Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Facultatea Economie
Catedra Finanţe şi Contabilitate
Curriculum la disciplina
MONEDĂ ŞI CREDIT
pentru specialităţile: Finanţe şi bănci, Business şi administrare
Aprobată în şedinţa
Consiliul Metodic al Facultăţii Economie
din_______________________,
proces verbal nr._____________
Balţi, 2009
I. Rolul şi locul disciplinei „Monedă şi credit” în formarea
specialistului
Cursul „Monedă şi credit" este inclus în Planul de învăţămînt şi este studiat atît de studenţii
secţiei zi cît şi secţiei cu frecvenţă redusă în anul întîi sau doi, în funcţie de specialitate.
Disciplina „Monedă şi credit" necesită o iniţiere în prealabil cu principalele categorii
economice, probleme microeconomice şi macroeconomice. Studenţii trebuie deja să se orienteze
liber în întrebările legate de observarea statistică, să poată calcula indicii statistici şi să opereze cu
acestea în vederea studierii şi argumentării proceselor economice exprimate prin intermediul acestor
indicatori. Prin urmare disciplina în cauză este o continuare logică a cursurilor: „Economics",
„Microeconomia", „Macroeconomia", „Statistica generală", „Bazele contabilităţii", şi la rîndul său
serveşte ca bază pentru disciplinele: „Activitate bancară" , „Contabilitate bancară", „Analiza
activităţii ecnomico-financiară", „Management bancar” etc.
Curricum-ul la disciplina „Monedă şi credit" este axat pe un set de probleme legate de
organizarea şi funcţionarea sistemului monetar-creditar în condiţiile economiei de piaţă.
Tematica disciplinei date prevede studierea apariţiei, esenţei şi evoluţiei banilor, funcţiilor şi
formelor lor. Sunt studiate problemele determinării cantităţii de monedă necesară în circulaţie,
inflaţiei, politici antiinflaţioniste şi monetare. Se acordă o atenţie deosebită întrebărilor legate de
rolul şi însemnătatea banilor în relaţiile internaţionale, politica monetară şi valutară a statului.
Prezentul curriculum, de asemenea, prevede studierea esenţei creditului, organizarea funcţionării
sistemului bancar, exercitarea operaţiunilor bancare pasive şi active, organizarea transferului de
credit, operaţiunilor de casă şi a operaţiunilor valutare.
Obiectul disciplinei „Monedă şi credit" îl constituie relaţiile monetar-creditare dintre stat,
sistemul bancar şi agenţii economici ce apar atât la nivel microeconomic cît şi la cel
macroeconomic, caracterizându-se prin utilizarea diverselor instrumente monetar-creditare şi ale
mecanismului valutar-financiar la elaborarea politici economice corespunzătoare.
Scopul disciplinei „Monedă şi credit" constituie studierea şi însuşirea de către studenţi a
bazei teoretice de organizare a sistemului monetar, valutar şi creditar, a principiilor practice de
funcţionare a mecanismului monetar-creditar şi valutar-financiar în condiţiile economiei de piaţă.
Prin urmare, sarcina disciplinei „Monedă şi credit" o constituie asimilarea de către studenţi a
metodelor de elaborare a politicii monetare, creditare, valutare eficiente, formarea deprinderilor
practice în efectuarea transferului de credit, operaţiunilor de casă, şi achitărilor internaţionale în
valută străină.
a) la nivel de Cunoaştere
2
- structura şi principiile de funcţionare a sistemului bancar naţional şi instituţiile financiare
internaţionale;
- apariţia, esenţa şi evoluţia banilor şi a băncilor;
- funcţiile şi formele banilor;
- explicarea Legii lui Gresham;
- definiţia şi caracteristica agregatelor monetare;
- definirea şi esenţa noţiunilor: cerere monetară, ofertă monetară, masa monetare,
multiplicator monetar;
- esenţa inflaţiei, cauzele apariţiei;
- explicarea formelor inflaţiei;
- indicatorii inflaţiei şi modalitatea de calcul a acestora;
- politicile antiinflaţioniste şi reformele monetare;
- consecinţele inflaţiei;
- însuşirea şi explicarea noţiunilor: rata scontului, rata rezervei obligatorii, politica „open
market”, curs valutar, cross curs, politica de devize; diversificarea rezervelor valutare,
limitele valutare, rezidenţi şi nerezidenţi;
- evoluţia sistemului valutar internaţional;
- sistemul monetar european;
- principalele funcţii ale băncilor comerciale şi a băncii centrale;
- principiile de activitate şi strategia băncii comerciale;
- clasificarea riscurilor în afacerea bancară;
- structura organizatorică a băncii comerciale, procedura de înfiinţare, înregistrare şi
lichidare a băncilor comerciale;
- esenţa transferului de credit;
- instrumentele de plată fără numerar pe teritoriul Republicii Moldova;
- modalitatea de formare a resurselor bancare;
- esenţa operaţiilor pasive şi active ale băncilor comerciale;
- clasificarea creditelor şi a metodelor de creditare;
- formele de asigurare a rambursării creditului;
- principalele etape în acordarea unui credit etc.
