Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
UNIUNEA EUROPEAN
PRIN FACILITATEA
DE TRANZIIE
MANUAL
PRIVIND ABORDAREA
PE BAZ DE RISC I INDICATORI
DE TRANZACII SUSPECTE
ANEXE
BIBLIOGRAFIE
4
5
PREFA
Elzbieta Frankow-Jaskiewicz
Resident Twinning Advisor
6
7
PARTEA I
NOIUNI INTRODUCTIVE
1.1. SPLAREA BANILOR N CONTEXTUL GLOBALIZRII
Fenomenul splrii banilor, nc de la apariia sa n varianta modern, a
dobndit un caracter internaional, prin rspndirea rapid att a ideii c pentru a
mpiedica descoperirea aciunilor ilicite trebuie s fie ascunse ct mai adnc valorile
provenite din asemenea aciuni prin mijloace susceptibile s le confere o aparen
legal spre a putea fi mai uor introduse n circuitul economic fr riscul de a fi
descoperite, dar i a constatrii c una dintre cele mai eficiente ci de ascundere este
splarea banilor prin intermediul tranzaciilor financiare internaionale. Profiturile
ilicite se spal mai uor dac sunt transferate ntr-o moned strin i sunt readuse
sub aceast form n ar spre a fi fructificate ca sume curate.
Aceste operaiuni sunt mult nlesnite n prezent datorit tehnologiei
moderne din domeniul mijloacelor de comunicaie i al globalizrii sistemelor
financiare. Legturile strnse ntre instituiile financiare i bancare la nivel mondial
permit infractorilor de pild s transfere, n cteva secunde, milioane de dolari dintro ar n alta folosind calculatorul personal i antenele parabolice de satelit 1 .
Coninutul internaional al infraciunii de splare a banilor este determinat i
de prejudiciile mari pe care faptele ilicite le aduc economiei mondiale. Datorit
pieelor de capital integrate i circulaiei rapide a valorilor, infractorii pot reinvesti
aproape imediat banii murdari n afaceri care s le confere o aparen de legalitate,
iar afluena valorilor ilicite poate influena negativ schimbul valutar i rata
dobnzilor de capital la nivel mondial subminnd relaiile economice internaionale.
Aceste consecine negative se amplific n condiiile tehnologiei moderne a
circulaiei capitalului care este nelimitat ntreg sistemul financiar internaional
devenind o unic i imens pia att a banilor curai, ct i a celor murdari,
consecina interconectrii pieelor naionale graie reelelor moderne de
comunicaie, reele care funcioneaz la nivel planetar (pe toat planeta i 24 de ore
pe zi).
Aceast strns legtur ntre pieele de capital nu exclude existena n
cadrul lor a unor zone cu regimuri fiscale diferite adevrate centre de atracie a
capitalurilor i paradisurilor financiare pentru acei care urmresc s spele banii
provenii din afaceri ilegale. n literatura de specialitate2 se dau ca exemple insula
Marelui Cayman cu o populaie de 24.000 de locuitori care posed 500 de instituii
de credit, 18.000 de societi, 300 companii de asigurri i cea mai mare densitate
de aparate telex din lume. La fel i Insula Guernsey, cu o populaie de 140.000
locuitori, dispune de 50 de instituii de credit ale cror depozite depesc 50
miliarde de dolari. n aceste insule veniturile nu sunt impozitate i nu exist
obligaia de a comunica numele beneficiarului unui cont bancar.
7
8
8
9
9
10
bunurile obinute din infraciuni, prezentnd aceste valori sub o aparena neltoare
a unor ctiguri licite.
Obiectul juridic special cuprinde i relaiile sociale care se nasc i se
dezvolt n legtur cu activitatea justiiei, faptele de ascundere a bunurilor
provenite din infraciuni mpiedicnd aflarea adevrului i realizarea justiiei 6 .
Obiectul material n cadrul infraciunii de splare a banilor l reprezint
bunurile 7 rezultate din svrirea infraciunii principale i care sunt supuse
procesului de splare. Se consider c bunurile respective trebuie splate nu
numai pentru c provin din activiti infracionale, dar i pentru c uneori poart
fizic urma sursei ilicite din care provin, putnd fi uor recunoscute (de exemplu
bancnotele false, bunuri mobile ce poart nscrise pe ele locul de unde provin, etc.) 8 .
Subiecii infraciunii 9
Subiect activ poate fi orice persoan fizic responsabil penal, nefiind
precizat vreo calitate special a subiectului, precum i o persoan juridic, dac
sunt ndeplinite condiiile privind rspunderea penal a acesteia. Precizm c
subiect activ poate fi att autorul infraciunii principale, ct i o persoan
specializat n splarea banilor, care nu are nicio legtur cu infraciunea predicat.
Astfel, putem observa c unele variante ale elementului material nu impun ca
autorul infraciunii principale s fie subiectul activ al infraciunii de splare a
banilor (de exemplu, schimbarea sau transferul de bunuri [...] n scopul de a ajuta
persoana care a svrit infraciunea din care provin bunurile s se sustrag de la
urmrire, judecat sau executarea pedepsei).
Subiectul pasiv este, n primul rnd, statul, ca titular al obligaiei de
asigurare i garantare a unui climat de normalitate n ceea ce privete desfurarea
activitii economico-financiare i a mediului de afaceri. Poate fi subiect pasiv orice
persoan fizic sau juridic ce este prejudiciat n urma svririi acestei infraciuni.
Coninutul constitutiv al infraciunii
Situaia premis const n existena unui bun obinut prin svrirea unei
infraciuni. Fr aceast situaie premis, infraciunea de splare de bani nu poate fi
conceput, fiindc ar fi lipsit de obiectul ei material.
Latura obiectiv 10
a) Elementul material const n aciunea de schimbare sau transfer de
bunuri, cunoscnd c provin din svrirea de infraciuni, n scopul ascunderii sau al
disimulrii originii ilicite a acestor bunuri sau n scopul de a ajuta persoana care a
svrit infraciunea din care provin bunurile s se sustrag de la urmrire, judecat
sau executarea pedepsei. Prin urmare, prima variant tip a infraciunii de splare a
banilor se poate realiza fie printr-o aciune de schimbare de bunuri, fie
6
V. Dobrinoiu, Drept penal. Partea Special, vol. I, Ed. Lumina Lex, Bucureti 2004, pag. 385
Conform Legii nr. 656/2002, prin bunuri se nelege bunurile corporale sau necorporale, mobile ori imobile,
precum i actele juridice sau documentele care atest un titlu ori un drept cu privire la acestea
8
Tudorel Dragomirescu, Infraciunea de splare a banilor (teza de doctorat), Academia de Poliie Alexandru Ioan
Cuza, Facultatea de Drept, Bucureti, 2005, pag. 144
9
Alex. Boroi, Gh. Nistoreanu, Dreptul penal, Partea special, Editura All Beck, Bucureti, 2003
10
Costic Voicu, Alexandru Boroi, Dreptul penal al afacerilor, Ed. a III-a, Editura C.H. Beck, Bucureti, 2006, pag.
281
7
10
11
printr-o aciune de transfer de bunuri. Infraciunea se poate realiza i cnd s-a comis
doar aciunea de schimbare sau doar aciunea de transfer. Aciunile de schimbare i
de transfer de bunuri sunt ntregite cu o cerin esenial i anume s fie efectuate n
scopul ascunderii sau al disimulrii originii ilicite a bunurilor n cauz, precum i n
scopul de a ajuta persoana care a svrit infraciunea din care provin bunurile s se
sustrag de la urmrire, judecat sau executarea pedepsei.
Urmarea imediat, n acest caz, const n ascunderea sau disimularea
originii ilegale a bunurilor care au fost schimbate sau transferate (conferirea unei
aparene de origine/natur licit produsului infraciunii predicat), precum i n
tinuirea sau favorizarea persoanelor implicate n svrirea infraciunilor din care
provin bunurile ce fac obiectul splrii de bani.
Legtura de cauzalitate: infraciunea de splare a banilor subzist atunci
cnd exist legtura de cauzalitate ntre aciunea de schimbare sau transfer de bunuri
rezultate din infraciuni i urmarea imediat.
b) Elementul material const n aciunea de ascundere sau disimulare a
adevratei naturi a provenienei, a siturii, a dispoziiei, a circulaiei sau a
proprietii bunurilor ori a drepturilor asupra acestora, cunoscnd c bunurile provin
din svrirea de infraciuni.
Aciunea de ascundere sau disimulare desemneaz ansamblul de fapte
concrete prin care subiectul activ al infraciunii de splare a banilor ncearc s
confere unui bun rezultat din activiti ilicite o aparen de legalitate, astfel nct s
par c bunul respectiv a fost dobndit n urma unor afaceri i operaiuni legale.
Ascunderea sau disimularea se refer att la bunul material, ct i la drepturile
asupra bunului material provenit din infraciunea principal.
Urmarea imediat n cazul celei de-a doua variante const fie n
schimbarea fizic efectiv a bunurilor obinute ilegal, fie n schimbarea juridic a
situaiei acestora, astfel nct s nu mai poat fi recunoscut adevrata lor natur.
Astfel, se aduce atingere relaiilor patrimoniale din sectorul financiar, bancar, de
credit, etc., ntruct aceste relaii sunt denaturate prin infuzia de valori provenite din
svrirea de infraciuni.
Sub aspectul legturii de cauzalitate, precizm c legiuitorul a incriminat
aciuni care prin natura lor exprim att manifestarea exterioar, ct i rezultatul
acestora. Prin urmare, nu este necesar o dovad special a legturii de cauzalitate,
fiind suficient s se fi svrit aciunea incriminat, iar schimbarea situaiei
bunurilor s se fi produs n mod efectiv 11 .
c) Elementul material const n aciunea de a dobndi, deine sau folosi
bunuri, cunoscnd c acestea provin din svrirea de infraciuni. n cazul acestei
variante, n doctrin s-a subliniat c persoana care a svrit infraciunea premis nu
poate fi subiect activ al infraciunii de splare a banilor 12 . Astfel, aciunea de
11
Camelia Bogdan, Incriminarea, prevenirea i combaterea splrii banilor provenind din activitatea de crim
organizat potrivit reglementarilor interne si internationale (teza de doctorat), Universitatea Bucuresti, Facultatea
de Drept, Bucureti, 2008, pag. 466
12
Mihai Adrian Hotca, Maxim Dobrinoiu, Infraciuni prevzute n legi speciale, vol I, Editura C.H. Beck, Bucureti
2008;
11
12
Modaliti:
a) normative - Infraciunea de splare a banilor se poate svri n mai
multe modaliti (schimbarea sau transferul, ascunderea sau disimularea,
dobndirea, deinerea sau folosirea unui bun);
b) faptice - Infraciunea se poate comite n mai multe modaliti faptice, n
raport cu mprejurrile concrete n care a acionat fptuitorul. De aceste modaliti
concrete se va ine seama la individualizarea judiciar.
Sanciuni Conform art. 23 al Legii nr. 656/2002, cu modificrile i
completrile ulterioare, infraciunea de splare a banilor se pedepsete cu nchisoare
de la 3 la 12 ani.
n cazul n care se aplic minimul de doi ani sau o pedeaps mai mare, se va
putea aplica i pedeapsa complementar a interzicerii unor drepturi.
13
Costic Voicu, Alexandru Boroi, Dreptul penal al afacerilor, Ed. a III-a, Editura C.H. Beck, Bucureti, 2006, pag.
281
12
13
13
14
Exemplu: achiziionarea unui bun mobil sau imobil din banii obinui din
Exemplu:
unui fictive;
bun mobilplata
sau imobil
din diverse
banii obinui
dinn
ncasri
n urma
ncasri n
urma achiziionarea
unor exporturi
pentru
studii
strintate.
unor exporturi fictive; plata pentru diverse studii n strintate.
Pentru a aevidenia
grafic un
circuitun
standard
de splare
a banilor,
parcurgea cele
trei etapecare
Pentru
evidenia
grafic
circuit
standard
decare
splare
banilor,
consacrate,
v trei
rugm
s observai
modelul v
de mai
jos: s observai modelul de mai jos:
parcurge
cele
etape
consacrate,
rugm
operaiuni cu numerar
operaiuni cu numerar
Plasare
Plasare
numerar
numerar
instituii de credit
instituii
instituii
financiarede credit
instituii
financiare
instituii
non-financiare
cecuri, instrumente
cecuri,
financiare, mrfuri
instrumente
financiare mrfuri
instituii non-financiare
Stratificare
Surse de
bani murdari
Surse de
bani murdari
instituii de credit
instituii financiare
instituiinon-financiare
instituii
Stratificare
de credit
instituii financiare
i i ii
fi
i
Integrarea
instituii de credit
instituii financiare
instituii non-financiare
Integrarea
instituii de credit
instituii financiare
instituii non-financiare
14
15
Exist diferenieri n practica internaional privind definirea sau referirea la acest fenomen, deoarece n legislaia
internaional nu s-a definit clar termenul de terorism, ci doar cel de act terorist.
15
16
disimulat, este un proces dificil care necesit o analiz multidisciplinar i o cooperare eficient att cu celelalte instituii i autoriti naionale cu atribuii n domeniu
ct i cu instituiile internaionale similare.
2. Printre modalitile de colectare a fondurilor, urmate de procesul micrii
acestora n vederea finanrii terorismului remarcm:
scheme de colectare multi-metodice ce cuprind donaii religioase
obligatorii, care sunt deturnate parial ctre reele teroriste, n unele cazuri fr tirea
donatorului;
transferuri electronice ctre companii amplasate n ri unde se afl bnci
sigure i sisteme fiscale convenabile;
transferuri ntre conturile bancare ale entitilor legate de profit sau nonprofit i/sau caritate pentru motive de afaceri mai puin evidente;
suprapunerea operaiunilor bancare i lipsa unei activiti vizibile de
colectare de fonduri.
Potrivit Strategiei UE privind finanarea terorismului, sistemele alternative
de transfer de fonduri constituie o problem important care trebuie abordat n
cadrul prevenirii i combaterii finanrii terorismului.
Sistemul de transfer al valorilor, ca i modaliti de strngere de fonduri
implic multiple forme de aciune cum ar fi: transportul fizic de valori, plat n
natur, ca form de asigurare a suportului logistic, sisteme alternative de transfer
(Hawala, etc.), transfer de valori stocate (carduri telefonice, alte instrumente la
purttor), transfer rapid de bani utiliznd sistemul bancar sau sisteme acreditate,
conturi corespondente, sisteme de plat prin internet, donaii, cadouri sau tranzacii
tip barter, cri de debit/credit, activiti comerciale.
Sistemele alternative de transfer de fonduri desemneaz servicii care
opereaz, n mod tradiional, n afara sectorului financiar tradiional i care permit
transmiterea valorilor i a fondurilor de la o locaie geografic la alta. n general,
aceste sisteme sunt legate de regiuni geografice specifice i sunt, prin urmare,
descrise utiliznd anumii termeni specifici. Printre acetia se numr Hawala n
Orientul Mijlociu, Afganistan i unele zone din Pakistan, Hundi n India i n
diferite pri ale Pakistanului, Fei Chien n China i Phoe Kuan n Thailanda.
n activitile specifice finanrii terorismului, sistemele bancare sunt
utilizate cu respectarea plafoanelor de transfer, astfel nct acestea s nu atrag
atenia operatorilor n domeniu.
Instrumentele de combatere a finanrii terorismului le includ pe cele
folosite n cazul splrii banilor: normele standard de cunoatere a clientului,
monitorizarea continu a tranzaciilor specifice (precum transferul rapid de bani i
transferurile prin swift) i a conturilor clienilor care au drept parteneri persoane
localizate sau provenind din ri cu risc crescut de acte de terorism. n aceste
condiii, este necesar ca bncile i ali intermediari financiari s-i concentreze
atenia, n special, asupra organizaiilor non-profit i caritabile sau operaiunile
avnd legtur cu acestea. n plus, acestora li se adaug analizele menite s conduc
la stabilirea relaiei ntre activitile financiare suspecte i terorism.
17
18
20
21
21
22
PARTEA a-II-a
OBLIGAIILE I DREPTURILE ENTITILOR RAPORTOARE
CONFORM REGLEMENTRILOR N VIGOARE
2.1 CADRUL LEGAL NAIONAL DE PREVENIRE I COMBATERE A
SPLRII BANILOR I A FINANRII ACTELOR DE TERORISM
n legislaia romn, termenul de splare a banilor a fost consacrat de
dispoziiile Legii nr.21/1999, act normativ care se nscria, la timpul respectiv, n
ampla aciune de armonizare a legislaiei naionale cu legislaia Uniunii Europene.
Legea nr. 21/1999 a fost abrogat la data de 7 decembrie 2002, cnd
Parlamentul Romniei a adoptat Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea i
sancionarea splrii banilor, precum i pentru instituirea unor msuri de prevenire i
combatere a finanrii actelor de terorism. In elaborarea Legii nr. 656/2002, legiuitorul a
avut n vedere realitatea existent pe plan intern i internaional, i anume c produsul
financiar rezultat din producerea de infraciuni este splat n scopul de a deveni legal, prin
utilizarea de ctre infractori a unor metode sofisticate care implic, n special, sistemul
financiar bancar dar i alte entiti specifice economiei de pia.
Legea nr. 656/2002 a adus o serie de noi caracteristici n domeniul luptei
mpotriva splrii banilor. n acest sens amintim:
- extinderea ariei de acoperire a entitilor raportoare;
- eliminarea listei cuprinznd infraciunile generatoare de bani murdari;
- introducerea pentru toate entitile raportoare a obligaiei de identificare a
clienilor, nc de la iniierea relaiei de afacere;
- obligaia raportrii ctre Oficiu a transferurilor externe mai mari dect
echivalentul a 10.000 euro;
- posibilitatea Oficiului de a efectua verificri i controale comune la entitile
raportoare mpreun cu autoritile de supraveghere prudenial.
n anul 2003, prin adoptarea Legii nr. 39/2003 privind prevenirea i combaterea
criminalitii organizate, infraciunea de splare a banilor a fost inclus n lista
infraciunilor grave, pentru svrirea acesteia aplicndu-se pedeapsa privativ de
libertate.
ncepnd cu anul 2005, Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea si sancionarea
splrii banilor, a fost modificat succesiv printr-o serie de acte normative, printre care
menionm, ca avnd o importan deosebit, Legea nr. 230/2005 care a adus ca elemente
principale:
- includerea n obiectul de activitate a Oficiului, a atribuiei de a preveni i
combate finanarea actelor de terorism;
- introducerea msurii de suspendare a operaiunilor suspecte de finanare a
actelor de terorism;
- informarea Serviciului Roman de Informaii cu privire la existena indiciilor de
finanare a actelor de terorism.
