2.

CONSTITUIREA SOCIETILOR BANCARE

41. Consideraii generale. Sistemul bancar romnesc este structurat, aa dup cum am artat, pe dou nivele: primul nivel cuprinde o singur entitate, Banca Naional a Romniei (banca central a statului romn, cu atribuii privind politica monetar, valutar de credit i de pli, precum i n materia autorizrii i supravegherii prudeniale bancare); al doilea nivel cuprinde, n principal, bncile, care sunt definite de art. 3 lit. b din Legea bancar ca fiind persoanele juridice autorizate s desfoare, n principal, activiti de atragere de depozite i de acordare de credite n nume i n cont propriu. Definiia legal a bncilor ofer o prim limitare a sferei persoanelor care pot desfura activiti bancare: numai persoanele juridice pot avea calitatea de banc, potrivit legii39. Dispoziia din Legea bancar romn este concordant, de altfel, cu normele n materie din legislaiile europene, potrivit crora au acces la profesiunea bancar doar persoanele juridice, nu i persoanele fizice40. Acestea din urm sunt excluse, de plano, de la exercitarea operaiunilor bancare. 0 a doua limitare este instituit de art. 9 din Legea nr. 58/1998, care prevede c bncile se constituie sub forma juridic de societate comercial pe aciuni. Pe cale de consecin, activitatea bancar nu poate fi desfurat de orice persoan juridic, indiferent de forma juridic pe care o mbrac41: n primul rnd numai o societate comercial poate avea calitatea de banc, cu excluderea regiilor autonome, a organizaiilor cooperatiste, a asociaiilor i fundaiilor etc.; n al doilea rnd, banca nu poate funciona dect sub forma societii comerciale pe aciuni fiind excluse societile de persoane, societatea n comandit pe aciuni i societatea cu rspundere limitat42. Restrngerea libertii comerciantului de a alege forma societii reprezint o msur excepional, fundamentat pe natura

39 40 41 42

Mai mult dect att, i n cazul prevzut la art. 1 alin. 2 din Legea nr. 58/1998 vezi nota nr. 37 prin lege nu pot fi autorizate s desfoare activiti bancare dect tot persoane juridice. Christian Gavalda, Jean Stoufflet, op. cil., p. 21; Thierry Bonneau, op, cit., p. 69. Stanciu D. Crpenaru, op. cit., p. 157.

Reglementarea anterioar (Legea nr. 33/199] privind activitatea bancara) excludea expres doar societatea cu rspundere limitat. Cu toate acestea. nici sub imperiul acestei legi nu au fost constituit bnci sub alt forma juridic dect cea a societii pe aciuni. n doctrina juridic n materi constituirii societilor comerciale a existat chiar o controvers: ntr-o opinie s-a susinut c societaile bancare se pot constitui numai sub forma societarilor pe aciuni (Octavian Cptn, Societile comerciale. Ed. Lumina, Bucureti. 1991, p. 229); ntr-o alt opinie. argumentat, s-a artat ca, atta timp ct legea nu interzice n mod expres dect constituirea societilor bancare sub forma societii cu rspundere limitat, iar din interpretarea sistematic a legii rezult c sunt excluse i societile de persoane, concluzia ar fi c bncile ar putea s mbrace att forma socieiatilor pe aciuni, ct i pe ce, a societilor n comandit pe aciuni (Mircea-lefan Minea, Constituirea societilor comerciale Ed. Lumina Lex, Bucureti, 1996, p. 185-186). Pe larg. cu privire la reglementarea anterioar a constituirii societilor bancare, Ion Turcu, Operaiuni i contracte bancare, Ed. Lumina Lex Bucureti, 1997, p. 77-81.

-1-

juridic a activitii bancare, activitate economic de interes public 43, i pe faptul c principalul instrument al acestei activiti este capitalul. Pentru a funciona ca banc, ns, nu este suficient nfiinarea unei societi comerciale pe aciuni care s aib ca obiect de activitate operaiunile bancare. Doctrina juridic francez44 mparte condiiile pe care trebuie s le ndeplineasc societile bancare pentru a putea fi constituite i a funciona n condiii de procedur (autorizarea constituirii i a funcionrii bncii de ctre o autoritate administrativ autonom de specialitate) i condiii de fond, care privesc societatea nsi (forma juridic; obiectul de activitate; capitalul social; condiii privind conductorii, administratorii i acionarii etc.). Aceast clasificare este pertinent i n materia reglementrii romneti a societilor bancare. Legea bancar prevede o serie de proceduri 45 care preced respectiv succed constituirii propriu-zise a societii comerciale bancare, n temeiul Legii societilor comerciale i, totodat, impune anumite condiii de fond pe care societatea comercial bancar trebuie s le ndeplineasc. Astfel, din punct de vedere procedural, potrivit art. 9 din Legea nr. 58/1998, bncile, persoane juridice romne, precum i sucursalele bncilor strine pot funciona numai pe baza autorizaiei emise de Banca Naional a Romniei. Mai mult dect att. ele se constituie n baza aprobrii Bncii Naionale a Romniei cu respectarea prevederilor legale n vigoare aplicabile societilor comerciale (Legea nr. 31/1990 privind societile comerciale46). Procedura de constituire a societilor bancare este una sui generis, datorit statutului special al acestor societi comerciale, care au, potrivit art. 4-7 din Legea bancara, un monopol legal asupra activitilor bancare47. Acest monopol justific instituirea unui control public al accesului la profesiunea bancar, sub forma unei proceduri de autorizare de ctre banca central, procedur concretizat ntr-un agrement de natur administrativ al nfiinrii i funcionrii bncii. Este vorba de o exigen administrativ excepional pentru o activitate comercial care este instituita tocmai datorit specificitii profesiunii bancare48.

43 44 45 46

Thierry Bonneau, op. cit., p. 106. Francoise Dekeuwer-Defossez, Droit bancaire, Editions Dalloz, Paris 1999 p. 12

Ion Turcu, Drept bancar, vol. I, p. 269; Radu I. Motica, Vasile Popa, Drept comercial roman si drept bancar, Ed. Lumina Lex, Bucureti, 1999, p.173; Mircea-Stefan Mina, op. Cit., p.188; Ion Turcu, Observaii...(I), p.17. Publicat n Monitorul Oficial nr. 126-127 din 17 noiembrie 1990; republicat n Monitorul 0ficial nr. 33 din 29ianuarie 1998, dndu-se textelor o nou numerotare; modificata si completata prin Legea nr. 41/1991, Publicat n Monitorul Oficial nr. 120 din 4 iunie 1991, Legea nr. 44/1991, publicat n Monitorul Oficial nr. 142 din 11 iulie 1991, Legea nr. 80/1991, publicat n Monitorul Oficial nr. 263 din 23 decembrie 1991, Legea nr. 78/1992, publicat n Monitorul Oficial nr. 178 din 28 iulie 1992, Ordonana de urgenta a Guvernului nr. 32/1997, publicat m Monitorul Oficial nr. 133 din 27 iunie 1997, aprobata si modificata prin legea nr.195/1997, publicata in Monitorul Oficial 335 din 28 noiembrie 1997, si Legea nr. 127/2000, publicata in monitorul Oficial 345 din 25 iulie 2000
47

Ion Turc Drept bancar, vol. I, p.266; Ion Turcu, Observaii...(l), p 18-19

48Chnstian Gavalda, Jean Stoufflet, op. cil., p. 25.

