RED.

: 02
PA.UC
PROGRAMA ANALITICĂ A UNITĂŢII DE CURS DATA: 01.09.2014
”ACTIVITATE BANCARĂ”
PAG. 1/15

Aprobat la Consiliul profesoral al facultăţii Aprobat la şedinţa catedrei

Științe Economice
proces-verbal nr. 1 din 08.09.2014
Preşedintele Consiliului Drăgălin Iu.,
dr., conf. univ. inter.
_____________________________________
Finanțe, Bănci și Contabilitate
proces-verbal nr. 1 din 05.09.2014
Şef catedră Balan I.,
dr., conf. univ. inter.
____________________________________

Ministerul Educaţiei al Republicii Moldova / Ministry of Education of the Republic of Moldova

Universitatea Liberă Internaţională din Moldova / Free International University of Moldova
Facultatea Ştiinţe Economice / Faculty of Economix
Catedra Finanţe, Bănci şi Contabilitate / Finance, Banking and Accounting Department

Programa analitică / Course syllabus

ACTIVITATE BANCARĂ I, II

Autor / author: dr., conf.univ. Ana Spînu

Chişinău, 2014

1
 PROGRAMA ANALITICĂ
LA DISCIPLINA

ACTIVITATE BANCARĂ

ANUL DE STUDII: II BAC, (a. III, f/r)

SEMESTRU: III, IV (V,VI)
NUMĂRUL TOTAL DE ORE : 180 (180)
NUMĂRUL DE ORE DE CONTACT: 120 (40)
LUCRUL INDIVIDUAL: 60(140)
DIN ELE PRELEGERI 60 (20), SEMINARE 60 (16),
CREDITE: 8 (8)

Evaluare: examen (scris)

       

PROGRAMA A FOST DISCUTATĂ ŞI APROBATĂ LA ŞEDINŢA CATEDREI,

PROCESUL VERBAL nr. 1 din 5 septembrie 2014

2
 NOTĂ INTRODUCTIVĂ

Cursul Activitate bancară propune studenţilor, tuturor specialităţilor economice, o valoare implicită de
îmbogăţire a orizontului cognitiv cu o viziune economico-bancară avansată şi de cultivare a capacităţii
de a se circumscrie cu succes noilor realităţi economico-sociale.

Principiul cel mai important în elaborarea acestui material didactic la disciplina Activitatea bancară se
centrează pe crearea unui mediu de învăţare a principiilor bancare, pentru atingerea obiectivelor
proiectante: însuşirea de cunoştinţe, formarea de capacităţi şi de atitudini în domeniul financiar-
bancar.

Obiectivul principal al studierii disciplinei după acest material este însuşirea tehnologiei bancare
mondiale şi cu specificarea trăsăturilor specifice sistemului bancar din Republica Moldova.
Obiectivele generale ale disciplinei Activitatea bancară ce vizează principalele cunoştinţe, capacităţi
şi atitudini sunt:
OBIECTIVELE:

      De cunoştinţe: la finele cursului studenţii trebuie să cunoască principiile şi metodologia

cursului, să ştie ce stă la baza aplicării lui, să cunoască cum se studiază şi se supraveghează piaţa
bancară, să cunoască trăsăturile caracteristice ale operaţiunilor bancare prestate de băncile
comerciale din R. Moldova.

      De capacitate: studenţii vor fi capabili să analizeze problemele financiare ale sistemului
bancar, să cunoască posibilităţile de utilizare şi implementare a cunoştinţelor noi, să poată cerceta şi
aprecia piaţa  bancară şi principiile de reglementare bancară.

      De atitudini: vor aprecia  rolul, necesitatea şi posibilităţile cursului “Activitate bancară” ca
metodologie de gestionare şi supraveghere  a activităţii bancare. 

OBIECTIVE FORMATIV-DEZVOLTATIVE:

      La finele cursului, după un an de studii, studentul trebuie să acumuleze următoarele 

      COMPETENŢE GNOSEOLOGICE:
 să determine rolul băncilor în intermedierea financiară;
 să identifice componentele sistemelor bancare actuale: caracteristici şi tendinţe în evoluţia
acestora şi aspectele particulare ale sistemului bancar din Republica Moldova;
 să descrie în detaliu operaţiunile bilanţiere şi extrabilanţiere ale băncilor comerciale şi de afaceri,
inclusiv ale celorlalte tipuri de instituţii financiare, prezentarea comparativă a tipologiei în
diferite ţări;
 să explice modul formării capitalului şi resurselor atrase ale băncii;
 să descrie modul efectuării operaţiunilor de creditare, cu valorile mobiliare, de casă şi de
decontări, valutare şi alte operaţiuni şi servicii bancare;
 să scoată în evidenţă cele mai reprezentative tipuri de riscuri din activitatea bancară şi normele de
prudenţă bancară, inclusiv a celor de dimensionare a performanţelor bancare.
COMPETENŢE PRAXIOLOGICE:
 să completeze documente şi perfecteze acte pentru obţinerea autorizaţiei de fondare a activităţii
financiar -bancare;
 să calculeze părţile componente ale capitalului băncii (fondul statutar, fondul de rezervă, profitul
nerepartizat);
 să determine costul resurselor atrase, lichidităţii bilanţului;
 să sistematizeze etapele procesului de creditare;
 să determine oportunităţile băncii în efectuarea operaţiunilor cu valorile mobiliare;
3
  să aplice cunoştinţele la operaţiunile de casă şi de decontări;
 să demonstreze modalităţile de efectuare a operaţiunilor valutare;
 să efectueze operaţiuni de factoring, leasing în activitatea curentă a băncii.
         COMPETENŢE DE CERCETARE:
 să determine importanţa operaţiunilor bancare pentru îndeplinirea scopurilor aferente activităţii
sale;
 să implementeze noi sisteme electronice de deservire a clientelei băncii;
 să perfecţioneze operaţiunile noi legate de brokeraj, factoring, leasing, servicii de consulting;
 să propună modalităţi de implementare a produselor bancare noi pe piaţa naţională.
DISTRIBUIREA ORIENTATIVĂ A ORELOR PE TIPURI DE ACTIVITĂŢI
Denumirea temei Tipuri de activităţi didactice
Prelegeri Seminare Ore individ.
Zi F/f Zi F/f Zi F/f
Introducere. Obiectul şi metoda de studiu a 1 - - -
disciplinei “Activitate bancară”
1. Rolul şi structura sistemului bancar –în 2 1 2 1 4 9
condiţiile economice actuale.
2. Particularităţile şi funcţiile Băncilor 2 1 2 1 4 9
Centrale
3. Bazele organizării şi funcţionării băncilor 4 1 4 1 4 8
comerciale.
4. Organizarea operaţiunilor de plăţi în 5 2 4 1 4 9
băncile comerciale.
5. Ordinea formării resurselor proprii ale 2 1 4 1 4 9
băncii comerciale.
6. Operaţiunile de atragere a resurselor 4 1 4 1 4 8
băneşti de către banca comercială.
7. Esenţa operaţiunilor active ale băncii 4 1 4 1 2 8
comerciale
8. Ordinea şi particularităţile efectuării 6 2 6 1 4 10
operaţiunilor de credit ale băncii.
Total semestrul III 30 10 30 8 30 72
9. Particularităţile acordării anumitor tipuri 2 1 2 1 4 9
de credite în RM
10. Clasificarea activelor şi a angajamentelor 2 1 2 1 4 9
condiţionale şi formarea reducerilor pentru
pierderi la credite
11. Operaţiunile de leasing, factoring şi trust 3 1 3 1 4 10
ale băncilor comerciale
12. Activitatea operaţională a băncii 3 1 3 1 2 9
comerciale cu valorile mobiliare.
13. Organizarea operaţiunilor în valută 6 2 6 1 4 9
efectuate de băncile comerciale din RM.
14. Ordinea derulării decontărilor 6 2 6 1 4 9
internaţionale. Sisteme internaţionale de
plăţi.
15. Eficienţa activităţii instituţiei bancare. 4 1 4 1 4 8
16. Lichiditatea băncilor comerciale- ordinea 4 1 4 1 4 9
calculării şi menţinereii în băncile
comerciale
Total semestrul IV 30 10 30 8 30 72
Total anual 60 20 60 16 60 144

