SC DENSO TRANSPORT SRL

Firma SC DENSO TRANSPORT SRL cu sediul in Municipiul Moinesti,loc.Zemes,

str.Principala, nr.108, judetul Bacau, este o societate comercială cu răspundere limitată cu
capital integral privat,romanesc, avand ca asociat unic pe POPESCU MIHAELA..

Firma a fost infiintata in anul 2014 si are ca obiect de activitate prioritar, încă de la
înfiinţare, transportul rutier de mărfuri –cod CAEN 4941.Transportul de marfuri se desfasoara
atat intern cat si international pe teritiriul statelor member u.e.

Autovehiculele care se afla in patrimoniul firmei au fost achiziţionate din import si au

echipament conform Normelor Europene de Poluare din directiva Comisia Europeana.
Conducătorul auto este atestaţ din punct de vedere profesional de către Autoritatea
Rutieră Română pentru transportul inter si internaţional de mărfuri si examinat la Institutul de
Formare Profesională.

Conform noilor reglementări ale Ministerului şi Protecţiei Sociale, firma are un

contract cu un medic specialist în medicina muncii care efectuează controale de specialitate
periodic .

Comenzile pentru transport sunt licitate la Bursa de Marfuri iar transportul pe fiecare
cursa in parte este urmărit printr-un GPS de urmărire prin satelit, care permite urmărirea
traseului autovehiculului,verificarea parametrilor de funcţionare în timpul cursei. Acest sistem
împiedică devierea de la traseu, urmăreşte strict consumurile de combustibil şi realizează o
protecţie totală în cazul unui furt din sau chiar a autovehiculului complet

Firma este caracterizata prin:

• respectăm şi punem mare accent pe cererea şi satisfacerea clienţilor;

• mijloacele de transport fiabile şi eficiente, vă garantăm buna desfăşurare a serviciilor
şi colaborării cu clienţii noştri;
• noi ne ocupăm cu totul, dumneavoastră trebuie doar să ne contactaţi, să ne exprimaţi
cererile;
• beneficiem de personal eficient, profesionist şi bine organizat în scopul gestionării
cât mai eficiente a activităţii
• planificarea şi organizarea transporturilor;
• asigurarea contactului permanent cu furnizorii în vederea stabilirii parametrilor
optimi de încărcare;
• fiecare comandă de transport, de la primirea comenzii până la livrarea mărfii, este şi
controlată si onorata conform cerintelor
 BILANT

SC DENSO TRANSPORT SRL - LEI-

ACTIV SUME PASIV SUME

1. Active imobilizate 55727 1. Capitaluriproprii 64774
a) Imobilizari corporale 55727 - Capital subscris varsat 200
- Instalatii tehnice si 98342 - Rezerve 44715
mijloace de transport
- Amortizari privind -42615 - Profitul sau pierderea 19899
imobilizarile corporale exercitiului financiar
b) Imobilizari necorporale 0 - Repartizarea profitului -40
2. Active circulante 29952 2 Datorii 20905
a) Stocuri 0 - Furnizori 12447
b) Creante 6365 - Personal salarii datorate 973
- Clienti 5132 - Asigurari sociale 1428
- Alte creanteprivind 1233 - Ajutor de somaj 45
bugetul statului
c) Casa si conturi la banci 23587 - Impozit pe profit/venit 1217
- Conturi curente la -49 - TVA de plata 4582
banci
- Casa 23636 - Impozit pe venit de natura 213
salariilor
TOTAL ACTIV 85679 TOTAL PASIV 85679
 CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE

1. Venituri din exploatare

704: Venituri din lucrari executate si servicii prestate – 231199
7581 : Venituri din despagubiri, amenzi si penalitati – 4795
TOTAL – 235994
2. Cheltuieli din exploatare
602 : Ch. Cu materiale consumabile ( carburant) – 127272
613 : Ch. Cu primele de asigurare – 16180
626 : Ch. Postale si taxe de telecomunicatii – 2660
627 : Ch. Cu servicii bancare – 2364
628 : Alte ch cu serviciile executate cu terti – 17243
635 : Ch cu alte taxe, impozite – 2732
641 : Ch. Cu salariile – 14400
645 : Ch. Cu asigurarea si protectia solara – 3014
6581 : Despagubiri/ amenzi – 1794
6811 : Ch de exploatare privind amortizarea imobiliarelor – 18029
603 : Ch. Privind materialele de natura obiectelor de inventar – 5230
TOTAL – 210919

REZULTATUL EXERCITIULUI : (1) – (2) = 235994 – 210919 = 25075

3. Venituri financiare
766 : Venituri din dobanzi – 16
765 : Venituri din diferenta de curs valutar- 62
767: venituri din sconturi obtinute – 105
TOTAL – 183
4. Cheltuieli financiare
665 : Ch. Din diferenta de curs valutar – 535
666 : Ch. Cu dobanzile – 4
667 : Ch. Privind sconturile acordate – 193
TOTAL – 732

REZULTATUL FINANCIAR : (3) – (4) = 183 – 732 = - 549

5. Venituri extraordinare – 0
6. Ch. Extraordinare – 0

REZULTATUL BRUT : Rez. Ex + Rez. Fin = 25075 – 549 = 24526

IMPOZIT (16%* Rez. Fiscal) : 4627

REZULTAT FISCAL : Rez. Brut + Ch. neded – Ven. neimp = 24526 + 1794 – 4795 = 21525

REZULTATUL NET : Rez. Brut – Impozit = 24526 – 4627 = 19899

 CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE (prescurtat)

