-.ltuieli prirr. rJ ca;irnr iiaf ile 5i alte evenimente ilare (ct. 6Ii87) 36
I 1,3 (.heltuiel Ict.6l'.i.i + 5581 -F 6582 + 6583 + 6584 5s88) 1 i05.393 2]..627.s89
ir r,,li r:u dcbinziil cie t f inarrtare inregistrate de itatile radiate din Registrul
:i8
,i :are rnai ;rr-r in clei'r.r,; re contracte de leasing (c i6*)
r; , privirtd pr:,vi:i:i03ir( le, (rd" 4$ - 41) 39

I i ultirieli (ct (itl-i2) 40

r, I :,.titri (.i.7t|1)-\ 41

: i.litil-l DE EXIIl.elJ[T'!r ri '. TOTAL (rd. I z la 20 - 21 22+25 +28+31 +39) 42 3 i40,147 3::i.961.123

XPt OATARE:

ir.:,fi': (rc;. 16' 4llLj 43 0 0

irr.Jr:re (rd, ,!)|2 - ')td) 44 5 :i7.139 :;.323.471

.r',ri.uri din intr:rt::;e: dE: I :r f tici 0a r(r kt.7 61 1 +7 61 2+7 6 J) 45

ir r.;ire, \/enilri.iie !il rte de la entitdtile afiliate 46

'rrtri dirr .dol:iinzi (ci li ril::r ", 47 3 1.728
r' aaire, \/(:t-lilurlle ;i.:', nute de la entitalile afiliate 48

rt ,i::r,rrrrri dirr srrbl :i-iiii dl, r ;< :rloa tare pentru dob6nda toratd (ct.7418) 49

I {l','erlituri firr , rrr.are, lr t..7 6)t-7 64+765 +767+768+ 1s) 50 18.74s 1.379

I' r::;ire,,./ef il ilri Cit, ;l er imobilizdri financiare ( ct. 51 s) 51

j:
I i i:ll FINAN(lr;trftL - T,li lir\L (rd. 45+47+49+50) 52 18"748 -349
/.jr r'i,:,ri de valoar,'e ;.:rivirr:11 ;mobilizarile finarrciare gi i Iiile financiare
53
,tl r:.a activc. cirr.uiiinie (i d. s4 - s5)
i lrehuieli (ct 58ri) \A

\ r,:r (al.-,7
n i tu rr iia'l 55

i ir :,ituieli privirrt: ci:rbir; ;le (ct.666") 56 15.,794 46334

r:latia cu entitalile afiliate 57

lji i ir i,:t rieli finarrc are , (c'..iir:' j-r664+665+66/+668) 58 4.949

'41,532
i"i' i i.'l'iJiEN,l FlSVANlri ii,.r :iE -
'i .)'fAl. (rd.53+s6+58) 59 :i7 "326 5',I.283

,\NCtAR(A):

i)rof it (rc . 5:: - 5t;) 60 ti1.422 0

i' el':{ere (rcl, 59r "1,,}l 61 0 51.632

 ',-r:2$
^ I)?.p,, :
VENITURI TOlfAtE (rd. 16 s2) 62 9.06i.756 2tj.6:! /.3{}i

CHEt.TUlEtl TOTALE (rd. 4 + 59) 63 14.r.)5 i.47 t 34.I',?_.t,r.)b

18. PROF:IUL :;AU I'IERDER A t]RUT(A):

- F'rofit (rd.6ii! - 63) 64 il c

- lPierrlttre (rd. 63 - 6 65 4.99:|.71/ 5.375. i03

19. lrnpozitul pe profit (ct.f 1) 66

20. Inrpozitul specilic unor cti'vitali (ct. 69.5) 67

21. Alte impo;rite rrepre2:en ate la elementele de mai sus (ct.698) 68

22. PROFITUI. SAIJ PIERD IREA NIJT(A) A EXERFITIUI.UI FINANCIAR:

- t'rofit (rd. 64 - 65" 66-67-68) AO

- Pierdere (rd.65 + '6-r 67 + 68 - 64) i,ri,r:itll :.:zi.rt

Sunra rle contr<ll F20 : 3t :IgJ-U! / e 21 srogos 2

4)Conturi de replartiz:at dupd atura ellementelor resirective.

La rdndul 23 - se c:r.rprinrJ gi repturile colaboratorilbr, stabilite potrivit legislal muncii, care se preiau din rulajul :ir:bi';or ai ccntului 621
,,Cheltuieli r:u <:olaboratorii", an itic,,Colaboratori persbane fizice".

ADIVIINI

Nunrele si prr:nunrr:le

IGAFt-ORIN-VALE:NTIN I

A PERSOANA IMPUTERNICITA. l-'Ol Rl\/'ll

registrare in organismul profesir;rral

Formular r

VALIDAT
 F30 - pag. I
DATE INi FORMA'.TIVE
la data de i 31.12.201,8
-lei -
tlr.rd.
)MFP Nr.
;. i I ji.L:{:, lAl,!\!'iEld E,ii;A ff lrii:itiitrll inregistrat rr.1 0/ Nr.unitati Sume
rd.
)3.0 t.1 9

I
E 1 2

i r ai'e au inreqiilr;r t pfi:,Jrii: 01 01

,i ,. ale ilu inrerJi:,lr;, f-ijrL!ra:arfA o2 02 I 5.375. t03

ii r:,are nu au inrtr(J sti;i rri.r:i profit nici pierclere 03 o3

Pentr 'u Jrentrur

,i. privil'rd piar tiSel r',estante
Nr. rot{1,
.l;iti:*E activ'itc rtea activitatea de
rd. din cqre:
curen ta investitii
B 1=2{i3 z 3

, '
r :r ',rtFr'-€ - tcrta' (rrj' 05., c9+'!5!a17+18) 04 04 2:330"737 3Qt.737

rlri. ritli la 08) 05 nq 629"185 29.18s

ie 3lt de ;rile 06 06 93,717 93.717
: s1.rr 90 de zile 07 07 s4"099 54.099
.r'rie 1 i:r! 08 08 481.369 .81.369
t, Siic''r:tul asigurarilor scrciale - 09 09 1i701.ss2 I '01.552

l-ri,rii soc.iale de stat datorate de

10 10 916.654 16'.654
pci:i()dne asimilate
rrsiqurarilor sociale de
11 11 784.898 84.898

nsi,,l rr i plirnerrtard 11
12

geirrl asigurarilor pentru somaj 13 13

14 14
:rrr, r:tele forrdu rilor speciale si
15 15

alii r,rclditori 16 16

,'. '. z.te, r:rtnttil:u,:.i s,i ax:' ,'r i platite la termenul stabilit
17
ia i r ,r,:t't I Ce. sta'i, di 't ci: €:
1./a
rti,::,rt:i pe ntru mL'nca 18 (301)
I i i ;r u i1 e si taxe neFrJai.ii e ia t.i:rrnenul stabilit la buoetele
19 1u
i(/1 , !

Nr.
lll i:tl'nar smediirig dik:r sl r, ir,: g'iati
rq.
31.12.2017 31.12,2018
ll\ B 1 2

t 20 19 3:19 237
ati r:;<;srtenti la sfarsitul perioadei,
21 20 338 246
ceir ri:ri'ie
te ,:ursul perioade!de
;ii'r oortare, ftrlr.
atr i, 1il (reante restante rcl.
Surne (lei)
A B 1

ill,l, i:::it,t't1:,e plitite i-r ;ul

(-l.ti'sLl ir;:rioaciei de raportare pentru unurile din domeniul
;', i{rr:i!.,!.911:j:,iuirc, (lln care: 22 2

i _ : :!1:n:l'rllrr_ll'yuiil:: rl:n domeniul public platite bugetul de stat 2.3 22

I 1 : I: :::::1.--::::':::': 1l15 l,r hugetul de stat 2.4 23

 F30 - pi
Redevenfi petrolie,rd pldtit la brugr-'tul cle stat 25 ,4
Chirii pldtlte in currsul perir rdr:i de raportare pgntru terenuri i,)
26

Venituri brute din servicii p itite cdtre persoane nerezidente, din care: 26

irnprozitul datorat la bug<,. ul <Je stat 28 27

Venituri brute din srervi(ii o itite cdtre persoane nerezidente din statele n ernbre ale
29 2_8
Uniunii Europene, dlin care:
- improzitul datorat la bugt: ul de stilt 30 Ia

Subven(ii incasate in cursul penioadei de rapofta re, din care: JI i0

- sub'renlii incasat in cursul perioadei Qe raportare aferente actir )or 32 31

- sub'rentii afert-'nl r v<lniturilor, din carei JJ t1_

- subvenlii cerrtru r;timularea ocUpirii fortei de munci ") 34 33

Creante restarrte, (:are nu a fost incasate la ternpenele prevdzute in contra :tele

35 34
comerciale 5i/sau in actele n rnrativ,e in vigoare, din carr::
- crr-.anle restant€l le la entitati din sectorul majoritar sau integral le stat 36

- clr-.ante rerstanter le la entitali din sectorul privat 37 36

Nr.
V. Tiichete arcordate si arriafilor $runre {f;ex}
rd.
A B 1

Contravie loarera tichetelor :ordate salaria!ilor 38 37

Co ntrav,a loa re,a tic lretelo r :ordate altor categclii de beneficiari, altii deca sala riatii 39 (.102)

Vl. Cheltuierli eifectr,ral s ]rentru activita tea de Nr.

rd.
31.12.2017 sT "ii2"p01r8
cercetare - de:zvoltar I ro{.} I

A B I

Cheltuierli de <:ercetiare - de voltare : 40 38

I
-"-T
- dupa srrrse de finantan: (r l. 40-F4x 41 39 rl --*-'-
)
--*--'- - - I
- din .fbnduri publice 42 40 I

l
"_-- _ I
-'-
- din {bnduri orivate 43 41
i

,l
- dupa natura clreltuielilor (rd. zl3+,44) 44 42 (l
.
_'- '_ f
-.'
- cherltuir-'l i cu rente 45 43
---.--". ---j
- chelltuieli de carpital 46 44
Nr.
Vll. Chelturieli rle inor are *xt6) rd.
31.12,2017 3r'il ,t 2";lS'l E
A B