3
- să poată calcula dobînda pe depozite în funcţie de tipul acesteia (simplă sau compusă);
- să poată determina costurile aferente unui contract de credit (dobînda aferentă creditului,
comisioanele aferente activităţii de creditare, penalităţi aferente activităţii de creditare);
- să scoată în evidenţă rolul băncii pe piaţa titlurilor financiare;
- să enumere factorii pe care trebuie să se bazeze banca în activitatea de stabilire a politicii
de investiţii;
- să descrie particularităţile investirii mijloacelor băneşti în valori mobiliare de stat şi
corporative;
- să explice particularităţile operaţiunilor de trust, leasing şi factoring ale băncilor
comerciale;
- să descrie procesul de derulare a operaţiunilor de leasing şi factoring;
- să explice esenţa şi rolul resurselor bancare;
- să distingă principalele resurse proprii şi resurse atrase ale băncilor comerciale;
- să descrie specificul operaţiunilor de depozit ale băncilor comerciale;
- să diferenţieze certificatele de depozit de contractul de depozit;
- să explice esenţa şi rolul operaţiunilor de casă ale băncilor comerciale;
- să descrie procedura de deschidere a unui cont bancar;
- să descrie mecanismul de derulare a transferului de credit în baza ordinului de plată etc.
c) la nivel de Aptitudini
Cerinţele de bază pentru pregătirea studenţilor vor fi realizate prin intermediul metodelor
tradiţionale de studiere, metodelor teoretice de cunoaştere (deducţia, inducţia, analiza şi sinteza),
precum şi metodelor clasice de studiere.
4
V. Cerinţele pentru asimilarea cursului
prelegeri;
seminare;
Cerinţele:
А -cunoştinţe Prelegeri Seminare Lucrul Evaluare
В –capacităţi individual a curentă
1 2 3 4 5
А – definirea 1. Apariţia, esenţa şi 1. Apariţia, esenţa şi Referat la
banilor; apariţia, evoluţia banilor evoluţia banilor tema
necesitatea, esenţa 1.1. Noţiune şi esenţa 1.1. Noţiune şi esenţa „Cardurile
acestora; banilor. banilor. bancare”
caracteristicile 1.2. Evoluţia banilor. 1.2. Evoluţia banilor.
banilor de metal, de Banii metalici. Banii metalici.
hîrtie şi de cont; 1.3. Banii de hîrtie. 1.3. Banii de hîrtie.
formele 1.4. Banii de cont. 1.4. Banii de cont.
contemporane ale
banilor de cont;
В – să diferenţieze
formele de evoluţie
a banilor.
А – de a cunoaşte 2.Funcţiile şi formele 2.Funcţiile şi formele Referat la
funcţiile şi formele banilor banilor tema „Leu
banilor; noţiunea de 2.1.Funcţiile banilor. 2.1.Funcţiile banilor. – valută
agregate monetare; 2.2.Formele banilor. 2.2.Formele banilor. naţională.
componenţa masei 2.3.Masa monetară şi 2.3.Masa monetară şi ”
monetare; agregatele monetare. agregatele monetare.
B – să diferenţieze
conţinutul
agregatelor
M1,M2,M3
А – caracteristica 3. Cererea şi oferta de 3. Cererea şi oferta de
ofertei şi cererii de monedă monedă
monedă; esenţa 3.1.Cererea de monedă. 3.1.Cererea de monedă.
fenomenului de 3.2.Oferta de monedă. 3.2.Oferta de monedă.
multiplicare a 3.3.Multiplicatorul 3.3.Multiplicatorul
banilor, monetar. monetar.