Oprindu-ne la planul prevenirii i combaterii finanrii terorismului, aa
cum am precizat i n Partea I a manualului, n Romnia, Legea nr. 535/2004
22
23
23
24
24
25
25
26
26
27
30
31
34
35
35
36
37
38
protocol ncheiat ntre cele dou instituii n luna mai 2010. Mai multe informaii
se regsesc pe site-ul www.apair.ro.
Asociaia Romn a Ageniilor Imobiliare (ARAI) este o organizaie
neguvernamental, profesional, apolitic, non-profit, i care reunete ageni
economici cu obiect de activitate din domeniul imobiliar i din domenii conexe de
activitate. Conform Statutului su, A.R.A.I. numr printre scopurile principale:
reprezentarea intereselor membrilor si fata de organele puterii si administraiei
centrale si locale de stat; reprezentarea intereselor membrilor si in relaiile cu
asociaiile si organizaiile existente pe plan naional si internaional in domeniile de
interes ale A.R.A.I.; garantarea si aprarea democraiei, a libertii de opinie si
aciune intre membrii A.R.A.I.; promovarea si asigurarea relaiilor de colaborare
intre membrii si; mbuntirea continua a calitii serviciilor oferite clienilor de
ctre membrii A.R.A.I., atragerea potenialilor investitori in domeniul de activitate
al membrilor A.R.A.I., etc. n ceea ce privete activitatea de colaborare dintre ARAI
i ONPCSB pe linia prevenirii i combaterii splrii banilor i a finanrii
terorismului, aceasta este statuat prin protocolul ncheiat ntre cele dou instituii n
luna noiembrie 2005. Mai multe informaii se regsesc pe site-ul www.arai.ro.
Asociaia Romn a Bncilor (ARB) este asociaia profesional care
reprezint i apr interesele profesionale ale membrilor si, instituiile de credit,
avnd ca obiective promovarea cooperrii membrilor si cu autoritile competente
din Romnia, n special cu Banca Naional a Romniei, informarea membrilor
asociaiei i a publicului i organizarea serviciilor de interes comun ale asociaiei.
Principalele atribuii ale ARB sunt: organizarea i asigurarea dialogului ntre
instituiile de credit, promovarea principiilor politicii bancare n domeniile de
interes general ale membrilor; studierea problemelor de interes pentru instituiile de
credit, promovarea cooperrii, informarea membrilor asociaiei i publicului,
precum i organizarea serviciilor de interes comun; colaborarea la publicarea de
reviste de specialitate, studii, cri sau alte materiale care pot ajuta sau promova
activitatea bancar; colaborarea cu centrul de formare profesional i perfecionare
n domeniul bancar pe linia organizrii de cursuri de specialitate pentru cadrele din
sistemul bancar; asigurarea i organizarea relaiilor asociaiei cu presa, radioul,
televiziunea i n general cu orice alt mijloc de informare n mass-media. Mai multe
informaii se regsesc pe site-ul www.arb.ro.
n ceea ce privete activitatea de colaborare dintre ARB i ONPCSB pe
linia prevenirii i combaterii splrii banilor i a finanrii terorismului, aceasta este
statuat prin protocolul ncheiat ntre cele dou instituii n data de 15 februarie
2005.
Asociaia Societilor Financiare din Romnia (ALB) este o asociaie
profesional, neguvernamental, non-profit i apolitic nfiinat n conformitate cu
legile din Romnia, pe durat nelimitat. Scopul Asociaiei este dezvoltarea
serviciilor financiare i de leasing operaional i crearea unei piee echilibrate i
sigure, din perspectiva tuturor prilor implicate, respectiv al societilor
financiare/de leasing i al clienilor acestora. n vederea atingerii scopului i
41
42
43
44
48
49
creditarea societii, plata dividendelor sau orice plat sau ncasare de ctre
persoane fizice/persoane juridice care au sediile n strintate, indiferent de
justificarea economic.
Transferurile externe sunt realizate prin intermediul instituiilor de credit,
care sunt singurele entiti raportoare cu privire la aceste operaiuni, transmind
Oficiului suma transferat beneficiarului, datele de identificare ale rezidenilor i
nerezidenilor.
Raportarea operaiunilor cu numerar sau a transferurilor externe ctre
Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor, se realizeaz de ctre
entitile raportoare sau persoanele desemnate responsabile cu aplicarea legii, prin
completarea unui raport instituit prin Decizia Plenului Oficiului nr. 674/2008
privind forma i coninutul Raportului de tranzacii suspecte, ale Raportului de
tranzacii cu numerar i ale Raportului de transferuri externe. Modul de completare
a acestor rapoarte se realizeaz de ctre entiti, n conformitate cu prevederile
Deciziei Plenului Oficiului nr. 673/2008 pentru aprobarea Metodologiei de lucru
privind transmiterea rapoartelor de tranzacii cu numerar i a rapoartelor de
transferuri externe.
Rapoartele se transmit ctre Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a
Splrii Banilor n cel mult 10 zile lucrtoare de la efectuarea tranzaciei care face
obiectul raportrii (zilnic/cumulat, pentru cel mult 10 zile lucrtoare). n acest
context, entitatea raportoare va ntocmi cte un raport din fiecare tip, care cuprinde
toate operaiunile derulate n perioada aferent raportrii.
Autoritatea Naional a Vmilor comunic lunar Oficiului toate informaiile
pe care le deine, potrivit legii, n legtur cu declaraiile persoanelor fizice privind
numerarul n valut i/sau n moned naional, care este egal sau depete limita
stabilit prin Regulamentul (CE) nr. 1.889/2005 al Parlamentului European i al
Consiliului privind controlul numerarului la intrarea sau la ieirea din Comunitate,
deinute de acestea la intrarea sau ieirea din Comunitate. Autoritatea Naional a
Vmilor comunic Oficiului de ndat, dar nu mai trziu de 24 de ore, toate
informaiile legate de suspiciunile de splare de bani sau finanare a terorismului ce
sunt identificate n cursul activitii specifice.
Sunt exceptate de la obligaiile de raportare prevzute la art. 3 alin. (6)
urmtoarele operaiuni derulate n nume i pe cont propriu: ntre instituii de credit,
ntre instituii de credit i Banca Naional a Romniei, ntre instituii de credit i
trezoreria statului, ntre Banca Naional a Romniei i trezoreria statului.
Menionm c prin hotrre a Guvernului se pot stabili, la propunerea
Plenului Oficiului, i alte exceptri de la cerinele de raportare prevzute la alin. (6),
pe durat determinat.
Nendeplinirea obligaiilor prevzute de art. 3 alin. (6) i alin. (7) din Legea
nr. 656/2002, cu modificrile i completrile ulterioare, atrage rspunderea
contravenional a entitilor raportoare, fiind astfel sancionate de art. 22 alin (2) cu
amend de la 10.000 lei la 30.000 lei.
Referitor la ndeplinirea obligaiei prevzut la art. 3 alin. (1) din Lege,
persoana desemnat de ctre societatea comercial, conform art. 14 alin. (1) din
50
51
Totodat, prin prevederile art. 4 alin. (2) din actul normativ menionat
anterior, se evideniaz posibilitatea, prin intermediul politicilor interne de
identificare a clienilor, ca entitile raportoare s constate dac una sau mai multe
dintre operaiunile efectuate n contul acestora prezint indicii de anomalie pentru
activitatea specific acestui client ori pentru tipul operaiunii n cauz.
n cazul n care se constat abateri semnificative de la tipul circuitelor
financiare efectuate, sau n cazul n care acestea au fost create n scopul splrii
banilor sau finanrii actelor de terorism, entitile raportoare au obligaia de a
sesiza de ndat Oficiul Naional de Prevenire si Combatere a Splrii Banilor, n
vederea lurii msurilor ce se impun n astfel de situaii. n acest sens, n vederea
raportrii operaiunilor suspecte de splarea banilor sau finanarea actelor de
terorism, persoanele prevzute la art. 8 din lege au o serie de obligaii coroborate
(art. 3 alin. (1), art. 4 i art. 15), care trebuie s fie ndeplinite n acelai timp.
Nendeplinirea obligaiilor prevzute de art. 3 alin. (1), art. 4 i art. 15 din
Legea nr. 656/2002, cu modificrile i completrile ulterioare, atrage rspunderea
contravenional a entitilor raportoare, fiind astfel sancionate de art. 22 alin (2) cu
amend de la 10.000 lei la 30.000 lei.
Rapoartele pot fi ntocmite n format tiprit, pe suport hrtie, sau n format
electronic, pe suport magnetic ori optic. Transmiterea rapoartelor ctre Oficiu se
realizeaz fie prin depunerea la registratura instituiei a documentelor ori prin
intermediul serviciilor potale sau de curierat, cu confirmare de primire (pstrarea
documentelor de confirmare este foarte important, fiind dovada imediat a
ndeplinirii obligaiei).
Instituiile de credit i sucursalele din Romnia ale instituiilor de credit
strine pot transmite rapoartele n format electronic prin reeaua de comunicaie
interbancar, conform protocoalelor ncheiate n acest sens cu Oficiul Naional de
Prevenire i Combatere a Splrii Banilor.
Entitile raportoare, altele dect instituiile de credit i sucursalele din
Romnia ale instituiilor de credit strine pot transmite rapoartele n format
electronic prin intermediul aplicaiei dedicate puse la dispoziie de ctre ONPCSB,
pe portalul de internet propriu.
Rapoartele n format electronic constituie fiierele denumite
cccczzllaaaa_N.dbf numai pentru rapoartele de numerar, respectiv
cccczzllaaaa_T.dbf numai pentru rapoartele de transferuri externe i se
ntocmesc n conformitate cu structura aprobat, pentru fiecare tip de fiier, prin
Decizia Plenului Oficiului nr. 674/2008 privind forma i coninutul Raportului de
tranzacii suspecte, ale Raportului de tranzacii cu numerar i ale Raportului de
tranzacii externe.
Rapoartele n format electronic transmise prin oricare dintre aceste ci vor
fi nsoite de o adres de naintare, a crui model este anexat metodologiei de
raportare. Adresa de naintare cuprinde, n mod obligatoriu, caracteristicile
fiierului: denumirea, data i ora generrii i dimensiunea n KB. De asemenea, n
adresa de naintare se pot face i alte precizri considerate necesare de ctre
entitatea raportoare.
Este interzis transmiterea rapoartelor prin fax sau e-mail. Instituiile de
credit i sucursalele din Romnia ale instituiilor de credit strine pot transmite
rapoartele n format electronic prin reeaua de comunicaie interbancar, conform
52
53
Nr. de
Ctre
Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor:
V transmitem alturat, pe suport electronic (nr. de dischete, nr. de CD-uri)
coninnd:
1. Raportul de tranzacii cu numerar, denumit cccczzllaaaa_N.dbf, aferent zilei/perioadei de
..................., creat n data de ...................., la ora ............., cu dimensiunea de .............. KB.
2. Raportul de transferuri externe, denumit cccczzllaaaa_T.dbf, aferent zilei/perioadei de
..................., creat n data de ...................., la ora ............., cu dimensiunea de .............. KB.
3. Raportul de tranzacii cu numerar rectificativ/n completare,
denumit cccczzllaaaaX_N.dbf/cccczzllaaaaY_N.dbf, aferent zilei/perioadei de ...................,
creat n data de ...................., la ora ............., cu dimensiunea de ............. KB.
4. Raportul de transferuri externe rectificativ/n completare,
denumit cccczzllaaaaX_T.dbf/cccczzllaaaaY_T.dbf, aferent zilei/perioadei de ...................,
creat n data de ...................., la ora ............., cu dimensiunea de ............. KB.
Certificm faptul c datele cuprinse n fiier sunt complete, corecte i respect
dispoziiile actelor normative n vigoare.
Numele i prenumele persoanei autorizate
..................................................................
(Semntura persoanei autorizate i tampila entitii raportoare)
_____________
53
54
55
56
58
59
61
62
62
63
63
64
64
65
65
66
67
68
68
69
69
70
RISC LIMITAT
RISC PARIAL LIMITAT
RISC MEDIU
RISC PARIAL LIMITAT
RISC LIMITAT
Supravegherea off-site a entitilor raportoare a urmrit toate etapele
procedurate la nivelul D.S.C., fiind desfurat ntr-un sistem foarte clar i
transparent, indiferent de voina analistului desemnat. n acest sens, identificarea
societilor care urmeaz a fi propuse pentru activitatea de supraveghere on-site este
independent de voina analistului financiar care efectueaz supravegherea off-site,
deoarece acesta introduce datele n sistem, iar calculele, respectiv cuantificarea i
evaluarea indicatorilor de risc sunt fcute automat de formulele matematice care
compun sistemul MAINSET, prin etape de lucru procedurate, n mod clar i
transparent, la nivelul Direciei Supraveghere i Control.
De asemenea, activitatea de control asupra entitilor raportoare este
realizat n baza aceluiai sistem de supraveghere implementat n activitatea
specific D.S.C., specializat n evaluarea expunerii i vulnerabilitii fa de riscul
de splare a banilor prin nivelul de conformare cu obligaiile legale din domeniul
prevenirii i combaterii splrii banilor i finanrii terorismului.
Dup realizarea mediei ponderate a punctajelor obinute de ctre entitile
prevzute la art. 8 din lege, conform nivelelor de risc menionate mai sus, Direcia
Supraveghere i Control ntocmete Planul aciunilor de verificare i control. Acesta
este aprobat de ctre Preedintele Oficiului i cuprinde entitile raportoare care au
obinut un grad ridicat/parial ridicat de expunere fa de splarea banilor i
finanarea terorismului.
Riscul privind splarea banilor i finanarea actelor de terorism reprezint
riscul determinat de factori interni, cum ar fi, derularea neadecvat a unor activiti
interne, existena unui personal sau a unor sisteme necorespunztoare, ori de factori
externi, cum ar fi condiiile economice ale entitilor reglementate, ca urmare a
neaplicrii sau a aplicrii defectuoase a dispoziiilor legale ori contractuale, precum
i a lipsei de ncredere a publicului n integritatea entitii n cauz.
71
72
73
74
74
75
PLTITORUL
CARE
NSOESC
76
77
78
79
81
82
82
83
84
85
PARTEA a-III-a
ASPECTE LEGATE DE ANALIZA TRANZACIILOR SUSPECTE
3.1 VULNERABILITI LA SPLAREA BANILOR I FINANAREA
TERORISMULUI
Splarea banilor constituie una dintre faetele cele mai cunoscute ale
criminalitii financiare internaionale, iar spltorii de bani profit de
vulnerabilitile sistemelor financiare i non-finaciare pentru a ncerca disimularea
provenienei banilor rezultai din infraciuni.
Alturi de pericolul social al fenomenului, splarea banilor are o important
dimensiune simbolic, situndu-se la confluena dintre infraciuni i neajunsurile
mondializrii financiare, care a generat adevrate guri negre prin care sunt
orientate fluxuri masive de capital de origine ilicit. Obiectivul infractorilor este
acela de a obine pierderea urmei banilor i evitarea eventualelor msuri de
confiscare, n cazul n care infraciunea generatoare ar fi depistat.
n acest context, identificarea riscurilor i vulnerabilitilor sistemului
economic fa de splarea banilor i de finanarea terorismului reprezint un
instrument activ n prevenirea acestora. Pentru evaluarea lor trebuie s inem seama
de evoluiile globale, realitile sociale i economice actuale, precum i de
dezvoltarea general a fenomenelor de splare a banilor i de finanare a
terorismului. De asemenea, trebuie avute n vedere volumul mare al activitilor
infracionale i desfurarea lor n timp.
Pentru minimizarea vulnerabilitilor, sistemul economic a fost ncurajat s
desfoare,
ntr-un mod transparent, activiti de prevenire i combatere a
splrii banilor i finanrii terorismului, destinate s menin ncrederea tuturor
participanilor implicai n tranzacii, s se asigure c activitile interne corespund
cerinelor externe, s nu admit penaliti cauzate de implicarea direct sau indirect
n gestionarea fondurilor provenite din activiti ilicite, precum i s ntreprind
msurile necesare n vederea elaborrii politicilor adecvate pentru identificarea
riscurilor.
De asemenea, sectorul economic trebuie s acorde o atenie sporit
persoanelor expuse politic, n scopul diminurii riscului pe care acestea le prezint
i evitrii de a fi implicate n activiti de splare a banilor. n acest sens, entitile
reglementate trebuie s ntocmeasc proceduri adecvate pe baz de risc, care s
identifice categoria de risc n care se ncadreaz clientul, inclusiv dac acesta este o
persoan expus politic i s se ia msurile adecvate n derularea relaiei de afaceri
dintre entitate i persoana fizic respectiv.
n ceea ce privete sectoarele economice vulnerabile, care sunt supuse
riscului de a fi folosite, att n scopul splrii banilor, ct i pentru finanarea
terorismului, s-au remarcat vulnerabiliti n majoritatea domeniilor. Astfel,
instituiile de credit i cele financiare pot fi folosite n procesul de splare a banilor,
datorit faptului c prin intermediul acestora se realizeaz operaiuni multiple i
diversificate, care de multe ori pot avea la baz documente falsificate create special
85
86
86
87
16
Grupul de Aciune Financiar Internaional, Ghid privind abordarea pe baza de risc n domeniul imobiliar, 17
iunie 2008, pag.20-22
88
89
89
90
O serie de bunuri care sunt supuse comerului sau sunt depozitate n zonele
libere sunt vulnerabile datorit valorii, mrimii i a accizelor mari, sau o combinaie
a acestor elemente. igrile, alcoolul i alte produse cu taxe mari sunt foarte des
subiectul contrabandei n vederea evitrii plii taxelor i impozitelor pentru a mri
profiturile obinute 17 . Volumul mare al containerelor n care sunt transportate astfel
de produse, permit rempachetarea acestora i reetichetarea, evitndu-se astfel
aplicarea taxelor i impozitelor aferente mrfii (exemple igrile i alcoolul), iar
lipsa de supraveghere din zonele libere faciliteaz contrabanda.