Cheltuieli de inovare 47 45
Nr.
Vlll. Alte inlornratii rd.
31.12.2017 F "il,,'1j2,,20'lr8

4
A B ! &

Avan:;uri acordate pentru in obilizdri necorporalq

48 46
(ct. 4Ct94), dirr r:are:
-,*varrsuri acorddte enti ili crr rrr-.afi I iate nerellidente
I 46a
49
pentru intobi li;rI ri fre:corpor rle (din r:1.4094) (303)

- ilvansuri acorcJate enti dlilcrr af iliate nerezidente pentru 46b

50
imobilizari rrecorporale (din :t..4094) {304)

Avan:;uri acordate oentru in obili;zdri corporale

51 47
(ct. 4C193), dirr r:are:
- avansurj ar;ordat<: entitSli cr neafiliate nerezidente pentru 4/a
52
imobillziirl corl;orale (din ct, 40,1,3) (3os)

- avansuii ar:ordatt: entil"ai or,afiliate nererzidentg pen tru 4tb

53
imobilizari corporale (din ct 40'']) (306)

lmobiliziri financiare, in sur ne brrut,e (rd,49+54) 54 48

 It30 - pag. 3
i-ri-!iuni detinute Ia enti rtil.;ilrle afiiiate, interese de
ir i,::i:r:r, alte titluiI in"cl:
cbiii;ri;ii :5i obliga{iuni, in sume 55 49
ie ir r i. 5{r + 51 .{- lill i 5
- i.if itirii necotatr: cllnii
ris;: r-lr: rezidetrti 56 50
rii lli sc,cierle e, r:^rise cie ic;:identi 57 51

a(tiu|ri si parti so{ Ie rrnise de nerezidenti,clin c-are: 58 52

52a
,,1:ii-reri t;: i,, :ril,l l0% 59 (307)

+l;l,ga'e iu ri err isc de :'ri:re;zidenti

:' bU 53
( :,;r r,t() i'';tobi!izalq:, ir' sr-ir.,. brute (rd. 55+56i ol 54

I i;i'ni'e irrobili;"-i,:1n
: in iei ;i exprimate in lei, a caror
i<je'i cLr-ii;are se ti: di: i-ursul unei valute
face in fLrrrr:ti: r 62 55
i {diu ct. lrtT)
in v;ilutd (dirr ct.267)
i-
j
- :t'i'"t:IPh'lr :'ll:j:
r-ic'ai'i'it :ori cumpariri de bunuri
ercia[e, ;tv !.-tri
;rr-rr; J 1;,s111s
I
63 56

iL.ilt!rr srccu|ilor gi pl'i'l|itr :; .t', ii iiri de servicii acordate

64 57
colitrrri as;
li'ut i'liz:,rii:or 5i al:.e as;rn',il:rte; in sume brute
1.1 ' t\18), din care:
i(cl. 4ir91 i-t"()92 -r- 1.f i -i- .1 i.i
r. /- a:niir.r.m;,rcialeirr ,d aj:ia r: e,rititajile neaf iliate nerezidente
ia r:r.i
la'. irr:L-'ii pentru cumpdrdr-i rJe
le bui-rriride
k natura stocurilor ti pent
ll-1'.:s,::,ri oe riii
serricii acortiatir fulrizrrrilor neafilia{i rrereziden}i ;i al 6s 58 2.004.819 ,3.448.667
-ute 1n rr:latie cu neafiliatii nereziden
i ,,it;i'i ar.milete, in surrre hrute
I ir ct:. 4rr?l +.din ct.409:/ -f
-dir-r
oil tt, ,1.] 1 + din ct.413 + din ct.4.l t
t'.----"---
i

I ir c,ririi.' tr;rn::rciaiein ieia'L ia r ,' i:'r1:it5lile afiliate nerozid*^nte,

ri,ii ioi"tiiU cui'npa
,:;\.,.ti, le bur',irri cle natura stocurilor 5i pentrr
) ild
: :;e r;icii acori.il-:: ft, r r ii,tr: r lof afi i.rti nerezidenJi 5i alte
i I 66 (108)
!t i :;l.ei l ft s! | {,, ' r uir j,' et!atie ru afiliatii nereziclenti (d t1

iiir | (:i..+t.,!).2 :, il i: . : i r'd;tl c1, 4'l 3 + clin ct.4 tB)

,,',r.-,ii,ie".rti;-t,J mrr'rulstabilit
mi'
67 59
i !.itl 1 i g:i_l_.llr :ililii1_i
:2 + dln ct. 41 1 + din ct. 413

ia,,:i i'l{-a irr lerrA?r,ri ar r''rr'li'Srl:nerlul 5i conturi asimilate

68 60 -4.72:"1) -1.379
't ir.t. r.),i i- 4282)
I
i----.
ir-,-re,;:-;1: irt legaturd (-u bug{ getr; arsigurdrilor sociale 5i buge I
iii,,ii:itiui Liin r.1.,131 1-., .iii14.J
4.-J7 'i-L:,.382+ 441 + 4424 + 4428 + 69 61
,i. ti. !:45 + tl46 + 441 .r t:1L
,,,
1rtI) , (rd.62la 661
- iir,:iilie in leg;ltill';i it l:r.ttIetul asiqurarilor socia
d, , i .,- r,.\7 -14382]|
70 62

-: r,'rte fiscalet in i,eqa:1rirr :u bugetul statului

. tlt t 71 53
i,1 1 + 24.j- 4 tt )_f_i j- tl,:t/,-i-446)

' !;i i ;r\/entii de ini-astr ci .,|.zl5) 72 64

ioirCuri spreciale - ta xe si varrsaminte asimilate (ct.44 /3 65

1 - aite cfeante in legi:tr,rr

lLr T.r r:u bucJetr.rl statului(c1.4482) 74 66
i-., .; ,,11 i e-.i:-itatitil;tt; til;:e r;u erntiti!i
75 67
i(c -.;.li ll. .Jiir cafe:
!i
C, ,il!t;L(l ^-{-ir.:
!-l lllr-riLl <i^ 1ria1e nerezidente
76 68
i irii L i. 451), din :ara:
i - frear:Ie colllel'(:l;liee cu entilali afiliat
69
i. ,1::r i )
:lrrr e ziclerrl.e (oir.r c"i.
., ::; i;le : in legituri ei'rl asigurSrilor sociale 5i buget
alr br-iEei
eriLrl jtabilit (din ct. 43'l+ din ct
::,i , ti.iir'iein(-asate la tr:rrner
.i rl 'r cl,n ct. 437 j' clirl c;t,, '1ill8:l
'l + din ct. 441 + din ct. 78 70
,11.,:t"?.\ -r rjin ct 4,121] r Ciir ffc,1 !,214-r din ct 445 + din ct.
iri,?-if-l -f ci,t ct. 447 -r rjii'r ct .
"1,|'di)-)
 F30 - 1:'a;.-. 1_..

Alte <-reante (ct.453 + 45;6 45E2 + 461 + 4662 \ 471 + 473),

71
(rd.7illaV4l I

- clec<,rntari orivind interr sele rCe participare,decontari cu

actionarii/ as,ociatii privind :atrritalul,der:ontari din 80 72
operatiuni in pafticipatie (ct +5.J.+456+4:i821
- alte crean le in hegatur; cu prersoanele fizice ii
persoaner'le juridice, altele cl lcall ,creantele in leqiatura cu
81 73
institutiile pu bl ice (institutii : statului)
(din ct.461 + rlin ct. z Z1 + dinr ct.473+4662)

- sumr:le prreluate din cor tul Ii42 'Avarrsuri der trezorerier' I

repre;zen tdnd ervan:;urile de re:rorerie, ac.ordate potrivit lerlii 82 74

I

gi nedlecontate pfini la data Je rapoftare (din ct. 461)

I

Dobiinzi de incasat (ct. 5i18 ') , din r:are: 83 75

de la nerrezi<i*.nti 84 76 ;

Valoarea imprrrrnu turilor a< rrdlate <lperertori lor

85 77
economici ****)
Inve:;titii pe te,rmen scuft, i surne brute (ct.501 -F 505 + :i06
86 78
+ 507 + clin ct.liO8), (rd.79 li 82r)
- actiuni nr3cotate emis der nezidenti 87 79
I

parti socialle e,rnise de eziclenti B8 80

- actiuni ernise cle nerrer de,nti 89 81
I
-,cbliqatiurri efilise de rl rre;zidenti 90 6Z I

,. *--.--,i

Alte valori de inr:asat (ct. 5'l 3 + rtl14) 91 83 ---

I
I

(asa in k:i 5i in valutd (rd.8. +86 ) 92 E4 24.241 -.-;;.:::l tl/:.:

4.1.? 1t:!':

- in lei (ct. 531 l) Y7 85 20.00i -------"-'i 4;

':.u(.i:; i

:
-in,valutd (ct.:5314) 94 86 241
Conturi r::urelnte la lbdnci in ei Siin valuta (rd"88+190) 95 8V 19.19f -------"1
6.1:l-1.i,
6.1:l-1.i :;i
I