B – de a determina 3.4. Motivele preferării
multiplicatorul lichidităţii a lui Keyns.
monetar şi
cantitatea maximală
de bani multiplicaţi.
6
А - noţiunea, 4. Inflaţia şi politica 4. Inflaţia şi politica Referat la
esenţa, cauzele, antiinflaţionistă antiinflaţionistă tema: 1.
formele inflaţiei; 4.1.Geneza şi natura 4.1.Geneza şi natura „Inflaţia
consecinţele şi fenomenului fenomenului inflaţionist. în
măsurile de inflaţionist. 4.2.Formele inflaţiei Republica
combatere a 4.2.Formele inflaţiei (inflaţia prin cerere, Moldova.
inflaţiei; (inflaţia prin cerere, inflaţia prin costuri şi Probleme
B – determinarea inflaţia prin costuri şi inflaţia mixtă). şi soluţii”;
principalilor inflaţia mixtă). 4.3.Măsurarea inflaţiei. 2.
indicatori de 4.3.Măsurarea inflaţiei. Indicatorii inflaţiei. „Reforma
măsurare a inflaţiei; Indicatorii inflaţiei. 4.4. Principalele tipuri ale monetară
4.4. Principalele tipuri inflaţiei: tîrîetoare, din
ale inflaţiei: tîrîetoare, galopantă şi hiperinflaţia. Republica
galopantă şi 4.5.Consecinţele Moldova
hiperinflaţia. economico-siciale ale din 1993
4.5.Consecinţele inflaţiei. şi
economico-siciale ale 4.6. Politica consecinţe
inflaţiei. antiinflaţionistă. le
4.6. Politica Reformele monetare. acesteia”
antiinflaţionistă.
Reformele monetare.
А – esenţa politicii 5. Politica monetară 5. Politica monetară Referat la
monetare; 5.1. Esenţa politicii 5.1. Esenţa politicii tema
B – delimitarea monetare monetare „Politica
instrumentelor de 5.2.Instrumente 5.2.Instrumente indirecte monetară
acţiune ale politicii indirecte ale politicii ale politicii monetare a BNM-
monetare. monetare 5.3.Instrumente directe ului
5.3.Instrumente directe de acţiune ale politicii pentru anii
de acţiune ale politicii monetare. 2007-
monetare. 2009.”
A – noţiune de 6.Banii în relaţiile 6.Banii în relaţiile Referat la
7
А – esenţa reglării 7.Politica valutară 7.Politica valutară Referat la
de piaţă şi de stat a 7.1. Reglarea de piaţă şi 7.1. Reglarea de piaţă şi tema
relaţiilor valutare; de stat a relaţiilor de stat a relaţiilor „Politica
definirea politicii valutare. valutare. valutară a
valutare, limitelor 7.2.Esenţa politicii 7.2.Esenţa politicii BNM-
valutare; valutare. valutare. ului
В–delimitarea 7.3. Formele politicii 7.3. Formele politicii pentru anii
formelor politicii valutare. valutare. 2007-
valutare; 7.4. Limitele valutare. 7.4. Limitele valutare. 2009.”
7.5.Experienţa 7.5.Experienţa mondială
mondială de trecere la de trecere la valuta
valuta convertibilă. convertibilă.
А –noţiune de 8. Creditul, piaţa de 8. Creditul, piaţa de .
credit, piaţă de capital şi rata dobînzii capital şi rata dobînzii
capital, rata 8.1.Capitalul de 8.1.Capitalul de
dobînzii; tipurile împrumut şi creditul. împrumut şi creditul.
creditelor în funcţie 8.2. Formele creditului. 8.2. Formele creditului.
de diverse criterii; 8.3.Funcţiile creditului 8.3.Funcţiile creditului în
rolul creditului în în economie. economie.
economie. 8.4. Piaţa de capital şi 8.4. Piaţa de capital şi
rata dobînzii. rata dobînzii.
А –definirea 9. Rolul şi locul 9. Rolul şi locul băncilor Referat la
noţiunilor: sistem băncilor în sistemul în sistemul creditar tema:
bancar, bancă creditar 9.1. Apariţia şi evoluţia 1.„Bana
comercială, bancă 9.1. Apariţia şi evoluţia băncilor. Naţională
centrală, instituţii băncilor. 9.2.Banca – intermediar a
financiare 9.2.Banca – intermediar financiar. Moldovei.
specializate; financiar. 9.3.Structura sistemului Funcţiile
Cunoaşterea 9.3.Structura sistemului bancar contemporan. şi
funcţiilor fiecărui bancar contemporan. Banca centrală şi atribuţiile
din componentele Banca centrală şi funcţiile ei. acesteia”;
sistemului bancar. funcţiile ei. 9.4. Principalele funcţii 2.