4
 CONŢINUTUL DISCIPLINEI “ACTIVITATE BANCARĂ”

Introducere. Obiectul şi metoda de studiu a disciplinei “Activitate bancară”

Tema 1. Rolul şi structura sistemului bancar –în condiţiile economice actuale.

1.1.Structura sistemului bancar contemporan. Sistemul creditar al Republicii Moldova: structura şi evoluţia lui
în condiţiile actuale.
1.2. Băncile ca intermediari financiari. Funcţiile lor.
1.3. Tendinţe în evoluţia băncilor.

Seminar:
1.1. Noţiunea, caracteristica sistemului bancar. Clasificarea sistemului bancar al RM. Trăsăturile caracteristice
ale sistemului bancar în condiţiile actuale.
1.2. Tipuri de bănci comerciale.

Bibliografie:
1. Legea RM “Cu privire la Banca Naţională a Moldovei”, nr.548-XIII din 21 iulie, 1995 (cu
modificări şi completări).
2. Legea RM “Instituţiilor financiare”, nr.550-XIII din 21 iulie 1995(cu modificări şi completări).
3. Grigoriţă Cornelia. Activitate bancară. Chişinău: Cartier, 2005. 450 p.

Tema 2. Particularităţile şi funcţiile Băncilor Centrale(BC).

2.1. Esenţa şi particularităţile BC.

2.2. BNM- atribuţii şi funcţii.
2.3. Structura organizatorică a BNM şi principale direcţii de activitate.

Seminar:
2.1. Forma juridică de organizare a BNM.
2.2. Funcţiile BNM: de emisiune monetară, gestiune a politicii monetar-creditare, bancă a băncilor, agent fiscal
şi banker al statului.
2.3. Deservirea operaţională a băncilor comerciale de către BNM: relaţii de corespondent şi centru de
decontare; operaţiuni de creditare; operaţiuni de depozit; operaţiuni cu valorile mobiliare de stat.

Bibliografie:
1. Legea RM “Cu privire la Banca Naţională a Moldovei”, nr.548-XIII din 21 iulie, 1995 (cu
modificări şi completări).

Tema 3. Bazele organizării şi funcţionării băncilor comerciale.

3.1.Organizarea şi conducerea b.c.

3.2.Ordinea autorizării, reorganizării şi lichidării băncilor comerciale.
3.3. Principii organizatorice şi direcţii de activitate a băncilor comerciale.

Seminar:
3.1.Noţiunea şi esenţa de bancă comercială. Operaţiunile băncilor comerciale.
3.2. Ordinea autorizării băncii comerciale. Cazuri de retragere a autorizaţiei bancare. Reorganizarea băncilor
comerciale: fuziunea şi asocierea. Lichidarea băncii comerciale.
3.3. Principiile organizaţionale ale BC: sediului central, filiale, agenţiei, reprezentanţei. Principalele
departamente şi direcţiile de activitate ale băncii comerciale.

Bibliografie:
1. Legea RM “Instituţiilor financiare”, nr.550-XIII din 21 iulie 1995(cu modificări şi completări).
2. Legea RM “Privind societăţile pe acţiuni”, nr.1134-XIII din 2 aprilie 1997 (cu modificări şi
completări).
3. Regulamentul BNM “Cu privire la autorizarea băncilor comerciale” nr.23/09-01 din 15.08.1996.

5
Tema 4. Organizarea operaţiunilor de plăţi la băncile comerciale
4.1.Tipologia conturilor bancare
4.2.Ordinea deschiderii şi închiderii conturilor în RM de către persoanele fizice şi juridice.
4.3.Organizarea plăţilor în numerar. Organizarea serviciilor de casă în băncile comerciale.
4.4. Efectuarea plăţilor fără numerar de băncile comerciale din RM.