De asemenea, folosirea zonelor libere pentru comercializarea produselor IT
conduce la realizarea unei fraude de tip carusel prin rambursri de TVA. Astfel, cu
ct valoarea de comercializare a produselor este mai mare, cu att mai mare va fi
valoarea TVA-ului rambursat. De aceea, faptul c n zonele libere nu este o
supraveghere foarte bun a operaiunilor de comer permit obinerea unor fonduri
ilicite.
De menionat sunt i vulnerabilitile n fotbal, domeniu care prezint o
caracteristic unic i anume prezena unei reele complicate de acionari, care sunt
legai prin interdependene ntre ei crend astfel o reea opac, fapt ce poate conduce
la ascunderea sursei banilor vehiculai prin intermediul acestor reele, facilitnd
astfel procesul de splare a banilor 18 .
Principalele vulnerabiliti existente n acest domeniu sunt:
piaa este accesibil spltorilor de bani ca urmare a lipsei barierelor de
intrare n acest sector;
lipsa de profesionalism a managerilor. Faptul c sectorul este relativ nou nu
a permis, nc, dezvoltarea standardelor aplicabile la nivelul managerilor din acest
sector, acestea pendulnd nc ntre amatorism i profesionalism;
exist o diversitate foarte mare printre cluburile de fotbal cu privire la
formele de constituire ale acestora i anume acestea variaz de la societi
comerciale la fundaii. Lipsa reglementrilor (de la structura cluburilor pn la
acionariatul acestora) i a controlului n domeniu, pot facilita operaiuni care au ca
scop splarea banilor i a finanrii actelor de terorism.
sumele implicate n fotbalul profesionist sunt foarte mari. De asemenea, n
acest sector folosirea numerarului este o practic uzitat, iar interesele sunt foarte
mari. Mai mult, circuitele financiare sunt multiple i globale, iar fluxul de bani
internaional poate determina ieirea de sub controlul naional i al organizaiilor de
fotbal.
preurile practicate pentru transferul juctorilor sunt foarte mari (iraionale)
i sunt greu de controlat, iar transferurile sunt efectuate prin toat lumea, ceea ce
faciliteaz splarea banilor.
necesiti mari de finanare - n ciuda creterii tot mai mari a acestui
domeniu, foarte multe cluburi de fotbal sunt sub-finanate avnd nevoie de bani
acceptnd astfel tot felul de finanri dubioase.
17
Grupul de Aciune Financiar Internaional, Vulnerabiliti de splare a banilor n zonele libere, martie 2010,
pag.17
18
Grupul de Aciune Financiar Internaional, Splarea banilor prin intermediul cluburilor de fotbal, iulie 2009,
pag. 14-16
91
92
Vulnerabilitile Internetului 19
Lumea informatic se regsete din ce n ce mai mult n viaa noastr
cotidian i ne-a modificat ireversibil valorile sociale, comportamentul, limbajul i
stilul de via. Din punct de vedere al afacerilor, Internetul ofer o pia similar
pieei reale, n care se regsesc aproape toate elementele implicate n tranzaciile
clasice (vnztor, cumprtor, ofert, pre...), care primesc ns alte valene: vitez,
anonimitate, globalizare, etc.
Este ns evident c preluarea n spaiul cibernetic a caracteristicilor lumii
reale se refer nu numai la aspectele pozitive i progresiste, ci i la cele negative,
acesta devenind vulnerabil la abuzuri i infraciuni. Infraciunile cibernetice, printre
care se numr i splarea banilor pe canale informatice sau finanarea actelor de
terorism, reprezint astzi o ameninare serioas pentru societate i ele devin din ce
n ce mai sofisticate, iar infractorii tot mai specializai i mai greu de detectat.
Cea mai mare parte a infraciunilor cibernetice au caracteristici similare
infraciunilor clasice, ns exist o serie de proprieti care le fac specifice
domeniului informatic:
- pot fi comise simultan n mai multe jurisdicii;
- nu in cont de frontierele naionale sau de regiunile geografice;
- pot avea efecte la civa ani dup ce au fost lansate sau plnuite;
- pot s fie sau s nu fie pedepsite de legea penal;
- pot fi extrem de greu de investigat i chiar mai greu de probat.
n ceea ce privete splarea banilor, ca parte a riscurilor cibernetice, aceast
piaa electronic ofer noi oportuniti determinate, pe de o parte, de anumite
sisteme de pli alternative, pe de alt parte, de serviciile financiare oferite prin
intermediul Internetului.
Splarea banilor prin intermediul Internetului, cyber-reciclarea, este din ce
n ce mai mult n atenia profesionitilor n materie, cutndu-se metode de
identificare i de contracarare a fenomenului.
Dintre vulnerabilitile Internetului enumerm:
Sistemele de licitaii electronice
Licitaiile on-line gzduite de site-urile comerciale sunt cele n care cererea
i oferta se ntlnesc n spaiul virtual, vnztorul i cumprtorul fiind utilizatori ai
serviciului respectiv. Situarea n spaiu a celor doi nu are mare relevan pentru
ncheierea tranzaciei, iar realitatea datelor cu care acetia se identific este uneori
ndoielnic. Acest sistem ofer o serie de avantaje n sens strict comercial, datorit
transparenei operaiunii (formarea preului are loc instantaneu, n funcie de cerere
i ofert), vitezei de operare i diversitii cererii i ofertei. Pe de alt parte ns,
caracteristicile de mai sus pot da natere unor abuzuri, de la fraude sau nelciuni,
pn la splarea banilor.
Compensarea operaiunilor derulate pe site-uri comerciale se face prin
sistemele de remitere rapid de fonduri, folosind cardurile, ori prin sisteme de pli
gzduite de site-uri comerciale.
19
92
93
95
96
96
97
97
98
depunerea unor sume mai mici n diverse conturi i apoi folosirea acestora
pentru consolidarea unui cont colector, de unde sunt efectuate pli ctre beneficiari
externi (eventual din teritorii off-shore);
folosirea unor conturi deschise la uniti bancare de pe teritoriul Romniei
pentru a ncasa de la extern sume provenite din infraciuni svrite pe teritoriile
altor state, n cadrul unor scheme de splare a banilor cu caracter transfrontalier.
Totodat, aa cum am artat anterior (n seciunea referitoare la
vulnerabiliti), prin Internet Banking pot fi efectuate transferuri fr a exista un
contact direct cu funcionarul bancar, aspect care ar putea fi exploatat i de persoane
avnd ca scop SB/FT.
De asemenea, conturile bancare pot fi utilizate pentru splarea banilor
obinui din infracionalitate informatic, fenomen care a cunoscut, n ultima
perioad, o dinamic deosebit. Un astfel de exemplu este prezentat n cele ce
urmeaz:
Mai muli ceteni romni, care au constituit un grup infracional organizat,
s-au deplasat ntr-o alt ar UE, acionnd n urmtoarele direcii:
nchirierea mai multor imobile i ncheierea de contracte de furnizare
servicii internet; de la respectivele locaii au fost postate spre vnzare, pe site-uri
specializate, bunuri care nu existau n realitate, n special autoturisme de lux,
diverse utilaje, ATV-uri, motociclete, etc.;
banii obinui fraudulos din licitaiile fictive organizate pe internet au fost
dirijai ctre mai multe conturi deschise de membrii gruprii la diverse uniti
bancare ce funcionau pe teritoriul rii respective; ulterior, banii au fost retrai fie
prin intermediul ATM-urilor, fie prin intermediul transferurilor bancare on-line.
Modalitile concrete de aciune folosite pentru manipularea spaiului
virtual prin activiti ilicite au fost:
falsificarea site-urilor destinate vnzrii de bunuri sau postarea pe site-uri
reale a unor anunuri fictive de vnzare a unor bunuri; clienii erau atrai prin
solicitarea unor preuri mult inferioare celor practicate pe pia; infractorii solicitau
ca plata s se fac n diferite conturi deschise la uniti bancare din mai multe ri;
sumele de bani erau apoi rulate succesiv n diverse conturi bancare pentru a li se
pierde urma; mai precizm i faptul c, pentru a convinge persoanele nelate
privitor la realitatea tranzaciilor, infractorii apelau la o firm de escrow, prezentat
cumprtorului ca fiind de ncredere;
organizarea prin intermediul internetului de licitaii fictive pe site-uri
specializate, oferind spre vnzare bunuri pe care nu le dein; astfel cumprtorilor le
era oferit posibilitatea de a achita contravaloarea produsului licitat folosind servicii
specializate n transfer rapid de bani; sumele pltite de victime erau ridicate de
infractori fie din ar, fie din strintate (uneori prin intermediul unor persoane
interpuse), n scopul disimulrii identitii reale, membrii gruprii folosind de cele
mai multe ori acte false;
valorificarea datelor referitoare la crile de credit obinute prin spam i
phishing; aceste date erau utilizate cu ocazia deschiderii unor conturi pe diferite
98
99
21
Grupul de Aciune Financiar Internaional, Splarea banilor prin activitatea comercial 23 iunie 2006
99
100
22
100
101
negri - astfel nct infractorul obine un activ de valoare mult mai mare dect cea
declarat). Cea mai simpl metod de splare a banilor prin intermediul tranzaciilor
imobiliare rmne totui supraevaluarea bunurilor supuse vnzrii, ntruct diferena
creat ntre preul real i preul supraevaluat confer spltorului de bani documente
pentru ascunderea provenienei ilicite a sumei respective.
n practic s-a ntlnit i modalitatea achiziionrii unor imobile folosind
societi comerciale controlate de spltorii de bani, firmele respective fiind apoi
dizolvate, iar infractorii rscumprnd proprietile la un pre superior celui iniial.
O alt tehnic folosit este aceea n care acelai imobil face obiectul unor vnzri
succesive fictive, la preuri diferite, derulate ntre membrii unui grup infracional.
Precizm i faptul c exist sectoare ale domeniului imobiliar care ofer
multiple avantaje spltorilor de bani. Astfel, de exemplu, achiziionarea de
hoteluri, restaurante sau cluburi de noapte reprezint tot attea posibiliti de a
investi bani negri, dar i de a derula afaceri specifice, care implic importante
fluxuri de numerar.
De asemenea:
proprieti imobiliare achiziionate cu bani murdari pot fi folosite ca i
garanii (ipoteci) pentru obinerea unor credite;
bani sau alte bunuri avnd o provenien ilicit pot fi prezentate drept
garanie unei instituii financiare, n scopul de a obine un credit pentru cumprarea
unui imobil;
o proprietate poate fi nchiriat de infractor unei firme off-shore pe care o
controleaz, banii astfel obinui avnd aparena unei proveniene legale.
n ncheierea acestei seciuni reamintim i faptul c finanarea terorismului
poate mbrca i forma punerii unui imobil la dispoziia unei entiti teroriste (de
exemplu pentru a oferi membrilor gruprii respective adpost sau spaiu pentru
instruire ori antrenament; un alt exemplu ar fi acela c banii rezultai din nchirierea
imobilului respectiv pot fi utilizai pentru finanarea actelor de terorism sau pentru
diverse cheltuieli ale organizaiei, etc.).
Paradisurile fiscale sunt teritorii n care funcioneaz o legislaie ce
favorizeaz atragerea capitalurilor, acordnd faciliti deosebite, dintre care cea mai
important o constituie scutirea de impozite ori nivelul acestora extrem de redus
(comparativ cu rile de origine ale beneficiarilor acestor faciliti). De asemenea,
paradisurile fiscale ofer un nivel ridicat de confidenialitate n domeniul bancar sau
comercial (gradul de secret i amploarea restriciilor variaz de la ar la ar).
Astfel, cele mai multe paradisuri fiscale urmeaz o politic de practicare a unei
distincii ntre activitatea bancar a entitilor rii respective i aceea a celor strine
(acestea din urm bucurndu-se de reglementri mult mai lejere).
Paradisurile fiscale asigur anonimatul necesar investitorilor care nu doresc
s-i dezvluie identitatea sau originea veniturilor lor, adugnd un element de
dificultate eventualelor investigaii ale organelor de aplicare a legii din rile lor de
origine.
Paradisurile fiscale sunt caracterizate printr-un nivel sczut al impozitelor,
resursele necesare finanrii cheltuielilor publice fiind obinute n aceste teritorii n
principal prin:
102
103
104
105
http://www.oecd.org/dataoecd/50/0/43606256.pdf
105
106
106
107
dirijate, prin persoane interpuse, spre organizaii non-profit dintr-o alt ar,
acestea avnd rolul de paravan pentru reciclarea unor fonduri (n final, dup
efectuarea mai multor operaiuni, de aa-zisele donaii pot beneficia membrii
familiei PEP-ului sau alte persoane din cercul relaional al acestora);
implicate n efectuarea de ncasri i pli prin intermediul unor companii
scoic din teritorii off-shore;
divizate n sume mai mici care s nu atrag atenia entitilor raportoare sau
a autoritilor;
folosite pentru tranzacii pe piaa de capital (de exemplu, unui PEP i este
nlesnit, n mod ilegal, tranzacionarea n condiii foarte profitabile a unor valori
mobiliare, ca plat pentru anumite servicii);
integrate n afaceri legale controlate, direct sau indirect, de PEP (prin
diverse metode cum ar fi, introducerea n contabilitate a unor facturi false,
ncheierea unor contracte fictive, plata unor servicii gen consultan, a cror
prestare real este foarte dificil de realizat, etc.).
3.3 TIPOLOGII DE SPLARE A BANILOR I DE FINANARE A
TERORISMULUI
3.3.1 TIPOLOGII DE SPLARE A BANILOR
1)
Splarea banilor obinui din fraude
Mai multe persoane fizice - ceteni romni au iniiat i constituit un grup
infracional ce a avut drept scop procurarea de echipamente utilizate la efectuarea de
fraude la bancomate, pe care s le foloseasc n mai multe state europene.
Civa din membrii grupului au fost surprini pe teritoriul unui alt stat n
timp ce comiteau fraude la bancomat. Astfel, acetia au utilizat la ATM carduri
false ce aveau trecute pe banda magnetic datele de identificare ale unor
instrumente de plat electronic aparinnd mai multor persoane (adevraii titulari
ai cardurilor). Datele fuseser obinute prin trecerea cardului original printr-un
aparat care citete i nregistreaz datele aflate n banda magnetic a cardurilor. De
asemenea, s-a constatat c infractorii cunoteau i codul PIN al cardurilor originale,
ntruct, atunci cnd au utilizat ATM-ul, au reuit s realizeze tranzaciile solicitate.
Transmiterea n ar a sumelor rezultate din infraciuni a fost efectuat de
membrii grupului (folosind acte false de identitate) prin:
- intermediul unei firme dintr-una din rile europene unde i derulau
activitile infracionale, care a preluat sumele i le-a transferat n conturi deschise
la bnci din Romnia pe numele unor persoane de ncredere ale membrilor grupului
(rude sau prieteni);
- sistemele de transfer rapid de bani.
Tehnicile de splare a banilor folosite de membrii gruprii au fost foarte
variate, de la cele mai simple metode pn la unele complexe. Astfel, complicii din
ar, care aveau rolul de a albi fondurile ilicite primite de la extern, au procedat
la ascunderea adevratei naturi a provenienei banilor, prin folosirea sistemului
financiar-bancar, respectiv prin intermediul conturilor pe care le-au deschis la mai
multe uniti bancare de pe teritoriul Romniei. Procedeele utilizate au fost
urmtoarele:
109
110
2)
Splarea unor sume de bani provenite din evaziune fiscal efectuat
prin intermediul unor firme fantom care deruleaz afaceri cu fier vechi
Trei persoane fizice au primit n proprietate (ca urmare a unei cereri de
retrocedare) un imobil situat n zona central a Bucuretiului. La cteva luni dup
aceasta, persoanele respective au vndut imobilul ctre SC C SRL pentru suma de
250.000 EUR. Aceast societate comercial s-a dovedit a fi o firm fantom, care
avea ca obiect de activitate declarat recuperarea deeurilor metalice.
110
111
3)
112
113
4)
113
114
Cesiunea prilor sociale s-a fcut cu titlu gratuit, dei la data cesiunii firma
avea un capital social reprezentnd echivalentul a ctorva zeci de mii de EUR i
nregistra profituri semnificative. Aceste aspecte constituie indicii c cesiunea a
avut un caracter formal, iar persoana care a preluat firma aciona ca un interpus
pentru PEP.
Precizm c PEP i-a folosit influena pentru ca societii comerciale X
SRL s-i fie atribuite n mod ilegal contracte cu mai multe instituii publice, firma
obinnd astfel profituri semnificative, o mare parte din acestea ajungnd, sub
diferite forme la PEP.
De exemplu, SC X SRL a achiziionat un teren extravilan prin cumprare de
la diverse persoane fizice crora li se reconstituise dreptul de proprietate. Ulterior,
SC X SRL a vndut soiei PEP terenul respectiv, la un pre mult mai mic dect cel al
pieei (cca. 10.000 EUR fa de 50.000 EUR, ct era preul normal).
Uznd de influena pe care o avea, PEP a reuit s scoat din circuitul
agricol terenul respectiv (dei autoritile locale refuzaser, n numeroase rnduri,
solicitri de acest gen efectuate de alte persoane).
La puin timp dup aceasta, cei doi soi au vndut terenul, la un pre cu mult
supraevaluat (cca. 2.000.000 EUR), unei alte societi comerciale romneti (SC Y
SRL), care are ca unic asociat o firm dintr-o jurisdicie off-shore.