-2-

28 Dei excepional, aceast cerin nu este singular: societile de valori mobiliare i societile de asigurri sunt supuse, i ele, unei proceduri de autorizare. Astfel, potrivit Legii nr. 52/1994 privind valorile mobiliare i bursele de valori49, societile de intermediere de valori mobiliare, societile de consultan de plasament de valori mobiliare i societile de compensare i depozitare colectiv de valori mobiliare, trebuie s obin autorizaia, respectiv avizul Comisiei Naionale a Valorilor Mobiliare. De asemenea, conform art. 12-13 din Legea nr. 32/2000 privind societile de asigurri i supravegherea asigurrilor50, constituirea i funcionarea societilor de asigurri sunt supuse autorizrii Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor, n calitate de autoritate administrativ autonom de specialitate. Autorizarea constituirii bncii de ctre Banca Naional a Romniei i autorizarea funcionrii bncii de ctre banca central sunt reglementate de Legea bancar nr. 58/1998, n capitolul 3 (Autorizarea bncilor) i de Normele nr. 2/1999 privind autorizarea bncilor51, emise de Banca Naional a Romniei n aplicarea Legii bancare. Potrivit acestor reglementri, procesul de autorizare a bncilor de ctre Banca Naional a Romniei cuprinde dou etape: a. aprobarea52 constituirii bncii, n conformitate cu prevederile Legii nr. 31/1990 privind societile comerciale i ale Legii nr. 58/1998; b. autorizarea funcionrii bncii. Ambele faze ale procedurii sunt iniiate pe baza unei cereri adresate de fondatori bncii centrale, nsoit de documentaia justificativ, i se ncheie cu emiterea de ctre Banca Naional a Romniei, n calitate de autoritate administrativ autonom, a unor acte administrative de autoritate: aprobarea de constituire i autorizaia de funcionare. n privina condiiilor de fond, Legea bancar reglementeaz, prin norme cu caracter special fa de cele cuprinse n Legea nr. 31/1990 privind societile comerciale i n Legea nr. 26/1990 privind registrul comerului, forma juridic, 29
49

Publicat n Monitorul Oficial nr. 210 din 11 august 1994; modificat i completat prin Legea nr. 55/1995, publicat n Monitorul Oficial nr. 122 din 19 iunie 1995; Legea nr. 66/1997, publicat n Monitorul Oficiai nr. 73 din 23 aprilie 1997; Ordonana de urgen a Guvernului nr. 6/1999, publicat n Monitorul Oficial nr. 65 din 16 februarie 1999; Ordonana de urgen a Guvernului nr. 64/2000, publicata n Monitorul Oficial nr. 243 din 1 iunie 2000.
50 51

Publicat n Monitorul Oficial nr. 148 din 10 aprilie 2000; modificat de Ordonana de urgent a Guvernului nr. 116/2000, publicat n Monitorul Oficial nr. 311 din 5 iulie 2000. Publicate n Monitorul Oficial nr. 58 din 10 februarie 1999; modificate prin Normele nr. 6/1999, publicate n Monitorul Oficial nr. 182 din 28 aprilie 1999, i prin Normele nr. 10/1999, publicate n Monitorul Oficial nr. 5 din 10 ianuarie 2000.
52

Legislaia n vigoare este inconsecvent n denumirea acestei proceduri, utilizndu-se, uneori, i termenul autorizare. Raiuni de unitate terminologic i argumente legate de funcia juridic a Bncii Naionale a Romniei n aceast faz a procedurii de constituire a societii bancare ne determin s considerm c termenul aprobare trebuie utilizat pentru a denumi att procedura, ct i actul administrativ emis.

-3-

obiectul de activitate, denumirea, capitalul social, structura acionariatului, conductorii, administratorii, cenzorii, auditorul independent etc. Vom analiza, n cele ce urmeaz, etapele nfiinrii societilor comerciale bancare, n ordinea lor cronologic, cu precizarea c analiza constituirii propriuzise a bncilor se va limita la chestiunile specifice acestor societi. 42. Aprobarea constituirii societilor bancare. Procedura de aprobare a constituirii societii bancare urmrete verificarea de ctre Banca Naional a Romniei a ntrunirii garaniilor financiare, de competen i moralitate prevzute de Legea bancar i reglementrile proprii ale bncii centrale privind accesul la profesiunea bancar, n scopul asigurrii securitii clientelei, a terilor 53 i a sistemului bancar nsui54. Verificarea are, deci, ca obiect, posibilitatea ndeplinirii de ctre viitoarea banc a condiiilor de fond impuse de Legea nr. 58/1998. Condiiile care trebuie ndeplinite de viitoarea societate bancar55, pentru a se putea dovedi adecvarea mijloacelor disponibile la activitatea propus56, privesc, aa dup cum am artat, forma juridic, obiectul de activitate, mijloacele tehnice (dotarea cu personal i organizarea sistemului de control intern) i financiare (capitalul social minim), conductorii (numrul, experiena i onorabilitatea) i acionarii (posibilitatea de a susine financiar activitatea societii i de a face fa eventualelor dificulti financiare)57. ndeplinirea acestor condiii este verificat de banca central pe baza documentaiei depuse de solicitani. Potrivit art. 11 din Legea nr. 58/1998, forma cererii de autorizare, documentaia care trebuie s nsoeasc cererea, termenele si procedura de autorizare vor fi stabilite prin reglementrile Bncii Naionale a Romniei. Condiiile n care autorizaia poate fi acordat vor fi reglementate de Banca Naional a Romniei i se vor referi, fr a fi limitative, la: calificarea i experiena profesional a conductorilor bncii; nivelul minim al capitalului social subscris, care trebuie vrsat, n form bneasc, n totalitate, la momentul constituirii; studiul de fezabilitate a bncii; acionarii semnificativi i fondatorii bncii; structura acionariatului; sediul bncii; auditorul independent. In aplicarea acestor dispoziii, Normele nr. 2/1999 dezvolt i concretizeaz condiiile care trebuie respectate de ctre societatea bancar care urmeaz s fie nfiinat. Astfel, bncile, persoane juridice romne, se constituie sub forma juridic de societate pe aciuni, fie prin subscripie integral i simultan a capitalului social de ctre semnatarii actului constitutiv, fie prin subscripie public.
53 54 55 56 57

Christian Gavalda, Jean Stoufflet, op. Cit. p. 26. Thierry Bonneau, op. cit., p. 106.