B – delimitarea 9.4. Principalele funcţii ale băncii comerciale. „Originea
formelor de control ale băncii comerciale. 9.5.Controlul activităţii sistemului
ale activităţii 9.5.Controlul activităţii bancare. bancar”;
bancare în bancare. 3.”Sistem
condiţiile ul bancar
contemporane. în
Republica
Moldova
la etapa
actuală”.
8
А – definirea 10. Banca comercială 10. Banca comercială -
riscurilor bancare, - verigă de bază a verigă de bază a
clasificarea sistemului bancar sistemului bancar
acestora; stabilirea 10.1. Esenţa, natura şi 10.1. Esenţa, natura şi
principiilor de structura organizatorică structura organizatorică a
activitate şi a băncii comerciale. băncii comerciale.
strategia băncii 10.2. Motivaţia şi riscul 10.2. Motivaţia şi riscul
comerciale; în afacerea bancară. în afacerea bancară.
10.3.Principiile de 10.3.Principiile de
activitate şi strategia activitate şi strategia
băncii comerciale. băncii comerciale.
10.4. Procedura de
deschidere, înregistrare şi
lichidare a băncii
comerciale.
10.5. Interdependenţa
dintre băncile comerciale
şi BNM.
А –definirea 11. Operaţiunile 11. Operaţiunile pasive Referat la
operaţiunile pasive; pasive ale băncilor ale băncilor comerciale. tema:
componenţa comerciale. Resursele Resursele bancare „Asigurar
resurselor proprii şi bancare 11.1. Formarea resurselor ea
celor atrase ale 11.1. Formarea bancare şi structura lor. depozitelo
băncii; resurselor bancare şi 11.2. Structura r.
B – determinarea structura lor. mijloacelor proprii ale Probleme
suficienţei 11.2. Structura băncii. şi soluţii”.
capitalului în mijloacelor proprii ale 11.3. Mijloacele atrase de
dependenţă de risc. băncii. băncile comerciale.
11.3. Mijloacele atrase
de băncile comerciale.
9
А – esenţa 12. Operaţiunile 12. Operaţiunile active Referat la
operaţiunile active; active ale băncilor ale băncilor comerciale. tema: 1.
clasificarea comerciale. Organizarea creditării „Activitat
creditelor bancare Organizarea creditării şi administrarea ea de
şi a metodelor de şi administrarea riscului de creditare creditare a
creditare; definirea riscului de creditare 12.1. Caracteristica şi instituţiilo
leasingului şi 12.1. Caracteristica şi structura operaţiilor r de
factoringului; structura operaţiilor active. Subiecţii microfina
caracterizarea active. Subiecţii operaţiilor de credit. nţare din
diverselor forme de operaţiilor de credit. Clasificarea creditelor Republica
asigurare a Clasificarea creditelor bancare. Moldova”
rambursării bancare. 12.2.Principiile de ;
creditelor (gaj, 12.2.Principiile de creditare. 2.
fidejusiune, creditare. 12.3.Metodele de „Leasing-
asigurare); 12.3.Metodele de creditare şi forma ul în
enumerarea creditare şi forma conturilor de împrumut. Republica
etapelor principale conturilor de împrumut. 12.4.Capacitatea de Moldova”.
de eliberare a 12.4.Capacitatea de rambursare a creditelor şi
creditelor. rambursare a creditelor metodele de stabilire a
B – determinarea şi metodele de stabilire acesteia.
capacitatea de a acesteia. 12.5.Regula celor “6 C”.
rambursare a 12.5.Regula celor “6 12.6. Formele şi tipurile
creditelor prin C”. de asigurare a
intermediul 12.6. Formele şi rambursării creditelor.
metodelor tipurile de asigurare a 12.7.Condiţiile de bază a
financiare şi rambursării creditelor. contractul de creditare.
nefinanciare. 12.7.Condiţiile de bază Contractul de creditare
a contractul de dintre bancă şi client.
creditare. Contractul de 12.8.Etapele principale
creditare dintre bancă şi de eliberare a creditelor.
client. 12.9.Controlul şi
12.8.Etapele principale supravegherea bancară.
de eliberare a Monitoringul creditar.
creditelor. 12.10.Operaţiunile de
12.9.Controlul şi leasing şi factoring.
supravegherea
bancară.
