CUPRINS

ARGUMENT..................................................................................................................................................... 2

CAP I DOCUMENTE DE EVIDENTĂ OPERATIVA IN UNITĂŢILE DE TURISM ŞI ALIMENTAŢIE................3

1.1 NOŢIUNI INTRODUCTIVE PRIVIND DOCUMENTELE DE EVIDENTĂ OPERATIVĂ...........................3

1.2 TIPURI DE DOCUMENTE DE EVIDENTĂ OPERATIVĂ.......................................................................4

CAP II SELECTAREA DOCUMENTELOR DE EVIDENTĂ OPERATIVE ÎN FUNCŢIE DE OPERAŢIILE

ECONOMICO-FINANCIARE DIN UNITĂŢILOR DE ALIMENTAŢIE................................................................7

2.1 Bucătăria restaurantului....................................................................................................................... 7

2.2 BAR DE ZI ŞI BAR DE NOAPTE........................................................................................................... 9

CAP III SELECATREA DOCUMENTELOR DE EVIDENTĂ OPERATIVAIN FUNCŢIE DE OPERAŢIILE

ECONOMICO FINANCIARE DIN UNITĂŢILE DE TURISM...........................................................................10

BIBLIOGRAFIE............................................................................................................................................... 13

ANEXE............................................................................................................................................................ 14

ARGUMENT

1
 În orice unitate patrimonială, selectarea, completarea şi întocmirea documentelor
reprezintă o cerinţă majoră pentru cunoaşterea şi managementul activităţii.
Importanta documentelor în economia de piaţa este foarte mare, cu atât mai mult
decât turismul, în ţara noastră, este în continuă ascensiune.

Documentele utilizate în turism reflectă existenţa şi mişcarea elementelor

patrimoniale în decursul derulări activităţii în turism şi permit stabilirea răspunderii pentru
păstrarea şi bună gospodărire a patrimoniului pe baza datelor unei perioade, depistrarea
lipsurilor, sugestiilor, precum şi stabilirea răspunderii persoanelor vinovate. pe baza
documentelor se efectuează predarea primirea unei gestiuni. pentru organele de control
interne sau externe reprezintă instrumentelor celor mai eficace în munca de verificare a
gestiunilor.
Activitatea turistică utilizează o serie de documente atât comune tuturor ramurilor
economiei naţionale cât şi specifice numai activităţii de turism-hotelarie
Documentele de evidentă operativă sunt acte scrise, întocmite pentru relaţiile
economice sau financiare la locul şi în momentul efectuării lor, cu rolul de a dovedi
existenţa acestor operaţii.
În documentele de evidentă sunt consemnate datele, informaţiile circuitului economic
al patrimoniului întreprinderii.

Documentele sunt importante deoarece :

- reprezintă o bază pentru efectuarea înregistrărilor contabile ;
- folosesc efectuarea controlului economic şi financiar pentru apărarea patrimoniului;
- constituie mijloc de proba în justiţie;
- ajută la întocmirea unor documente ce se înregistrează în contabilitate.
Structura documentelor de evidentă este definită prin elementele consemnate diferită
în funcţie de caracterul operaţiilor economice înregistrate.

2
CAPITOLUL I DOCUMENTE DE EVIDENTĂ OPERATIVA IN UNITĂŢILE DE TURISM ŞI
ALIMENTAŢIE
Evidenta operativă înregistrează, urmăreşte şi controlează acele aspecte unei utilităţi
patrimoniale, a căror cunoaştere prezintă o importanţă imediată