Pentru o analiz a condiiilor de constituire a societarilor bancare n reglementarea anterioar, Ion Turcu, Operaiuni...,76-81; Mircea-Stefan Mina, op. cit., p. 185-189; Octavian Cpn, op. Cit., p. 227-231 Franoise Dekeuwer-Defossez, op. cit, p. 12. Thierry Bonneau, op. cit., p. 106-109; Franois Dekeuwer-Defossez, op. cit., p. 11-12- Michel de Juglart, Benjamin Ippolito, Banques et bourses, Editions Montchrestien, Paris. 1991, p. 25-30.

-4-

30 Capitalul social al bncii trebuie s fie subscris cel puin la nivelul capitalului minim stabilit de Banca Naional a Romniei (n prezent, 250 miliarde lei, potrivit Normelor Bncii Naionale a Romniei nr. 9/2000 privind capitalul minim al bncilor i al sucursalelor bncilor strine58) i fiecare acionar va vrsa integral i n form bneasc valoarea aciunilor subscrise pn la momentul constituirii. Se stabilesc, astfel, dou importante derogri de la regimul general al societilor pe aciuni: n primul rnd, aporturile la capitalul social al unei bnci nu pot fi dect aporturi n numerar, cu excluderea aporturilor n creane (permise la societile pe aciuni constituite prin subscripie simultan) i a celor n natur; n al doilea rnd, valoarea aciunilor subscrise trebuie vrsat integral pn la momentul constituirii societii, spre deosebire de societile ordinare pe aciuni, la care valoarea vrsmintelor la momentul nfiinrii trebuie s fie de 30% din capitalul subscris n cazul constituirii simultane, respectiv 50% n cazul constituirii continuate. Denumirea bncii trebuie astfel stabilit, nct s nu fie de natur s produc confuzie cu denumirea altor bnci autorizate s funcioneze pe teritoriul Romniei. Denumirea bncii trebuie s fie n limba romn, cu excepia cazului n care banca este o filial a unei persoane juridice strine. Spaiul destinat s constituie sediul social al unei bnci nu poate fi amplasat la subsolurile cldirilor sau la etajele ansamblurilor de locuine i trebuie s corespund, ca suprafa, condiii de securitate i dotri, activitilor propuse. Obiectul de activitate al bncii va fi stabilit cu respectarea dispoziiilor art. 8 din Legea nr. 58/1998, care prevede exhaustiv activitile permise bncilor: acceptarea de depozite; contractarea de credite, operaiunile de factoring i scontarea efectelor de comer, inclusiv forfetare; emiterea i gestiunea instrumentelor de plat i de credit; li i decontri; leasing financiar; transferuri de fonduri; emiterea de garanii i asumarea de angajamente; tranzacii n cont propriu sau n pontul clienilor cu instrumente monetare negociabile (cecuri, cambii, certificate de depozit), valut, instrumente financiare derivate, metale preioase, obiecte confecionate din acestea, pietre preioase, valori mobiliare; intermedierea n plasamentul de valori mobiliare i oferirea de servicii legate de acesta; administrarea de portofolii ale clienilor, n numele i pe riscul acestora; custodia i administrarea de valori mobiliare; depozitar pentru organismele de plasament colectiv de valori mobiliare; nchirierea de casete de siguran; consultan financiar-bancar; operaiuni de mandat. Subsecvent acestei dispoziii, Legea bancar conine dou precizri, care nuaneaz valoarea juridic a enumerrii: pe de o parte, bncile pot desfura activitile prevzute de legislaia privind valorile mobiliare i bursele de valori prin societi distincte, care vor funciona sub reglementarea i supravegherea Comisiei Naionale a Valorilor Mobiliare, cu excepia activitilor care, potrivit
58

Publicate n Monitorul Oficial nr. 474 din 29 septembrie 2000.

-5-

31 acestei legislaii, pot fi desfurate n mod direct de ctre bnci; pe de alt parte operaiunile de leasing financiar vor fi desfurate de ctre bnci prin societi distincte, constituite n acest scop. Pe cale de consecin, potrivit Normelor nr. 2/1999, in obiectul de activitate nu vor fi incluse activitile pe care potrivit acestor dispoziii, bncile nu le pot efectua n mod direct (ca, de exemplu intermedierea de valori mobiliare sau leasingul financiar) i nici activitile care nu sunt definitorii pentru scopul n care o banc se constituie i funcioneaz. Analiza condiiilor privind acionarii semnificativi, fondatorii i structura acionariatului necesit cteva precizri prealabile, de ordin terminologic. Astfel potrivit art. 3 lit. i din Legea nr. 58/1998, acionar semnificativ, n sensul Legii bancare, este persoana care deine cel puin 5% din aciunile bncii. n conformitate cu art. 3 lit. J din Legea nr. 58/1998, prin persoan se nelege persoana fizic Juridica i orice grup de persoane care acioneaz mpreun, indiferent dac constituie sau nu o persoan juridic. Prin sintagma grup de persoane care acioneaz mpreun trebuie neles, conform Legii bancare, un grup format din doua sau mai multe persoane care au ncheiat un acord, n vederea obinerii sau exercitrii dreptului de vot, pentru a nfptui o politic comun fa de banc. Se consider c exist acord: a. ntre soi, rude i afini pn la gradul al doilea inclusiv, precum i ntre acetia i societile aflate sub controlul efectiv al acestora; b. ntre o societate, preedintele consiliului de administraie i administratorii acesteia; c. ntre o societate i societile asupra crora ea deine, direct sau indirect puterea efectiv de control; d. ntre societile aflate sub controlul efectiv al aceleiai sau al acelorai persoane. Aceast definiie legal a grupului de persoane care acioneaz mpreun necesit unele precizri. Potrivit art. 127 din Legea nr. 31/1990, dreptul de vot n adunarea general a acionarilor nu poate fi cedat, iar orice convenie privind exercitarea ntr-un anumit fel a dreptului de vot este nul. Cum printr-o definiie legala a unei sintagme nu se poate institui o derogare (care, de altfel. ar trebui s fie expresa, iar nu implicit) de la o dispoziie legal imperativ, norma amintit este a priori lovit de ineficacitate. n sfrit, conform art. 3 lit. 1 din Legea nr. 58/1998, sensul sintagmei societate aflat sub control efectiv este de societate n care o persoan fizic sau juridic: deine cel puin 50% din drepturile de vot; are dreptul de a numi sau de a nlocui majoritatea membrilor consiliului de administraie; poate decide asupra gestiunii i politicii financiar-bancare n baza unui acord ncheiat cu ali acionari sau asociai.