S-a constatat c achiziionarea imobilului de ctre SC Y SRL nu avea o
niciun sens economic, ntruct firma a pltit un pre mult mai mare dect cel
practicat pe pia pentru un imobil cruia ulterior nu i-a fost dat nicio destinaie
productiv (a rmas pur i simplu n patrimoniul SC Y SRL).
Prin urmare, este posibil ca suma de 2.000.000 EUR primit de PEP ca
plat pentru teren s reprezinte n realitate o parte din profitul realizat de X SRL
(controlat de PEP printr-un interpus) n urma amplei derulri a unor contracte cu
instituii publice (a cror ctigare a fost facilitat de PEP).
115
116
116
117
117
118
118
119
120
121
3.4
EXEMPLE
DE
INDICATORI
PENTRU
DETECTAREA
TRANZACTIILOR SUSPECTE IDENTIFICATE DIN ANALIZELE FIUULUI I DIN PRACTICA INTERNAIONAL
Caracterul suspect al unei tranzacii poate fi stabilit de ctre entitatea
raportoare doar n urma unei analize atente i responsabile a tuturor informaiilor
referitoare la clienii lor, la afacerile acestora i la serviciile i produsele oferite,
urmnd a fi luate n considerare toate elementele necesare pentru o nelegere i
evaluare n ansamblu a fenomenului. Este important de menionat i faptul c
anumite tranzacii care n sine par neutre (nu prezint caracteristici ce ar putea trezi
suspiciunea, nedeosebindu-se cu nimic de altele de acelai gen) pot deveni semnale
atunci cnd sunt alturate persoanelor suspecte de anumite conexiuni i implicaii n
aciuni viznd terorismul.
121
122
122
123
123
124
124
125
127
128
131
132
132
133
133
134
134
135
136
137
Exemple de indicatori pentru notari publici, avocai i alte persoane care exercit
profesii juridice liberale (n cazul n care acord asisten n ntocmirea sau
perfectarea de operaiuni pentru clienii lor privind cumprarea ori vnzarea de
bunuri imobile, aciuni sau pri sociale ori elemente ale fondului de comer,
administrarea instrumentelor financiare sau a altor bunuri ale clienilor, constituirea
sau administrarea de conturi bancare, de economii ori de instrumente financiare,
organizarea procesului de subscriere a aporturilor necesare constituirii, funcionrii
sau administrrii unei societi comerciale, constituirea, administrarea ori
conducerea societilor comerciale, organismelor de plasament colectiv n valori
mobiliare sau a altor structuri similare ori desfurarea, potrivit legii, a altor
activiti fiduciare, precum i n cazul n care i reprezint clienii n orice
operaiune cu caracter financiar ori viznd bunuri imobile):
- clieni care i deruleaz afacerile n circumstane neobinuite sau solicit
servicii n astfel de condiii;
- solicitarea de ctre client a unor servicii avnd ca scop ascunderea
beneficiarului real, pentru ca acesta s nu poat fi identificat de autoritile
competente;
- clieni care au svrit infraciuni generatoare de fonduri ilicite i care
solicit preluarea sau administrarea afacerilor lor;
- clieni care i modific instruciunile fr o explicaie rezonabil;
- clieni care dispun de proprieti sau sume de bani a cror provenien nu
poate fi legal justificat i solicit identificarea unor modaliti de ascundere
a acestora de autoritile competente;
- evitarea de ctre client, n mod nejustificat, a ntocmirii sau perfectrii de
operaiuni n nume propriu, solicitnd n acest sens serviciile liberprofesionistului;
- solicitarea clientului ca liber-profesionistul s-i intermedieze sau s-l
reprezinte n tranzacii financiare sau imobiliare ce nu par a avea o
justificare economic sau legal;
- solicitarea de ctre client a unor servicii ce nu par a fi n concordan cu
profilul acestuia;
- efectuarea de ctre client a unor operaiuni ce par a avea o justificare fictiv
sau care implic interpunerea nejustificat a unor tere persoane;
- intervenia unui liber-profesionist nu pare a fi necesar;
137
138
138
139
139
140
140
141
Utilizarea de ctre o persoan sau entitate a unor companii fictive sau scoic
n activitile economice.
Includerea persoanei sau entitii pe listele de sanciuni ONU sau n
reglementrile Uniunii Europene privind persoane/entiti suspecte de
finanare a terorismului sau avnd legturi cu organizaiile teroriste.
Imposibilitatea identificrii beneficiarului real al tranzaciei/contului.
Utilizarea conturilor de administrare, ale celor deinute de membrii familiei
sau ale unor tere persoane.
Utilizarea unei identiti false, pentru a ascunde legtura persoanei cu
organizaiile teroriste.
141
142
- PARTEA a-IV-a
FUNCIONAREA MECANISMELOR DE COORDONARE LA NIVEL
NAIONAL
4.1 MECANISMUL NAIONAL DE COOPERARE N DOMENIU
n conformitate cu prevederile art. 5 lit. d) lit. q) din Hotrrea Guvernului
nr. 1599/2008 pentru aprobarea Regulamentului de organizare i funcionare a
Oficiului Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor, pentru ndeplinirea
obiectului su de activitate, Oficiul are ca atribuii principale:
d) colaboreaz cu autoritile i instituiile publice, precum i cu persoanele
fizice sau juridice care pot furniza date utile;
q) elaboreaz i ncheie convenii, protocoale, nelegeri cu instituiile din
ar care au atribuii n domeniu.
Cooperarea inter-instituional i mecanismele de coordonare la nivel
naional au fost constant n atenia conducerii Oficiului, reprezentnd un factor critic
pentru succesul activitilor de CSB/CFT la nivel sistemic. Scopul cooperrii interinstituionale este stabilirea unor relaii durabile i viabile ntre instituiile implicate.
n scopul ndeplinirii atribuiilor conferite de lege, Oficiul a acionat n
sensul crerii, dezvoltrii i consolidrii unor mecanisme de coordonare la nivel
naional, prin utilizarea urmtoarelor instrumente:
- protocoale/ nelegeri bilaterale cu instituiile i entitile cu atribuii n
domeniu;
- plan de aciune comun cu autoritile de aplicare a legii;
- plan de aciune comun cu autoritile de supraveghere prudenial,
precum i cu asociaiile profesionale ale entitilor raportoare.
n baza protocoalelor ncheiate de Oficiul cu autoriti competente
naionale, instituii publice i asociaii profesionale, instituia are acces on-line
la o serie de baze de date relevante pentru a obine informaiile necesare n timp
real.
Mecanismul naional de cooperare n domeniul prevenirii i combaterii
splrii banilor i finanrii terorismului include:
A) Unitatea de Informaii Financiare a Romniei ( FIU, UIF), respectiv
Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor (denumit n
continuare O.N.P.C.S.B) - organ de specialitate, de tip administrativ, ce are ca
obiect de activitate prevenirea i combaterea splrii banilor i a finanrii
terorismului, scop n care primete, analizeaz, prelucreaz informaii i sesizeaz,
Parchetul de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie n cazul constatrii unor
indicii temeinice de splare a banilor i de finanare a terorismului i Serviciul
Romn de Informaii n cazul unor indicii temeinice de finanare a terorismului.
O.N.P.C.S.B., conform prevederilor legale n domeniul prevenirii i
sancionrii splrii banilor i a finanrii terorismului primete, prelucreaz,
stocheaz i analizeaz informaiile transmise de:
142
143
Instituii publice si
structuri
atribuii
Instituiicu
publice
si de
informare
control
structuri
cusi/sau
atribuii
de
Autoriti de
supraveghere
prudenial
Autoriti
de
supraveghere prudenial
Serviciile naionale de
informaii si alte
Serviciile naionale de
structuri
informaii
si alte
departamentale
de
structuri
informaii
departamentale
de
informaii
FIU-uri partenere
FIU-uri partenere
O.N.P.C.S.B
O.N.P.C.S.B
PICCJ
PICCJ
SRI
SRI
Instane
Instane
145
145
145
146
PARTEA a-V-a
ASPECTE INTERNAIONALE ALE COMBATERII SPLRII
BANILOR
I FINANRII ACTELOR DE TERORISM
5.1 UNIUNEA EUROPEAN
Primele msuri mpotriva splrii banilor luate la nivel european au coincis
cu Reuniunea Consiliului European de la Tampere, din 15-16 octombrie 1999,
care decidea cu acea ocazie crearea progresiv a unui spaiu de libertate, securitate
i justiie pe ntreg teritoriul Uniunii Europene, n conformitate cu prevederile
Titlului VI - Cooperare poliieneasc i judiciar n materie penal - a Tratatului
de la Amsterdam.
Cu aceast ocazie, n concluziile reuniunii de la Tampere s-a solicitat o
atenie special luptei mpotriva splrii banilor, care reprezint inima
criminalitii organizate, n special ntreprinderea unor pai concrei pentru
urmrirea, sechestrarea i confiscarea veniturilor provenite din infraciuni, aceste
aciuni fiind menite s ntreasc necesitatea transpunerii de ctre Statele Membre
UE, n legislaia naional, a prevederilor Directivei Consiliului 91/308/CE din 10
iunie 1991 privind prevenirea utilizrii sistemului financiar n scopul splrii
147
148
Directiva Consiliului 91/308/CEE din 10 iunie 1991 privind prevenirea folosirii sistemului financiar n scopul
splrii banilor, abrogat
29
Directiva 2001/97/CE a Parlamentului European si a Consiliului, din 4 decembrie 2001, care a amendat Directiva
Consiliului 91/308/CEE privind prevenirea folosirii sistemului financiar in scopul splrii banilor, abrogat
149
150
Ghidul privind cele mai bune practici ale Uniunii Europene de aplicare
eficient a msurilor restrictive a fost elaborat de ctre grupul de experi privind
sanciunile nfiinat n anul 2004, prin mandat acordat de COREPER. Ghidul este un
instrument care urmrete identificarea elementelor-cheie n ceea ce privete
punerea n aplicare a sanciunilor internaionale, inclus a celor legate de terorism i
activitile conexe de finanare, innd seama n acest sens de situaia specific din
cadrul sistemului juridic al Uniunii Europene, revizuirea stadiului actual al
procesului de punere n aplicare a sanciunilor, importana sublinierii unor bune
practici deja existente, care reflect prioritile actuale ale Statelor Membre.
De asemenea, ncepnd cu 11 Septembrie 2001, un numr de liste, anexate
la reglementrile Consiliului Uniunii Europene, care impun blocarea tuturor
bunurilor persoanelor fizice i juridice avnd legtur cu Al-Qaeda, Talibanii i
Usama Bin Laden, au circulat n toate rile implicate n lupta mpotriva acestei
infraciuni.
Astfel, una dintre listele permanent actualizate la nivel european este
inclus n Regulamentul (CE) 2580/2001 referitor la nghearea fondurilor
persoanelor suspectate de terorism care, mpreun cu Regulamentul (CE) 881/2002
referitor la punerea n aplicare a sanciunilor ONU cu privire la reeaua Al-Qaeda i
la Talibani, care pun n aplicare Recomandarea Special III a FATF privind
nghearea activelor deinute de teroriti.
150
151
151
152
152
153
Romnia a prezidat Prima Conferin a Prilor organizat n luna aprilie 2009 de ctre Consiliul Europei.
153
154
154
155
36
156
157
157
158
40
158
159
159
160
Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor (FIU Romnia) este membru al Grupului Egmont
din luna mai 2000.
42
Grupul Egmont, Nota interpretativ complementar privind combaterea finanrii terorismului, Guernsey, 2004
41
161
162
162
163
163
164
ANEXA NR. 1
Parlamentul Romniei
Legea nr. 656 din 7 decembrie 2002
pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor, precum i pentru instituirea
unor msuri de prevenire i combatere a finanrii actelor de terorism
Cuprinde toate modificrile aduse actului oficial, inclusiv cele prevzute n:
O.U.G. Nr. 26/31.03.2010 publicat n Monitorul Oficial nr. 208/01.04.2010
Parlamentul Romniei adopt prezenta lege.
Cap. I
Dispoziii generale
Art. 1 - Prezenta lege instituie msuri de prevenire i combatere a splrii banilor,
precum i unele msuri privind prevenirea i combaterea finanrii actelor de terorism.
Art. 2 - n sensul prezentei legi:
a) prin splarea banilor se nelege infraciunea prevzut la art. 23;
a1) prin finanarea actelor de terorism se nelege infraciunea prevzut la art. 36 din
Legea nr. 535/2004 privind prevenirea i combaterea terorismului;
b) prin bunuri se nelege bunurile corporale sau necorporale, mobile ori imobile,
precum i actele juridice sau documentele care atest un titlu ori un drept cu privire la
acestea;
c) prin tranzacie suspect se nelege operaiunea care aparent nu are un scop economic
sau legal ori care, prin natura ei i/sau caracterul neobinuit n raport cu activitile
clientului uneia dintre persoanele prevzute la art. 8, trezete suspiciunea de splare a
banilor sau de finanare a actelor de terorism;
d) prin transferuri externe n i din conturi se nelege transferurile transfrontaliere,
astfel cum sunt acestea definite potrivit reglementrilor naionale n materie, precum i
operaiunile de pli i ncasri efectuate ntre rezideni i nerezideni pe teritoriul
Romniei.
e) prin instituie de credit se nelege orice entitate care desfoar una dintre activitile
definite de art. 7 alin. (1) pct. 10 din Ordonana de urgen a Guvernului nr. 99/2006
privind instituiile de credit i adecvarea capitalului, aprobat cu modificri i completri
prin Legea nr. 227/2007;
f)*) prin instituie financiar se nelege orice entitate, cu sau fr personalitate juridic,
alta dect instituia de credit, care desfoar una ori mai multe dintre activitile
prevzute la art. 18 alin. (1) lit. b) - l), n) i n1) din Ordonana de urgen a Guvernului nr.
99/2006, aprobat cu modificri i completri prin Legea nr. 227/2007, cu modificrile i
completrile ulterioare, inclusiv furnizorii de servicii potale care presteaz servicii de
plat i entitile specializate care desfoar activiti de schimb valutar. Intr n aceast
categorie i:
1. asigurtorii, reasigurtorii i brokerii de asigurare i/sau reasigurare, autorizai potrivit
prevederilor Legii nr. 32/2000 privind activitatea de asigurare i supravegherea asigurrilor,
cu modificrile i completrile ulterioare, precum i sucursalele aflate pe teritoriul
Romniei ale asigurtorilor, reasigurtorilor i intermediarilor n asigurri i/sau reasigurri
autorizai n alte state membre;
164
165
165
166
b) membrii curilor constituionale, membrii curilor supreme sau ai altor nalte instane
judectoreti ale cror hotrri nu pot fi atacate dect prin intermediul unor ci
extraordinare de atac;
c) membrii curilor de conturi sau asimilate acestora, membrii consiliilor de administraie
ale bncilor centrale;
d) ambasadorii, nsrcinaii cu afaceri, ofierii de rang nalt din cadrul forelor armate;
e) conductorii instituiilor i autoritilor publice;
f) membrii consiliilor de administraie i ai consiliilor de supraveghere i persoanele care
dein funcii de conducere ale regiilor autonome, ale societilor comerciale cu capital
majoritar de stat i ale companiilor naionale.
(3) Niciuna dintre categoriile prevzute la alin. (2) lit. a) - f) nu include persoane care
ocup funcii intermediare sau inferioare. Categoriile prevzute la alin. (2) lit. a) - e)
cuprind, dup caz, funciile exercitate la nivel comunitar sau internaional.
(4) Membrii direci ai familiilor persoanelor expuse politic sunt:
a) soul/soia;
b) copiii i soii/soiile acestora;
c) prinii.
(5) Persoanele cunoscute public ca asociai apropiai persoanelor fizice care exercit
funcii publice importante sunt persoanele fizice despre care este de notorietate c:
a) mpreun cu una dintre persoanele prevzute la alin. (2) dein ori au o influen
semnificativ asupra unei persoane juridice ori entiti sau construcii juridice ori au o
relaie de afaceri strns cu aceste persoane;
b) dein sau au o influen semnificativ asupra unei persoane juridice ori entiti sau
construcii juridice nfiinate n beneficiul uneia dintre persoanele prevzute la alin. (2).
(6) Fr a aduce atingere aplicrii, pe baza unei evaluri a riscului, a msurilor
suplimentare de cunoatere a clientelei, dup mplinirea unui termen de un an de la data la
care persoana a ncetat s mai ocupe o funcie public important n sensul alin. (2),
instituiile i persoanele prevzute la art. 8 nu mai consider persoana respectiv ca fiind
expus politic.
_____________
*) Art. 21 a fost introdus prin O.U.G. Nr. 53/2008, publicat n M. Of. Nr. 333 din 30
aprilie 2008.
Art. 22*) - (1) n sensul prezentei legi, prin beneficiar real se nelege orice persoan
fizic ce deine sau controleaz n cele din urm clientul i/sau persoana fizic n numele ori
n interesul cruia/creia se realizeaz, direct sau indirect, o tranzacie sau o operaiune.
(2) Noiunea de beneficiar real va include cel puin:
a) n cazul societilor comerciale:
1. persoana sau persoanele fizice care dein ori controleaz n cele din urm o persoan
juridic prin deinerea, n mod direct sau indirect, a pachetului integral de aciuni ori a unui
numr de aciuni sau de drepturi de vot suficient de mare pentru a-i asigura controlul,
inclusiv aciuni la purttor, persoana juridic deinut sau controlat nefiind o societate
comercial ale crei aciuni sunt tranzacionate pe o pia reglementat i care este supus
unor cerine de publicitate n acord cu cele reglementate de legislaia comunitar ori cu
standarde fixate la nivel internaional. Acest criteriu este considerat a fi ndeplinit n cazul
deinerii a cel puin 25% din aciuni plus o aciune;
2. persoana sau persoanele fizice care exercit n alt mod controlul asupra organelor de
administrare sau de conducere ale unei persoane juridice;
b) n cazul persoanelor juridice, altele dect cele prevzute la lit. a), sau al altor entiti
ori construcii juridice care administreaz i distribuie fonduri:
166
167
1. persoana fizic care este beneficiar a cel puin 25% din bunurile unei persoane
juridice sau ale unei entiti ori construcii juridice, n cazul n care viitorii beneficiari au
fost deja identificai;
2. grupul de persoane n al cror interes principal se constituie ori funcioneaz o
persoan juridic sau o entitate ori construcie juridic, n cazul n care persoanele fizice
care beneficiaz de persoana juridic sau de entitatea juridic nu au fost nc identificate;
3. persoana sau persoanele fizice care exercit controlul asupra a cel puin 25% din
bunurile unei persoane juridice sau ale unei entiti ori construcii juridice.