Documente de evidenta operative in

unitatile de turism si alimentatie

Notiuni introductive privind Tipuri de documente de

documentele de evidenta evidenta operative
operativa
1.1 NOŢIUNI INTRODUCTIVE PRIVIND DOCUMENTELE DE EVIDENTĂ OPERATIVĂ
Documentele de evidentă operativă sunt acte scrise, întocmite pentru relaţiile
economice sau financiare la locul şi în momentul efectuării lor, cu rolul de a dovedi
existenţa acestor operaţii.
În documentele de evidentă sunt consemnate datele, informaţiile circuitului economic
al patrimoniului întreprinderii.
Documentele sunt importante deoarece :
- reprezintă o bază pentru efectuarea înregistrărilor contabile ;
- folosesc efectuarea controlului economic şi financiar pentru apărarea patrimoniului;
- constituie mijloc de proba în justiţie;
- ajută la întocmirea unor documente ce se înregistrează în contabilitate.
Structura documentelor de evidentă este definită prin elementele consemnate diferită
în funcţie de caracterul operaţiilor economice înregistrate.

3
Documentele de evidentă conţin două tipuri de elemente :

denumirea
produsului

antetul
difera si se
completeaza in
continutul functie de natura
operatiei ELEMENTE ELEMENTE
operatiei
COMUNE SPECIFICE
economice sau
financiare
semnaturile

stampila

Structura documentelor de evidentă pot fi :

- de fond
- de formă
În activitatea unei unităţi patrimoniale sunt utilizate numeroase şi variate documente de
evidentă în raport cu operaţiile economice şi/sau financiare pe care le consemnează.

1.2 TIPURI DE DOCUMENTE DE EVIDENTĂ OPERATIVĂ

Documentele de evidentă operativă utilizate în unităţile de turism sunt :
- aviz de însoţire a mărfii ;
- factura ;
- chitanţa fisa de magazie ;
- nota de plată ;
- bon de consum ;
- monetar ;
- raport de gestiune ;
- diagrama locurilor libere şi ocupate ;

4
 - comenzi de rezervare ;
- borderou de predare ;
- declaraţie de inventar.

Întocmirea documentelor de evidentă este o cerinţă importantă pentru cunoaşterea

relaţiile şi pentru conducerea activităţii unităţii patrimoniale în vederea realizării scopului
propus.
În cele ce urmează prezentăm cele mai utilizate documente :
Avize de însoţire a mărfii ANEXA I
Acest document se întocmeşte manual sau cu ajutorul tehnicii de calcul în câteva
exemplare, de către compartimentul de desfacere, atunci când di motive obiective, nu se
poate întocmi factura, cu menţiunea « urmează factura »
În cazul transferului de bunuri între gestiunea aceleaşi unităţi dispeceratul teritorial,
avizul de însoţire a mărfii va purta menţiunea « nu se facturează »
Factura ANEXA 2
Factura se întocmeşte manual sau cu ajutorul tehnicii de calcul, în trei exemplare, la
livrarea produselor, prestării lucrărilor sau serviciilor, de către unităţile plătitoare de TVA,
iar factura de către unităţile neplătitoare de TVA.
Chitanţa ANEXA 4
Chitanţa se întocmeşte în două exemple de către casier, care semnează de prima
sumei respective. Se înregistrează în Registrul de casă şi contabilitate. Circulă la plătitor,
iar exemplarul 2 rămâne în carnet, drept document de verificare a operaţiilor efectuate în
registrul de casă. Se arhivează la compartimentul financiar-contabil.
Fişa de magazie ANEXA 5
Acest document se întocmeşte pentru fiecare material, într-un exemplar de către :
compartimentul financiar contabil la deschiderea fisei şi la verificarea înregistrării. se ţine la
un loc de depozitare a bunurilor materiale, pe feluri de materiale, ordonate pe conturi,
grupe, eventual sub grupe sau în ordine alfabetică. Pentru bunurile materiale primite spre
prelucrare de la terţi sau în custodie se întocmesc fise distincte. Persoanele desemnate de
la compartimentul financiar contabil verifică inopinat, cel puţin o dată pe lună, modul în