-6-

Persoanele juridice care au calitatea de fondator sau de acionar semnificativ trebuie s fie m fiunciune de cel puin 3 ani. n cazul constituirii bncii pe calea subscripiei publice, fondatorii au obligaia de a participa la 32 capitalul social al bncii, per total, cu cel puin 30%, Fondurile deschise de investiii i fondurile cu capital de risc sau orice alte organisme de plasament colectiv n valori mobiliare, fr personalitate juridic, constituite ca societate civil, nu pot participa ca fondator sau acionar semnificativ al unei bnci. Conductorii bncii trebuie s aib onorabilitatea adecvat funciei pentru care au fost propui i s ndeplineasc condiiile de pregtire i experien profesional prevzute la art. 25 din Legea nr. 58/1998: s fie rezideni n Romnia; s exercite exclusiv funcia n care au fost numii; cel puin unul dintre acetia s fie cetean romn; s fie liceniai; s fi lucrat cel puin 5 ani n activitatea financiar-bancar; s nu fi cauzat, prin activitatea lor, falimentul unei societi comerciale. Pentru ndeplinirea condiiilor de experien profesional, o persoan trebuie s satisfac cel puin una dintre urmtoarele cerine: a. s fi ocupat un post de conducere ntr-o banc, n Banca Naional a Romniei, Ministerul Finanelor, Comisia Naional a Valorilor Mobiliare sau n instituii echivalente din strintate, ntr-unul dintre domeniile specifice activitii acestora; b. s fi condus o societate care i desfoar activitatea pe piaa de capital, o societate de leasing financiar sau o societate de asigurare-reasigurare; c. s fi lucrat ntr-o instituie financiar-bancar internaional cel puin la nivel de consilier (expert) ntr-un domeniu specific activitii instituiei n cauz. Nu vor putea fi numite conductori ai unei bnci persoanele care sunt supuse vreunei interdicii de a conduce o instituie financiar-bancar sau care se afl ntruna dintre situaiile prevzute la art. 27 alin. 2 lit. b (salariai, administratori sau cenzori la o alt banc, cu excepia salariailor i a administratorilor unei bnci, n cazul n care sunt alei administratori la o alt banc) i c (n ultimii 5 ani a fost subiect al sanciunii retragerii aprobrii de ctre Banca Naional a Romniei, potrivit art. 69 din Legea nr. 58/1998 sau a fost nlocuit, potrivit art. 70 din Legea nr. 58/1998, ca urmare a unei msuri de remediere luate de banc). De asemenea, vor fi avute n vedere, fr a fi limitative, urmtoarele situaii: exercitarea, fr aprobarea Bncii Naionale a Romniei, a atribuiilor de conductor al unei bnci; ocuparea unor funcii de conducere ntr-o banc ce a nregistrat sau nregistreaz un nivel de solvabilitate sub nivelul minim stabilit prin reglementrile bncii centrale sau asupra creia s-a instituit o msur de supraveghere special ori de administrare special de ctre Banca Naional a Romniei. Persoanele numite n calitatea de administrator trebuie s ndeplineasc condiiile prevzute la art. 27 din Legea nr. 58/1998. Astfel, prin derogare de la dispoziiile Legii societilor comerciale, administratorii bncii pot fi numai persoane fizice, n numr de cel mult 11, care nu se afl n vreo situaie de incompatibilitate prevzut de legislaia n vigoare. Termenul mandatului lor nu
-7-

33 poate fi mai mare de 4 ani, cu posibilitatea de a fi realei. n afara condiiilor comune referitoare la administratori, o persoan nu poate fi aleas n consiliul de administraie al unei bnci, iar dac a fost aleas, decade din mandatul su, dac: a. este salariat al bncii n cauz, cu excepia conductorilor acesteia; b. este salariat, administrator sau cenzor la o alt banc (cu excepia salariailor i administratorilor unei bnci, n cazul n care sunt alei administratori la o filial a bncii); c. n ultimii 5 ani i s-a retras aprobarea de ctre Banca Naional a Romniei, cu titlu de sanciune, potrivit art. 69 din Legea nr. 58/1998, sau a fost nlocuit, potrivit art. 70 din Legea nr. 58/1998, ca urmare a unei msuri de remediere luate de banc. Persoanele desemnate n calitate de cenzor trebuie s ndeplineasc condiiile prevzute la art. 28 din Legea nr. 58/1998. Astfel, pot fi cenzori ai unei bnci numai persoanele fizice care au calitatea de expert contabil sau contabil autorizat cu studii superioare, n condiiile legii, i au experien de cel puin 5 ani n domeniul financiar-bancar, precum i societile de expertiz contabil autorizate s desfoare aceast activitate pe teritoriul Romniei. Nu pot fi cenzori ai unei bnci persoanele care, potrivit art. 70 din Legea nr. 58/1998, au fost n ultimii 5 ani nlocuite ca urmare a unei msuri de remediere luate de o banc, i nici persoanele care se afl n vreo situaie de incompatibilitate prevzut de legislaia n vigoare. Aa dup cum am artat, verificarea ndeplinirii condiiilor legale analizate anterior se efectueaz de ctre Banca Naional a Romniei, n cadrul primei etape a procesului de autorizare: aprobarea constituirii societii bancare. Potrivit art. 20 din Normele nr. 2/1999, n vederea obinerii aprobrii de constituire, solicitanii trebuie s prezinte bncii Naionale a Romniei urmtoarea documentaie: a. cererea de autorizare; b. procura autentic prin care membrii fondatori desemneaz una sau mai multe persoane pentru a-i reprezenta n relaia cu Banca Naional a Romniei; c. proiectul actului constitutiv; d. repartiia aciunilor i a drepturilor de vot pentru fondatori; e. un chestionar completat de fondatori, cuprinznd denumirea bncii, identitatea participanilor la capitalul social i informaii despre acetia (dac fac parte dintr-un grup de persoane care acioneaz mpreun, aa cum aceast sintagm este definit de art. 3 lit. k din Legea nr. 58/1998; dac dein participaii semnificative, de cel puin 5% din capitalul social sau din drepturile de vot, la entiti nebancare i dac aceste entiti desfoar activiti financiare; dac dein participaii semnificative la capitalul social al altor bnci; bncile cu care participantul deine relaii de afaceri), sumele i procentele participaiei la capitalul social al bncii,
-8-