Monitoringul creditar.
12.10.Operaţiunile de
leasing şi factoring.
10
А – cunoaşterea 13.Organizarea 13.Organizarea
noţiunilor: transfer plăţilor fără plăţilor fără numerar
de credit, plătitor, numerar şi şi operaţiunile de casă
beneficiar, sistem operaţiunile de casă 13.1. Principiile de
automatizat de plăţi 13.1. Principiile de organizare a plăţilor fără
interbancare; organizare a plăţilor numerar.
operaţiuni de casă; fără numerar. 13.2.Organizarea plăţilor
B – întocmirea 13.2.Organizarea interbancare.
principalelor plăţilor interbancare. Regulamentul BNM „Cu
documente de Regulamentul BNM privire la sistemul
plată: ordinul de „Cu privire la sistemul automatizat de plăţi
plată, cerere de automatizat de plăţi interbancare”.
plată, ordin interbancare”. 13.3.Caracteristica
incaso, cec de 13.3.Caracteristica principalelor instrumente
numerar; principalelor de plată fără numerar în
instrumente de plată Republica Moldova .
verificarea
fără numerar în 13.4.Operaţiile de casă
corectitudinii ale băncilor comerciale.
Republica Moldova .
întocmirii acestor 13.4.Operaţiunile de
documente. casă ale băncilor
comerciale.
А –componenţa 14.Investiţiile 14.Investiţiile bancare. Referat la
portofoliului de bancare. Operaţiile de Operaţiile de trust tema: 1.
investiţii bancar; trust 14.1.Politica „Servicii
enumerarea 14.1.Politica investiţională şi bancare de
factorilor care investiţională şi instrumentele brokeraj şi
influenţează instrumentele investiţionale ale dealer”;
alegerea investiţionale ale băncilor. 2.”Valoril
portofoliului băncilor. 14.2.Factorii care e
investiţional; esenţa 14.2.Factorii care influenţează alegerea mobiliare
operaţiunilor de influenţează alegerea portofoliului de investiţii. de stat în
trust; portofoliului de 14.3.Operaţiunile de trust Republica
B – determinarea investiţii. a băncilor comerciale. Moldova”
instrumentelor 14.3.Operaţiunile de
pieţei monetare şi trust a băncilor
pieţei de capital. comerciale.
11
IX. Chestionar
Aprobat la şedinţa
Catedrei Finanţe şi Contabilitate
din _________________________
şef de catedră, dr., lector superior
N. Amarfii-Railean
____________________
13
X. Bibliografie
14
25. Manolescu Gheorghe. Monedă şi management bancar. Ed. Fundaţia „România de
mîine", Bucureşti, 2002, p.459.
26. Manolescu Gh. Monedă şi credit. Bucureşti : Ed. Fundaţiei "România de Mâine" , 2003.
27. Stoica Maricica. Management bancar. Bucureşti: Economică, 1999, 224p.
28. Stoica. V. Bani şi Credite. Ed. Bucureşti, Bucureşti, 2003, p. 390.
29. Stoica Victor. Bani şi Credite. Bani teoriile monetare. Administrarea banilor şi teoriilor
monetare. Ed. Economică, Bucureşti, 2003, p. 536.
30. Silviu Cerna. Sistemul monetar şi politica monetară. Ed. Enciclopedică, Bucureşti, 1996,
p.447.
31. Балынский А.В. Общая теория денег и кредита: Учебное пособие. Кишинэу:
Еврика, 1998, 232с.
32. Виноградова Т.Н. „Банковские операции", Москва: Феникс, 2001, 384с.
33. Жукова Е.Ф. „Общая теория денег и кредита", Москва: Юнити, 1995, 304с.
34. Зубрицкий В.П. „Коммерческие банки", I том, Кишинев: A.S.E.M., 2001, 440с.
35. Зубрицкий В.П. „Коммерческие банки", II том, Кишинев: A.S.E.M., 2002, 270с.
36. Тавасиева А.М. „Банковское дело", Москва: Юнити, 2001, 863с.
37. Тигинян А.М. Деньги. Кредит. Банки . Кишинев: Еврика, 2003.
15