- fn lei (ct. ii121), din ca 96 88 19.103 6.1 :i3.C.i

O. lilf .ii i i
I

- cclnturi curerrte in le des,:hise la bdn<.i neiezidente 97 89 i

nt
_:
- iin valut,i (,ct. 5124), dir cafe: 98 90 ^.-.i
i r_r4 i

- c;onturi r:urernte in aluti dr:schise la bdlci -'..-_

99 91 I

nerez:idlentel
Alte conlturi curente la bin, i 5i acre,Citive, (rd.93194) 100 92 2tl
::.i::i
- sume in curs de decc rtare, ar:reditive 5i alte valori de
101 93
-- -'t
;;Til8:i;
ncasat, irr lei (c.t. 51 12 + din :t, 51 25 + 541 1)
-_.
- sume in curs de dr:co ntare si acre<litive in ralutd (din
102 94
:t.5125.{- 5414i)
'*a
Datorii (rd. 96 + 99 -r- 102 + 10:3 + 106 + 108 + 1 0+111+ tt.6c7.Eii
03 95 14.631.Q3)l 4.6C7.E '_l I

1 16 +. 1 ',19 + 1il2 + 1281

I

Credite bancare exl.errne pe errnen scurt (credite prinriie de

la institLrl;ii financiarel perrtrt care durata conl.rac.tului de
04 96 400,8i 4
e redil esle nrai rrrare sau eg la r:u 1 an) (dirr ct. 519),

(rd.97+98)
-.:._".i
- in lei 105 97 400.814 i

*"---1
in valutd 106 98
-"-- "1
Credite bancare extrsrne pe termen lung (credite primite de
a institulii firranciare perltrL car re durata conl.ractuh-r i de '07 99
"redil este rnai mare sau eq. rli r:u 1 an) (din ct. 162),
i
lrd.100+ r 01) ._.-_-."
- in lei 108 100 I

- in verlutd ---^.t
109 101
J

Credlte cle la trezorelria stat rlui :;i dobanzile aferente (ct. I

110 102 i
1626 + din ct. 16821t I
 F30 - pag.5
in ite I riirrumuturiSi ,:ioL Snzii: aferente (ct. 166 + 1685 +.
j i:l{r
,n/i ..
-. 1A0r\
16U7) Ip,.li fl r.;; 't1 l; j
{n'j, 1(l.trr 'f, i{)
111 103

- iii lei si e)(Firif( ratri ii'r iei, a caror decontare se

iii 112 104
i'uii,:.1ir, drt cur:;ul rrn,:ti \/,] i ii iel

i .i,: valutd 113 10s

i ii r' iirnrumuturi si lal.r :rii iisi rilate (ct. 67), din c.are: n 1 114 106
|'-- -----
i

I - v3;oarea {::rrtc (,=sir.Llilor primite (din ct. 167) 115 107

i-"-
1u ;; tl,.; i i cc inercia le, ava rrssuri
r, J;rirnite de la clienli 5i alte
i,, 'rri.i-r i i a,sintilate, in r;crrnrle liiirr:e, (ct.40'l + 403 + 404 + 405 116 108 723.3"1 87'3.508
i,. )ti -i. .+19), clin care:
Inr
i--
t- Ja':orii,:ornei'r:iale'.1 r retla
rlaili r r-r entitdfile neafiiiaLe
I

i i-l{ ,rt7:r,ria i-} l.e, aVa nSUr i"i p i'l rniii:

rr
cjr la e-lien!i neafilia!i
in, ri'e;riclerirli si afte contu:'i'i ttsilttiiate,
r in sume brute irr rella!i 117 109
(d r:i:. ,101 + din ct.403 + din ct.. )4
li l , r,':.rfi1 ia!it trere'ziCt:l li (di;'r
i-f Cin r:i.405 + din ci, 40uj It ciirr :.t.419)

|
.l lil,.::.il cnrnrciale iii
. reriejati;
rr r:ntitalile aflliate rrereziden e
'.
l', ' ,,. 'rirnite ie 1,,'.llrer,t.i ;;fiiia!i nerezidenli ;i alte corrtr rl
109a
i:: lrril.:ie, iri !;Ll're brute ii.t
ir ir,ri,rtir: c-Lr afilia!il rrere;iidenli (dil 114
(3 oe)
lci.40] | dilr ci 403 ,- i.irlr c i. r,i;4 | din ct. 405 + din ct. 408
i,ii': i:. Lj : !))

ii ri,: , iu le;itLrri
cL' p€r:sr:i-raiu I gi conturi asimilate (c1.. 42 +
L.,,: + 426 + 42 1 .r 44;li r)
47,+
119 110 207.633 2Ct3.420

iar i.( rii in I(:(JiitLird:u ilr qtel:Lrl i:sigurarilor sociale gi bugr

lar;.1)l'il
L I

ti il u i (({t. 431 +4.3h | 4. 7 I 4381 +-441 +4423.r4428 + 14

5i: Iiiriui 120 ilrl 1:t.192.79!i '.:1"08i3.792
-f 4'+e
4'+( I .4'+1 7 'r 4481) (.ra" tr:;iii l15I
;larorii
;ia in le,gatr.rr a cu i,'ugetul asigurarilor sociale
121 112 v.457.05;l
i.4: 'fi _fi'j,:17
i-_i-) I,:17 + 4-281) | "715.269
':-la,.orii
a_la' fiscali: irr lei;
ei"ra Iu ra cu bugetul statu lui(ct.4
.+, i,'ltr'r
i,'i'r', '1'f,:rt 122 IJ 3.852.30"5 1.370.176
t'rrl2.3
12.3 +4428+444 + 4t))
-;:--
l:.tt r<luri
l':rr speLiiil( j tir ,,i) si varsaminte asimilate
ti_
123 114 65.32:"3 -1.6s3

i - aite dat,rrii in ieg ati.rl'a (u h,ugr:tul statului (ct.448 124 1

',l5
1 .818.1 16
"" ,
:':-" -----t,tf u in i.;.1;ril Ic rrr . ntitilile afiliate (ct.451), d
125 1',l6
C,:'-rl
-iliii,rr
i '.1*rr.rriicu eiriit,:rl.i i:i r1:re.tideltte t)
126 117
tii:r r:t. 45 li, dil'r t:a e:
;--*---
i fiil rl),:l l'i'lal'€ de un an
,,,,:;caiierrfa rnitrai: 127 118
i .i, icrii :.rnrr,..-ir i.:
ir: tr.r; i::rtitilile afiliate ncrezidente 't 1Ba
t... t28
li,.''
L__. _
.
.-
:,, Ce:i:rlrltr-:',r.ir:ln L'.- ,:iIi1 )
(1101

t.-
i'iL :,,, : :. ::rraie,lCti(ri'r;lti't)t / .'.:,o'-iatilor (ct.455), clin care: 129 119
I

I
rlbr r/ asociatilor pers.fizice 130 120
I

i'llt-r r r' asociatilor persjuridice 131 1it1

t--
l,+ i {'4ifi(i -l- 457 + 4581 + 4661 + 462
i4, 132 122 106.4E4 447.117
t' '{J.1 il S la "127)
l- i ili t,,,r-'sele de participare,
I

d, cc;;,1:i privincl capitalul, dec

t,. 133 I z'-J 106.484 6.985
irl r

)
t-
I
atirra (:u persoanele fiz:ice si
iBi doca'r datoriile in legatura cu
I
134 1t!.4 440.132
lrn :iil..... statuiui ) 3)
I + clir zt.4-7 2+ di n ct.473)
t"-
v'enituri (din ct.472)
I
rtr,r i;r 135 12.5
t__
,/arsanlinte c0 ef'cili-rat pentru imobilizari financ e
136 I t:-O
si ir-r'iresiiiii pe t(lri'r1er\ :;(i.llr t (,:1..7:69.+509)
 F30 ^ pag
- venituri in avans a ,'re'nl.e activelor prirr ite prin
137 127
transl'er de la clientri (ct.478',
Dob;inzi de platit (ct. 51136 din carrl: 138 't28
1 28a
- citre nerezidenli 139 (311)

Valoiareia imprumuturilor rimite ole la operatopii

tr
140 129
econOmiiSi "*'"")
Capital subscris vir:;at (ct. 1 )1,1), din care: 141 130
- act[iuni cotat,e 4) 142 131
-actiuni necol:arte 5J 143 132
-pdrli sociale 144 133

- capital subscris vansa de, rrerezidenti (din qt. 101i|) 145 134
Brevete si licrente (clin ct..20l 146 135 ).8,.i

lX. Informatii privind :heltuielile cu Nr.

31.12.2017 3J'ii ,li2,2(8tr E
colalboratorii rd.
A B t t
Cheltuiclli cu colabroratorii :t. 621) 't47 136 37.464 7.{

X. lrnformatii privind I unurile din domeniul Nr.

31"12.2A17 :ir']i,,'i ?"2{*n1e
publlic alstatului rd.
a
A B

Valoarea bunurilor din drcn lniul public al statulqi aflater in

148 137
administrare
Valoarea bunurilor clin dom lniul pu blic al statului aflate in
149 138
:oncetsiurre

Valoarea bunurilor clin dom eniul public al statuldi inchiriate 150 139

Xl. lrrformagii prffvind runurile din proprietatea

Nr.
priviati a statului supr se inventarierii cf. OMFP 3'1"12.2A17 3t"il,112.210'i8
rd.
nr.6'68,12014
n
A B A

y'aloarea contabila netd a br" nuriLcr,sT '151

140

Nr.
Xll. Capital social virr at rd.
31.12.2017 I
3f "t,F;"?0'l

5 rma (lei) a/o z) lirrrmn (ilei! | a,i, r

A B Col.1 Col.2 Cnl.3 | (:,,'.