34 sursele acestora, obiectivele urmrite prin obinerea participaiei la capitalul social al bncii; f. studiul de fezabilitate, nsuit de conductorii propui ai bncii, care va cuprinde: tipul, denumirea i descrierea principalelor produse i servicii prevzute a fi oferite de ctre banc; clientela creia i se adreseaz banca i modalitile de atragere a acesteia; studiul segmentului de pia n care banca intenioneaz s i desfoare activitatea; natura resurselor financiare utilizate; proiectul structurii organizatorice a bncii i atribuiile fiecrui compartiment, cu precizarea numrului i a repartiiei personalului pe funcii; estimri ale bilanului i ale contului de profit i pierderi pentru urmtorii 3 ani; estimarea costurilor de constituire; g. comunicri privind identitatea conductorilor bncii, a membrilor consiliului de administraie i a cenzorilor, nsoite de o documentaie din care s rezulte onorabilitatea, calificarea i experiena profesional, care s fie compatibile cu funcia pentru care au fost desemnai; h. n cazul constituirii unei filiale a unei bnci strine, declaraia autoritii de supraveghere bancar din ara de origine privind viabilitatea bncii strine respective; i. denumirea bncii sau denumirea sucursalei bncii strine autorizate s funcioneze pe teritoriul Romniei, la care se va deschide contul de colectare a capitalului social, cont care va fi blocat pn la nmatricularea bncii m registrul comerului; j. orice alte informaii pe care fondatorii le consider de natur s susin viabilitatea proiectului prezentat. n cazul constituirii bncii prin subscripie public, documentaia privind administratorii i cenzorii nu va fi prezentat n Aceast etap, ntruct numirea acestora, potrivit art. 27 din Legea nr. 31/1990, este atribuia adunrii constitutive. Banca Naional a Romniei poate cere solicitantului s prezinte orice informaie, precum i documente suplimentare, dac cele prezentate sunt incomplete sau insuficiente. Conform art. 34 din Normele nr. 2/1999, persoanele care intenioneaz s solicite sau care au solicitat aprobarea constituirii bncii au obligaia de a pstra confidenialitatea proiectului atta timp ct Banca Naional a Romniei nu s-a pronunat asupra acestuia, sub sanciunea respingerii cererii, n temeiul art. 14 lit. h din Legea nr. 58/1998. Potrivit art. 13 din Legea nr. 58/1998, n termen de cel mult 4 luni de la primirea cererii, Banca Naional a Romniei va aproba constituirea bncii sau va respinge cererea i va comunica n scris solicitantului hotrrea sa, mpreun cu motivele care au stat la baza acesteia, n cazul respingerii cererii.

-9-

Criteriile de apreciere sunt, aa dup cum rezult din enumerarea analizat anterior, de dou categorii: criterii obiective (care privesc condiiile speciale privind forma juridic, capitalul social minim, conductorii, administratorii, 35 cenzorii etc.) i criterii subiective (cuprinse, n principal, n studiul de fezabilitate i n chestionarul completat de fondatori cu informaii despre participanii la capitalul social al bncii). Limitarea i chiar eliminarea criteriilor subiective este de dorit, de lege ferenda, astfel nct s permit un control jurisdicional efectiv al hotrrii bncii Naionale a Romniei59. Decizia Bncii Naionale a Romniei poate fi contestat n termen de 15 zile de la comunicare la Consiliul de administraie al bncii Naionale a Romniei, care se pronun prin hotrre n termen de 30 de zile de la data sesizrii. Hotrrea Consiliului de administraie poate fi atacat, n temeiul art. 83 din Legea nr. 58/1998, la Curtea Suprem de Justiie - Secia de contencios administrativ, n termen de 15 zile de la comunicare. 43. Constituirea societii comerciale bancare. Reglementare. Dup obinerea aprobrii de constituire din partea Bncii Naionale a Romniei, fondatorii bncii vor putea iniia procedura de nfiinare a societii comerciale bancare, acest drept fiind principalul efect al aprobrii60. Constituirea propriu-zis a societii bancare este reglementat, aa dup cum am artat, de dispoziiile referitoare la societatea pe aciuni din Titlul II {Constituirea societilor comerciale) al Legii nr. 31/1990 privind societile comerciale i de regulile speciale prevzute de Legea bancar. Astfel, societatea pe aciuni se constituie prin voina asociailor exprimat n actul constitutiv61. 44. Actele constitutive ale societii bancare. Conform art. 5 din Legea nr. 31/1990, societatea pe aciuni se constituie prin contract de societate i statut. Contractul de societate i statutul pot fi ncheiate i sub forma unui nscris unic, denumit act constitutiv. Actele constitutive ale societii vor fi semnate de toi acionarii (n cazul constituirii simultane), respectiv de fondatori (n cazul constituirii prin subscripie public). Contractul de societate trebuie ncheiat n form autentic. El va cuprinde elementele prevzute de art. 8 din Legea nr. 31/1990 62 i de normele speciale din legislaia bancar, pe care le-am analizat anterior: clauze de identificare a
59 60 61

Pentru o analiz a aceleiai chestiuni n dreptul francez, Christian Gavalda, Jean Stoufflet, op. cit., p. 31; Thierry Bonneau, op. cit., p. 109. Christian Gavalda, Jean Stoufflet, op. cit., p. 30. Pentru o analiz exhaustiv, Stanciu D. Crpenaru, op. cit., p. 285 i urm.; Ion Turcu, Teoria i practica dreptului comercial romn, Ed. Lumina Lex, Bucureti, 1998, vol. I, p. 249 i urm Radu I. Monca, Vasile Popa, op. cit., p. 140-147; Elena Creei, Societile comerciale pe aciuni, Ed. All Beck, Bucureti, 1999, p. 12-13; Dan A. Popescu, Contractul de societate, Ed. Lumina Lex, Bucureti, 1996,p.11 i urm.
62

Stanciu D. Crpenaru, op. cit., p. 285; Ion Turcu, Teoria i practica..., vol. 1, p. 249-250- Elena Crcei, op. cit., p. 76-83.