_____________
*) Art. 22 a fost introdus prin O.U.G. Nr. 53/2008, publicat n M. Of. Nr. 333 din 30
aprilie 2008.
Cap. II
Proceduri de identificare a clienilor i de prelucrare a informaiilor referitoare la
splarea banilor
Art. 3 - (1) De ndat ce salariatul unei persoane juridice sau una dintre persoanele fizice
prevzute la art. 8 are suspiciuni c o operaiune ce urmeaz s fie efectuat are ca scop
splarea banilor sau finanarea actelor de terorism, va informa persoana desemnat conform
art. 14 alin. (1), care va sesiza imediat Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a
Splrii Banilor, denumit n continuare Oficiul. Persoana desemnat va analiza informaiile
primite i va sesiza Oficiul cu privire la suspiciunile motivate rezonabil. Acesta va confirma
primirea sesizrii.
(11) Banca Naional a Romniei, Comisia Naional a Valorilor Mobiliare, Comisia de
Supraveghere a Asigurrilor sau Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private va
informa de ndat Oficiul cu privire la autorizarea ori refuzul autorizrii operaiunilor
prevzute la art. 28 din Legea nr. 535/2004 privind prevenirea i combaterea terorismului,
comunicnd i motivul pentru care s-a dispus soluia respectiv.
(2) Dac Oficiul consider necesar, poate dispune, motivat, suspendarea efecturii
operaiunii pe o perioad de 48 de ore. n cazul n care cele 48 de ore se mplinesc ntr-o zi
nelucrtoare, termenul se prorog pn la prima zi lucrtoare. Suma pentru care s-a dispus
suspendarea operaiunii rmne blocat n contul titularului pn la expirarea perioadei
pentru care s-a dispus suspendarea sau, dup caz, pn la dispunerea altei msuri de ctre
Parchetul de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie, n condiiile legii.
(3) Dac Oficiul consider c perioada prevzut de alin. (2) nu este suficient, poate
solicita, motivat, nainte de expirarea acestui termen, Parchetului de pe lng nalta Curte
de Casaie i Justiie prelungirea suspendrii efecturii operaiunii cu cel mult 72 de ore. n
cazul n care cele 72 de ore se mplinesc ntr-o zi nelucrtoare, termenul se prorog pn la
prima zi lucrtoare. Parchetul de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie poate autoriza o
singur dat prelungirea solicitat sau, dup caz, poate dispune ncetarea suspendrii
operaiunii. Decizia Parchetului de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie se comunic
de ndat Oficiului.
(4) Oficiul trebuie s comunice persoanelor prevzute la art. 8, n termen de 24 de ore,
decizia de suspendare a efecturii operaiunii ori, dup caz, msura prelungirii acesteia,
dispus de Parchetul de pe lng Curtea Suprem de Justiie.
(5) Dac Oficiul nu a fcut comunicarea n termenul prevzut la alin. (4), persoanele la
care se refer art. 8 vor putea efectua operaiunea.
(6) Persoanele prevzute la art. 8 ori persoanele desemnate potrivit dispoziiilor art. 14
alin. (1) vor raporta Oficiului, n cel mult 10 zile lucrtoare, efectuarea operaiunilor cu
sume n numerar, n lei sau n valut, a cror limit minim reprezint echivalentul n lei a
167
168
15.000 euro, indiferent dac tranzacia se realizeaz prin una sau mai multe operaiuni ce
par a avea o legtur ntre ele.
(7) Prevederile alin. (6) se aplic i transferurilor externe n i din conturi pentru sume a
cror limit minim reprezint echivalentul n lei a 15.000 euro.
(8) Persoanele prevzute la art. 8 lit. e) i f) nu au obligaia de a raporta ctre Oficiu
informaiile pe care le primesc sau pe care le obin de la unul dintre clienii lor n cursul
determinrii situaiei juridice a acestuia ori al aprrii sau reprezentrii acestuia n cadrul
unor proceduri judiciare ori n legtur cu acestea, inclusiv al acordrii de consultan cu
privire la declanarea unor proceduri judiciare, potrivit legii, indiferent dac aceste
informaii au fost primite sau obinute nainte, n timpul ori dup ncheierea procedurilor.
(9) Forma i coninutul raportului pentru operaiunile prevzute la alin. (1), (6) i (7) vor
fi stabilite prin decizie a plenului Oficiului, n termen de 30 de zile de la data intrrii n
vigoare a prezentei legi. Raportrile prevzute la alin. (6) i (7) se transmit Oficiului o dat
la 10 zile lucrtoare, n baza unei metodologii de lucru elaborate de Oficiu.
(10) n cazul persoanelor prevzute la art. 8 lit. e) i f), raportrile se fac ctre persoanele
desemnate de ctre structurile de conducere ale profesiilor liberale, care au obligaia de a le
transmite Oficiului n cel mult 3 zile de la primire. Informaiile se transmit Oficiului
nealterate.
(11) Autoritatea Naional a Vmilor comunic lunar Oficiului toate informaiile pe care
le deine, potrivit legii, n legtur cu declaraiile persoanelor fizice privind numerarul n
valut i/sau n moned naional, care este egal sau depete limita stabilit prin
Regulamentul (CE) nr. 1.889/2005 al Parlamentului European i al Consiliului privind
controlul numerarului la intrarea sau la ieirea din Comunitate, deinute de acestea la
intrarea sau ieirea din Comunitate. Autoritatea Naional a Vmilor va comunica Oficiului
de ndat, dar nu mai trziu de 24 de ore, toate informaiile legate de suspiciunile de splare
de bani sau finanare a terorismului ce sunt identificate n cursul activitii specifice.
(12) Sunt exceptate de la obligaiile de raportare prevzute la alin. (6) urmtoarele
operaiuni derulate n nume i pe cont propriu: ntre instituii de credit, ntre instituii de
credit i Banca Naional a Romniei, ntre instituii de credit i trezoreria statului, ntre
Banca Naional a Romniei i trezoreria statului. Prin hotrre a Guvernului se pot stabili,
la propunerea plenului Oficiului, i alte exceptri de la cerinele de raportare prevzute la
alin. (6), pe durat determinat.
Art. 4 - (1) Persoanele prevzute la art. 8, care au cunotin c o operaiune ce urmeaz
s fie efectuat are ca scop splarea banilor, pot s efectueze operaiunea fr informarea
prealabil a Oficiului, dac tranzacia se impune a fi efectuat imediat sau dac
neefectuarea ei ar zdrnici eforturile de urmrire a beneficiarilor tranzaciei suspecte.
Aceste persoane sunt obligate ns s informeze Oficiul de ndat, dar nu mai trziu de 24
de ore, despre tranzacia efectuat, preciznd i motivul pentru care nu au fcut informarea,
potrivit art. 3.
(2) Persoanele prevzute la art. 8, care constat c o operaiune sau mai multe operaiuni
care au fost efectuate n contul unui client prezint indicii de anomalie pentru activitatea
acestui client ori pentru tipul operaiunii n cauz, vor sesiza de ndat Oficiul, dac exist
suspiciuni c abaterile de la normalitate au ca scop splarea banilor sau finanarea actelor
de terorism.
Art. 5 - (1) Oficiul poate cere persoanelor menionate la art. 8, precum i instituiilor
competente datele i informaiile necesare ndeplinirii atribuiilor stabilite de lege.
Informaiile n legtur cu sesizrile primite potrivit art. 3 i 4 sunt prelucrate i utilizate n
cadrul Oficiului n regim de confidenialitate.
(2) Persoanele prevzute la art. 8 vor transmite Oficiului datele i informaiile solicitate,
n termen de 30 de zile de la data primirii cererii.
168
169
(3) Secretul profesional i bancar la care sunt inute persoanele prevzute la art. 8 nu sunt
opozabile Oficiului.
(4) Oficiul poate face schimb de informaii, n baza reciprocitii, cu instituii strine care
au funcii asemntoare i care au obligaia pstrrii secretului n condiii similare, dac
asemenea comunicri sunt fcute n scopul prevenirii i combaterii splrii banilor sau a
finanrii actelor de terorism.
Art. 6 - (1) Oficiul va proceda la analizarea i prelucrarea informaiilor, iar atunci cnd
se constat existena unor indicii temeinice de splare a banilor sau de finanare a actelor de
terorism, va sesiza de ndat Parchetul de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie. n
situaia n care se constat finanarea unor acte de terorism, va sesiza de ndat i Serviciul
Romn de Informaii cu privire la operaiunile suspecte de finanare a actelor de terorism.
(11) Identitatea persoanei fizice care, n conformitate cu art. 14 alin. (1), a sesizat Oficiul
nu poate fi dezvluit n cuprinsul sesizrii.
(2) Dac n urma analizrii i prelucrrii informaiilor primite de Oficiu nu se constat
existena unor indicii temeinice de splare a banilor sau de finanare a actelor de terorism,
Oficiul pstreaz informaiile n eviden.
(3) Dac informaiile prevzute la alin. (2) nu sunt completate timp de 10 ani, ele se
claseaz n cadrul Oficiului.
(4) Dup primirea sesizrilor, Parchetul de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie sau
alte structuri din cadrul Ministerului Public, competente potrivit legii, pot solicita, motivat,
Oficiului completarea acestora.
(5) Oficiul are obligaia de a pune la dispoziie Parchetului de pe lng nalta Curte de
Casaie i Justiie sau altor structuri din cadrul Ministerului Public, competente potrivit
legii, la solicitarea acestora, datele i informaiile pe care le-a obinut potrivit dispoziiilor
prezentei legi.
(6) Parchetul de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie sau structurile din cadrul
Ministerului Public, competente potrivit legii, care au formulat solicitri potrivit alin. (4),
vor comunica trimestrial Oficiului stadiul de rezolvare a sesizrilor transmise, precum i
cuantumul sumelor aflate n conturile persoanelor fizice sau juridice pentru care s-a dispus
blocarea, ca urmare a suspendrilor efectuate sau a msurilor asigurtorii dispuse.
(7) Oficiul va furniza persoanelor fizice i juridice prevzute la art. 8, precum i
autoritilor cu atribuii de control financiar i celor de supraveghere prudenial, printr-o
procedur considerat adecvat, informaii generale privind tranzaciile suspecte i
tipologiile de splare a banilor i de finanare a actelor de terorism.
(71) Oficiul furnizeaz persoanelor prevzute la art. 8 lit. a) i b), ori de cte ori este
posibil, n regim de confidenialitate, printr-o modalitate de comunicare securizat,
informaii cu privire la clieni, persoane fizice i/sau juridice expuse la risc de splare a
banilor i de finanare a actelor de terorism.
(8) Dup primirea rapoartelor privind tranzaciile suspecte, n cazul n care se constat
existena unor indicii temeinice de svrire a altor infraciuni dect cele de splare a
banilor sau de finanare a actelor de terorism, Oficiul va sesiza de ndat organul
competent.
Art. 7 - Aplicarea, cu bun-credin, a prevederilor art. 3 - 5 de ctre persoane fizice
i/sau juridice nu poate atrage rspunderea disciplinar, civil sau penal a acestora.
Art. 8 - Intr sub incidena prezentei legi urmtoarele persoane fizice sau juridice:
a) instituiile de credit i sucursalele din Romnia ale instituiilor de credit strine;
b) instituiile financiare, precum i sucursalele din Romnia ale instituiilor financiare
strine;
169
170
170
171
172
173
175
176
prin ordonan motivat, fiecare prelungire neputnd depi 30 de zile. Durata maxim a
msurii dispuse este de 4 luni.
(3) Msurile prevzute la alin. (1) lit. b) i c) pot fi dispuse de judector, potrivit
dispoziiilor art. 911 - 916 din Codul de procedur penal, care se aplic n mod
corespunztor.
(4) Procurorul poate dispune s i se comunice nscrisuri, documente bancare, financiare
ori contabile, n condiiile prevzute la alin. (1).
(5) Msura prevzut la alin. (1) lit. d) poate fi dispus de procuror i este autorizat prin
ordonan motivat care trebuie s cuprind, pe lng meniunile prevzute la art. 203 din
Codul de procedur penal, urmtoarele:
a) indiciile temeinice care justific msura i motivele pentru care msura este necesar;
b) detalii cu privire la banii care fac obiectul supravegherii;
c) timpul i locul efecturii livrrii sau, dup caz, itinerarul ce urmeaz a fi parcurs n
vederea efecturii livrrii, dac acestea sunt cunoscute;
d) datele de identificare a persoanelor autorizate s supravegheze livrarea.
Art. 271 - n cazul n care exist indicii temeinice i concrete c s-a svrit sau c se
pregtete svrirea unei infraciuni de splare a banilor ori de finanare a actelor de
terorism, care nu poate fi descoperit sau ai crei fptuitori nu pot fi identificai prin alte
mijloace, pot fi folosii, n vederea strngerii datelor privind existena infraciunii i
identificarea fptuitorilor, investigatori sub acoperire, n condiiile prevzute de Codul de
procedur penal.
_____________
*) Art. 271 a fost introdus prin L. Nr. 230/2005, publicat n M. Of. Nr. 618 din 15 iulie
2005.
Art. 272*) - (1) Parchetul de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie trimite trimestrial
Oficiului copii ale hotrrilor judectoreti definitive privind infraciunea prevzut la art.
23.
(2) Oficiul ine evidena statistic a persoanelor condamnate pentru infraciunea
prevzut la art. 23.
_____________
*) Art. 272 a fost introdus prin O.U.G. Nr. 53/2008, publicat n M. Of. Nr. 333 din 30
aprilie 2008.
Cap. V
Dispoziii finale
Art. 28 - Identificarea clienilor, potrivit art. 9, se va face de la data intrrii n vigoare a
prezentei legi.
Art. 29 - Limitele minime ale operaiunilor prevzute la art. 9 alin. (1) lit. b) i e) i
limitele maxime ale sumelor prevzute la art. 12 lit. a) pot fi modificate prin hotrre a
Guvernului, la propunerea Oficiului.
Art. 30 - n termen de 30 de zile de la data intrrii n vigoare a prezentei legi Oficiul va
prezenta Guvernului spre aprobare regulamentul su de organizare i funcionare.
Art. 31 - Legea nr. 21/1999 pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor, publicat
n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr. 18 din 21 ianuarie 1999, cu modificrile
ulterioare, se abrog.
Prin prezenta lege sunt transpuse prevederile art. 1 alin. (5), art. 2 alin. (1), art. 3 pct. 1, 2
i 6 - 10, art. 4, 5, 6, 7, art. 8 alin. (2), art. 9 alin. (1), (5) i (6), art. 10 alin. (1), art. 11 alin.
178
179
(1) - (3) i (5), art. 13, 14, 17, 20, 21, 22, 23, 25, 26, 27, art. 28 alin. (2) - (7), art. 29, art. 31
alin. (1) i (3), art. 32, art. 33 alin. (1) i (2), art. 34, art. 35 alin. (1) i (3), art. 37 alin. (1) (3) i (5), precum i ale art. 39 din Directiva Parlamentului European i a Consiliului
2005/60/CE din 26 octombrie 2005 privind prevenirea utilizrii sistemului financiar n
scopul splrii banilor i finanrii terorismului, publicat n Jurnalul Oficial al Uniunii
Europene, seria L nr. 309 din 25 noiembrie 2005, i ale art. 2 din Directiva Comisiei
Europene 2006/70/CE din 1 august 2006 de stabilire a msurilor de punere n aplicare a
Directivei Parlamentului European i a Consiliului 2005/60/CE n ceea ce privete definiia
persoanelor expuse politic" i criteriile tehnice de aplicare a procedurilor simplificate de
precauie privind clientela, precum i de exonerare pe motivul unei activiti financiare
desfurate n mod ocazional sau la scar foarte limitat, publicat n Jurnalul Oficial al
Uniunii Europene, seria L nr. 214 din 4 august 2006.
_____________
*) Meniunea a fost introdus prin O.U.G. Nr. 53/2008, publicat n M. Of. Nr. 333 din
30 aprilie 2008.
Aceast lege a fost adoptat de Senat n edina din 21 noiembrie 2002, cu respectarea
prevederilor art. 74 alin. (1) din Constituia Romniei.
p. PREEDINTELE SENATULUI,
DORU IOAN TRCIL
Aceast lege a fost adoptat de Camera Deputailor n edina din 26 noiembrie 2002, cu
respectarea prevederilor art. 74 alin. (1) din Constituia Romniei.
p. PREEDINTELE CAMEREI DEPUTAILOR,
VIOREL HREBENCIUC
Not: Legea include i anexa cu salarizarea membrilor plenului i personalului Oficiului Naional de
Prevenire i Combatere a Splrii Banilor
ANEXA NR. 2
Guvernul Romniei
Ordonana de Urgen nr. 53 din 21 aprilie 2008
privind modificarea i completarea Legii nr. 656/2002 pentru prevenirea i
sancionarea splrii banilor, precum i pentru instituirea unor msuri de prevenire i
combatere a finanrii actelor de terorism
Cuprinde modificrile prevzute n:
O.U.G. nr. 26/31.03.2010 publicat n Monitorul Oficial nr. 208/01.04.2010
Avnd n vedere obligaiile ce revin Romniei ca urmare a angajamentelor asumate
n cadrul Tratatului de aderare la Uniunea European i necesitatea de a transpune n
legislaia intern Directiva 2005/60/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 26
octombrie 2005 privind prevenirea utilizrii sistemului financiar n scopul splrii banilor i
finanrii terorismului, publicat n Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L nr. 309 din
179
180
180
181
182
183
3. persoana sau persoanele fizice care exercit controlul asupra a cel puin 25% din
bunurile unei persoane juridice sau ale unei entiti ori construcii juridice."