Seminar:
4.1.Tipuri de conturi deschise la băncile comerciale de persoanele fizice şi juridice.
4.2.Ordinea deschiderii conturilor persoanelor juridice şi fizice. Suspendarea, modificarea şi închiderea
conturilor.
4.3. Organizarea serviciilor de casă. Tipuri de case bancare: casa operativă, casa de încasări, casa de plăţi, casa
de schimb valutar, case serale, case cu program prelungit, case de păstrare a numerarului şi a altor valori a
clienţilor, case de verificare a numerarului. Operaţiuni de casierie: încasarea şi eliberarea numerarului.
4.4. Părţile participante în procedura decontărilor. Tipuri de documente de plată ce sunt folosite în procesul
plăţilor fără numerar în RM. Noţiuni principale privind organizarea plăţilor fără numerar utilizând următoarele
documente de plată: ordinul de plată, cererea de plată, cererea de incasso, acredititivul. Organizarea plăţilor
utilizând acreditivul documentar, cardurile şi cambiile. Specificul sistemului client-bancă.

Bibliografie:
1. Regulamentul BNM „Privind suspendarea operaţiunilor, sechestrarea mijloacelor băneşti din
conturile bancare/trezoreriale şi perceperea în mod incontestabil a mijloacelor băneşti din conturile
bancare” Nr.113 din 21.05.2003(cu modificări şi completări).
2. Regulamentul cu privire la transferul de credit, aprobat prin Hotărîrea Consiliului de administraţie
al Băncii Naţionale a Moldovei nr.373 din 15.12.2005, Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.
176-181/643 din 30.12.2005 (cu modificările şi completările ulterioare).
3. Regulamentul privind suspendarea operaţiunilor, sechestrarea şi perceperea în mod incontestabil a
mijloacelor băneşti din conturile bancare, Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a
Moldovei nr.375 din 15.12.2005, Monitorul Oficial al Republicii Moldova  nr.1-4/6 din 06.01.2006
4.     Regulamentul cu privire la debitarea directă, Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii
Naţionale a Moldovei nr.374 din 15.12.2005, Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.176-
181/644 din 30.12.2005 (cu modificările şi completările ulterioare)  
5. Regulamentul cu privire la cardurile bancare, aprobat prin Hotărîrea Consiliului de administraţie
al Băncii Naţionale a Moldovei nr. 62 din 24.02.2005, Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.
36-38/124 din 04.03.2005)

Tema 5. Ordinea formării resurselor proprii ale băncilor comerciale

3.1. Resursele proprii ale BC, importanţa şi tipurile lor.
3.2. Capitalul bancar: capitalul acţionar; capitalul minim; capitalul normativ total.

Seminar:
5.1.Resursele proprii, importanţa şi principalele tipuri: capitalul social, surplusul de capital, profitul
nerepartizat, capitalul de rezervă şi alte fonduri şi rezerve.
5.2. Cerinţe privind Capitalul bancar: capitalul acţionar; capitalul minim necesar; capitalul normativ total.

Bibliografie:
1. Legea RM “Privind societăţile pe acţiuni”, nr.1134-XIII din 2 aprilie 1997 (cu modificări şi
completări).
2. Legea RM “Instituţiilor financiare”, nr.550-XIII din 21 iulie 1995(cu modificări şi completări).
3. Regulamentul BNM “Cu privire la suficienţa capitalului ponderat la risc” nr.269 din 17 octombrie
2001 (cu modificări şi completări).

Tema 6. Operaţiunile de atragere a resurselor băneşti de către banca comercială

6.1. Operaţiunile de depozit ale băncii.
6.2. Resursele nondepozit ale băncii.

6
Seminar:
6.1.Importanţa şi tipurile operaţiunilor de atragere a resurselor băneşti: resurse depozitare şi nondepozitare.
Clasificarea depozitelor bancare. Modul atragerii depozitelor de la persoanele juridice şi fizice. Ordinea
determinării şi rambursării dobânzilor la depozite.
6.2.Creditele interbancare. Credite centralizate de la BNM: creditul overnight, facilitatea de lombard, operaţiuni
REPO, credite directe. Credite interbancare descentralizate.

Bibliografie:
1. Regulamentul BNM “Cu privire la operaţiunile pe piaţă deschisă ale BNM” nr.57 din
11.09.1997(cu modificări şi completări).
2. Regulamentul BNM “Cu privire la folosirea facilităţii de lombard între BNM şi băncile
comerciale” nr.4/08 din 18.10.1995(cu modificări şi completări).
3. Regulamentul BNM "Cu privire la condiţiile, modul de emitere şi circulaţie a certificatelor de
depozit şi a cambiilor bancare” nr.24 din 31.03.2005 (cu modificări şi completări).

Tema 7. Esenţa operaţiunilor active ale băncii comerciale

7.1. Esenţa şi tipurile operaţiunilor active ale băncilor comerciale
7.2.Activitatea şi politica investiţională a băncii comerciale.

Seminar:
7.1. Esenţa şi tipurile operaţiunilor active ale băncilor comerciale
7.2. Activitatea şi politica investiţională a băncii comerciale.

Bibliografie:
1. Grigoriţă Cornelia. Activitate bancară. Chişinău: Cartier, 2005. 450 p.
2. Ionescu Lucian. Băncile şi operaţiunile bancare. Institutul Bancar Român. Bucureşti: Economică,
2006. 245 p.

Tema 8.Ordinea şi particularităţile efectuării operaţiunilor de credit ale băncii.

8.1 Criterii de clasificare a creditelor bancare.
8.2. Ordinea acordării creditului bancar persoanelor fizice şi juridice.
8.3 Pachetul de documente necesar pentru primirea unui credit.
8.4. Analiza şi determinarea bonităţii clientului
8.5. Forme de asigurare a rambursării creditului.
8.6. Monitoringul operaţiunilor de creditare.
8.7. Plata pentru credit- dobânzi şi comisioane. Metode de calcul a dobânzilor bancare.
8.8. Condiţiile prolongării creditelor.

Seminar:
8.1. Clasificarea creditelor bancare: după debitorul băncii, după modul de rambursare, după tipul acordării,
după destinaţia creditului (inclusiv factoring şi leasing), după riscul de nerambursare, după modul de asigurare
etc. Credite standarde, supravegheate, substandarde, dubioase şi compromise. . Trăsăturile specifice şi
principiile creditului bancar: perioada de acordare; asigurarea creditului; destinaţia creditului; plata creditului;
rambursarea creditului.
8.2. Ordinea acordării creditului persoanelor fizice şi juridice. Solicitarea creditului bancar.
8.3.Pachetul de documente prezentat băncii (de către persoanele fizice şi persoanele juridice) pentru obţinerea
creditului. Analiza şi determinarea bonităţii clientului (analiza în baza pachetului de documente prezentat şi
analiza la teren). Procedura eliberării creditelor. Încheierea contractului de credit.
8.4.Încheierea contractului de asigurare a creditului. Formele şi tipurile de asigurare a creditului. Garanţii
personale şi garanţii reale.
8.5. Controlul bancar privind rambursarea şi utilizarea creditului. Controlul scriptic şi controlul la teren.
8.6. Plata pentru credit, mecanismul de determinare a ratei dobânzii. Dobânda simplă şi dobânda compusă.
Ordinea rescadenţării şi rambursării creditului.