- 10 -

acionarilor; clauze privind identificarea societii (denumirea, forma juridic de societate pe aciuni, sediul, emblema societii); clauze privind caracteristicile societii (obiectul de activitate, cu precizarea domeniului i a activitii principale; durata societii, care poate fi limitat de un termen sau nelimitat; capitalul social. 36 cu precizarea capitalului social subscris, care trebuie vrsat integral i n form bneasc, la momentul subscrierii); clauze privind conducerea i gestiunea societii (conductorii, administratorii, cenzorii societii; administrarea, controlul gestiunii i funcionarea societii); clauze privind drepturile i obligaiile acionarilor; clauze privind sediile secundare ale societii; clauze privind dizolvarea i lichidarea societii. Statutul societii pe aciuni va fi ncheiat n form autentic i va cuprinde aceleai elemente ca i contractul de societate, dezvoltnd clauzele care privesc organizarea i funcionarea societii. 45. Modalitile de constituire a societi bancare n funcie de modul de formare a capitalului social. Societatea comercial bancar poate fi constituit (conform regulilor pe care le urmeaz societile de capital) fie simultan (cnd acionarii acoper, prin aporturile lor, ntregul capital social i efectueaz vrsmintele integral, n numerar, pn la momentul constituirii63), fie prin subscripie public (n cazul n care acionarii care iniiaz nfiinarea bncii nu dispun de resursele financiare necesare pentru a subscrie i a vrsa ntregul capital social; in Aceast ipotez, constituirea societii presupune o etap premergtoare necesar formrii capitalului social pe calea subscripiei publice, dar i n acest caz fondatorii trebuie s dein o participaie de ce1 puin 30% din capitalul social al bncii). Indiferent de procedura de constituire, ns, formarea capitalului social al societilor bancare i participaiile la acesta trebuie s respecte normele speciale prevzute de Legea nr. 58/1998. Astfe1, potrivit art. 40 din Legea nr. 58/1998 si art. 2 din Normele nr.9/2000, capitalul social al unei bnci trebuie vrsat, integral i n form bneasc la momentul subscrierii. La constituire, aportul de capital va fi vrsat ntr-un cont, cu dobnda la vedere sau la termen, deschis la o banc, persoan juridic romn, sau la o sucursal a unei bnci strine autorizate s funcioneze pe teritoriul Romniei. Contul de capital va fi blocat pn la nmatricularea bncii n registrul comerului. De asemenea, orice persoan care intenioneaz s achiziioneze (inclusiv prin subscrierea aciunilor) o participaie de cel puin 5% din capitalul social al bnci este obligata, potrivit Art. 51 din Legea nr. 58/1998, s obin aprobarea prealabil a bncii Naionale a Romniei. 46. Formalitile necesare constituirii societii bancare. ntocmirea actelor constitutive, constnd n redactarea i autentificarea acestora. precum i
63

Radu I. Motica, Vasile Popa, op. cit., p. 142-143.

- 11 -

inmatricularea societii bancare n registrul comerului urmeaz regulile de drept comun din Legea nr. 31/1990, fiind aceleai att n cazul constituirii simultane, ct i in cazul constituirii prin subscripie public. Formalitile sunt ndeplinite de ctre acionam, cnd constituirea este simultan, respectiv de persoanele desemnate - 37 de adunarea constitutiv, cnd constituirea este continuat64. n ambele cazuri potrivit art. 40 din Legea nr. 31/1990, societatea bancar devine persoan juridic din ziua nmatriculrii n registrul comerului. Astfel, dup redactarea nscrisurilor constitutive i autentificarea lor de ctre un notar public, fondatorii sau persoanele desemnate ca administratori ai societii ori un mputernicit al acestora va solicita nmatricularea societii bancare la oficiul registrului comerului n a crui raz teritorial i va avea sediul societatea, n termen de 15 zile de la data autentificrii actului constitutiv Potrivit art. 35 am. 2 din Legea nr. 31/1990, cererea de nmatriculare, care cuprinde n esena, elementele actului constitutiv, este nsoit de urmtoarele documente65: a. actul sau actele constitutive, n form autentic; b. dovada efecturii vrsmintelor, n condiiile stabilite n actul constitutiv c. actele constatatoare ale operaiunilor ncheiate n contul societii i aprobate de acionari; d. declaraia pe proprie rspundere a fondatorilor, a administratorilor i a cenzorilor c ndeplinesc condiiile prevzute de Legea nr. 31/1990. ntruct toate avizele sau actele de autorizare eliberate de autoritile publice, in funcie de obiectul de activitate al societii, trebuie solicitate de ctre oficiul registrului comerului, n termen de 5 zile de la nregistrarea cererii de nmatriculare a societii bancare oficiul va solicita Bncii Naionale a Romniei aprobarea de constituire a societii respective. Banca central este obligat s comunice actul de autorizare n termen de 15 zile66. Controlul legalitii nmatriculrii societii se exercit de ctre judectorul delegat la oficiul registrului comerului. Obiectul controlului l reprezint respectarea normelor imperative prevzute n Legea nr. 31/1990 i n Legea nr. 58/1998. 47 Consecinele nclcrii cerinelor legale de constituire a societii bancare. In Aceast materie, Legea nr. 31/1990 urmrete s realizeze un echilibru intre protecia intereselor terilor i imperativul respectrii dispoziiilor legale privind constituirea societilor comerciale67. Soluia principal adoptat de lege este regularizarea societii i, doar n mod excepional, nulitatea acesteia.
64 65

Stanciu D. Crpenaru, op. cit. p 293 Datorit faptului c aporturile la capitalul social al societii bancare nu pot fi dect n form bneasc, dispoziiile art. 35 alin. 2 lit. c, cu privire la cererea de nmatriculare a actelor privind proprietatea asupra aporturilor n natur, nu sunt aplicabile n cazul bncilor. 66 Elena Crcei, op. Cit., p.127 67 Stanciu D. Crpenaru, op. cit., p. 182-183.

- 12 -

Singura prevedere legal care ar putea cunoate o aplicaiune special n cazul societilor bancare este art. 56 lit. e i g din Legea nr. 31/1990. care prevede printre neregularitile sancionate cu nulitatea societii, cazul lipsei autorizrii legale administrative de constituire a societii (n cazul societilor bancare -