4. La articolul 3, alineatele (1), (11), (2) i (3) se modific i vor avea urmtorul
cuprins:
"Art. 3 - (1) De ndat ce salariatul unei persoane juridice sau una dintre persoanele fizice
prevzute la art. 8 are suspiciuni c o operaiune ce urmeaz s fie efectuat are ca scop
splarea banilor sau finanarea actelor de terorism, va informa persoana desemnat conform
art. 14 alin. (1), care va sesiza imediat Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii
Banilor, denumit n continuare Oficiul. Persoana desemnat va analiza informaiile primite
i va sesiza Oficiul cu privire la suspiciunile motivate rezonabil. Acesta va confirma
primirea sesizrii.
(11) Banca Naional a Romniei, Comisia Naional a Valorilor Mobiliare, Comisia de
Supraveghere a Asigurrilor sau Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private va
informa de ndat Oficiul cu privire la autorizarea ori refuzul autorizrii operaiunilor
prevzute la art. 28 din Legea nr. 535/2004 privind prevenirea i combaterea terorismului,
comunicnd i motivul pentru care s-a dispus soluia respectiv.
(2) Dac Oficiul consider necesar, poate dispune, motivat, suspendarea efecturii
operaiunii pe o perioad de 48 de ore. n cazul n care cele 48 de ore se mplinesc ntr-o zi
nelucrtoare, termenul se prorog pn la prima zi lucrtoare. Suma pentru care s-a dispus
suspendarea operaiunii rmne blocat n contul titularului pn la expirarea perioadei
pentru care s-a dispus suspendarea sau, dup caz, pn la dispunerea altei msuri de ctre
Parchetul de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie, n condiiile legii.
(3) Dac Oficiul consider c perioada prevzut de alin. (2) nu este suficient, poate
solicita, motivat, nainte de expirarea acestui termen, Parchetului de pe lng nalta Curte de
Casaie i Justiie prelungirea suspendrii efecturii operaiunii cu cel mult 72 de ore. n
cazul n care cele 72 de ore se mplinesc ntr-o zi nelucrtoare, termenul se prorog pn la
prima zi lucrtoare. Parchetul de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie poate autoriza o
singur dat prelungirea solicitat sau, dup caz, poate dispune ncetarea suspendrii
operaiunii. Decizia Parchetului de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie se comunic
de ndat Oficiului."
5. La articolul 3, alineatele (6) - (9) se modific i vor avea urmtorul cuprins:
(6) Persoanele prevzute la art. 8 ori persoanele desemnate potrivit dispoziiilor art. 14
alin. (1) vor raporta Oficiului, n cel mult 10 zile lucrtoare, efectuarea operaiunilor cu
sume n numerar, n lei sau n valut, a cror limit minim reprezint echivalentul n lei a
15.000 euro, indiferent dac tranzacia se realizeaz prin una sau mai multe operaiuni ce par
a avea o legtur ntre ele.
(7) Prevederile alin. (6) se aplic i transferurilor externe n i din conturi pentru sume a
cror limit minim reprezint echivalentul n lei a 15.000 euro.
(8) Persoanele prevzute la art. 8 lit. e) i f) nu au obligaia de a raporta ctre Oficiu
informaiile pe care le primesc sau pe care le obin de la unul dintre clienii lor n cursul
determinrii situaiei juridice a acestuia ori al aprrii sau reprezentrii acestuia n cadrul
unor proceduri judiciare ori n legtur cu acestea, inclusiv al acordrii de consultan cu
privire la declanarea unor proceduri judiciare, potrivit legii, indiferent dac aceste
informaii au fost primite sau obinute nainte, n timpul ori dup ncheierea procedurilor.
(9) Forma i coninutul raportului pentru operaiunile prevzute la alin. (1), (6) i (7) vor
fi stabilite prin decizie a plenului Oficiului, n termen de 30 de zile de la data intrrii n
vigoare a prezentei legi. Raportrile prevzute la alin. (6) i (7) se transmit Oficiului o dat
la 10 zile lucrtoare, n baza unei metodologii de lucru elaborate de Oficiu."
6. La articolul 3, dup alineatul (9) se introduc trei noi alineate, alineatele (10), (11)
i (12), cu urmtorul cuprins:
183
184
(10) n cazul persoanelor prevzute la art. 8 lit. e) i f), raportrile se fac ctre persoanele
desemnate de ctre structurile de conducere ale profesiilor liberale, care au obligaia de a le
transmite Oficiului n cel mult 3 zile de la primire. Informaiile se transmit Oficiului
nealterate.
(11) Autoritatea Naional a Vmilor comunic lunar Oficiului toate informaiile pe care
le deine, potrivit legii, n legtur cu declaraiile persoanelor fizice privind numerarul n
valut i/sau n moned naional, care este egal sau depete limita stabilit prin
Regulamentul (CE) nr. 1.889/2005 al Parlamentului European i al Consiliului privind
controlul numerarului la intrarea sau la ieirea din Comunitate, deinute de acestea la intrarea
sau ieirea din Comunitate. Autoritatea Naional a Vmilor va comunica Oficiului de
ndat, dar nu mai trziu de 24 de ore, toate informaiile legate de suspiciunile de splare de
bani sau finanare a terorismului ce sunt identificate n cursul activitii specifice.
(12) Sunt exceptate de la obligaiile de raportare prevzute la alin. (6) urmtoarele
operaiuni derulate n nume i pe cont propriu: ntre instituii de credit, ntre instituii de
credit i Banca Naional a Romniei, ntre instituii de credit i trezoreria statului, ntre
Banca Naional a Romniei i trezoreria statului. Prin hotrre a Guvernului se pot stabili,
la propunerea plenului Oficiului, i alte exceptri de la cerinele de raportare prevzute la
alin. (6), pe durat determinat."
7. La articolul 5, alineatul (3) se modific i va avea urmtorul cuprins:
(3) Secretul profesional i bancar la care sunt inute persoanele prevzute la art. 8 nu sunt
opozabile Oficiului."
8. La articolul 6, alineatele (4) - (6) se modific i vor avea urmtorul cuprins:
(4) Dup primirea sesizrilor, Parchetul de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie sau
alte structuri din cadrul Ministerului Public, competente potrivit legii, pot solicita, motivat,
Oficiului completarea acestora.
(5) Oficiul are obligaia de a pune la dispoziie Parchetului de pe lng nalta Curte de
Casaie i Justiie sau altor structuri din cadrul Ministerului Public, competente potrivit legii,
la solicitarea acestora, datele i informaiile pe care le-a obinut potrivit dispoziiilor
prezentei legi.
(6) Parchetul de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie sau structurile din cadrul
Ministerului Public, competente potrivit legii, care au formulat solicitri potrivit alin. (4),
vor comunica trimestrial Oficiului stadiul de rezolvare a sesizrilor transmise, precum i
cuantumul sumelor aflate n conturile persoanelor fizice sau juridice pentru care s-a dispus
blocarea, ca urmare a suspendrilor efectuate sau a msurilor asigurtorii dispuse."
9. La articolul 6, dup alineatul (7) se introduce un nou alineat, alineatul (71), cu
urmtorul cuprins:
(71) Oficiul furnizeaz persoanelor prevzute la art. 8 lit. a) i b), ori de cte ori este
posibil, n regim de confidenialitate, printr-o modalitate de comunicare securizat,
informaii cu privire la clieni, persoane fizice i/sau juridice expuse la risc de splare a
banilor i de finanare a actelor de terorism."
10. Articolul 7 se modific i va avea urmtorul cuprins:
Art. 7 - Aplicarea, cu bun-credin, a prevederilor art. 3 - 5 de ctre persoane fizice
i/sau juridice nu poate atrage rspunderea disciplinar, civil sau penal a acestora."
11. Articolul 8 se modific i va avea urmtorul cuprins:
Art. 8 - Intr sub incidena prezentei legi urmtoarele persoane fizice sau juridice:
a) instituiile de credit i sucursalele din Romnia ale instituiilor de credit strine;
b) instituiile financiare, precum i sucursalele din Romnia ale instituiilor financiare
strine;
184
185
(2) Cnd suma nu este cunoscut n momentul acceptrii tranzaciei, persoana fizic sau
juridic obligat s stabileasc identitatea clienilor va proceda la identificarea de ndat a
acestora, atunci cnd este informat despre valoarea tranzaciei i cnd a stabilit c a fost
atins limita minim prevzut la alin. (1) lit. b).
(3) Persoanele prevzute la art. 8 au obligaia s asigure aplicarea prevederilor acestei legi
i n cazul activitilor externalizate ori al celor desfurate prin ageni.
(4) Instituiile de credit i instituiile financiare trebuie s aplice proceduri de cunoatere a
clientelei i de pstrare a evidenelor referitoare la aceasta cel puin echivalente cu cele
prevzute n prezenta lege n toate sucursalele i filialele acestora situate n state tere."
14. Dup articolul 9 se introduc dou noi articole, articolele 91 i 92, cu urmtorul
cuprins:
Art. 91 - Persoanele prevzute la art. 8 vor aplica msurile-standard de cunoatere a
clientelei tuturor clienilor noi, precum i, ct mai curnd posibil, n funcie de risc, n cazul
clienilor existeni.
Art. 92 - (1) Instituiile de credit i instituiile financiare nu vor deschide i nu vor opera
conturi anonime, respectiv conturi pentru care identitatea titularului sau beneficiarului nu
este cunoscut i evideniat n mod corespunztor.
(2) n aplicarea prevederilor art. 91, persoanele prevzute la art. 8 vor aplica msurilestandard de cunoatere a clientelei tuturor titularilor i beneficiarilor conturilor anonime
existente ct mai curnd posibil i oricum nainte ca acestea s fie utilizate n vreun fel."
15. Articolul 12 se modific i va avea urmtorul cuprins:
Art. 12 - Persoanele prevzute la art. 8 pot aplica msurile simplificate de cunoatere a
clientelei n urmtoarele situaii:
a) n cazul polielor de asigurare de via, dac prima de asigurare sau ratele de plat
anuale sunt mai mici ori egale cu echivalentul n lei al sumei de 1.000 euro ori prima unic
de asigurare pltit este n valoare de pn la echivalentul n lei a 2.500 euro. Dac ratele de
prim periodice sau sumele de plat anuale sunt ori urmeaz s fie mrite n aa fel nct s
depeasc limita echivalentului n lei a 1.000 euro, respectiv a echivalentului n lei a 2.500
euro, se vor aplica msurile-standard de cunoatere a clientelei;
b) n cazul actelor de aderare la fondurile de pensii;
c) n cazul monedei electronice definite potrivit legii, n situaiile i n condiiile prevzute
de regulamentul la prezenta lege;
d) n cazul n care clientul este o instituie de credit sau financiar, n nelesul art. 8, dintrun stat membru al Uniunii Europene sau al Spaiului Economic European ori, dup caz, o
instituie de credit ori financiar dintr-un stat ter, care impune cerine similare cu cele
prevzute de prezenta lege i le supravegheaz referitor la aplicarea acestora;
e) n alte cazuri i condiii, referitoare la clieni, operaiuni sau produse, care prezint risc
sczut n privina splrii banilor i a finanrii actelor de terorism, prevzute de
regulamentul de aplicare a prezentei legi."
16. Dup articolul 12 se introduce un nou articol, articolul 121, cu urmtorul
cuprins:
Art. 121 - (1) Persoanele prevzute la art. 8 aplic, n plus fa de msurile-standard de
cunoatere a clientelei, msurile suplimentare de cunoatere a clientelei n urmtoarele
situaii care, prin natura lor, pot prezenta un risc sporit de splare a banilor sau de finanare a
actelor de terorism:
a) n cazul persoanelor care nu sunt prezente fizic la efectuarea operaiunilor;
b) n cazul relaiilor de corespondent cu instituii de credit din state care nu sunt membre
ale Uniunii Europene sau nu aparin Spaiului Economic European;
186
187
c) n cazul tranzaciilor sau relaiilor de afaceri cu persoanele expuse politic, care sunt
rezidente ntr-un alt stat membru al Uniunii Europene sau al Spaiului Economic European
ori ntr-un stat ter.
(2) Persoanele prevzute la art. 8 aplic msurile suplimentare de cunoatere a clientelei i
n alte cazuri dect cele prevzute la alin. (1), care, prin natura lor, prezint un risc sporit de
splare a banilor sau de finanare a actelor de terorism."
17. La articolul 14, alineatul (11) se modific i va avea urmtorul cuprins:
(11) Persoanele prevzute la art. 8 lit. a) - d), g) - j), precum i structurile de conducere
ale profesiilor liberale prevzute la art. 8 lit. e) i f) vor desemna una sau mai multe persoane
care au responsabiliti n aplicarea prezentei legi, ale cror nume vor fi comunicate
Oficiului, cu precizarea naturii i limitelor responsabilitilor ncredinate, i vor stabili
politici i proceduri adecvate n materie de cunoatere a clientelei, de raportare, de pstrare a
evidenelor secundare sau operative, de control intern, evaluare i gestionare a riscurilor,
managementul de conformitate i comunicare, pentru a preveni i a mpiedica operaiunile
suspecte de splarea banilor sau finanarea terorismului, asigurnd instruirea
corespunztoare a angajailor. Instituiile de credit i instituiile financiare au obligaia de a
desemna un ofier de conformitate subordonat conducerii executive, care coordoneaz
implementarea politicilor i procedurilor interne pentru aplicarea prezentei legi."
18. La articolul 14, dup alineatul (2) se introduc dou noi alineate, alineatele (3) i
(4), cu urmtorul cuprins:
(3) Dispoziiile alin. (1), (11) i (2) nu sunt aplicabile persoanelor fizice i juridice
prevzute la art. 8 lit. k).
(4) Instituiile de credit i instituiile financiare trebuie s informeze toate sucursalele i
filialele lor situate n state tere asupra politicilor i procedurilor stabilite potrivit alin. (11)."
19. La articolul 16, alineatul (1) se abrog.
20. La articolul 16, alineatul (2) se modific i va avea urmtorul cuprins:
(2) Oficiul poate organiza seminarii de instruire n domeniul prevenirii splrii banilor i
finanrii actelor de terorism. Oficiul i autoritile de supraveghere pot participa la
programele speciale de instruire a reprezentanilor persoanelor prevzute la art. 8."
21. Articolul 17 se modific i va avea urmtorul cuprins:
Art. 17 - (1) Modul de aplicare a prevederilor prezentei legi se verific i se controleaz,
n cadrul atribuiilor de serviciu, de urmtoarele autoriti sau structuri:
a) autoritile de supraveghere prudenial, pentru persoanele supuse acestei supravegheri,
potrivit legii;
b) Garda Financiar, precum i orice alte autoriti cu atribuii de control financiar-fiscal,
conform legii;
c) structurile de conducere ale profesiilor liberale, pentru persoanele prevzute la art. 8 lit.
e) i f);
d) Oficiul, pentru toate persoanele prevzute la art. 8, cu excepia celor pentru care modul
de aplicare a prevederilor prezentei legi se verific i se controleaz de autoritile i
structurile prevzute la lit. a).
(2) Cnd din datele obinute rezult suspiciuni de splare a banilor, de finanare a actelor
de terorism sau alte nclcri ale dispoziiilor prezentei legi, autoritile i structurile
prevzute la alin. (1) lit. a) - c) vor informa de ndat Oficiul.
(3) Oficiul poate efectua verificri i controale comune cu autoritile prevzute la alin.
(1) lit. b) i c)."
22. La articolul 18, dup alineatul (3) se introduc trei noi alineate, alineatele (4), (5)
i (6), cu urmtorul cuprins:
(4) Svrirea urmtoarelor fapte n exercitarea atribuiilor de serviciu nu constituie o
nclcare a interdiciei prevzute la alin. (2):
187
188
28. La articolul 22, dup alineatul (4) se introduce un nou alineat, alineatul (41), cu
urmtorul cuprins:
(41) Pentru faptele prevzute la alin. (1), pe lng sanciunile contravenionale se pot
aplica de ctre autoritile de supraveghere i msuri sancionatorii specifice, potrivit
competenei acestora."
29. La articolul 23, dup alineatul (3) se introduc dou noi alineate, alineatele (4) i
(5), cu urmtorul cuprins:
(4) Dac fapta a fost svrit de o persoan juridic, pe lng pedeapsa amenzii se
aplic, dup caz, una sau mai multe dintre pedepsele complementare prevzute la art.
531 alin. (3) lit. a) - c) din Codul penal.
(5) Cunoaterea, intenia sau scopul, ca elemente ale faptelor prevzute la alin. (1), pot fi
deduse din circumstanele faptice obiective."
30. Dup articolul 23 se introduce un nou articol, articolul 231, cu urmtorul
cuprins:
Art. 231 - Persoana care a comis infraciunea prevzut la art. 23, iar n timpul urmririi
penale denun i faciliteaz identificarea i tragerea la rspundere penal a altor participani
la svrirea infraciunii beneficiaz de reducerea la jumtate a limitelor pedepsei prevzute
de lege."
31. Articolul 26 se modific i va avea urmtorul cuprins:
Art. 26 - n cazul infraciunilor prevzute la art. 23 i 24, precum i n cazul infraciunii
de finanare a actelor de terorism, secretul bancar i secretul profesional nu sunt opozabile
organelor de urmrire penal i nici instanelor de judecat. Datele i informaiile se transmit
la solicitarea scris a procurorului sau a organelor de cercetare penal, dac cererea acestora
a fost autorizat de procuror, ori a instanelor de judecat."
32. La articolul 27 alineatul (1), dup litera c) se introduce o nou liter, litera d), cu
urmtorul cuprins:
d) livrarea supravegheat a sumelor de bani;".