Bibliografie:
1. Regulamentul BNM “Cu privire la activitatea de creditare a băncilor comerciale RM” nr.153 din
25.12.1997(cu modificări şi completări).
7
2. Regulamentul BNM “Cu privire la creditele expirate” nr.130 din 15.05.98(cu modificări şi
completări).
3. Regulamentul BNM cu privire la acordarea de către băncile comerciale a creditelor de consorţiu
din 3.02.1995(cu modificări şi completări).
4. Regulamentul BNM privind încheierea acordurilor cu persoanele afiliate băncilor comerciale,
inclusiv eliberarea creditelor nr.1/09 din 10.11.95 (cu modificări şi completări).
5. Regulamentul BNM cu privire la expunerile“mari” nr.3/09 din 15 decembrie 2008(cu modificări
şi completări).

Tema 9.Particularităţile acordării anumitor tipuri de credite în RM

9.1. Ordinea acordării expunerilor „mari”.
9.2. Credite acordate persoanelor afiliate.
9.3. Ordinea acordării creditelor de consorţiu.
9.4. Credite acordate funcţionarilor bancari.

Seminar:
9.1. Acordarea expunerilor „mari” conform principiilor înaintate de BNM..
9.2. Acordarea creditelor persoanelor afiliate conform principiilor înaintate de BNM..
9.3. Acordarea creditelor de consorţiu conform principiilor înaintate de BNM..
9.4. Acordarea funcţionarilor bancari conform principiilor înaintate de BNM..

Bibliografie:
1. Regulamentul BNM cu privire la expunerile“mari” nr.3/09 din 15 decembrie 2008(cu modificări şi
completări).
2. Regulamentul BNM privind încheierea acordurilor cu persoanele afiliate băncilor comerciale,
inclusiv eliberarea creditelor nr.1/09 din 10.11.95 (cu modificări şi completări).
3. Regulamentul BNM cu privire la acordarea de către băncile comerciale a creditelor de consorţiu
din 3.02.1995(cu modificări şi completări).
4. Regulamentul BNM "Cu privire la acordarea creditelor de către bănci funcţionarilor săi" nr.33/09-
01 din 18.09.1996(cu modificări şi completări).

Tema 10.Clasificarea activelor şi a angajamentelor bilanţiere şi formarea reducerilor pentru

pierderi la credite
10.1.Tipuri de active şi angajamente ce sunt supuse clasificării pentru formarea formarea reducerilor
pentru pierderi la credite.
10.2.Reduceri pentru pierderi la active şi provizioane pentru pierderi la angajamente condiţionale
10.3.Clasificarea activelor şi angajamentelor condiţionale.

Seminar:
10.1. Active şi angajamente ce sunt supuse clasificării pentru formarea formarea reducerilor pentru
pierderi la credite.
10.2.Reduceri pentru pierderi la active şi provizioane pentru pierderi la angajamente condiţionale.
Clasificarea activelor şi angajamentelor condiţionale.

Bibliografie:
1. Regulamentul cu privire la clasificarea activelor şi angajamentelor condiţionale, aprobat prin
Hotărârea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.231 din 27 octombrie 2011,
Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.216 - 221 din 09.12.2011, art.2007 (în vigoare din
01.01.2012)

Tema 11. Operaţiunile de leasing, factoring şi trust ale băncilor comerciale

11.1. Operaţiunile de factoring şi ordinea efectuării lor
11.2. Leasingul financiar – esenţă şi rol.
11.3 Operaţiunile de trust- tipuri şi derulare.

8
Seminar:
11.1. Esenţa operaţiunile de factoring. Tipurile factoringului. Ordinea efectuării operaţiunilor de
factoring de către băncile comerciale.
11.2. Tipuri de leasing. Leasingul financiar – esenţă şi rol. Ordinea efectuării operaţiunilor de leasing de
către băncile comerciale..
11.3. Operaţiunile de trust- tipuri şi derulare. Particularităţi în RM.

Bibliografie:
1. Legea RM “Instituţiilor financiare”, nr.550-XIII din 21 iulie 1995(cu modificări şi completări).
2. Legea RM “Cu privire la leasing” din 30 iunie 2005(cu modificări şi completări).

Tema 12. Activitatea operaţională a băncilor comerciale cu valorile mobiliare

12.1. Operaţiuni de emitere şi plasare a valorilor mobiliare.
12.2. Efectuarea operaţiunilor investiţionale în valori mobiliare.
12.3. Alte operaţiuni şi servicii pe piaţa valorilor mobiliare.

Seminar:
12.1. Operaţiuni de emitere şi plasare a valorilor mobiliare: acţiuni, obligaţiuni bancare (datorii
subordonatoare), certificate de depozit, cambii bancare.
12.2. Tipurile operaţiunilor investiţionale ale băncilor comerciale. Investiţii în valori mobiliare corporative şi de
stat. Modul efectuării licitaţiei a hârtiilor emise de Ministerul Finanţelor. Politica investiţională a BC din RM:
restricţii şi posibilităţi.
12.3. Alte operaţiuni şi servicii pe piaţa valorilor mobiliare: operaţiuni de broker, dealer, underwriting, trust etc.

Bibliografie:

1. Legea RM “Privind societăţile pe acţiuni”, nr.1134-XIII din 2 aprilie 1997 (cu modificări şi
completări).
2. Regulamentul BNM „Cu privire la deţinerea cotei substanţiale în capitalul băncii” nr.42/09-01 din
29 noiembrie 1996. (cu modificări şi completări).
3. Regulamentul BNM “Cu privire la deţinerea de către bănci a cotelor în capitalul unităţilor
economice” nr. 81 din 09.04.1998(cu modificări şi completări).
4. Regulamentul BNM "Cu privire la condiţiile, modul de emitere şi circulaţie a certificatelor de
depozit şi a cambiilor bancare” nr.24 din 31.03.2005 (cu modificări şi completări).