Capital socialvirsat ct,1o'il21 tt,

152 141
(rcl.142 + 145i+ 149 r X50 + 151 + 152)
- de{inut de institulii puhli( -', (rd. 143+144) 153 142

- <letinut rJe instilulii pul lice de :;ubord. centr a 154 143

-"-l
- <lelirrut rJe institutii pul licr: cJe subord. locald 155 144 I

,.,-.--l
I

- detinul de societiitile cu c rpitail de stat, din care: 156 145

-"..-l I

- <-u capital ir-ltegral de sl rt t)/ 146

I

- cu capital majoritar rJe tat i58 147 I

-... ...J
I
- <.u capital minoritar de tal 159 148 I

'"--=tI
- delinut de regii autonorY) 160 149 I

-"-"-l
- delinut de societiitli cu ca ital prriv'at 161 150 i

"-'' i
- delinut de persoane fizic< 162 151
I

i
- delinut de alte entitdti r63 152
i
---J
 ll30 - pa5.7
Nr.
rd.
Sume
t, B 2017 201E
ill{i r, l; rii'r rlende/vf,rs;lirirrIni:, venite bugetului de stat r,r

i:-i: irjir i: ,, del reparti:r:i.:it clilt rafitul exerciliuluri financi 1

164 153
Iif;li iii riri <:ompairi!le, rri-!rl;io,';: le,, socletElile nagionale,
i

ir;i L i* .l,tifle gi negiilr: ilrli,r)r"rr')i 1(ir, din (are;

i'-"'
i 't : ir:;iituf ii public.e ,: *orur', t€; tof 154
';ii,
l- i ii:r,i'ir':,lltutii publir:e ilca,ie; 166 155

.. 'ii1 ,.:lti el;iorrari l;i r;;Jg' 51-3i'ir,, l/u nitd! ile ad rni n istrativ
itr,'iirr iaie/irrstitu fiile pr.i biicer i::i< {in direct/indirect ac}iuni to/ r56
i,r; , .'.rri'rinatii
" -'Y")" ir,dife 'rni. dr: Irlr:itrderea acestora.
'*.*-".*-.--- Nr.
I
I
rd.
Sume
t------
I

I
B 2417 201 I
i,\, i'l:'. ; r iir cl e n d r
i
jjlrvenite bugetuluI de stat
/vi rsi-u'n, in t (, jjLr\rG ;i

j,
liI,: ir ii:,:'; virate in F)'eri'ted;i:i rle ralportare r d[n profitul
168 tJ/
I
r li.,'ii, i,r . i iIc r niirl iott;iili r?r, go{ ; (tr+l,i$ilor
l,i$i na[ionale,
i: :.ji:.;i, (,lrrt'r;i arl lerli;l,r),'a:ri 1.,:j,r:EI {}! {}ifte, din care:
". i I i'ri ri.:: r':1 e,/'",a rsil tn i t t trt rl i ri r,' r ::, itul exercitiuluifinanciar al
.r, . r:t i ,'r,-1r1l1ryqi rl r : .i1.3 1.1 ,
169 158

i -cilire iistiiutii pi-il,riice r r.rtr ..^!^tdtc 170 r59

i-'-------
i . ,-it;e ir-,:stir u!ii c i-,h,r!ic:t: irir 17"1 r60
1 -,:ilre t[1;i ac[ionari la calr::::tatul/ unititile
I ;drnin,strat;\,ter"it(ri'ial€r/'i,/i., r;titutiile publice delin l/t 161
' ll':(li-',:/l,1Olft-lCt Zr :,li.in, :;.iu trarticipatii indiferent de
i___-- ates!Ij!
-
_1x;riderea -__ _-
l i:i{'itul exercitiilor financia re
i'i iv iricrr-; r'ie,/vd rsa m i rt
i:i tr: t,i i ri 1.1
r
173 152
i aiitl.i ;oa:<r ar ltIiti pre,et:ieni-, r:ii
:lirr care virate:
t.-.-. .,..-..-- -----.-.j--, -...,.--_ - ....-

- {,;L'e i:-irrtir:Li[ii c,. i:rlic.r: r i :tr :rale 174 153

ca ir'e i,^,stitLrIii p i-r lrlic.e il:i: ae 175 164

i-rire
a11;i aci.iortari la c;trrr rr:tatu'l/ unita{ile
ini:;ti'at v t:r i;r:liialc /ir
.ii-j frr /i srtituliile publice detin
176 15s
diieci/i rrcli rer:t a cl;i u ni s,lrrr: ::articipalii indiferent de
i-_- -_.::]ll9r':a 1s:!: Itil
iriir:tr,:i;itfiriat, r.r t;trd d il, srie de diwiderade p it Legii Nr,
Su me (lei)
i:r,, ',:l:;,1,1ilt13 rd.
I E 2Ct17 201 8i

j civille,-rC*:reini,:tiitti:,i.'rft ra rtizatel B) 177

1 650
(312)

;. ,:. I r-"rft-*-r--rr" r"in cesionare de la pe ne Nr,

li, '-"..r',: "",., -_., x.r{-;tx I ',:l Su me (lei)
t) .' , rd.

r{ E 2Ct17 201 8i

lr :.; i.: r' el uate Fii a;.iior,ii; ile la persoane jur'rdrce (la
178 r66
rr,',',iir;[;), <lin r e're:_.__

I rl.lrin c*a:, ifcri. are de la persoane juridice filiate 179 167

I -'- --:--- --
I n {:e_qtcuare rJe la persoarre juridice (la ost de
180 168
lariri;:r1i,r), din ca re:
i-"--
i .-,-,r,::.;-,f,: nfcit,afpr r;:'Ji or are
6g,.i61. de la persoane juridice filiate 181 169
t''-""
i- -- Nr.
jXr-r'ii, tLl"cLliliui,i olctilLr utfl r;ii
:i; :n activitifi agricole *xxxx)
rd.
Sr. me (lei)
I

l
P" B 2et17 2018i
i----------"---
i c;ricole 't70
i:::-11 :9gy*
d
Il::lylj :
182
 Surma de control F30
F30 - pas.8-i
-
I

A TOR, INTOCMIT,
Nurrrelel si prenunrele si prenumele

LIG,q FI-ORIN-VALENTIN NELA

5emnatura
I

A PERSOANA IMPUTERNrcITAJ }TRIVII I EGII

- - ___J

Fgrmular. are in organismul profe:ionalr

-"r
VALIDAT r1
I

il
ti

*) Sub'ventii pentru stimularea ocu

--^", *;.,,,;;;, ,a
instituliilor de ';;*."*;-
rt, Someri
stimularea te deexpir de ionraj, stir,rularea a i'
incadreazd in muncd pe perioadi lterminati Someri in unic
ndtori 5omeri care'iri iermen ta
indeplinesc condiliile ieipentru
pentru i

ncd.
I

in vigoare privind si
*n) Se va comDleta cu ctrerltuielile
cercetarea clezvcltarea I

tehnol,cgicii 5i inovarea, stabilite cercetarea , aprobatd cr-;.rrrociiiiciili

5i completdri prin Legea nr.3
'UE)
ULJ nr. ii
12 al Comisiei din 116 rie20'l2 a De lame lui pi-ivirci j

produclia 5i dezvoltarea cornunit licat ufop 12.

fectuate I
***) Ser va completa cu cheltuielile ame UE) n 6,'l i
ll0'12 de stabilire a cr nr. Palrarrrentu tut Fri\,!no prrJult(.Ita 5t ctezvoltatc:rr
comunitare in inJu nitihiiEurop 1.20i )-. i
I
****) in cati:goria operatcrrilor leme ne{te ae Aa cie
i, re-rper:iiv Airtoritatea i

Supraveghere Financiard, raliei sco

liil4 fdrd podAriilcl pspl,bll.;. i
x***x) Pentru creantele preluate ale a acestora, ca! 5i costui lor <;le achiziiie.
i
Pentru statutul (Ce'persoane juri geanr.227/2.015 privinci Coduiiiscal, cu mccificirile Sj I
ultc'rioare. !
******ll Confornl art, 1 1 din pletare a Regulamentului (UE) nr. 1 307i201 3 a! I

Parlamentului European si al C ierilor prin scheme de spr jin ir cadrul noliiicii agricole comune gi
morlificare a anexei X la regu :rrru!rncn'rundr/ (rr...vEnrrurreou]rnureurndLrvr{arreagncoresuntveniturilecareaufostob!ini;terleunfermierdinactivitatea I

I
aqricol5 in sensul articolului 4 eatul(1)litera(c) dinregulamentul mehqionat(R(UE) l3q1l2013),incadrul exp iale,inclusiv:prijiriui oinparteaUniunii di'rl
Fondu I european de garantare ol5 (FEGI\) ;i din Forrdul quropean aqricol pentru dezvoltbie rurali (FEADR), pre (ice ajut.rr r;ulonai accrdai: pentru activitdii
(UE) iZ}tl.
I

cu excepfia pld]illor nafional<l complementard in temeiularticolelor 18 gi 19 diir Regulamerrtul I

Veniturile obfinute din
venituri din activitdli
produ:; agricol in sensul anticolului
Orice alte venituri sLrnt
(2) in sensul alineatului (l),
produselrrr agricole in serlsul articolului 4 alineatul (1) liter+ (d) din Regulamentul (UE) nrl 1307 /z{t't !, ale exploa tatiei sunt
cu condifia ca prodlsele prelucrate si r;mane proprjietatea fermierului 5i ca o astfdl cl: prelucr;rre si albd ca rezultat un alt
alineatull (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr.1307/2Ol
venituri din activitdti neagricole.
ri'irtseamni veniturile brufe, inaintea deducerii costurilor 5i impozitelor aferente. ...'.