33. La articolul 27, dup alineatul (4) se introduce un nou alineat, alineatul (5), cu
urmtorul cuprins:
(5) Msura prevzut la alin. (1) lit. d) poate fi dispus de procuror i este autorizat prin
ordonan motivat care trebuie s cuprind, pe lng meniunile prevzute la art. 203 din
Codul de procedur penal, urmtoarele:
a) indiciile temeinice care justific msura i motivele pentru care msura este necesar;
b) detalii cu privire la banii care fac obiectul supravegherii;
c) timpul i locul efecturii livrrii sau, dup caz, itinerarul ce urmeaz a fi parcurs n
vederea efecturii livrrii, dac acestea sunt cunoscute;
d) datele de identificare a persoanelor autorizate s supravegheze livrarea."
34. Dup articolul 271 se introduce un nou articol, articolul 272, cu urmtorul
cuprins:
Art. 272 - (1) Parchetul de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie trimite trimestrial
Oficiului copii ale hotrrilor judectoreti definitive privind infraciunea prevzut la art.
23.
(2) Oficiul ine evidena statistic a persoanelor condamnate pentru infraciunea prevzut
la art. 23."
35. Articolul 29 se modific i va avea urmtorul cuprins:
Art. 29 - Limitele minime ale operaiunilor prevzute la art. 9 alin. (1) lit. b) i e) i
limitele maxime ale sumelor prevzute la art. 12 lit. a) pot fi modificate prin hotrre a
Guvernului, la propunerea Oficiului."
36. Dup articolul 31 se introduce urmtoarea meniune:
189
190
Prin prezenta lege sunt transpuse prevederile art. 1 alin. (5), art. 2 alin. (1), art. 3 pct. 1, 2
i 6 - 10, art. 4, 5, 6, 7, art. 8 alin. (2), art. 9 alin. (1), (5) i (6), art. 10 alin. (1), art. 11 alin.
(1) - (3) i (5), art. 13, 14, 17, 20, 21, 22, 23, 25, 26, 27, art. 28 alin. (2) - (7), art. 29, art. 31
alin. (1) i (3), art. 32, art. 33 alin. (1) i (2), art. 34, art. 35 alin. (1) i (3), art. 37 alin. (1) (3) i (5), precum i ale art. 39 din Directiva Parlamentului European i a Consiliului
2005/60/CE din 26 octombrie 2005 privind prevenirea utilizrii sistemului financiar n
scopul splrii banilor i finanrii terorismului, publicat n Jurnalul Oficial al Uniunii
Europene, seria L nr. 309 din 25 noiembrie 2005, i ale art. 2 din Directiva Comisiei
Europene 2006/70/CE din 1 august 2006 de stabilire a msurilor de punere n aplicare a
Directivei Parlamentului European i a Consiliului 2005/60/CE n ceea ce privete definiia
persoanelor expuse politic i criteriile tehnice de aplicare a procedurilor simplificate de
precauie privind clientela, precum i de exonerare pe motivul unei activiti financiare
desfurate n mod ocazional sau la scar foarte limitat, publicat n Jurnalul Oficial al
Uniunii Europene, seria L nr. 214 din 4 august 2006."
Art. II - (1) Prevederile punctelor 13 - 17 ale articolului I intr n vigoare la 45 de zile de
la data publicrii prezentei ordonane de urgen n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I.
Pn la intrarea n vigoare a acestor prevederi rmn aplicabile dispoziiile legale n vigoare
anterior acestei date.
(2) Guvernul adopt, prin hotrre, n termen de 15 zile de la intrarea n vigoare a
prezentei ordonane de urgen, cu consultarea autoritilor de supraveghere prudenial, a
celor de control financiar-fiscal, a structurilor de conducere ale profesiilor liberale i a
Oficiului Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor, un regulament de aplicare
a Legii nr. 656/2002 pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor, precum i pentru
instituirea unor msuri de prevenire i combatere a finanrii actelor de terorism, cu
modificrile i completrile ulterioare, n care vor fi detaliate msurile standard, simplificate
sau suplimentare de cunoatere a clientelei, precum i coninutul i condiiile de aplicare a
Legii nr. 656/2002, cu modificrile i completrile ulterioare.
(3) Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor adopt metodologia de
lucru prevzut la art. 3 alin. (9) din Legea nr. 656/2002, cu modificrile i completrile
ulterioare, n termen de 30 de zile de la data intrrii n vigoare a prezentei ordonane de
urgen.
(4) n termen de 30 de zile de la data intrrii n vigoare a prezentei ordonane de urgen,
Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor va prezenta Guvernului spre
aprobare un nou regulament de organizare i funcionare.
(5) n termen de 45 de zile de la data intrrii n vigoare a prezentei ordonane de urgen,
autoritile de supraveghere prudenial, autoritile de control financiar-fiscal al persoanelor
prevzute la art. 8 din Legea nr. 656/2002, cu modificrile i completrile ulterioare, precum
i structurile de conducere ale profesiilor liberale emit, potrivit competenei lor, norme de
cunoatere a clientelei.
(6) n termen de 30 de zile de la data intrrii n vigoare a prezentei ordonane de urgen,
structurile de conducere ale profesiilor liberale vor ncheia cu Oficiul Naional de Prevenire
i Combatere a Splrii Banilor protocoale de colaborare, iar protocoalele existente se vor
actualiza n funcie de prevederile prezentei ordonane de urgen.
Art. III - (1) n aplicarea Regulamentului Parlamentului European i al Consiliului (CE)
nr. 1.781/2006 din 15 noiembrie 2006 cu privire la informaiile privind pltitorul, care
nsoesc transferurile de fonduri, publicat n Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, nr. L 345
din 8 decembrie 2006, se desemneaz n calitate de autoriti responsabile cu supravegherea
respectrii dispoziiilor privind informaiile despre pltitor, care nsoesc transferurile de
fonduri:
a) Banca Naional a Romniei, pentru instituiile de credit i instituiile de plat;
190
191
191
192
ANEXA NR. 3
Guvernul Romniei
HOTRRE nr. 594 din 4 iunie 2008
privind aprobarea Regulamentului de aplicare a prevederilor Legii nr. 656/2002
pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor, precum i pentru instituirea unor
msuri de prevenire i combatere a finanrii actelor de terorism
Cuprinde modificrile prevzute n:
O.U.G. Nr. 26/31.03.2010 publicat n Monitorul Oficial nr. 208/01.04.2010
n temeiul art. 108 din Constituia Romniei, republicat, i al art. II alin. (2) din
Ordonana de urgen a Guvernului nr. 53/2008 privind modificarea i completarea Legii
nr. 656/2002 pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor, precum i pentru instituirea
unor msuri de prevenire i combatere a finanrii actelor de terorism,
Guvernul Romniei adopt prezenta hotrre.
Art. 1 - Se aprob Regulamentul de aplicare a prevederilor Legii nr. 656/2002
pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor, precum i pentru instituirea unor msuri
de prevenire i combatere a finanrii actelor de terorism, publicat n Monitorul Oficial al
Romniei, Partea I, nr. 904 din 12 decembrie 2002, cu modificrile i completrile
ulterioare, prevzut n anexa care face parte integrant din prezenta hotrre.
Art. 2 - Prezenta hotrre intr n vigoare la data prevzut la art. II alin. (1) din
Ordonana de urgen a Guvernului nr. 53/2008 privind modificarea i completarea Legii
nr. 656/2002 pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor, precum i pentru instituirea
unor msuri de prevenire i combatere a finanrii actelor de terorism.
Prin regulamentul prevzut la art. 1 sunt transpuse prevederile art. 6, 7, art. 8 alin.
(1) i (2), art. 9 alin. (1), alin. (5) teza a doua i alin. (6), art. 10 alin. (1), art. 11 alin. (2),
(3), (4) i (5), art. 12, art. 13 alin. (2), (3) i (4), art. 15 alin. (2) i (3), art. 16 alin. (1), art.
18, art. 19, art. 30 lit. a) i b), art. 31 alin. (1) i (2) i ale art. 32 din Directiva 2005/60/CE a
Parlamentului European i a Consiliului privind prevenirea folosirii sistemului financiar n
scopul splrii banilor i al finanrii terorismului, publicat n Jurnalul Oficial al Uniunii
Europene, seria L nr. 309 din 25 noiembrie 2005, i ale art. 3 alin. (3) din Directiva
2006/70/CE a Comisiei Europene din 1 august 2006 de stabilire a msurilor de punere n
aplicare a Directivei 2005/60/CE a Parlamentului European i a Consiliului n ceea ce
privete definiia persoanelor expuse politic" i criteriile tehnice de aplicare a procedurilor
simplificate de precauie privind clientela, precum i de exonerare pe motivul unei activiti
financiare desfurate n mod ocazional sau la scar foarte limitat, publicat n Jurnalul
Oficial al Uniunii Europene, seria L nr. 214 din 4 august 2006.
PRIM-MINISTRU
CLIN POPESCU-TRICEANU
Contrasemneaz:
p. Ministrul justiiei,
Theodor Ctlin Nicolescu, secretar de stat
Ministrul internelor i reformei administrative,
Cristian David
Departamentul pentru Afaceri Europene,
Adrian Ciocnea, secretar de stat
p. Ministrul pentru ntreprinderi mici i mijlocii,
comer, turism i profesii liberale,
tefan Imre, secretar de stat
p. Ministrul economiei i finanelor,
Ctlin Doica, secretar de stat
192
193
Anex
REGULAMENT
de aplicare a prevederilor Legii nr. 656/2002 pentru prevenirea i sancionarea
splrii banilor, precum i pentru instituirea unor msuri de prevenire i combatere a
finanrii actelor de terorism
Cap. I
Dispoziii generale
Art. 1 - n aplicarea prevederilor Legii nr. 656/2002 pentru prevenirea i sancionarea
splrii banilor, precum i pentru instituirea unor msuri de prevenire i combatere a
finanrii actelor de terorism, cu modificrile i completrile ulterioare, denumit n
continuare Legea nr. 656/2002, prezentul regulament reglementeaz msurile de prevenire
i combatere a splrii banilor i a finanrii actelor de terorism.
Art. 2 - (1) n sensul prezentului regulament, termenii i expresiile de mai jos au
urmtoarele semnificaii:
a) Raport de tranzacii suspecte - documentul ale crui coninut i form se stabilesc prin
decizie a Plenului Oficiului Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor, denumit
n continuare Oficiul, prin care persoanele prevzute la art. 8 din Legea nr. 656/2002
transmit Oficiului informaiile privind operaiunile suspecte de splare a banilor sau de
finanare a actelor de terorism;
b) Raport de tranzacii cu numerar - documentul ale crui coninut i form se stabilesc
prin decizie a Plenului Oficiului i prin care persoanele prevzute la art. 8 din Legea nr.
656/2002 transmit Oficiului informaiile privind tranzaciile cu sume n numerar, a cror
limit minim reprezint echivalentul n lei a 15.000 euro;
c) Raport de transferuri externe - documentul ale crui coninut i form se stabilesc
prin decizie a Plenului Oficiului i prin care persoanele prevzute la art. 8 din Legea nr.
656/2002 transmit Oficiului informaiile privind transferurile externe n i din conturi, a
cror limit minim reprezint echivalentul n lei a 15.000 euro;
d) Tere pri - instituiile de credit i instituiile financiare, situate n state membre,
precum i cele similare, situate n state tere, care ndeplinesc urmtoarele condiii:
1. sunt supuse unei proceduri obligatorii de nregistrare profesional pentru desfurarea
activitii, recunoscut de legislaia aplicabil;
2. aplic proceduri de cunoatere a clientelei i de pstrare a evidenelor referitoare la
aceasta, similare celor prevzute n Legea nr. 656/2002 i n prezentul regulament, i sunt
supravegheate, referitor la aplicarea acestora, de o manier echivalent celei reglementate
prin Legea nr. 656/2002.
(2) Nu sunt considerate tere pri n sensul alin. (1) lit. d) entitile specializate ce
desfoar activitate de schimb valutar, instituiile de plat care, dintre serviciile de plat
prevzute de Ordonana de urgen a Guvernului nr. 113/2009 privind serviciile de plat,
le furnizeaz doar pe cele de la art. 8 lit. f) i furnizorii de servicii potale care presteaz
servicii de plat.
193
194
Cap. II
Proceduri de cunoatere a clienilor i de prelucrare a informaiilor referitoare la
splarea banilor i finanarea terorismului
Art. 3 - Persoanele prevzute la art. 8 din Legea nr. 656/2002 sunt obligate ca n
desfurarea activitii lor s adopte msuri adecvate de prevenire a splrii banilor i a
finanrii actelor de terorism i, n acest scop, pe baz de risc, aplic msuri-standard,
simplificate sau suplimentare de cunoatere a clientelei, care s le permit identificarea,
dup caz, i a beneficiarului real.
Seciunea 1
Msuri-standard de cunoatere a clientelei
Art. 4 - (1) Persoanele prevzute la art. 8 din Legea nr. 656/2002 au obligaia de a aplica
msurile-standard de cunoatere a clientelei n urmtoarele situaii:
a) la stabilirea unei relaii de afaceri;
b) la efectuarea tranzaciilor ocazionale n valoare de cel puin 15.000 euro ori
echivalent, indiferent dac tranzacia se realizeaz printr-o singur operaiune sau mai
multe operaiuni care par a avea o legtur ntre ele;
c) cnd exist suspiciuni c operaiunea n cauz are drept scop splarea banilor sau
finanarea actelor de terorism, indiferent de valoarea operaiunii sau de incidena
prevederilor derogatorii de la obligaia de a aplica msurile-standard de cunoatere a
clientelei, stabilite n Legea nr. 656/2002 i n prezentul regulament;
d) dac exist ndoieli privind veridicitatea sau pertinena informaiilor de identificare
deja deinute despre client;
e) la cumprarea sau schimbarea n cazinouri de jetoane a cror valoare minim
reprezint echivalentul n lei a 2.000 euro.
(2) Cnd suma nu este cunoscut n momentul acceptrii tranzaciei, persoana fizic sau
juridic obligat s stabileasc identitatea clienilor va proceda la identificarea de ndat a
acestora, atunci cnd este informat despre valoarea tranzaciei i cnd a stabilit c a fost
atins limita minim prevzut la alin. (1) lit. b).
(3) Persoanele prevzute la art. 8 din Legea nr. 656/2002 vor aplica msurile-standard de
cunoatere a clientelei tuturor clienilor noi, precum i, ct mai curnd posibil, n funcie de
risc, n cazul tuturor clienilor existeni.
(4) Instituiile de credit i instituiile financiare nu vor deschide i opera conturi anonime,
respectiv conturi pentru care identitatea titularului sau a beneficiarului nu este cunoscut i
evideniat n mod corespunztor.
(5) n aplicarea prevederilor alin. (3), persoanele prevzute la art. 8 din Legea nr.
656/2002 vor aplica ct mai curnd posibil msurile-standard de cunoatere a clientelei
tuturor titularilor i beneficiarilor conturilor i carnetelor de economii anonime existente.
(6) Utilizarea n orice fel a conturilor i carnetelor de economii anonime existente nu va
fi permis dect dup aplicarea msurilor-standard de cunoatere a clientelei prevzute la
alin. (5).
Art. 5 - (1) Msurile-standard de cunoatere a clientelei sunt:
a) identificarea clientului i verificarea identitii acestuia pe baz de documente i, dup
caz, de informaii obinute din surse de ncredere independente;
b) identificarea, dac este cazul, a beneficiarului real i verificarea pe baz de risc a
identitii acestuia, astfel nct informaiile deinute s fie satisfctoare pentru persoana
prevzut la art. 8 din Legea nr. 656/2002 i s permit, inclusiv, nelegerea structurii de
proprietate i de control a clientului entitate juridic;
194
195
(6) Persoanele prevzute la art. 8 din Legea nr. 656/2002 nu vor utiliza pentru
ndeplinirea cerinelor de cunoatere a clientelei prevzute la art. 5 alin. (1) lit. a) - c)
msurile de cunoatere a clientelei aplicate de o ter parte dintr-un stat ter, cu privire la
care Comisia European a adoptat o decizie n acest sens.
Seciunea a 2-a
Msuri simplificate de cunoatere a clientelei
Art. 7 - (1) Prin excepie de la prevederile art. 4 alin. (1) lit. a), b) i d), persoanele
prevzute la art. 8 din Legea nr. 656/2002 aplic msuri simplificate de cunoatere a
clientelei n cazul n care clientul este o instituie de credit sau financiar dintr-un stat
membru sau, dup caz, o instituie de credit ori financiar dintr-un stat ter, care impune
cerine similare cu cele prevzute de Legea nr. 656/2002 i le supravegheaz referitor la
aplicarea acestora.
(2) Prin derogare de la prevederile art. 4 alin. (1) lit. a), b) i d), persoanele prevzute
la art. 8 din Legea nr. 656/2002 pot aplica msurile simplificate de cunoatere a clientelei n
urmtoarele situaii:
a) n cazul polielor de asigurare de via, dac prima de asigurare sau ratele de plat
anuale sunt mai mici ori egale cu echivalentul n lei al sumei de 1.000 euro ori prima unic
de asigurare pltit este n valoare de pn la echivalentul n lei a 2.500 euro. Dac ratele de
prim periodice sau sumele de plat anuale sunt ori urmeaz s fie mrite n aa fel nct s
depeasc limita echivalentului n lei a 1.000 euro, respectiv echivalentului n lei a 2.500
euro, se vor aplica msurile-standard de cunoatere a clientelei;
b) n cazul actelor de aderare la fondurile de pensii;
c) n cazul monedei electronice definite de Ordonana de urgen a Guvernului nr.
99/2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului, aprobat cu modificri i
completri prin Legea nr. 227/2007, n legtur cu produsele i tranzaciile care au
urmtoarele caracteristici:
1. n cazul n care dispozitivele electronice pentru stocarea monedei electronice nu sunt
rencrcabile i suma maxim ce poate fi stocat pe acestea nu depete echivalentul n lei
a 150 euro; sau
2. dispozitivele electronice pentru stocarea monedei electronice sunt rencrcabile i
valoarea total a tranzaciilor realizate pe parcursul unui an este limitat la echivalentul n
lei a 2.500 euro, cu excepia situaiei n care o sum n valoare de cel puin echivalentul n
lei a 1.000 euro a fost rscumprat n cursul aceluiai an.