Tema 13.Organizarea operaţiunilor în valută efectuate de băncile comerciale din RM

13.1. Esenţa şi tipurile operaţiunilor valutare în Republica Moldova. R eglementarea valutară în RM
13.2 Deschiderea şi gestionarea conturilor în valută
13.3. Poziţia valutară deschisă- ordinea de calcul.
13.4. Organizarea operaţiunilor de creditare în valută străină.

Seminar:
13.1. Restricţii privind introducerea/scoaterea valutei în/din RM. Controlul valutar asupra operaţiunilor de
export (declaraţia de repatriere) şi import (cartela de plată).
13.2.Esenţa şi tipurile operaţiunilor valutare în Republica Moldova. Deschiderea conturilor valutare persoanelor
fizice şi juridice. Depozitele în valuta străină.
13.3. Limite privind raportul poziţiei valutare - ordinea de calcul.
13.4. Acordarea creditelor în valuta străină de către băncile comerciale.

Bibliografie:

1. Legea RM “Cu privire la reglementarea valutară pe teritoriul RM” din 13.01.2008.

2. Regulamentul BNM “Cu privire la poziţia valutară deschisă a băncii” nr.126 din 28.11.1997 (cu
modificări şi completări).
3. Regulamentul BNM “Cu privire la autorizarea şi funcţionarea caselor de schimb valutar” nr.
10018-20 din 06.05.1994(cu modificări şi completări).

9
4. Instrucţiune BNM "Privind ordinea acordării creditelor în valută străină” nr 8-1001 din
02.02.1996. Monitorul Oficial RM nr.11-12/14 din 22.02.1996. (cu modificări şi completări).

Tema 14.Ordinea derulării decontărilor internaţionale. Sisteme internaţionale de plăţi

14.1.Metode de decontări în operaţiunile de export-import
14.2. Modalităţi de decontări internaţionale.
14.3. Operaţiuni de schimb şi dealing valutar.
14.4.Transferul internaţional de fonduri

Seminar:
14.1. Modalităţi de decontări internaţionale. Acreditivul documentar. Incaso-ul documentar. Ordinul de plată.
14.2. Operaţiunile de schimb valutar. Cerinţe privind funcţionarea unităţilor de schimb valutar.
14.3.Transferul rapid de numerar şi condiţiile petrecerii lui: Western Union, Money Gram, Anelik şi Contact
etc. Decontări internaţionale: SWIFT, TARGET. Asigurarea plăţilor comerciale internaţionale: garanţia
bancară.

Bibliografie:
1. Legea RM “Cu privire la reglementarea valutară pe teritoriul RM” din 13.01.2008.
2. Floricel Constantin. Relaţii valutar financiar internaţionale. Bucureşti: Didactică şi Pedagogică,
1998. 367 p.

Tema 15.Eficienţa activităţii instituţiei bancare.

15.1. Sursele principale de formare a venitul bancar
15.2. Principalele direcţii de cheltuieli ale băncii comerciale.
15.3. Ordinea determinării profitului bancar şi distribuirea lui.

Seminar:
15.1. Sursele principale de formare a veniturilor băncii: venituri procentuale, neprocentuale, alte venituri.
Principalele direcţii de cheltuieli a băncii: cheltuieli procentuale, neprocentuale, alte cheltuieli.
15.2. Estimarea nivelului venitului şi cheltuielilor bancare. Determinarea marjei procentuale. Ordinea de
determinare a profitului bancar şi distribuirea lui. Estimarea nivelului profitului bancar.

Bibliografie:
1. Instrucţiunea BNM "Cu privire la modul de întocmire şi prezentare de către bănci a rapoartelor
financiare” din 08.08.1997. (cu modificări şi completări).
2. Gust Marius. Management bancar. Bucureşti: Independenţa Economică, 1999. 326 p.

Tema 16. Lichiditatea băncilor comerciale- ordinea calculării şi menţinereii în băncile comerciale
16.1. Conceptul de lichiditate bancară
16.2 Reglementarea lichidităţii băncilor comerciale în RM.
16.3. Rezervele obligatorii şi ordinea reglementării.
Seminar:
16.1. Lichiditatea bancară. Riscul de liquiditate. Reglementarea lichidităţii băncilor comerciale în RM.
16.2. Regimul rezervelor obligatorii şi ordinea reglementării.

Bibliografie:
1. Regulamentul BNM “Cu privire la lichiditatea băncilor comerciale” din 08.08.1997 (cu
modificări şi completări).
2. Regulamentul BNM “Cu privire la regimul rezervelor obligatorii ale băncilor comerciale ale
RM” nr.5/08 din 26.12.2005 (cu modificări şi completări).