5
care se fac înregistrările în fişele de magazie.
Bunurile de predare, transfer, restituire
Acest document se întocmeşte în două exemplare atât în cazul utilizării că bon de
predare a produselor la depozit, cât şi în cazul utilizării că bon de transfer între două
porţiuni aflate în incinta aceleaşi unităţi şi că şi în cazul bonului de restituire este un
document justificativ de înregistrare în evidenţă a magaziei şi în contabilitate.
Monetarul ANEXA 3
Documentul se întocmeşte în două exemplare, predând numeralul şi monetarul
casierului central. Este un document justificativ pentru descărcarea gestiunii de mărfuri
vândute. Monetarul este un document cu regim special.
Nota de plată (în hotel)
Pe baza situaţiei întocmite, recepţia emite « Nota de plată » care serveşte întăriri în
numeral sau pe baza filelor de carnet de CEC cu limită de sumă. Pentru definitivarea prin
virament este necesară întocmirea facturii, în exemplar al acesteia în final remis
conducătorului de grup. notele de plată se centralizează la sfârşitul zilei «  La Borderoul
notelor de plată ».
Bonul de consum
Serveşte ca document de eliberare din magazie pentru consum a unui singur
document respectiv al mai multor materiale, după caz. Este document justificativ de
scădere din gestiune cu documentele eliberate, document justificativ de înregistrare în
evidenţă magaziei şi de contabilitate bonul de consum circulă la persoanele autorizate şi
necesitate ambele exemplare la persoanele autorizate să aprobe folosirea de materiale, în
cazul materialelor înlocuite la unităţi economice. Circulă şi magazia de materiale, pentru
eliberarea cantităţilor prevăzute , semnându-se de către gestionar şi de către delegatul
care primeşte materialele, precum şi la compartimentul financiar contabil pentru cererea
înregistrărilor în contabilitatea sintetică şi analitică. În unităţile economice, exemplarul 1
circulă la contabilitatea materialelor că moment de scădere din gestiune iar exemplarul 2
serveşte la înregistrarea în contabilitate a costurilor.

6
 Declaraţie de inventar
Declaraţia de inventar este un document tipizat care se utilizează în momentul
efectuării inventarierii fiind luată gestionarului în momentul începerii acestei activităţi de
către comisia de inventariere. ea se găseşte în carnete format A5 ştampilat pe ambele
fete, în blocuri de 100 file.
Nota de recepţie şi constatare de diferenţe
Se întocmeşte în două exemplare, la locul de depozitare sau în unitatea cu amănuntul,
pe Măsură efectuării recepţiei. Este un document justificativ pentru întărea în gestiune şi
înregistrarea în contabilitate.

CAPITOLUL II SELECTAREA DOCUMENTELOR DE EVIDENTĂ OPERATIVE ÎN

FUNCŢIE DE OPERAŢIILE ECONOMICO-FINANCIARE DIN UNITĂŢILOR DE
ALIMENTAŢIE

2.1 Bucătăria restaurantului

Bucătăria restaurantului

Gestionarul întocmeşte zilnic planul producţiei culinare, document cantitativ care

exprimă stocul de preparate culinare.
Materiile prime necesare se procura :
- de la depozitul de materii prime caz în care se întocmeşte bon de predare, transfer,
restituire, prin care se descarcă gestiunea depozitului şi se încarcă gestiunea
bucătăriei ;
- direct de la furnizor , fiind însoţite de factură, aviz de însoţire a mărfii
- de la piaţa agroalimentară , fiind întocmit de borderou de achiziţii
Materialele consumabile se procura de la depozitul de materiale, eliberate pe bază de
consum.
Pe baza acestor documente are loc încărcarea gestiunii bucătăriei cu mărfurile şi
materialele consumabile intrate, înregistrate în raportul de gestiune.