'l
vor include chiriile platite
) Se terenuri ocLrpate (cultUri agricole, p5$uni, fanele etc.) aferente spaliilor comerciale (terase e1 c.) aFariinAnd proprletariior
vati sau unor unitdfi aler admin rJir:i publice, inclusiv chiriile pentru folosirea luciului de in scop recreativ sau in alte sco,puri (p()scuit etc.),
2) Valcrarea inscrisi la rSndul cu entitlili afiliate nereziflente (din ct.451), din care:' NU calculeazi prin insumarea valorilor oe la rdnduriie ,,cu scaderrta ir itiali
mare dr: un an' si 'datorii cu entitelile afiliate rierezidente indiferent de (din ct.451)'.
3) ln ci:rtegoria 'Alte datorii in cu persoanele fizice 9i persoanele juridice, altele in legdturd cu instituliile publi(:e tinrtitr-rli!ie statrrlui)' nu se voi'
subvenliile aferente existente in :;oldul coniului 472.
4) Titluri de valoare care conferd tr e asupra so i tranzaclionate, potrivit legi'
5) Titluri de valoare care conferi It e asupra so nate.
6) 5e va completa de c;1tre er le sunf inci strului finanfelor publice gial minisiruiuiclelegat pentru t,ugel nr.
I 4 pentru aprobarea )r rea 5i actua bunurilor imobile propridtate prrvaii a statului 5i a drepturilo,'r'eaie
inverntarierii. cu rnodificdr gi conrprerarrre urrerioare.
7) La secliunea'Xll Capital social la rd. 153 - t63 in col.l Si col.4 entitdtile vor inscrie prdcentul corespunzStor capitah.llui sociaI rJelinr-ri in trtalul,:apit;li:lui
rrdrsal insr:ris la rd. 152.
8) La acest rdnd se cuprind d repartizate potrivit t qgii nr. 1 63/201 8 pentru ti completarea Legii contabiiitaf ii rrr, tj2l l?91, rnodificarea si
Itarea Legii societS[ilor nr.3 /1990, pn:cum 5i modificarea Legii nr. 1/2005 privind 5i funcfionarea cooperbliei. Nu -ie raporteazd dividendele
tate la rd. 164.
 F40 - pa[j. 1

SITUATIA A LOR IMOBILI'T,ATE

lad 31.12.201E
I
I

l[ori 4A
L__-
I

Sold final
(col.5=1+11-3)

l.lr lriiisal'fl ner;or;rc.: raf rr

Ci:e!tuieli de constituire si

I
Arransuri ac rrd;rle perrtru
I
irrr,;iri I izari rrecorpor;rie
t--'---------'--
IActiL;e necorporar le de exp joratrc
ls' r-r,;aluare a resurrselor rnine ralc
:T ,1'-;'l l- (t',11" 0 ! 8a @4)

,r l:ridirari
i!! s11-rp6r1'a1,fl
r-

20.552.642

i; ,ilafii telrnice si rr,a:;ini

i:r: ii;iialatii , utilaje si Inobillel

';+siitii i rn:rbilrarre

28.275.791

lA, i\ i: lr\roBlLlzAlE -loTr,l

28.414.232
(j rj ,.i::+'{i+17)
 F40 - pag.2

SIT A'I'IA AMORTIZARII ACTIV LOR IMOBILIZ,A.TE

- lei-

Amortizare aferent;a Annortizare !a

Nn. Amortizare n cursul
Elemente de imobilizar $old nitial imobilizarilor ricaase sfarsitul anuEuri
rd. anul I
(<o!.9=6+7-E)
din evidenta

A E 6 7 8 o

l.lmohilizari necorporale
lheltuieli de constituire si
19
:heltuieli de dezvoltare
Alte imobilizari 2A 41.438 343 41.731

Active necorporale de explo lre

21
si evaluare a resurselor mine ale

IOTAl- (rd.19+20+21) 41.438 343

ll.lmobilizarfi corporale
Terenuri 23 85.342 8s.: 4 2 0

Constnuctii 24 1 .1 31 ,895 871.930 1.904.Q02 99.U-3

lnstalatii tehnice si masini 25 2.875.O8'] 145.553 16.C9( 3.004.539

Alte instalatii,utilaje :;i mobi er 26 71.70E 869 l.?: 71.i62

lnvestitii imobiliare 27

Activercorporale de explorar s
28
evaluare a resurselor minera

\ctiver bicr,log ice productive 29

|OTAI- (rd.23 la 29) 4.164.02! 1.018.352 2.006.8s2 3.17s.524

AMORTIZARI - TOTAL (rd.22 l-30 4.205.462 .018.69s 2.006,8t52 1.217._?45

 F40 - pa{1. 3
S][?'IUA' [']i..{ A.IUSTARILO PENTRU DEPR.ECI]]RJI

Solld final
(col. 13=10+11-12)

i n veiiil,ii iinobillerre
.t,.'i'i ,+,'r1rn.t.;ilo ro err-,131414 ':
ii: ';il;1;;J-o a resutselor ininerJl(i

i 1: :,: l:r,liiz,rri f itrayrciale

,r Lj ) ; i\ftI PEI\T,IU DE:PIIE( ii.Fll: "

T ) i-A.L (!'i.3tj5+dti5+rfi;)
,iln3 j:le control F,4[] : 20t 9!t8352 / 921 568052_

i: ;,i ilUE!il-!'Fir\t fltFl,

, r. i-r.ririe si prenun',ele Numele si pren!rmele

FLORINELA

Cal tatea

1 3-ALTA PERSOANA IMPUTEFINICIT

{!Yu
Q?, Semndl.ura
ro*19)
Nr,de inreqistrarer in organisnrul
 SITUATII FINANCI CLUIANA S.A. LA 3I.I2.20L8

Nota 1- Imobilizari
lei-

4,=L+2-3
imobilizerri necorporalq, cheltuieli de infi re 0
Imobilizari necorporale, licente,
451439 B5BB 5'+027
brevete si atrte drepturi
Imobilizari necornorale in curs 0
Terenuri 43 7800 43871800 0
Consbuctii 20 52642 20208838 3,+3804
Echiparnente tehnol 32 3680 6680,4 3166876
Mobilier, ap birotica si alte active 10 L4t2:, tJa257
ale
Imobilizari in curs 313707
a
lmobilizari financiare L

284t4232 47295 24664854 37?6673

Imobiiizari necorporalg, cheltuieli de infiin re

Imobiiizari necorpnrale, licente, brevete si te dreptur
343 4L.787
4L.43B
lmobilizari necorporale in curs 0
Terenuri B5 z 853412 0
Constructii 1L3 895 7904002 99823
 L6096
3004539

145553
Mobilier, ap birotic;a alte active
7fi 869 14L2 7'L\62
Imobilizari in curs --
0
Imobilizari financiarr:
l
TOTAL 420 1018695 20A6ES2 3izt73
7305

Imobilizari necorporale, cheltuif li de infiintare

lmobilizari necorporale, licente, brevete si alte
drepturi
Imobilizari necorporale in curs
Terenuri 0

Constructii 343804
Echipamente tehnologice 3766876
Mobilier, ap birotica si alte active corporale 1.00257

Imobilizari in curs 38707

Imobilizari financiare 93002

AIte imobilizari 25290

TOTAL 3796673

Imobilizdrile carparale sunt evaluate gi inregislrate in conformitat€r cu

prevederile ORDINUILUI Nr. 1802 pentru )barea Reglementf,rifor contabile conforme cu
directivele europene si ;i politicilor contabile probate de Consiliul db Administrafie.

Valoarea construltiilor este ta de locatia de pe strflda Teodor Mihaly pe n

teren in suprafata totala de 120 mp.

Valoarea acestor provizioane este de 5.042 ldi,

i) AMOYIIZAREA
1.S ocietatea ambrtizeazd, imobiliziri Legii nr.
ulterioare, precum gi 4 HotirArii nr.2139/ tizarea se
cotelor de amrrrtizal'e asupra valorii de int zdrilor cor
de amortizare liniari. Amortizarea irnobili rilor corporale se caltuleazd pe b,aza unui plan
de amortizare, de la rlafa punerii in funcfiu a acestora gi pAnd l{ recuperarea integrald a
valorii lor de intrare, conform duratelor de utilizare economicd gi conditriilor de utilizare a

acest0ra"

CORPORAT.E

l.Conducerea societdtii a revizuit rea netd contabild a iinobilizirilor corporale

gi a considerat ci nrf este necesard cal larea gi inregistrar$a de ajusltiri pentru
deprecierea acestor erctive.
2. Valoarea la care sunt reflectate
valoarea justa , repr€)zentati de costul de
substituie costul, dirnirjtuate cu am
pierderile cumulate clin deprecieri pana la d
3. in cursul anului 20tS . s-au facut
sau casarea pentru impbilizdrile corporale are au putut fi recuflerate doar parlial sau
dezmembrate[mobili,erpl comercialJ din i inta unitatiior de valtzare cu amanuntul -

puncte de lucru inclrLise in anul 20L2: m zin complex comercifl lulius Maill, magazin
complex comercial COM, magazin Aeroport lujNapoca.
4. Societatea a inregistrat provizi in anul 2011 pentru ipobilizirile transferate
la punctul de iucru Llepozit Bucuregti si ca nu au fost recuperate ca urmare a inchiderii
acestui Dunct de lucrrul Pentru recu acestora societatea a fost in litigiu cu fosta
angajata, d-na TruscarAnda, Valoarea acesto provizioane este de 5.042,A2l,ei.

I. Imobtlizari financiqre, lmobilizirile fi re sunt prezent4te in bilanf la costul de

achizifie (cost de dobAndire al acestoraJ.