10
 Subiectele de examinare la disciplina „Activitate bancară I”

1. Noţiunea, caracteristica şi clasificarea sistemului bancar clasic.

2. Sistemul bancar al Republicii Moldova: structura şi dezvoltarea lui în perioada de tranziţie.
3. Principalele funcţii şi operaţiuni ale Băncii Naţionale a Moldovei (BNM).
4. Organul de administrare şi principalele direcţii de activitate ale BNM.
5. Noţiunea, rolul şi funcţiile băncilor comerciale.
6. Operaţiunile efectuate de băncile comerciale.
7. Etapele autorizării băncilor comerciale.
8. Modalităţi de reorganizare a băncii comerciale: fuziune şi asociere bancară.
9. Retragerea autorizaţiei şi lichidarea băncilor comerciale.
10. Organele de administrare ale băncilor comerciale.
11. Principiile organizatorice şi direcţiile de activitate a băncilor comerciale.
12. Tipuri şi trăsături specifice a conturilor bancare.
13. Ordinea deschiderii şi închiderii conturilor în RM persoanelor fizice
14. Ordinea deschiderii şi închiderii conturilor în RM persoanelor juridice.
15. Organizarea sistemei de plăţi interbancare în RM.
16. Tipuri de documente de plată utilizate în plăţile fără numerar.
17. Sisteme electronice de plăţi. Carduri bancare.
18. Organizarea serviciilor de casă la băncilor comerciale. Tipuri de case bancare.
19. Ordinea încasării numerarului de banca comercială.
20. Ordinea eliberării numerarului de banca comercială.
21. Resursele proprii ale BC, modul formării lor.
22. Capitalul bancar: capitalul acţionar, capitalul minim şi capitalul normativ total.
23. Resursele atrase ale BC, rolul, tipuri şi rolul formării lor.
24. Operaţiunile de depozit efectuate de banca comercială.
25. Ordinea determinării şi rambursării dobânzilor la mijloacele atrase.
26. Principalele tipuri şi trăsăturile specifice a creditelor interbancare centralizate.
27. Modul acordării creditelor interbancare descentralizate.
28. Emisiunea şi plasarea valorilor mobiliare de băncile comerciale în scopul formării şi majorării
capitalului acţionar.
29. Rolul, trăsăturile specifice şi principiile creditului bancar.
30. Clasificarea creditului bancar.
31. Clasificarea portofoliului de credit al băncii şi formarea rezervelor pentru pierderi la credite.
32. Specificul acordării creditelor persoanelor fizice.
33. Trăsături specifice ale acordării creditelor agenţilor economici.
34. Solicitarea creditului bancar. Pachetul de documente.
35. Analiza aspectelor financiare şi nefinanciare a beneficiarului de credit.
36. Negocierea şi aprobarea şi creditului bancar.
37. Plata pentru credit, mecanismul de stabilire, calculare şi achitare a plăţii creditului.
38. Asigurarea creditului bancar.
39. Derularea creditului bancar: acordarea, rambursarea şi rescadenţarea lui.
40. Controlul şi supravegherea creditului bancar.

Subiectele de examinare la disciplina „Activitate bancară II”

1. Acordarea creditelor de consorţiu.

2. Acordarea creditelor „mari”.
3. Acordarea creditelor persoanelor afiliate băncii
4. Acordarea creditelor funcţionarilor bancari.
5. Emiterea valorilor mobiliare în scopul atragerii resurselor financiare: obligaţiuni, certificate de
depozit, cambii bancare.
6. Investiţii în hârtii de valoare de stat de către BC.
7. Modalitatea investirii mijloacelor băneşti în valori mobiliare corporative. Restricţii legislative.
8. Activităţi profesioniste derulate de bănci pe piaţa valorilor mobiliare.
11
9. Operaţiunile de trust efectuate de băncile comerciale.
10. Operaţiunile de factoring a băncii comerciale, tipuri şi trăsături specifice.
11. Operaţiunile de leasing a băncii comerciale, tipuri şi trăsături specifice.
12. Restricţii privind introducerea şi scoaterea MDL şi valutei în/din RM.
13. Operaţiunile valutare efectuate de băncile comerciale: tipuri, trăsături specifice.
14. Conturi valutare a persoanelor fizice rezidente şi nerezidente.
15. Conturi valutare a persoanelor juridice rezidente şi nerezidente.
16. Tehnica acordării creditelor în valută de băncile comerciale.
17. Operaţiunile de schimb valutar a băncii comerciale.
18. Operaţiuni pe piaţa valutară efectuate de BC.
19. Modalităţi şi sisteme de transfer internaţional rapid de mijloace băneşti.
20. Transferul electronic internaţional de plăţi: SWIFT, TARGET.
21. Acreditivul documentar – formă a decontărilor internaţionale.
22. Incaso-ul documentar - formă a decontărilor internaţionale.
23. Ordinul de plată - formă a decontărilor internaţionale.
24. Garanţii bancare – modalitate de asigurare a plăţilor internaţionale.
25. Poziţia valutară şi ordinea determinării ei.
26. Rezultatul activităţii instituţiei bancare: venitul, cheltuielile şi profitul bancar.
27. Indicatori financiari bancari: indicatori de lichiditate, solvabilitate, rentabilitate etc.
28. Conceptul de lichiditate bancară
29. Reglementarea lichidităţii băncilor comerciale în RM.
30. Rezervele obligatorii şi ordinea reglementării.

Temele lucrului individual la disciplina „Activitate bancară”,

propuse studenţilor de la specialitatea „Finanţe şi bănci”

1. Sistemul bancar al Republicii Moldova, trăsături de evoluţie şi perspective de dezvoltare.

2. Legislaţia financiar-bancară: realizări şi probleme.
3. Banca Naţională a Moldovei: funcţiile şi rolul ei în dezvoltarea sistemului bancar.
4. Politica monetar-creditară în condiţiile economiei de piaţă.
5. Banca comercială: principii de organizare şi de activitate.
6. Operaţiunile active ale băncilor comerciale: tipuri şi trăsături specifice.
7. Operaţiunile pasive ale băncilor comerciale: tipuri şi trăsături specifice.
8. Resursele proprii ale băncii comerciale, formarea şi reglementarea lor.
9. Resursele atrase, tipuri şi modul de formare a acestora.
10. Operaţiunile de depozit ale băncii comerciale şi rolul lor în activitatea bancară.
11. Creditele interbancare, rolul şi forme de organizare a acestora.
12. Organizarea decontărilor fără numerar băncilor comerciale în economia naţională.
13. Realizări şi posibilităţi în dezvoltarea plăţilor bancare electronice în RM.
14. Deservirea de casă ale băncilor comerciale în Republica Moldova.
15. Sistemul de credit din Republica Moldova, condiţiile specifice de dezvoltare.
16. Instituţiile specializate de creditare nebancare şi perspectivele dezvoltării lor.
17. Creditul bancar– rolul, funcţiile şi trăsăturile specifice în dezvoltarea economiei naţionale.
18. Specificul organizării procesului de creditare în băncile comerciale.
19. Forme şi modalităţi ale rambursării asigurării creditului bancar.
20. Rolul supravegherii şi controlului creditului bancar.
21. Clasificare şi analiza portofoliului de credite al băncii comerciale.
22. Modalitatea evaluării bonităţii clienţilor băncii în acordarea creditului bancar.
23. Operaţiunile de leasing ale băncilor comerciale, perspectivele dezvoltării lor în RM.
24. Operaţiunile de factoring ale băncilor comerciale, perspectivele dezvoltării lor în RM.
25. Operaţiunile valutare ale băncilor comerciale: tipuri şi trăsături specifice.
26. Gestionarea instrumentelor şi modalităţilor de plată internaţionale.
27. Activitatea băncii comerciale pe piaţa valorilor mobiliare.
28. Rolul băncii comerciale pe piaţa primară şi secundară a valorilor mobiliare de stat.
12
29. Activitatea de investiţii a băncii comerciale în relaţiile economiei de piaţă.
30. Analiza economico-financiară a activităţii băncii comerciale.