7
 Preţul final al unui produs finit se determină pe baza documentului Retetar/Sortiment
care se întocmeşte într-un exemplar, la fiecare schimbare de preţ .
Aceasta se calculează pe zece porţii, pe baza unei reţete gastronomice, care
precizează cantitati de materiale prime necesare preparării produsului finit.
Pentru semipreparatele realizate în producţie se întocmeşte un proces verbal de
transformare, se specifică materiile prime necesare şi preţul acestora în scopul, calculării
preţului final al semipreparatului.
Barul restaurantului
Mărfurile care se desfac prin bar se procura de la depozit, caz în care acestea sun
însoţite de bon de predare, transfer, restituire.
Se întocmeşte fisa de evidentă a stocurilor care are rolul unui inventar de predare-
primire a stocurilor de mărfuri rămase la sfârşitul programului de lucru.
Vânzarea preparatelor sau mărfurilor către consumatori, ospătarii le transmit secţiei
gestionare (bucătărie sau bar).
Pentru preparatele sau mărfurile preluate de la acestea, ei întocmesc bonuri de
marcaj din carnete distincte pe secţii, document justificativ al ieşirilor din gestiune şi al
vânzărilor de mărfuri.
Bonul de marcaj cuprinde numele ospătarului, secţia felul, cantitatea şi valoarea
mărfurilor la preţuri de vânzare ale categoriei de local.
Este emis în două exemplare, unul rămâne gestionarului care eliberează marfa iar
celălalt se păstrează în casa de marcaj.
Încasarea banilor pentru mărfurile vândute se face pe baza notei de plată întocmită în
două exemplare, din care unul se dă clientului, iar celălalt rămâne la ospătar.
Încasarea se poate face nu numai în numerar, ci şi în virament, pe baza filelor CEC
din carnete cu limită de suma, sau în cont, prin recepţia hotelurilor.
La sfârşitul programului fiecare ospătar centralizează dalele din bonurile de marcaj şi
notele de plată în borderoul de încasări şi plăti cu defalcarea desfacerii pe secţii şi pe
modalităţi de încasare a banilor.
În cadrul vânzărilor cu încasare în numerar acesta se depune la casieria contabilului
societăţii pe baza monetarului.

8
 Un exemplar semnat de casierul general se restituie la şeful unităţii unde se
înregistrează pe baza lui ieşirile de mărfuri în rapoarte de gestiune.
Se întocmeşte centralizatorul vânzărilor zilnice.
La casieria centrală, încasările se înscriu într-o chitanţă centralizate care se
înregistrează în registrul de casă.
Un exemplar al chitanţei de predare a banilor se transmite la compartimentului
financiar contabil. Aici se confruntă cu monetarul şi raportul de gestiune trimis de
gestionar şi se întocmeşte centralizatorul vânzărilor şi încasărilor intrarea în întreprindere.
Acesta serveşte pentru înregistrarea în contabilitate a vânzării mărfurilor şi încasărilor
banilor şi a eventualelor diferenţe de casă.
Room service
Clienţi pot opta pentru servirea mesei şi/sau unor produse de la bar la cameră, prin
intermediul room service-ului.
Ospătari preiau comenzile telefonice de la clienţi, pe care le transmit secţiei
gestionare (bucătărie sau bar).
Pentru preparatele sau mărfurile preluate de la acesta, ei întocmesc bonuri de
marcaj. Pe baza acestora se descarcă gestiunile respective.
ospătarul întocmeşte nota de plată, în situaţia în care achitarea sumei se face pe
loc sau se eliberează un bon de serviciu, în cazul în care sumă se achită la plecarea
turistului cazat în hotel.
Bonul de serviciu este transmis recepţiei, spre a se înregistra suma respectivă în
situaţia prestatorilor şi decontărilor zilnice şi a se achită de către client.

2.2 BAR DE ZI ŞI BAR DE NOAPTE

Barul de zii şi barul de noapte sunt unităţi care se aprovizionează cu mărfuri ce se
vând în aceeaşi stare, cu organizarea consumului pe loc.
Aprovizionarea cu mărfuri se face direct din depozit, fiind întocmit bon de predare,
transfer, restituire de către gestionarul depozitului.
Pe baza acestora se înregistrează intrările pe mărfuri în raportul de gestiune.
După preluarea comenzilor de la consumatori, ospătari le trimit la bar.