38 aprobarea de constituire emis de Banca Naional a Romniei), i cel al nclcrii dispoziiilor legale privind capitalul social minim, subscris i vrsat. 48. nfiinarea sucursalelor i filialelor societii bancare. Activitatea societii bancare poate presupune necesitatea nfiinrii unor sucursale i filiale, care s desfoare aceeai activitate comercial bancar ca i societatea iniial, concomitent cu constituirea acesteia. Legea bancar cuprinde o definiie legal special a sucursalei unei societi bancare: unitate operaional fr personalitate juridic a unei bnci i care efectueaz n mod direct toate sau unele dintre activitile bncii, n limita mandatului dat de aceasta. Conform art. 46 din Legea nr. 58/1998, bncile, persoane juridice romne, precum i sucursalele bncilor strine, pot deschide pe teritoriul Romniei sucursale i alte sedii secundare (agenii i altele asemenea) n condiiile prevzute de reglementrile Bncii Naionale a Romniei68, cu obligaia notificrii acesteia m termen de 5 zile' de la data nmatriculrii n registrul comerului. Se instituie astfel, expres, posibilitatea sucursalei n Romnia a unei bnci strine de a deschide, la rndul ei, sucursale i alte sedii secundare pe teritoriul Romniei. Filiala este definit de art. 3 lit. c din Legea bancar ca fiind persoana juridic n care o alt persoan sau un grup de persoane care acioneaz mpreun dein 50% sau mai mult din aciunile cu drept de vot sau o participaie semnificativ, care permite acestora s exercite controlul efectiv asupra conducerii sau politicilor filialei69. ntruct reprezint societi comerciale de sine stttoare. filialele bncilor vor fi nfiinate conform procedurii ordinare de constituire a unei societi comerciale (i, eventual, potrivit legii speciale n materia respectiv valori mobiliare, asigurri, leasing), fr s fie necesar existenta unei meniuni n acest sens n actul constitutiv al societii a crei filial este. 49. Autorizarea funcionrii societilor bancare. Aa dup cum am artat, constituirea societii bancare, chiar precedat de aprobarea de constituire emis de Banca Naional a Romniei, nu este suficient pentru ca banca s aib dreptul de a efectua operaiuni bancare. n scopul de a utiliza denumirea de banc i de a desfura activiti bancare, societatea legal constituit trebuie s primeasc autorizarea de funcionare din partea Bncii Naionale a Romnei. care apreciaz
68 69

Normele nr. 3/1999 privind modificrile n situaia bncilor, emise de Banca Naional a Romniei n aplicarea Legii bancare i modificate de Normele nr. 11/1999. Pentru definiiile i analiza sintagmelor persoana, grup de persoane care acioneaz mpreun i control efectiv, vezi supra, nr. 42.

- 13 -

aptitudinea societii de realizare a obiectivelor economico-financiare propuse i compatibilitatea acestora cu funcionarea sistemului bancar70. In termen de dou luni de la comunicarea aprobrii de constituire (respectiv n termen de 8 luni n cazul bncilor care se constituie pe calea subscripiei publice), m vederea obinerii autorizaiei de funcionare vor fi 39 prezentate bncii centrale documentele care atest constituirea legal a bncii. Nerespectarea acestor termene are drept consecin, potrivit art. 31 din Normele nr. 2/1999, revocarea aprobrii constituirii bncii. Vor fi prezentate urmtoarele documente: a. actul constitutiv; b. scrisoare din partea depozitarului fondurilor destinate s constituie capitalul social, care s confirme suma vrsat de fiecare acionar ntr-un cont special deschis pentru colectarea capitalului social, blocat pn in momentul nmatriculrii bncii; c. dovada deinerii cu titlu legal a spaiului aferent sediului social; d. informare cu privire la repartiia capitalului social; e. identitatea auditorului independent, nsoit de o documentaie care s dovedeasc ndeplinirea condiiilor legale; f. copii de pe cererea de nmatriculare i de pe certificatul eliberat de oficiul registrului comerului, din care rezult nmatricularea bncii; g. comunicare privind existena reglementrilor proprii referitoare la desfurarea activitii. n cazul n care banca s-a constituit pe calea subscripiei publice, se vor transmite i documentele privind acionarii semnificativi, precum i cele care privesc identitatea administratorilor i a cenzorilor societii. Banca Naional a Romniei decide cu privire la autorizarea funcionrii bncii n termen de 4 luni de la data primirii documentelor menionate. Opiunile bncii centrale sunt: autorizarea funcionrii bncii; respingerea cererii de autorizare a funcionrii; autorizarea parial a funcionrii bncii (doar pentru anumite categorii de activiti bancare), echivalnd cu un refuz parial de autorizare71. Cererea de autorizare poate fi respins de Banca Naional a Romniei n orice etap a procesului de autorizare, potrivit art. 14 din Legea nr. 58/1998, dac: a. documentaia prezentat este incomplet sau nu este ntocmit n conformitate cu dispoziiile legale n vigoare; b. documentaia prezentat este insuficient pentru a determina dac: banca va desfura o activitate n conformitate cu prezenta lege; onorabilitatea, pregtirea i experiena profesional a conductorilor bncii i calitatea acionarilor

70
71

Michel de Juglart, Benjamin Ippolito, op. cit., p. 25-30. Thierry Bonneau, op. cit., p. 109.

- 14 -

semnificativi sunt corespunztoare pentru ndeplinirea obiectivelor prevzute n studiul de fezabilitate i a activitilor financiar-bancare propuse a fi desfurate; c. capitalul social este mai mic dect nivelul minim stabilit de banca central; d. forma juridic este alta dect cea de societate comercial pe aciuni; e. din evaluarea studiului de fezabilitate i/sau din rapoartele anuale ale bncii strine, dup caz, rezult c banca nu poate asigura realizarea

40 obiectivelor propuse n condiii compatibile cu buna funcionare a sistemului bancar i cu regulile unei practici bancare prudente, care s asigure clientelei o siguran satisfctoare, sau acestea nu corespund condiiilor existente n cadrul segmentului de pia ce urmeaz a fi acoperit de serviciile oferite de banc; f. conductorii bncii, administratorii sau cenzorii acesteia nu au onorabilitatea necesar, calificarea i experiena profesional adecvate funciei lor, potrivit art. 25 din Legea nr. 58/1998, sau cu privire la care a fost luat una dintre msurile prevzute de Legea nr. 58/1998 la art. 69 (sanciuni aplicate de Banca Naional a Romniei) sau la art. 70 (msurile de remediere luate de Banca Naional a Romniei); g. calitatea fondatorilor sau a acionarilor semnificativi 72 nu corespunde nevoii garantrii unei gestiuni sntoase i prudente a bncii, pentru cauze cum ar fi: puterea financiar a acestora nu este suficient pentru a evita dependena de dividendele distribuite sau de alte avantaje pe care le-ar putea obine de la banc, n vederea satisfacerii obligaiilor lor financiare n primii 3 ani de activitate a bncii; sursa fondurilor utilizate pentru obinerea participaiei este un credit intem; condamnri penale; persoanele juridice care au calitatea de fondator sau de acionar semnificativ sunt n funciune de mai puin de 3 ani; h. nainte de obinerea aprobrii de constituire, fondatorii au fcut comunicri publice asupra nfiinrii sau funcionrii bncii; i. nu sunt respectate prevederile Legii nr. 58/1998 sau reglementrile date n aplicarea acesteia. Hotrrea de respingere a acordrii autorizaiei de funcionare a bncii va fi comunicat prilor interesate, mpreun cu motivele care au stat la baza acesteia. Decizia Bncii Naionale a Romniei poate fi contestat, n temeiul art. 83 alin. 1 din Legea nr. 58/1998, n termen de 15 zile de la comunicare la Consiliul de
72