1. Vanzari totale : 231199

2. Costuri de productie : 187659

EBITDA = (1) – (2) = 231199 – 187659 = 43540

3. Amortizarea : 18029

EBIT = EBITDA – (3) = 43540 – 18029 = 25511

4. Dobanda

EBT(profit brut) = 24526

5. Impozit : 4627

6. Profit net inainte de plata dividendelor aferente actiunilor privilegiate

EBT – (5) = 19899

7. Devidende aferente actiunilor privilegiate : 0

8. Profit net

EBT –(5) – (7) = 19899

9. Dividende aferente actiunilor comune : 0

10. Profit retinut : EBT – (5) – (7) – (9) = 19899

 BILANT (prescurtat)

ACTIV SUME PASIV SUME

1. Active 29952 1. Pasive curente 20905
curente
a) Stocuri 0 - Datorii 12447
comerciale fz.
b) Creanta 6365 - Alte datorii pe TS 8458
c) Inv. Pe TS 0 - Venituri in avans 0
pe TS
d) Casa 23587 2. Datorii pe TL 0
e) Ch. In avans 0 - Ven in avans pe 0
TL
2 . Active fixe 55727 3. Capitaluri proprii 64774
a) Imob. Corp. 55727 - Cap soc. 200
b) Imob. 0 - Rezerve 44715
Necorp
c) Imob. Fin 0 - Rez. Exercitiului 19899
- Profit/pierdere -40
raportate
- Provizioane 0
TOTAL ACTIV 85679 TOTAL PASIV 85679

CONT DE REZULTATE

1. Vanzari : 231199
2. Ch. Din exp. Mai putin amortizarea : 187659
3. Amortizarea : 18029
4. Alte venituri : 4978
5. Alte ch. ( ch. Fin. Mai putin dobanda + ch. Ext) : 728
6. EBIT :29761
7. Ch. Cu dobanda : -4
8. EBT : 24526
9. Impozit pe profit : 4627
10. Profit net : 19899
 RATE FINANCIARE

1. Rate de solvabilitate pe TS

a) Rate de lichiditate curente

Rlc= (Active curente) / (Pasive curente) = 29952 / 20905 = 1,432
Pentru fiecare 1 ron datorie, daca vindem activele curente vom detine 1,43 ron pe
care ii putem folosi sa acoperim datoriile. Se refera la lichiditatea pe care o
obtinem.
b) Rate de lichiditate rapida
Rlr = (Active curente – Stocuri) / ( Pasive curente) = (29952 – 0) / 20905 = 1,432
Daca vindem toate activele curente mai putin stocurile vom avea la dispozitie 1,43
ron pentru fiecare 1 ron datorie.
c) Rate de lichiditate imediata :
Rli= (Cash) / (Pasive curente) = 23587 / 20905 = 1,127
Daca nu vindem nimic si folosim cash-ul existent vom putea sa platin doar 1,12
ron pentru fiecare leu datorie.

2. Rate de solvabilitate pe TL

a) Rate indatorari totale

Rit=(Active totale – Cap Propr)/(Active totale) = (85679 – 64774) / 85679 = 0,243
Firma utilizeaza 24% din cap atras sau utilizat. Firma are 24 de bani pentru fiecare
1 ron din activele totale ce provin din datorii.

b) Rate acoperirii datoriei prin cap propriu

Radcap = (Datorii totale) / Cap. Propr) = 20905 / 64774 = 0,322
Creditorii asigura 0,32 ron pentru fiecare ron furnizat de actionar.

c) Multiplicatorul
M = (Active totale)/ (Cap. Propr) = 85679 / 64774 = 1,322
Arata de cate ori activele totale pot acoperi capitalul propriu. Se doreste sa fie cat
mai mare pentru a dovedi o politica cat mai mare a activelor.

d) Rata de acoperire a dobanzii

Rad = ( EBIT) / (Dobanda) = 29761 / 4 = 7440,25
Firma nu mai terbuie sa fie finantata prin angajarea altor credite.

e) Rata de acoperire prin cahs

Rac = (EBIT + Amortizare) / ( Dobanda) = (29761 + 18029) / 4 = 11947,5
3. Rate de rotatie

a) Rotatia stocurilor
Rst = (Costul bunurilor vandute) / (Stocuri) = 0 (lipsa stocuri)

b) Rotatia stocurilor ca durata

Rstd= 365 / Rst = 0

c) Rotatia creantelor
Rc = (Vanzari) / (Creante) = 231199 / 6365 = 36,323
Firma isi colecteaza creante de 36,32 ori intr-un an.

d) Rotatia creantelor ca durata

Rcd = 365 / Rc = 365 / 36,323 = 10,048
La aproximativ 10 zile firma isi incaseaza creantele.

e) Rotatia activului total

Rat = (Vanzari) / (Active totale) = 231199 / 85679 = 2,698
Firma isi roteste activele de 2,69 ori intr0un an.

f) Intensitatea utilizarii capitalului

Iuc = (Active totale) / ( Vanzari) = 85679 / 231199 = 0,370
Arata de cate ori activele toatle sunt mai mari decat vanzarile realizate.

4. Rate de profitabilitate

a) Rata profitului
Rp = (Profit net) / ( Vanzari) = 19899 / 231199 = 0,086
Firma obrine 8,6 bani profit pentru fiecare ron obtinut din vanzari.

b) Rata de rentabilitate economica

ROA = (Profit net) / (Active totale) = 19899 / 85679 = 0,232
Firma obtine 23,2 bani profit pentru fiecare ron investit in active.

c) Rata de rentabilitate financiara

ROE = (Profit net) / (Cap. Propriu) = 19899 / 64774 = 0,307
Firma obtine 30,7 bani profit pt fiecare ron investit in capitalurile proprii.
SCHEMA SISTEM DU PONT
ANEXE