9
 Pentru mărfurile preluate de la bar, ei întocmesc bonuri de marcaj, document
justificativ al ieşirilor din gestiune şi al vânzărilor de mărfuri.
Documentul este emis în două exemplare, unul rămâne la gestionarul barului care
se eliberează marfa, iar celălalt în carnet.
Încasarea banilor pentru mărfurile vândute se face pe baza notei de plată întocmită
în două exemplare de către ospătar, unul se dă clientului, iar celălalt rămâne la acesta.
Se întocmeşte centralizatorul vânzărilor zilnice. În afară programului fiecare ospătar
centralizează datele din bonurile de marcaj şi nota de plată în borderoul de încasări şi plăti.
Bonul se depune în casieria centrală a societăţii pe baza monetarului în două
exemplare.
În exemplarul semnat de casierul general se restituie şefului de unitate, care se
întocmeşte pe baza lui ieşirile de mărfuri în raportul de gestiune.
Fişa de stocuri are rolul unui inventar de predare-primire a bonului de mărfuri
rămase la sfârşitul programului de lucru.
Preţul final al băuturilor preparate se întocmeşte pe baza fiecărui sortiment,
document întocmit într-un singur exemplar, în care se prepară sortimentul de preparare al
băuturilor.

CAPITOLUL III SELECATREA DOCUMENTELOR DE EVIDENTĂ OPERATIVA IN

FUNCŢIE DE OPERAŢIILE ECONOMICO FINANCIARE DIN UNITĂŢILE DE TURISM

Potrivit art. 6 alin. 2 din legea contabilităţii operaţiile economice se consemnează într-
un act scris care stă la baza înregistrărilor în contabilitate.
Importanta documentelor în economia de pe piaţa este foarte mare, cu atât mai mult
decât turismul, în ţara noastră, este în continuă ascensiune.
Documentele utilizate în turism reflectă existenţa şi mişcarea elementelor
patrimoniale în decursul derulări activităţii în turism şi permit stabilirea răspunderii pentru
păstrarea şi bună gospodărire a patrimoniului pe baza datelor unei perioade, depistarea
lipsurilor, sugestiilor, precum şi stabilirea răspunderii persoanelor vinovate. pe baza

10
documentelor se efectuează predarea primirea unei gestiuni. pentru organele de control
interne sau externe reprezintă instrumentelor celor mai eficace în munca de verificare a
gestiunilor.
Activitatea turistică utilizează o serie de documente atât comune tuturor ramurilor
economiei naţionale cât şi specifice numai activităţii de turism-hotelarie. atunci când se fac
aprovizionări cu diverse bunuri de la furnizori (materiale de inventar etc.) se întocmeşte
Factura, ca document de justificare pe timpul transportului şi încărcare de gestiune. atunci
furnizorul nu întocmeşte factura se utilizează Avizul de însoţire al mărfii.
Dacă plata facturii se face cu numerar se întocmeşte chitanţa.
Încărcarea de gestiune cu materiale şi obiecte de inventar se face pe baza Fisei de
magazie care se întocmeşte într-un exemplar, separat pentru fiecare fel de material şi se
complectează de către gestionar său persoana desemnată (camerista, recepţioner) care
are gestiunea respectivă.
Pentru încasarea contravalorii serviciilor presate clienţilor/turiştilor, se întocmeşte
Nota de plată
Eliberarea materialelor din gestiune de către gestionar se face pe baza Bonului de
consum.
Predarea documentelor, indiferent de natura lor, la serviciile de destinaţie se face pe
baza Borderoului de însoţire care este un document centralizator ( reuneşte toate
documentele într-unul singur).
Evidenţa numeralului din casierie dar şi al celui ce trebuie dispus ia casierie de către
casieri colecţionari se face cu ajutorul Monetarului
Efectuarea inventarieri începe prin luarea unei declaraţii de inventar gestionarului,
prin care acesta trebuie să relateze situaţia gestiunii la momentul respectiv ( dacă are
cunoştinţă de pulsuri sau minusuri în gestiune, dacă are documente neoperate la zii, dacă
are bonuri în alte locaţii decât cele unde este gestiunea inventariată, dacă are bunuri luate
sau date cu chirie etc.).
Activitatea de cazare presupune :
- operaţii de rezervare şi închiriere a spaţiilor de cazare ;
- operaţii de urmărire şi încasare a tarifelor pentru serviciile prestate.