Art. 8 - Prin excepie de la prevederile art. 4 alin. (1) lit. a), b) i d), persoanele prevzute
la art. 8 din Legea nr. 656/2002 pot aplica msurile simplificate de cunoatere a clientelei n
cazul urmtorilor clieni:
a) societile ale cror valori mobiliare sunt admise la tranzacionare pe o pia
reglementat n nelesul Legii nr. 297/2004 privind piaa de capital, cu modificrile i
completrile ulterioare, n unul sau mai multe state membre i societile listate pe o pia
din state tere i care sunt supuse unor cerine de raportare i transparen echivalente cu
legislaia comunitar;
b) beneficiarii reali ai tranzaciilor derulate prin conturile colective administrate de notari
i alte persoane care exercit profesii juridice liberale din state membre sau din state tere
care impun cerine de prevenire i combatere a splrii banilor i finanrii terorismului
echivalente standardelor prevzute de Legea nr. 656/2002 i de prezentul regulament i le
supravegheaz referitor la aplicarea acestora, cu condiia ca, la cerere, administratorii
respectivelor conturi colective s furnizeze depozitarilor conturilor informaii privind
identitatea beneficiarilor reali;
196
197
197
198
Seciunea a 3-a
Msuri suplimentare de cunoatere a clientelei
Art. 12 - (1) Persoanele prevzute la art. 8 din Legea nr. 656/2002 aplic, n plus fa de
msurile-standard de cunoatere a clientelei, pe baz de risc, msuri suplimentare de
cunoatere a clientelei n toate situaiile care prin natura lor pot prezenta un risc sporit de
splare a banilor sau de finanare a terorismului. Aplicarea msurilor suplimentare de
cunoatere a clientelei este obligatorie cel puin n urmtoarele situaii:
a) n cazul persoanelor care nu sunt prezente fizic la efectuarea operaiunilor;
b) n cazul relaiilor de corespondent cu instituii de credit din state tere;
c) referitor la tranzaciile ocazionale sau relaiile de afaceri cu persoanele expuse politic,
care sunt rezidente ntr-un alt stat membru al Uniunii Europene sau al Spaiului Economic
European ori ntr-un stat strin.
(2) n cazul prevzut la alin. (1) lit. a), persoanele prevzute la art. 8 din Legea nr.
656/2002 aplic una sau mai multe dintre urmtoarele msuri, fr ca aceast enumerare s
fie limitativ:
a) solicit documente i informaii suplimentare pentru a stabili identitatea clientului;
b) ntreprind msuri suplimentare pentru verificarea ori certificarea documentelor
furnizate sau vor solicita o certificare din partea unei instituii de credit ori financiare
supuse unor cerine de prevenire i combatere a splrii banilor i finanrii terorismului
echivalente standardelor prevzute n Legea nr. 656/2002 i n prezentul regulament;
c) solicit ca prima operaiune s se realizeze prin intermediul unui cont deschis n
numele clientului la o instituie de credit supus unor cerine de prevenire i combatere a
splrii banilor i finanrii terorismului echivalente standardelor prevzute n Legea nr.
656/2002 i n prezentul regulament.
(3) n cazul prevzut la alin. (1) lit. b), instituiile de credit vor aplica urmtoarele
msuri:
a) obin suficiente informaii despre instituia de credit din statul ter pentru a nelege pe
deplin natura activitii acesteia i pentru a determina, pe baza informaiilor disponibile n
mod public, reputaia acesteia i calitatea supravegherii la care este supus;
b) evalueaz mecanismele de control implementate de instituia de credit din statul ter n
scopul prevenirii i combaterii splrii banilor i finanrii actelor de terorism;
c) obin aprobarea conducerii executive nainte de stabilirea fiecrei noi relaii de
corespondent;
d) stabilesc pe baz de documente rspunderea fiecreia dintre cele dou instituii de
credit;
e) n cazul conturilor de corespondent accesibile direct clienilor instituiei de credit din
statul ter, se asigur c aceasta a aplicat msuri-standard de cunoatere a clientelei tuturor
clienilor care au acces la aceste conturi i c este n msur s ofere, la cerere, informaii
despre clieni, obinute prin aplicarea respectivelor msuri.
(4) n cazul tranzaciilor ocazionale sau al relaiilor de afaceri cu persoanele expuse
politic, persoanele prevzute la art. 8 din Legea nr. 656/2002 sunt obligate s aplice
urmtoarele msuri:
a) s dispun de proceduri pe baz de risc care s le permit identificarea clienilor care
se ncadreaz n aceast categorie;
b) s obin aprobarea conducerii executive nainte de stabilirea unei relaii de afaceri cu
un client din aceast categorie;
c) s adopte msuri corespunztoare pentru a stabili sursa veniturilor i sursa fondurilor
implicate n relaia de afaceri sau n tranzacia ocazional;
d) s realizeze o supraveghere sporit, permanent, a relaiei de afaceri.
198
199
(5) Persoanele prevzute la art. 8 din Legea nr. 656/2002 vor acorda atenie sporit
tranzaciilor i produselor care, prin natura lor, pot favoriza anonimatul sau pot avea
legtur cu splarea banilor ori cu finanarea terorismului.
Cap. III
Alte dispoziii procedurale i sanciuni
Art. 13 - (1) Instituiile financiare i instituiile de credit aplic, dup caz, n sucursale i
n filialele majoritare situate n state tere msuri de cunoatere a clientelei i de inere a
evidenelor cel puin echivalente celor prevzute de Legea nr. 656/2002 i de prezentul
regulament.
(2) n cazul n care legislaia statului ter nu permite aplicarea unor astfel de msuri
echivalente, instituiile de credit i instituiile financiare vor informa autoritile romne
competente potrivit art. 17 din Legea nr. 656/2002.
(3) n cazul n care legislaia statului ter nu permite aplicarea msurilor obligatorii de
cunoatere a clientelei, instituiile de credit i instituiile financiare vor aplica msurile
necesare de cunoatere a clientelei pentru a face fa n mod eficace riscului de splare a
banilor sau de finanare a terorismului.
Art. 14 - (1) n cazurile n care aplicarea msurilor de cunoatere a clientelei este
obligatorie, persoanele prevzute la art. 8 din Legea nr. 656/2002 vor pstra o copie de pe
documentul utilizat ca dovad de identitate sau referin de identitate o perioad de
minimum 5 ani, ncepnd cu data cnd se ncheie relaia cu clientul.
(2) Persoanele prevzute la art. 8 din Legea nr. 656/2002 vor pstra, ntr-o form
corespunztoare pentru a putea fi folosite ca mijloace de prob n justiie, evidenele
secundare sau operative i nregistrrile tuturor operaiunilor financiare ce decurg din
derularea unei relaii de afaceri ori a unei tranzacii ocazionale o perioad de minimum 5
ani de la ncheierea relaiei de afaceri, respectiv de la realizarea tranzaciei ocazionale.
Art. 15 - (1) Persoanele prevzute la art. 8 lit. a) - d), g) - j), precum i structurile de
conducere ale profesiilor liberale prevzute la art. 8 lit. e) i f) din Legea nr. 656/2002 vor
desemna printr-un act intern, ntocmit potrivit anexei care face parte din prezentul
regulament, una sau mai multe persoane care au responsabiliti n aplicarea Legii nr.
656/2002 i a prezentului regulament, ale cror nume vor fi comunicate Oficiului, mpreun
cu natura i cu limitele responsabilitilor menionate. Actul intern va fi comunicat direct la
sediul Oficiului sau prin intermediul serviciilor potale, cu confirmare de primire.
(2) Persoanele prevzute la alin. (1) vor stabili politici i proceduri adecvate n materie de
cunoatere a clientelei, de raportare i de pstrare a evidenelor secundare sau operative, de
control intern, evaluare i gestionare a riscurilor, managementul de conformitate i
comunicare pentru a preveni i a mpiedica operaiunile suspecte de splarea banilor sau
finanarea actelor de terorism, asigurnd instruirea corespunztoare a angajailor. Instituiile
de credit i instituiile financiare au obligaia de a desemna un ofier de conformitate
subordonat conducerii executive, care coordoneaz implementarea politicilor i
procedurilor interne pentru aplicarea Legii nr. 656/2002 i a prezentului regulament.
(3) Persoanele desemnate conform alin. (1) i (2) rspund pentru ndeplinirea sarcinilor
stabilite n aplicarea Legii nr. 656/2002.
(4) Dispoziiile alin. (1) - (3) nu sunt aplicabile persoanelor fizice i juridice prevzute la
art. 8 lit. k) din Legea nr. 656/2002.
(5) Instituiile de credit i instituiile financiare trebuie s informeze toate sucursalele i
filialele lor situate n state tere asupra politicilor i procedurilor stabilite potrivit alin. (2).
Art. 16 - Instituiile de credit i instituiile financiare sunt obligate s aib proceduri
interne i s dispun de sisteme care s le permit transmiterea prompt, la solicitarea
199
200
200
201
Anex la regulament
Denumirea persoanei juridice: .............
Codul unic de nregistrare ................
Numrul de nregistrare la oficiul
registrului comerului ....................
Sediul social .............................
Telefon/fax ...............................
Ctre,
Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor
Persoana juridic ......................................., reprezentat de ...........................................................,
avnd ca obiect (administrator/director/preedinte - nume, prenume, CNP) principal de activitate
................................, n conformitate cu (denumire i cod CAEN) prevederile art. 14 din Legea nr.
656/2002 pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor, precum i pentru instituirea unor msuri
de prevenire i combatere a finanrii actelor de terorism, cu modificrile i completrile ulterioare,
mputernicete pe .........................., posesor/posesori (numele i prenumele uneia sau mai multor
persoane) al/ai CI seria ... nr. ............., CNP ......................, n relaia cu Oficiul Naional de Prevenire
i Combatere a Splrii Banilor, avnd responsabiliti n aplicarea actului normativ menionat mai
sus.
Pentru ndeplinirea prevederilor Legii nr. 656/2002, cu modificrile i completrile ulterioare,
persoana/persoanele desemnat/desemnate n relaia cu Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a
Splrii
Banilor
va/vor
avea
urmtoarele
responsabiliti:
..........................................................................................................................
L.S.
Semntur, ...........
NOT:
- un exemplar se transmite la sediul Oficiului Naional de Prevenire i Combatere a Splrii
Banilor.
- un exemplar se pstreaz la sediul emitentului.
201
202
BIBLIOGRAFIE
Publicaii:
Alex. Boroi, Gh. Nistoreanu, Dreptul penal, Partea special, Editura All Beck,
2003;
V. Dobrinoiu, Drept penal. Partea Special, vol. I, Ed. Lumina Lex, Bucureti,
2004;
Ghidul privind cele mai bune practici ale Uniunii Europene de aplicare eficient a
msurilor restrictive, 2004;
Costic Voicu, Alexandru Boroi, Dreptul penal al afacerilor, ed. a III-a, Editura
C.H. Beck, Bucureti, 2006;
Camelia Bogdan, Incriminarea, prevenirea i combaterea splrii banilor provenind
din activitatea de crim organizat potrivit reglementarilor interne si internaionale,
Universitatea Bucureti, Facultatea de Drept, Bucureti, 2008;
Mihai Adrian Hotca, Maxim Dobrinoiu, Infraciuni prevzute n legi speciale, vol I,
Editura C.H. Beck, Bucureti 2008;
Dr. Drago Ptroi, Frauda de tip carusel privind taxa pe valoarea adugat aferent
tranzaciilor intracomunitare, 2009;
Decizia 2000/642/JAI a Consiliului din 17 octombrie 2000 privind modalitile de
cooperare ntre Unitile de Informaii Financiare ale Statelor Membre n privina
schimbului de informaii;
Legea nr. 118/15 decembrie 1992 pentru ratificarea Conveniei Naiunilor Unite
contra traficului ilicit de stupefiante i substane psihotrope, adoptat la Viena, la 20
decembrie 1988;
Ordonana de Urgen a Guvernului nr. 75/1999 privind activitatea de audit
financiar, cu modificrile i completrile ulterioare;
Legea nr. 263/15 mai 2002 pentru ratificarea Conveniei europene privind splarea,
descoperirea, sechestrarea i confiscarea produselor infraciunii, adoptat la Strasbourg, la 8
noiembrie 1990;
Legea nr. 565/16 octombrie 2002 pentru ratificarea Conveniei Naiunilor Unite
mpotriva criminalitii transnaionale organizate, a Protocolului privind prevenirea,
reprimarea i pedepsirea traficului de persoane, n special al femeilor i copiilor, adiional la
Convenia Naiunilor Unite mpotriva criminalitii transnaionale organizate, precum i a
Protocolului mpotriva traficului ilegal de migrani pe calea terestr, a aerului i pe mare,
adiional la Convenia Naiunilor Unite mpotriva criminalitii transnaionale organizate,
adoptate la New York la 15 noiembrie 2000;
Legea nr. 420/22 noiembrie 2005 pentru ratificarea Conveniei Consiliului Europei
privind splarea, descoperirea, sechestrarea i confiscarea produselor infraciunii i
finanarea terorismului, adoptat la Varovia la 16 mai 2005;
Ordonana nr. 28/2006 privind reglementarea unor msuri financiar-fiscale;
Ordonana de Urgen a Guvernului nr. 77/2009 privind organizarea i exploatarea jocurilor de noroc;
Ordinul Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor nr. 13/2009 pentru punerea n aplicare a Normelor
privind procedura de supraveghere, n domeniul asigurrilor, a aplicrii sanciunilor internaionale;
Norma nr. 9/2009 a Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private privind cunoaterea
clientelei n scopul prevenirii splrii banilor i a finanrii actelor de terorism n sistemul de pensii private;
Ordinul Comisiei Naionale a Valorilor Mobiliare nr. 70/2009 pentru aprobarea Regulamentului nr.
Regulamentul
Naionale
a Romniei
nr. 28/2009
privind
supravegherea
9/2009
privind
supraveghereaBncii
punerii n
aplicare a sanciunilor
internaionale
pe piaa
de capital;
modului
de
punere
n
aplicare
a
sanciunilor
internaionale
de
blocare
a
fondurilor;
Regulamentul Bncii Naionale a Romniei nr. 28/2009 privind supravegherea modului de punere n
Norma nr.internaionale
11/2009 privind
aplicare
a sanciunilor
de blocareprocedura
a fondurilor;de supraveghere a punerii n aplicare a
n sistemul
private,a punerii
aprobat
prin Hotrrea
Comisiei
de
sanciunilor
Normainternaionale
nr. 11/2009 privind
procedurapensiilor
de supraveghere
n aplicare
a sanciunilor
internaionale
n
sistemul pensiilor
private, aprobat
prin Private
Hotrreanr.
Comisiei
de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private
Supraveghere
a Sistemului
de Pensii
14/2009;
nr.
14/2009;Ordonana de Urgen a Guvernului nr. 26/2010 pentru modificarea i completarea
a Guvernuluinr.nr.99/2006
26/2010 privind
pentru modificarea
Ordonanei de
Ordonanei
Ordonana
de Urgen
de Urgen
a Guvernului
instituiileidecompletarea
credit si adecvarea
Urgen
a
Guvernului
nr.
99/2006
privind
instituiile
de
credit
si
adecvarea
capitalului
i
a
altor
acte
normative;
capitalului i a altor acte normative;
Strategia
Naional
de Prevenire
i Combatere
a Splrii
Banilor Banilor
i a Finanrii
Terorismului,
Strategia
Naional
de Prevenire
i Combatere
a Splrii
i a Finanrii
Bucureti, 2010.
Materiale
electronice i adrese utile de Internet:
www.onpcsb.ro
www.bnro.ro
www.onpcsb.ro
www.cnvmr.ro
www.cnvmr.ro
www.csspp.ro
www.csspp.ro
www.unbr.ro
www.romaniancasinoassociation.com
www.unbr.ro
www.apair.ro
www.romaniancasinoassociation.com
www.arb.ro
www.apair.ro
www.cafr.ro
www.arb.ro
www.unairomania.ro
www.cafr.ro
www.bnro.ro
www.csa-isc.ro
www.csa-isc.ro
www.uniuneanotarilor.ro
www.uniuneanotarilor.ro
www.casinoassociation.ro
www.apiasoftnet.ro
www.casinoassociation.ro
www.arai.ro
www.apiasoftnet.ro
www.alb-leasing.ro
www.arai.ro
www.ceccar.ro
www.alb-leasing.ro
http://www.onpcsb.ro/pdf/MANUAL%20INSTRUIRE%20www.ceccar.ro
%20ROMANA.pdf
http://www.onpcsb.ro/pdf/MANUAL%20INSTRUIRE%20
http://www.onpcsb.ro/pdf/ghid%20tranzactii%20suspecte%20r
%20ROMANA.pdf
omana.pdf
http://www.onpcsb.ro/pdf/ghid%20tranzactii%20suspecte%
www.unodc.org;
www.un.intomana.pdf
www.unodc.org;
www.worldbank.org
www.unairomania.ro
http://www.egmontgroup.org
http://www.egmontgroup.org
http://www.fiu.net
http://www.europa.eu
http://www.fiu.net
http://ec.europa.eu/internal_market/company/financialhttp://www.europa.eu
www.un.int
crime/index_en.htm#moneylaundering
http://ec.europa.eu/internal_market/company/financialwww.worldbank.org
http://www.imf.org/
http://www.coe.int/moneyval/
crime/index_en.htm#moneylaundering
http://www.bis.org/
http://www.imf.org/
http://www.state.gov/documents/organization/137429.pdf
http://www.wolfsberg-principles.com
http://www.bis.org/
http://www.fatf-gafi.org
http://www.coe.int/moneyval/
www.fatf-gafi.org/dataoecd/16/54/40339628.pdf
http://www.oecd.org/dataoecd/50/0/43606256.pdf
http://www.fatf-gafi.org
www.fatf-gafi.org/dataoecd/16/54/40339628.pdf
http://www.oecd.org/dataoecd/50/0/43606256.pdf
http://www.state.gov/documents/organization/137429.pdf
http://www.wolfsberg-principles.com
148
207
208