STRATEGII DE PREDARE
 Curs: de introducere, curent, sinteză, teoretico-practic 
Seminare: de sinteză, repetitiv, dezbateri, discuţii, training 
Lecţii practice: studii şi probleme de caz,  totalizare. 
Metode: dezbateri, seminare, trening-uri,  teste, lucrări de control, referate.
EVALUAREA CUNOŞTINŢELOR
 Exigenţe:Studenţii trebuie:
 să cunoască fundamentele teoretice ale cursului;
 să consulte bibliografia recomandată;
 să fie activi la seminare, dezbateri şi la training;
 să demonstreze competenţa în cercetarea pieţei şi a mediului concurenţial;
 să poată elabora şi argumenta strategii pentru diferite activităţi bancare.
   
Evaluarea curentă: seminare, referate, lucrări de control, teste 
 Evaluarea finală: examen scris (secţia zi şi fără frecvenţă,) cu bilete de examinare compuse din 3
întrebări , dintre care 2 întrebări teoretice, a treia – un studiu de caz 
Evaluarea răspunsului: se  va efectua în felul următor: întrebările teoretice câte 35 de puncte;
întrebarea practică- 30 puncte. 
 Grila evaluativă: 
Nota 10 – nici o greşeală de sens, nici o greşeală de exprimare admise
Nota 9  - nici o greşeală de sens, o greşeală de exprimare admisă
Nota 8 – o greşeală de sens, 2  greşeli de exprimare admise
Nota 7 – 2 greşeli de sens, 3 greşeli de exprimare admise
Nota 6 – 3 greşeli de sens, 4  greşeli de exprimare admise
Nota 5 – 4 greşeli de sens, 5  greşeli de exprimare admise
Nota 4, 3, 2, 1  - mai mult de  6 greşeli de sens, mai mult de 10 greşeli de exprimare admise .