11
 Rezervarea spaţiilor de cazare se face pe baza comenzilor verbale sau a comenzii
de rezervare întocmite de agenţiile de turism.
Comanda de rezervare trebuie să cuprindă denumirea şi adresa unităţii solicitante,
numărul pasagerilor şi numele lor sau a delegatului turiştilor, numărul de locuri şi durata
cazării. Comenzile se înscriu în Registrul de evidentă a comenzilor.
La cazare recepţionerul completează datele de identitate a pasagerilor în carea de
imobil şi se întocmeşte Diagrama grupului sunt cuprinse date privind tariful, numărul de zile
de cazare, suma de încasat. ulterior aceste date sunt înscrise în situaţia prestărilor şi
decontărilor
Evidenţa operativă a activităţii hoteliere se realizează cu ajutorul :
- diagramei loculilor libere şi ocupate cu ajutorul căreia se urmăreşte situaţia spaţiilor
de cazare;
- situaţia prestărilor şi decontărilor care se reflectă în orice moment sumele datorate de
pasageri şi încasarea lor pe feluri de servicii ;
- raportul de gestiune stabileşte zilnic situaţia realizărilor şi a încasărilor distinct pe
servicii prestate şi modalităţi de încasare.

12
BIBLIOGRAFIE

1. Mihai. S., şi colectivul, alimentaţie publică şi turism, manual pentru clasa a ix a, editura
nicolaescu, abc, bucureşti, 2004.

2. Cristian d, ospătar( chelner) manal pentru calificarea ospătar(chelner, vânzător în unităţi de

alimentatie-anul de ompletare, e.d.p, bucureşti, 2006

3. Florea, c, serviciile în restaurant şi bar, editura a.p., 1995

13
 ANEXE
ANEXA 1 AVIZ DE ÎNSOŢIRE A MĂRFII

Furnizor S.C. MOVA SRL Cumpărător S.c. CLARUS SRL

(Denumirea, forma juridică)
Nr de înmatriculare în
Registrul comerţului/anul./j122514/92
comerţului/anulJ12/5899/94
Nr. de înregistrare fiscală R5869595
R5953539
Sediul (localitatea, str. nr.)
CLUJ-NAPOCA, str. măreşti nr 9
Judeţul CLUJ
Contul 2511000052521636
Banca TRANSILVANIA
Banca BCR ALBĂ
(denumirea, forma juridică)
Nr. de înmatriculare în
Registrul
Numărul de înregistrare fiscală
Sdiul(localitatea, str. nr)
ALBĂ IULIA, str, mioriţei, nr 15
Judeţul ALBĂ
Contul 2511.1-130.1/rol

14
AVIZ DE ÎNSOŢIRE A MĂRFII
SPECIFICAŢIA U.M. Cantitatea livrată Preţul Valoare
(Produse,ambalaje unitar -lei-
Nr. Etc.) (fără
Crt Tva)
-lei-
0 1 2 3 4 5
Apa DORNA Bax 1.000 5 5000
1
Suc de portocale Nav. 200 7 1400
2
Apă minerală ZIZIN sticle 1.000 1 1000
3

Semnătura şi Dată privind expediţia Total 7.400

ştampila Numele delegatului POPA IOAN
furnizorului Buletin/cartea de identitate/ Seria BX
Nr.6253 97 eliberat/a poliţia Albă
Mijlocul de transport auto nr AB02GJS
Expediţia s-a efectuat în prezenţa noastră
la data de 14.06.2005 ora 10
Semnăturile Pop Ioan

15
 Pentru o mai bună înţelegere a celor prezentate susţinem cele afirmate prin modele
de documente prezentate în anexe, conform legislaţiei în viguare.