Nota2.Provizioanep pntru riscuri si c ieli

Respectdnd "prinLcipiul prudentei" are constituitQ provizioane la data de

3L.72.2078 astfel:

,/ Imobiliziri nerepuperate la vaioarea

consumabile nejustificate la valoa
de natura obiectelor de inventar
lei
 Pentru drepturi de creanfa constituit aj{stari pentru deprecie4ea
creanlelor, astfef:

Tcrtugi se poate itreciza ca la nivelul stocuri de produse fifite si materiale s-au fdqut
valorificdri de stocuri cu migcare len sau depreciate ,

"/ Produse finite cu migcare ta, propuse si aprob{te la reducere de pret in

perioada februarie-noimebri 20LB
,/ Produse finite declasate inca la reducerile anteri$are. De precizat ca ac'este
produse s-au valorificat doar incinta magazinele dQ prezentarer;

Nota 3 - Repartizanea profitului

Clujana SA a inr,ergistrat in cursul anului 2018 profit contabila iir valoare de 1293450t SI

inregistreaza un reTultat reportat cumul debitor in valoare de 8454460 lei reprezentahd

pierderile anilor plecedenti.
Rezultatul pe acllivitati, se poate explica

a. Aativitates de exploatare:
Descregterea pt'oducfiei marfa real rate s-a produs, desi s-a incercat sa se evite,
datorita stagnarJilor in ciclul de prod cfie pe contractele de prestdri servicii in cursul
anului 2018 care nu au asigurat o co anta a veniturilor did activitatea de exploatape,
astfel ca incarcarea a fost sub ca tate, indeosebi in pgrioada ianuarie-aprilie a

anului si parfial lunile august-se rie ale anului.

 Nota 4 - Analiza rfezultatului din exp

1,. Conducerera societatii urmareste :zultatele activitatii, evolutia pozitiei financiare si

principalii indicatorii fi nanciari p baza unor rapoarte dq analiza intocmite lunar;
2. Din aceste sifuatii prezentam mai rs un extras unde este surpins rezultatul cumrilat al
activitatii rle exploatare, separat d alte rezultate ale alto4 operatiuni.

INDICATORI REZULTATUL FINANCIAR.

37.L t.2017 3t.72.201,8

CIFRA DE AFACERI 82l 7gts 641640L

VARIATA STOCULUI 13( 332 ]97160

ALTE VENITUI{I DIN 10 87B 22:t784L1,

EXPLOATARE

VENITURI DIN EXPLOATARE 84, 3008 28637652

CHELTUIELI CU MAT. PR.IME 46 156 "28t570

CHELTUIELI CU PERSONALUL 92( 7597 86715 15

SI MATER,IAI,E 76960L9

ALTE CHELTU]ELI 2I 48848 233720L9

CHELTUIELi DIN EXP'LO ATARE 1-: 500L47 3',:J961723

REZULTATUL

ACTIV DE EXP;OATAIRE -5( 57'139 LitgB6L41,

VENITI.JRI FINANCIARE 18748 -349

CHELTUIELI FII.{ANCIARE I 57i126 5T283

REZULTATUL )IN ACTIVITATEA FIN. t422 -5r632

REZU LTAT U I, ACTIVITATII CU REN TE -4995777 -53751_A

I Cifra de afaceri prezinta o scadere fata de 20L7 cu'1794397.

 3. in categoria altor rezultate sunt
procentul de rQducere stocurilor
incadrarea inllr-o anumita rata a lich
reducerea perigadei de recuperare a

reducerea otrlligatiilor restante,

In refeaua de vanzari cu amanu

anului dr-'30%.

Nota 5 - Situatia creantelor si datoriilor

Ctiengi aJ 1460+84 571.

Clienti externi t5927 30104

C!.ien{i intcdrfi bl 874803

-
Alte c)
Clienti fqcturi de
d
intocvnill.
A.justari pentru
eJ
depreciere
Tatal 75s27?0 'r456285
1. Clienlii interni pentrs prestdri servicii in fabricarea incaltamintEi se refera la serviciile prestate in

decembrie 2018 cu terrrhen de incasare ianu rie 2079;

2, Societatea a inregistraLt cfientii incerfi gi a ituit ajustdri pentru flepnecierea creanfelor si a debitorilor diverg
conform dosarelor judiciard pe rol .

3. Pentru dreptfrri de creanfa nei s-au constituit ajuitari pentru depreciere,

CreCite bancare pe termen scurt 4008L4 0

Datorii comercialer 72072L 852 103

Datorii in leg,cu perq., bug. De stat, bug. soc 748t759 '1934432

Impczit pe profit

Alte datorii fata der stat si instit publice 1BLB116 0

Alte datorii 859815 0
TOTAL rl1t80625 2786535
 1. La sfarsitul anului 2018 soc a avut in le sume:

Numerar si
echivalente de
numerar
Cdsa 2024r

Conturi
curente Ia 27577 36726
bdnci

Alte valori 1957

Sume in
curs
2379
de decontare
Avans spre
7BOB4
decontare
Total

B). Tnanzactii si splduri cu partile

r S.C. CLUJANA SA rfu are asocieri cu al intreprinfleri, nu defi titluri de partic[ipare strategica
la alte socie comerciale.
o Tranzaciii cu parti afiliate
La 3l decembrie 2018 nu a ai,rut relalii cu parti aliliate.

o Nu sunt achizitii generate de cadrul grupului.

o Nu aufdstconstate vanzati cadrul srUpului

o Situatia soldurilor rezultate n vanzarta/cump

o Nu este fnembra a unui grup nu are dhtorii cdtre

e Nu are imprum{rturi la parti afiliate

o Situatia imprumuturilor de

" 2.2 Nu sunt detihute imprumuturi la parti affliate

Nota. 6 - Principii, politici si metode

1) Cadrulgenerplderaportarefi r-contabila

Politicile contatrile adoptate de Societ pentru intrrcmirea si f rezentar ea situati'ilor financiare

incheiate la !i1 decembrie 2018 [bilant, nt de profiit/pierderel situatia modifi carli capitalurilor
proprii, note explicative ) prezentate in cadrul acestui caipitol, sunt consecVente cu cele
prevazute in regletnentarile legale in vi re, respectiv:

1, Legea contahintefii nr.82/L997, ta, cu modificarile ii completanile ulterioare

2. AIte reglernemtari emise de MFP in a carea L 82,/799L.

2) Eazele contabilitatii

1. Situatiile finLanciare sunt prezenta in lei, moneda nationala a Romani,ei.

2. Societatea tinei evidenta contabila n lei, isi intocmeste si prezinta situatiile finahciarr: in
acord cu }egi$latia specifica in e si cr"r Reglemerit.arile privlind coptabilitatea si
raportarile ifinpnciar-contabile emi de Ministerul Finantdlor Publice.

3. Situatiile financiare sunt intocmite baza datelor si inforrnatiilor ce aLu fost inrergistrate rin

contabilitater cbnfrlrm reglementari legale in vigoare si if concordarLta cu frinr:iilirul

continuitatii activiitatii si cons i costului istoric.
4. Tranzactiile Societatii in moneda
schimb din data efectuarii lon, cast
de tranzactiii precum si din convers

straina, Iiinr:l recunoscute la cheltui

5. Soidurile dis;ponibilitatilor in mon straina sunt converfite in lei la cursul de sthimtr de
ia sfarsitul zrnrllui.

L,a 37.12.2C1L8 cursurile de schim pentru contrersia obligatiilor/creahtelon in

rnoneda str;aina au fost;
o f Euro== '4,Q639lei
 l ljsd= 4.,,01361ei

3) Imobilizarile cprporale

r
1
Imobilizarile corporale sunt recun initial la cost istbric si inreg,istrate in evidentele
contabile la a<iest cos! iar in bila t ele sunt prezentate la valorile ramasd [cost istoric
reevaiuat ilin care se scade a rea inregistrata).

2 Elementele rle imobilizari corporal ca!;ate sau scoase dirt evidenta in urma vanZarii sunt
eiiminate din bilant impreuna cu a trtizarea cumulata rarhasa, profitrrl sau pierderea rxeta
rezultata fiirLd inclusa in rezultatul in exploatane.

3. Lucrarile de ntodernizare sau re se includ in cheltuielile perioadei ir\ carre au fost

efectuate, ian daca prin acestea se tinde dural.a de viata q imobilizarilor co*por4le sau se
imbunatatesc performantele activu ercestea se capitalizdaza, urmand ca recuprerarea lor
sa se faca per cdlea amortizarii.

4. Informatii rarfetitoare la imobilizari corporale ale societatii sunt prezentate in nota 1.

Arnortizarea imopilizarilor corpora

1, Amortizarea irhobilizarilor co ser face dupa metoda lLiniara, calculata fa v;albarea de

intrare, pe toalia durata normala de nctionare a activului.
2. Duratele dre amortizare, pe rii de imobilizali sunt urmatoeirele: Cladiri
30-40 ani
Echip amente te hnblo6;ice 0 ani

Mijloace de tranLrspbrt 6 ani

Alte instaiatii, rro!ilier L5 ani

Imobilizari in curs n se amortizeaza

3. Reevaluarea activelor imobilizate face de regula la

€,xista indicii ca pretul de piata al acestor;r este
 inregistrarer,
+. Y Anzar ea f casarea imobilizdril o r ponale, Elementele dJ imobilizeri corpoialer cane sunt

casate sau cesionate sunt elimi ate din bilan| imprgund cu anrrortizafea curnulatd
coresnunz5l.odre, La vAnzarea unei mobilizdri, diferenfa {intre sumele nete lin vAnzare gi

r,'aloarea din evidenfa contabil5 trecutd ca venit sau cheltuial5 in contlrl cle profit gi

pierderi.CZigti$urile qi pierderile d viinzarea mijloacelol fixe sunt determinate pe haza

valorii lor contabile si sunt luate in ns;iderare la stabilirea profitului din ex$loatare"
Cheltuielilet ultgrioare de Si reparafii.Cheltuieliile cu reparalia sau intrefinerc.a
rnijloacelo,r fixe efectuate pentru restabili siau a mentiire utilitatea contiirua a acestor
active sunt recunoscute in contul d profit gi plierdere la si cheltuieli
{ata efectudr:ii lor, ia
curente, in timp ce cheltuielile uate in scopul imbunit5firii performahlelor tehnice
sunt capitallizEte gi amortizate pe
fiind incluse in valoarea de inventa
Cei'e ca So'cietatea sa se as r ctr activerle sale, n4ai pugin stocurile s;i activene

financiare,nLu Eunt inregistrate la valoare care sa depas0asca valoarea lor rec'uperabila,

respectiv d;eca aceste active sunt u nu deprer:iate. Un adtiv este depreciat ilaca valLoarea
lui contabilta depdgegte valoarea ecuperabila, care repiezintd valoarea lea mai mare
dintre pretul net de vanzare si va reaL de utilitate a acebtuia. Mijloircele fii<e
fike detinute si
utilizate de o entitate trebuie anal din per:spectiva dirninuirii varlorii atestora ori de
cite ori au loc evenimente care ar impiedica posibilitatea recuperdrii valoriii contabilLe a
uLnui activ, dih fluxurile de n :ar viitoare. In situatia in care llluxurile viitoare de

nurnerar estin ate sunt insuficiente pen,tru a acoperi valoapea contabila a activului, trebuie
aplicat;r o c,orQcfie care sa reflecte ierdlerea de valoare [dQprecierea) acestuia.