BIBLIOGRAFIE SELECTIVĂ
MANUALE, MONOGRAFII, PUBLICAŢII

1. Gust Marius. Management bancar. Bucureşti: Independenţa Economică, 1999. 326 p.

2. Basno Cezar, Dardac Nicolae. Operaţiuni bancare. Bucureşti: Tehnică şi Pedagogică, 1996.
340 p.
3. Cociug V., Cinic L. Gestiunea riscurilor bancare. Chişinău: ASEM, 2008. 212 p.
4. Grigoriţă Cornelia. Activitate bancară. Chişinău: Cartier, 2005. 450 p.
5. Stoica Maricica. Management bancar. Bucureşti: Economică, 2009. 224 p.
6. Cobzari L., Cucu M. Aspecte privind stabilitatea sistemului bancar. Chişinău: ASEM, 2009.
224 p.
7. Gorobeţ I. Основы банковского дела. Chişinău: ASEM, 2008. 360 p.
8. Ionescu Lucian. Băncile şi operaţiunile bancare. Institutul Bancar Român. Bucureşti:
Economică, 1996. 245 p.
9. Oppenheim Peter K. Global Banking, 2nd edition. Washington: American Bankers Association,
2007. 346 p.
10. Stoica Maricica. Management bancar. Bucureşti: Economică, 2009. 224 p.
11. Soltan A. Contractul de credit- document juridic de bază în derularea activităţii de creditare.
Symposia professorum, Chişinău: ULIM 2002, p.337-341.
12. Soltan A. Importanţa clauzelor contractuale în contractele de împrumut. Symposia
professorum, Chişinău: ULIM 2007, p.314-317.
13. Soltan A., Gherghina G., Curchi A. Identificarea şi analiza avantajelor şi riscurilor în actvitatea
on-line a băncilor. Conferinţa Ştiinţifică Internaţională,USM, 2010, p.324-331.
13
 LEGI, ACTE NORMATIVE BANCARE
1. Legea RM “Cu privire la Banca Naţională a Moldovei”, nr.548-XIII din 21 iulie, 1995 (cu
modificări şi completări).
2. Legea RM “Instituţiilor financiare”, nr.550-XIII din 21 iulie 1995(cu modificări şi completări).
3. Legea RM “Cu privire la leasing” din 30 iunie 2005(cu modificări şi completări).
4. Legea RM “Cu privire la gaj”, nr.449 din 30.07.2001(cu modificări şi completări).
5. Legea RM “Privind investiţiile străine” nr.998-XII din 1.04.1992 (cu modificări şi completări).
6. Legea RM “Privind datoria de stat şi garanţia de stat”, nr.943-XIII din 18 iulie1996(cu
modificări şi completări).
7. Legea RM “Privind societăţile pe acţiuni”, nr.1134-XIII din 2 aprilie 1997 (cu modificări şi
completări).
8. Legea RM “Insolvabilităţii” nr.623-XV din 14.11.2001 (cu modificări şi completări).
9. Legea RM “Cambiei” nr. 1527-XII din 22.06.1993 (cu modificări şi completări).
10. Legea RM “Cu privire la reglementarea valutară pe teritoriul RM” din 13.01.2008.
11. Regulamentul BNM “Cu privire la cardurile bancare” din 24 februarie 2005 (cu modificări şi
completări).
12. Regulamentul BNM “Cu privire la poziţia valutară deschisă a băncii” nr.126 din 28.11.1997
(cu modificări şi completări).
13. Regulamentul BNM “Cu privire la autorizarea şi funcţionarea caselor de schimb valutar” nr.
10018-20 din 06.05.1994(cu modificări şi completări).
14. Regulamentul BNM “Cu privire la regimul rezervelor obligatorii ale băncilor comerciale ale
RM” nr.5/08 din 26.12.2005 (cu modificări şi completări).
15. Regulamentul BNM “Cu privire la suficienţa capitalului ponderat la risc” nr.269 din 17
octombrie 2001 (cu modificări şi completări).
16. Regulamentul BNM “Cu privire la lichiditatea băncilor comerciale” din 08.08.1997 (cu
modificări şi completări).
17. Regulamentul BNM “Cu privire la autorizarea băncilor comerciale” nr.23/09-01 din
15.08.1996.
18. Regulamentul BNM “Cu privire la deschiderea, modificarea şi închiderea conturilor la băncile
autorizate din Republica Moldova” nr.297 din 25.11.2004. (cu modificări şi completări).
19. Regulamentul BNM “Cu privire la operaţiunile pe piaţă deschisă ale BNM” nr.57 din
11.09.1997(cu modificări şi completări).
20. Regulamentul BNM “Cu privire la folosirea facilităţii de lombard între BNM şi băncile
comerciale” nr.4/08 din 18.10.1995(cu modificări şi completări).
21. Regulamentul BNM “Cu privire la activitatea de creditare a băncilor comerciale RM” nr.153
din 25.12.1997(cu modificări şi completări).
22. Regulamentul BNM “Cu privire la creditele expirate” nr.130 din 15.05.98(cu modificări şi
completări).
23. Regulamentul BNM cu privire la acordarea de către băncile comerciale a creditelor de
consorţiu din 3.02.1995(cu modificări şi completări).
24. Regulamentul BNM privind încheierea acordurilor cu persoanele afiliate băncilor comerciale,
inclusiv eliberarea creditelor nr.1/09 din 10.11.95 (cu modificări şi completări).
25. Regulamentul BNM cu privire la expunerile“mari” nr.3/09 din 15 decembrie 2008(cu
modificări şi completări).
26. Regulamentul BNM “Cu privire la modul de garantare a creditelor acordate de BNM băncilor
comerciale” nr.38\08-01 din 15.11.1996(cu modificări şi completări).
27. Regulamentul BNM „Privind plăţile interbancare în Republica Moldova” Nr.20 din
30.01.2003. (cu modificări şi completări).
28. Regulamentul BNM “Privind modul de efectuare de către bănci a operaţiunilor cu cambii” nr.
156 din 02.06.2000(cu modificări şi completări).
29. Regulamentul BNM “Cu privire la deţinerea de către bănci a cotelor în capitalul unităţilor
economice” nr. 81 din 09.04.1998(cu modificări şi completări).
30. Regulamentul BNM "Privind modul de efectuare de către BNM a operaţiunilor de depozit în
lei moldoveneşti cu băncile autorizate" din 28 decembrie 2000. (cu modificări şi completări).
14
 31. Regulamentul BNM "Cu privire la condiţiile, modul de emitere şi circulaţie a certificatelor de
depozit şi a cambiilor bancare” nr.24 din 31.03.2005 (cu modificări şi completări).
32. Regulamentul BNM "Cu privire la acordarea creditelor overnight de către BNM” din
28.12.2000(cu modificări şi completări).
33. Regulamentul BNM "Cu privire la acordarea creditelor de către bănci funcţionarilor săi"
nr.33/09-01 din 18.09.1996(cu modificări şi completări).
34. Norme BNM "Privind operaţiunile de casă în băncile Republicii Moldova” nr. 47 din
25.02.2000. (cu modificări şi completări).
35. Instrucţiunea BNM "Cu privire la modul de întocmire şi prezentare de către bănci a rapoartelor
financiare” din 08.08.1997. (cu modificări şi completări).
36. Instrucţiune BNM "Cu privire la plasarea valorilor mobiliare de stat în formă de înscrieri în
conturi" nr.03/3-2/08207/8 din 20.01.1995 (cu modificări şi completări).
37. Instrucţiune BNM "Privind ordinea acordării creditelor în valută străină” nr 8-1001 din
02.02.1996. Monitorul Oficial RM nr.11-12/14 din 22.02.1996. (cu modificări şi completări).
38. Regulamentul BNM "Cu privire la dirijarea riscului ratei dobânzii" nr.48 din 22.09.1999. (cu
modificări şi completări).
39. Regulamentul BNM „Cu privire la dezvăluirea de către băncile comerciale din RM a
informaţiei despre activitatea lor financiară” din 21 decembrie 2000(cu modificări şi
completări).
40. Regulamentul BNM „Cu privire la deţinerea cotei substanţiale în capitalul băncii” nr.42/09-01
din 29 noiembrie 1996. (cu modificări şi completări).
41. Recomandări ale BNM „Cu privire la sistemele de control intern în băncile comerciale din
RM” din 9 noiembrie 1998(cu modificări şi completări).
42. Regulamentul BNM „Privind suspendarea operaţiunilor, sechestrarea mijloacelor băneşti din
conturile bancare/trezoreriale şi perceperea în mod incontestabil a mijloacelor băneşti din
conturile bancare” Nr.113 din 21.05.2003(cu modificări şi completări).
43. Regulamentul BNM „Privind plăţile programate” Nr.191 din 30.07.2003(cu modificări şi
completări).
44. Regulamentul BNM „Privind utilizarea acreditivului documentar irevocabil şi acoperit pe
teritoriul Republicii Moldova” Nr.122 din 29.05.2003. (cu modificări şi completări).
45. Regulamentul cu privire la clasificarea activelor şi angajamentelor condiţionale, aprobat prin
Hotărârea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.231 din 27 octombrie
2011, Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.216 - 221 din 09.12.2011, art.2007 (în
vigoare din 01.01.2012)    Regulamentul cu privire la debitarea directă, Hotărîrea Consiliului
de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.374 din 15.12.2005, Monitorul Oficial al
Republicii Moldova nr.176-181/644 din 30.12.2005 (cu modificările şi completările
ulterioare). 
46. Regulamentul cu privire la cardurile bancare, aprobat prin Hotărîrea Consiliului de
administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr. 62 din 24.02.2005, Monitorul Oficial al
Republicii Moldova nr. 36-38/124 din 04.03.2005)
SURSE STATISTICE

47. Rapoartele anuale ale BNM pe anii 2000-2014.

48. www.bnm.md.

Nota: toate actele normative bancare sunt utilizate doar urmărind modificările ce au intervenit după
data emiterii

Elaborat: Ana Spînu, dr., conf. univ.

15