ANEXA 2 FACTURĂ
Furnizor SC ALFA SRL Cumpărător SC ANA SRL

Nr. Înmatriculare la oficiul Nr. înmatriculare la oficiul

Registrul Comerţului/anul: Registrul comerţului/anul:
12/281/2005 J40/547/2005
16
Nr. de înregistrare fiscală: R358462 Nr. de inreg. fiscală: R246581
Sediul (localitate, str., nr.) Sibiu, Sediul (loc., str., nr.) Sibiu,
Str. verde nr.2 Str. Apei, nr. 4
Judeţul sibiu Judeţul Sibiu
Contul 2511.1.1-3377/Rol Contul 2511.1.1-2276/rol
Banca BCR Banca BCR

FACTURA FISCALĂ

Nr. Denumirea U.M. Cabtitatea Preţ unitar Valoarea Valoarea

Crt. produselor (fără -lei- T.V.A.
sau a T.V.A.) -lei-
serviciilor -lei-
0 1 2 3 4 5 6
1 Zahăr kg 20 3 60 11,40

Semnătura Date privind expediţia TOTAL 60 11,40

şi ştampila Numele delegatului Radu Din care:
furnizorului Ioan Accize
Buletin seria AX Nr.142650 Semnătura Total de plată

Eliberat pol Sibiu de primire 71,40

Mijlocul de transport auto nr.

SB 05 HFN
Expedierea s-a făcut în
prezenţa noastră la data
de 15/11/2005
Semnăturile

17
ANEXA 3 MONETAR

S.C.___________________

MONETAR

18
100.000 lei X 37 buc = 3.700.000 lei
50.000 lei X 40 buc = 2.000.000 lei
10.000 lei X 30 buc = 300.000 lei
5.000 lei X 10 buc = 50.000 lei
500 lei X 25 buc = 12.500 lei
100 lei X 115 buc = 11.500 lei
50 lei X 100 buc = 5.000 lei
20 lei X 28 buc = 560 lei

TOTAL Lei 6.079.560 Lei

Data 13.06.2005
Semnătura,

Predator, Primitor,

ANEXA 4 CHITANŢA

Furnizor : Olimp – Turism Service

Nr. înmatriculare la Oficiul
Registrului Comerţului J13/3003/2005
Cod unic de inregistarea (C.U.I) 10214077
Atribut fiscal (A.F) : R 3420140 Seria A F Nr. 00125420
Sediul Social (localitatea, str, nr,) Mangalia,
Str. Calipso nr. 45
Judeţul : Constantă
Contul : Ro88 BRDEI !255SV1432582

19
Bancă: BRD filiala Mangalia
Capital social: 5.000 lei (RON)

1. Chitanţa Nr. 00125420

2. Dată : 15.nov.2005

Am primit de la ..... Mumnteanu Viorica

Adresa ... Mangalia, str. Rozelor Nr.22, Bl. a7, Ap.21
Suma de 120 lei adică unasutadouazecilei
Reprezentând cv cazare o persoană/15/16,nov 2005

Casier,

SC BETA SRL
(Unitatea) FIŞA DE MAGAZIE
Pagina 1
Magazia Mterialul (produsul), sortimentul, calitatea, marca, profil, dimensiune
1
U/M Preţ unitar
Kg 2,5
Cod
Document Intrări Ieşiri Stoc Data şi semnătura
de control
Dat Numă Fel
ă r
30
29.1 26145 Factura 20 60 29.10.2005
0 7 fiscală
20
200
5

ANEXA 5. FIŞA DE MAGAZI

21