.|
lknotlilizdLri financiare. Imobil
respectiv [a costul de achizifie sa
acestora. Costul de achizitie
financiare s;ulrt evaluate ulterior
pentru pierdere de valoare.
le financiare vor fi evaluate la valohre norninali,
la valoarea determihtd in contnactul e dobAnrrdire a
cu rinde gi r:osturile de tranzacflionare. Imobilizilrile
v'aloarea de intrarq mai pufin ajust{riler cumulate

Stocuri La intrarea in gestiune,

arnbaiaijelelrlr sunt inregistrate
financiare la valoarea care se poa
minimii dintre cost 9i valoarea
v\nzare esl-imat ce ar putea fi obgi
pufin costrurile estimate pentru fi
cle achizifie cuprinde preful de c mpdrare, taxe de imflort gi alte taxe nlrecuperabile,
costul de transport, manipulare alte costuri .".u pot fi atribuite direc[ achizifiei de

materiji prirne gi rnateriale.Stocuri de natura semifabriJatelor -produr. caror proces;

"f
tehnologic a fost terminat intr-o e si care trec in proqesul tehnol,rrgis al hltei pecfii saur

se livreaza teirtilor- sunt inregist ate astfel incat sa cr]Rrindd toa[e costurile af'err:nter
achizifliei r;ji ppelucrdrii la nivel secfie.stocurile de n"tu." produs;;elor fi[ite, destinate
livrdrii sau Vanzarii directe, t la nivelul costului standarcl ce ia in
evidentiate
consiCerare nivelul normal [definit prin fisd Jlimita) de consum a]l
matelialel or.consumabilelor,mano rrei, eficientei si capfcitatii de producfie , plus marja
.""."^."1-.l",HtqJrlrqr,q

de adaos a) depozitnlui. Aceste n veluri sunt revizuite ieriodic in funcfi{ der condi;iiler
existente la uh moment datfcalcul unar al regiei societatiil. Diferenterle de irAt sunt astl'ell
recunoscut,er in costul activului, Sto

cu amanuntul la pre;ul de vA
'l'VA neexigibili[in magazinele de
pret de deprolit[in depozitul de p
inventar sr: inregistreazi pe chel
l;r 2 ani, iar erqidenfa se face prin
in conturi de ordine si evidenta, t inregistrate si matefiirlele primite spre prc.lucrare.Ca
prestator de perviciu, costul st rilor cuprinde mano$era si toate celeialte cheltuielji
Iegate de lu4nizarea serviciilor. ntabilitatea stocurilof se fine r:antitafiv gi valoric,
fclosi n d invenitarul permanent.Eva rea stocurilor se efedtueazd astfl:l:

"/ Pe.ntru stocurile de natura

se aplili metoda ,, primul
dirr ;gebtiune se evalueaza
mars;urh epuizdrii stocului
cor;tul de achizifie sau p !:ie al lol.ului urmi!0,r, in ordinLe crorlologica. Acolo,
undr: este necesar, se fac vizioane pentru stoQuri cu migcare lentd, uzate fizic:
sau morai.

La lbilbnf, activele de na
pulin Njustarile pentru
pentrq stocurile fara migca
 mai mare decAt valoarea d inventar, valoarea cbntabila se dimint rearra pana
rana la
nivelul valorii realizabile n :e, prin constituirea rlnei ajustari pentr u d.eprecir:
:eciere.
Valoarea realizabila neta es -' preful de vanzare eptimat a fi r;btinut pe parcurl
rcursul
desfasurarii normale a activ ati i.
La 3i7.72.2018 cornparativ u ;rceeasi data a anrllui 2017 activele cirr:ulante
rnte se
prez;:inta astfel:

3t.12.207 3I.12.207E Diferente +/-

Materii p4ime si 551786 541050 -70736
rnaterialer
Produse finite si 1248494 1r25052 -r23442
rnarfuri
Produse in curs de 334,585 0 -334685
executie
Semifab r,icate 791t7 59046 -2007r
Totalistor:u 22I408" 7725748 -488934

L n rela!:iile
rela!:i
afili:
;ile afiliate
i cliver
clivergi.
categorii,
categol
i si clienlii
clien
spectiv dLe

ile in l,ei
l,e a

schimb ;rl
rlele sunt
r creanfe.
are exlsti
sumele lLa

streazii lLa

zori. pecc,ntirile cu
:oncedii de odihna si
tru mUnca prestata.
treaza distinct pe

tigalii qle s;alarialilor

rnumai in baza unor
titluri executorii sau instiintari
avansurl spre ilticontare nedecontate,
in aite creanl,-a iri legdturd cu pe
bugetele locai cuprinde obligafiile
asigurarile sociale de sanatate, con
pi'ofit,taxa pe valoareil adaugata,irn pe venituri de naturta salariilor, alte inlnolzite-taxe si
varsaminte asirnilate, impozitele si ta
aliii decAt perscinalul propriu,clien
debil-ori/credito,ri divergi.Cheltuielile
curent,dar care pnivesc exercifiul fi
avans sau venituri in avans, dupa caz.

10. i\umerar lii echivalente de Disponibilit5gile gi alte echivalente sunt

reprezentate de numerarul existe in conturile bancare [inclusiv ritefe trancare pe
diferite terrngneJ gi in casierie, precum gi de alte r{alori echiivalente in numerar.
Contabilitatea disponbilitatilor afl in banci/caseria sobietatii tine ailtircl rr t., ,,
valuta, in analitic pe fiecare banca it prarte.La sfarsitul fiec{rei luni di,sponbilitatile
rilifatile aflate in
banci/caseria societatii in valuta,
exprimate de BNR in ultima zi bat
considerate irlvestifiile pe termen
transfonnatrl ih numerar.
LL. Capitaluri Cdpitalul si rezervele
asupra act.i\/elor societatii, dupa
ca.pital este siinonim cu activul
cuprinde : iaportul la capitalul
rezultatul ex.efciliului financiar,
12. tlividende, - Dividendele aferente
acesrora.
13. Frovizioane pentru riscuri gi
recurioscutel id rnomentul in care
din e'ienirnentg trecute, cAnd pent
c are tncorp nr qazd beneficii
ce prive$te v'aloarea obligafiei.
14. Beneficiile anplaialilor - pensii gi beneficii dupd p$nsionare in cursul normal al
activitdfii, Sociertatea plitegte contribu ii la bugetul statului pentru asigurdri ,ofi"le gi fonLdrul
de s5ndtate in ,corlformitate cu reglem lntiLrile legale in vigo{re in cursul calculate la
"nul,li,
saiariile brute. \/aloarea acestor contri ufii se inregistreazi iJr contul de profit !i p,iertlerr: in
aceeagi perioadii iir care se inreg d gi cheltuielile cu salfniile. In cunsul 2018 tofi
"nlrlri
angajafii societiigii au fost rnembrii ai
privind pensiiJe private.Societatea nu
dup5L pensionare gi nu a avut alte obl

15. trxnpozitare - Sociietatea inregist innpozitul pe profit pe baza profitului lmprozabil din
raportirile fiqcale, confom leg
pornegte clc, la rezultatul anului
deductibiler r;i nedeductibile la ca
incheierii tril anfului contabil. Cotd
1/.i. RecErnoagter€ja veniturilor - In
incasate saru db incasat in nume pr
a-lte surse.l.a data bilantului se rec
exercitiului fi4anciar respectiv, del
in avans, c6rnd este cazul.Verrituril

functie de n:rtura acestora, in cazul I

exigib iii.Corrtzibilitatea veniturilor

\/ venituri din exploatare
serviiciile efectuate , recun
livrerreg produselor sau la
valo:lre netd [firi TVA ii(
inregistreazd pe baza co bili
veniturile aferente costului pro(
in mLinus[reducereJ dintre valc
produqe si valoarea inifiala rpr(
d ven:ituri financiare - V uril
gi Plerdere in momentul a arifi
anp;ajamente.
d ven.{turi extraordinare - enil
 aparifiei lor.
{ Cilh'a de afaceri - Cifra
produse, presteri de
rairatqri/discounturi come
17. Cheltuieli - Costurile soceitatii sun pldtite sau de plf,tit pentru :consurhur:i de stocuri
sau servicli prestate de terti si care beneficiaza societatea, cheltuieli pu personalul,
executareil u4or obligafii contra uale,etc. In cadrul chQltuielilor st: inclufl deasemenea
provizioancrle,l amortizdrile si jusltarile cle pentru depreciere sau pierderi de

valoare.Contabilitatea cheltuielilor tine pe feluri de cheltuieli,dupa natura astfel:

for,
t' chLelltuieli de exploatare Cos;turile de exploatalre sunt trecute pp ciheltuieli irr
perrioada in care sunt e te. La data bilanfunqi se recunosc ca $i ctreltuieli ale
perriohdei numai cele a te exerciliului fineinciar respectiv, delimitarea pe

exerrclgii f icAndu-se prin tu] de cheltuieli anticiuate.

cheltuielile financiare - Ituielile cu dobAnzile sunt recunoscutd in Contul de

Profit gi Fierdere pentru
dotrArtzi, in momentul
angajamente. Veniturile di
scuLrt constituite de soci
difr:rrdntele nefavorabile
ater instrumentele finfnciaret neonorate puntitoare de
riliei lor cu respectaiea principiului cdntabilitelii de
dobAnzi includ venit]uri fixe din dobAnlile pe termerr
te,ln grupa cheltuielflor financiare mdi sunt inclust:
curs valutar,sconturilQ ircordate clienfilof,altele,

cheltuieli extraLordinare - Cheltuie extraordinare sunt dontabilizate la niomentul

apaniliei lor(cal4mitati sau alte extraordinafe).

Nota 7 - Actiumi, obligatiuni

La data de 3.l I2120'LB, valorile de 'erinta privind

numar$l de actiunLi,
capitaluiui social se prezinta conform belului de mai jos:

La sfarsitul anului ll01E, actionarii cu deti irnportante sunt:

Structurs dt(rionariatului

Consiliul J udefe an (,iluj rut.460.559 93,44

S'oc. Cu cap privat 13',8.05s 1..23
Alte entitati 56;6.666 5,06
Persoane fizice 29.531 0,26
TOTAL 7..168.834 700
 Rezervele constil.uiite in categoria capita rilor proprii sunt cele rezentate mai ma! jot; si
au urmatoarea nL,at(rra si scop pentru au fost constituite:

Rezerve dinreevaluare 2549I 491072 0

Rezerve reprezentand surPlusul

realizat din rezerve d'in reevaluare 0
Rezerve iegale 666.04 p
,955
AIte Rezerve 955.3

Rezervele din reevaluare sunt aferente ac

reprezinta transfer lar \ezerve reprezentand

vanzarii unor activel imobilizate in cursul
precedenti in limita a 57o din profitul brut, su

t. Numarul medliu de angajati

(2018: 246 de arlgajati).

2. Contracte de munca cu perioada

Salariul medii; brut al anului 20LB a

7824727

2. Cfteltuieli privind pi proteclia

2842806
socialfi(fara pct.3 si pct6)

3. ,Alte cheltuieli privind - tichete masa 49'7607

4. Cheltuieli cu colaboratorii, sI anorarlt 9998

TO'TAL rtl75L38
Pondbre cheltuieli
7L.O7o/o
chelLExploatare
Nota 9 - CalcuXul si analiza pri lor indicatori econotnico-financiari

lrdieatori 31.12.20111

1. INDTCATORI DE LICHIDITAT
o Tndicqfnrrrl lichidifnfii irnmadinfp
3.4(i

Datorii ou(ente
b" {ndicat,rrnll lichiditatii curente
Aq!i1'e-lurbnte 2.61i
Datorii cuiente

2. INDICATORN DE RISC

a" Indicatorul sradului

x
de
(lapital lmpruTnutat 100
Capital propriu

2" SNDICATOIU iDE ACTMTATE

a. \l'iteza de rotatie a clientilor zile)
Sold clienti x 365 L46
Cifra de afaceri
b. \liteza de rntatie a stocurilo (zile)
* 355
,Sold-stoerlri LB4
,lifra de afaceri

c. Viteza de rotatie a furnizori r (zile)

Sold fu_nnlzori * 365 47
Cifra de aifaceri

d. I/iteza de rotatie a activelor mobilizate

Cifra de afaceri 32
Active irnobilizate
 Nota 1CI - Alte iriformatii
L. Date generalg
Fondati in arnrtl l.9l,L cu numele < abrica
rrica de l'iele
t'iele FRAJ'll RF]NNER
RFINNER & CO >J
CO societatea se
dezvolti gi igi diversificd activitatea, cd dupi primul rdfhoi mondial se {rarrsformd in
societate pe acfiuni, acfionLariatul hotlrAnd ;i schimbe numele in ( DER.MATA >.
gi

Dupd achizitio4area mai multor fab ci gi a lanlului de magdzine aparfinAnd iritreppinderii <

TURUI, u din Timigoaila, devine cea mai r lre fabrici de plelane

re fabnca pieldrie $l lncalFmrnte dlfi
gi incdlfdminte RomAnia. ln
dip Komanla. In
timpul celui de-al dioilea 'rdzboi mondial 1
'oduce bocanci gi harr{agannente pentru armati, iar in
anul l-948 esie trecuti in proprieta statulu alul 1980,
VArful de produclie se inregis;treazd in adul dupi
:teBO, duRi

care urmeazd declinrul tehnologic Ai p

Trecerea la economia de pia[5 :g1te societatea nestfucturatd, cu un firad inalt de
incertitudine in ce prriveste continuarea ilor de afaceri cu client traditionali. Ine$ia gi lipsa de
adaptare ia nc,ile condigii determind inchi ea operationali a fabrlicii din a 1999.Incepdnd
1999.Incep6nd cu anul
1999 societatea noastri a fost inchisd ra!;ional pAnd la aatf ae 04.72.2003
o
{and, in ,rrn"
transferini actiunilor FPS la < Consiliul ]utlefean Cluj >, coriform Ordonanfei nrtZI/2002,
societatea noastrd a iirceput activitatea reorganizare in vedgrea redeschiderii producfiei de
incdlfXminte.

Sediul societdliir Romania, [Napoca, P 1 MAI, nr.4-5, tel/fax: 0264 4370,+4.

Numdrul de inregistrare de la Ofici Registrului Comeduf ui': I L2 / 78 1t L99 7.

Codun Unic de inregistrare fiscald:

Obieetul de arctivitate al S,C. CLUJ S.A,. - principalul donfeniu de activitate al sobietdlii

este fabricanea inciill5mintei-cod CAEN . 0

Datoritd tehnir:iii si calificdrii foarte bu

calitate si igiend, produsele fiind
autorizalie de mddiu, detine certifica
calitate,lS;O OHSAS 18001-2004 - de

Z. tsaze.{e de corlversie utilizate

Tranzactiiie in rraluta, efectuate de
la data efectuaril tranzactiilor.
tranzactii si dirL conversia activelor si
sunt evidentiate in contul de profit si
 cursui de schinrtr dg la data bilantului, icat de Banca Nationana a

3" lnformatii cu privire la impozitul profit

Profitui impozabi] se determina pri adunarea la profitul contabil or

nedeductibile si scaderea veniturilor neimpozabile. Totodafa, p se

rnajoreaza cu elemente similare venit rilcrr si se diminueaze cu re

cheltuielilor.
4" Cifra de afaceri

CifreL de afaceri este de 9 lei realizata aproflpe in to

activitatea ccr 4eprezinta obiectul
incdlf5mintei-cqd CAEN 1520.

5, T'n'anzactii cu actionarii

Atat tranzactiile cat si soldurile in fata de entitatile Ilegate sunt

prezentate la Nota 5- Creante si datorii.

6. Evenimente ulterioare
Nu au existat evenimente ulterioare data bilangului gi pata mirii atestor note
explicative, care si irrrfluenleze activitatea vi toare sau hotirArile actionarilo
Operational. Nu este cazul.
7 " Onorariile plitilte guditorilor
In anul 2013 societatea a incheiat un con ct de prer;tdri servicii pentru
financiare aferente ani2Al3-2015, cu soc G5Consultin6; SRL Cluj N

Managementul unei entitati economice aviiteaza in jurul unQr activi

la infaptuiasca si care, de fapt se s izeaza in frunctiile sale.
management inciur"[e, alaturi de functiile de previziune, organizare, c
motivatie si functizr de control - evalua ce reprezinta :lnsaryrblul act
rezultatelor organiiz4tiei, a verigilor e organizalloricer si p fieca
standardele, termerndle stabilite initial, cauzelor care le-au generat"
coexista in mod integfat forme diferite d control. In semestrul Ill al an
fost organizate si au functionat in cad I Ciompartimentului de Audi
activitatii de CFP si CG.
Auditul Intern este o activitate inde nclent si obiectiva de asi
conceputa sa irnbunptateasca activitati e societatii si sa adauge val
evaluarea eficenteri si eficacitatii manage ntului riscurillor, dontrolul
si a proceselor de guvernanta pentru a ngerea obiectivelor s;talbilite. Compaftirnentul de
Audit intern isi d.esfasoara activitat
exercitand o functie distincta si indepen
managernentului rsupbrior informatii uti
bazat pe iclentifir:arQa rsi gestionarea t
administrare, fara implicare in el
activitate in afara celor de audit. Obi
vedere o monitori':zaye a tipurilor de rol, inclusive mairagerial, asupra activitatiilor
desfasurate in r:adiul societatii ca sa conduca la imbunatatiirea
existente.Definirea pozitiei auditului in
activitatii de audit intern la nivel de soci
In conformit:ate cu cerintele 0rdinul i MinistruLlui ltinanfelo Pub]i ce OlO1ZO05, cu
modificarile si completarile ulterioare fost imbunatatit \ergistrul Riscurilbr Ia nivr:lul
societatii. Din an;Lliiza a reiesit ca la niv I de societate a fost jintocmit Registrlul .rilcurilor,
l^-
cuprinzand riscurile potentiale si istori I acestora, cu efectfle -.: ^^-^^-:-!^I^
^I^ si consecintelE lor, precurn
^-.^^,,*

si activitatiie de r:ontrol intern assoc , pentru limitarQa lor sau cel $utin penrtru
diminuarea conseciintelor acestor riscur care vrzeazai
-dezvoltarea sistemului de control int /managerial;
-cresterea graduluii de responsabilizare pensonalului din cadrul societatii.

Pentn.i anul ,1015 :;e va planifica integra sistemului de mahagement al cali cu cell de
cc,ntroi intern/mainragerial.

B. Efecte comrerciale scontate neai la scadenff,-nu este cazul.

ADMINISTRAT'OR SP
Ec. Gliga Flonirr