Instituirea unor condiii privind calitatea fondatorilor i a acionarilor semnificativi constituie o msur excepional pentru o societate de capitaluri, cum este societatea pe aciuni. Regula. n cazul societilor de capitaluri, este c factorul decisiv la constituirea societii este ideea de capital, iar nu persoana celor care se asociaz i nici calitile ei, ea n cazul societilor de persoane. Pentru dezvoltri, Mircea N. Costin, Corona Aura Jelea, Societile comerciale de persoane, Ed. Lumina Lex, Bucureti, 1999. Cu toate acestea, necesitatea existenei unor acionari semnificativi care s aib puterea financiar pentru a face fa. eventualelor dificulti financiare a constituit motivul determinant pentru instituirea de ctre Banca Naional a Romniei a acestor condiii, i, implicit, pentru dreptul de apreciere a ndeplinirii lor.

- 15 -

administraie al Bncii Naionale a Romniei, care se pronun prin hotrre n termen de 30 de zile de la data sesizrii. Hotrrea Consiliului de administraie poate fi atacat la Curtea Suprem de Justiie - Secia de contencios administrativ. n termen de 15 zile de la comunicare. La fel ca n cazul aprobrii de constituire, i la acordarea autorizaiei de funcionare Banca Naional a Romniei trebuie s verifice att ndeplinirea unor

41 criterii obiective (capitalul social, forma juridic etc.), ct i a unor criterii de ordin subiectiv (evaluarea studiului de fezabilitate, a calitii fondatorilor i a acionarilor semnificativi). Facem aceeai propunere de lege ferenda, privind limitarea sau eliminarea criteriilor subiective (condiii compatibile cu buna funcionare a sistemului bancar"; regulile unei practici bancare prudente"; sigurana satisfctoare a clientelei"; condiiile existente n cadrul segmentului de pia ce urmeaz a fi acoperit de serviciile oferite de banc"; puterea financiar a fondatorilor i acionarilor semnificativi nu este suficient pentru a evita dependena de dividendele distribuite sau de alte avantaje pe care le-ar putea obine de la banc"), n scopul exercitrii unui control jurisdicional efectiv de ctre Curtea Suprem de Justiie73. Potrivit art. 31 alin. 1 din Normele nr. 2/1999, neacordarea autorizaiei de funcionare atrage n mod automat revocarea aprobrii constituirii. 0 nou cerere de autorizare poate fi adresat bncii Naionale a Romniei numai dup trecerea unui termen de 6 luni de la comunicarea respingerii cererii de autorizare i numai dac au fost remediate deficienele care au constituit motivele de respingere a proiectului. n ipoteza autorizrii funcionrii societii bancare, banca nou-constituit va putea utiliza denumirea de banc i, totodat, va putea desfura activiti bancare ncepnd cu data eliberrii autorizaiei de funcionare de ctre Banca Naional a Romniei74, Aceast autorizaie constituind, aa dup cum am artat, condiia de acces la profesiunea bancar75. n termen de 5 zile de la data efecturii primei operaiuni bancare, banca va notifica acest lucru bncii Naionale a Romniei. Notificarea va cuprinde menionarea operaiunilor cu care banca i-a nceput activitatea i va fi nsoit, potrivit art. 7 din Normele nr. 2/1999, de reglementrile interne privind desfaurarea respectivelor operaiuni. Pe msura extinderii activitii cu efectuarea altor operaiuni bancare, n limita obiectului de activitate autorizat, banca va transmite Bncii Naionale a Romniei reglementrile interne corespunztoare.
73 74

Christian Gavalda, Jean Stoufflet, op. cit., p. 31; Thierry Bonneau, op. cit., p. 109. Christian Gavalda, Jean Stoufflet, op, cit., p. 30. 75 Thierry Bonneau, op. cit., p. 111; Francoise Dekeuwer-Defossez, op. cit., p. 12.

- 16 -

50. Unele precizri n legtur cu societile bancare cu statut special. Alturi de societile bancare ordinare, n sistemul bancar romnesc exist o serie de bnci cu statut special, ntemeiat, de regul, pe natura activitilor bancare principale pe care le efectueaz. Aceste bnci au fost nfiinate i funcioneaz n temeiul unor legi speciale, care se completeaz cu legea general n materie. Astfel, Casa de Economii i Consemnaiuni (C.E.C.) este persoan juridic de drept privat, fiind reorganizat n societate bancar pe aciuni, n temeiul Legii

42 nr. 66/1996 privind reorganizarea Casei de Economii i Consemnaiuni n societate bancar pe aciuni76, cu acionar unic statul romn. De asemenea, Banca de Export-Import a Romniei EXIMBANK S.A. a fost constituit n temeiul Hotrrii Guvernului nr. 189/199) privind aprobarea nfiinrii Bncii de Export-Import a Romniei - societate pe aciuni - (Romanian Eximbank)77, statutul ei juridic actual fiind reglementat de Legea nr. 96/2000 privind organizarea i funcionarea Bncii de Export-Import a Romniei EXIMBANK S.A. i instrumentele specifice de susinere a comerului exterior78, care a abrogat expres actul normativ n temeiul cruia a fost nfiinat. n fine, o alt categorie de bnci o reprezint societile bancare nfiinate, ntemeiul exclusiv al legii79, nainte de 1989, respectiv n temeiul unor hotrri ale Guvernului Romniei80, dup 1990, i care au fost reorganizate n societi comerciale bancare dup adoptarea Legii nr. 31/1990 privind societile comerciale i a Legii nr. 33/1991 privind activitatea bancar. Aceste societi bancare, ns, nu au un statut special, ci au fost constituite sub imperiul altor reglementri dect cele astzi n vigoare, n prezent fiind guvernate exclusiv de Legea bancar nr. 58/1998. 51. Constituirea sucursalelor bncilor strine. Prevederile Legii bancare nr. 58/1998 se aplic n mod corespunztor i n cazul sucursalelor bncilor, persoane juridice strine81. Bncile strine pot nfiina sucursale pe teritoriul Romniei, n baza aprobrii Bncii Naionale a Romniei, cu respectarea formalitilor prevzute de legislaia
76

Publicat n Monitorul Oficial nr. 140 din 5 iulie 1996; republicat n Monitorul Oficial nr. 28 din 26 ianuarie 1999, dndu-se textelor o nou numerotare. Legea a fost modificat prin Legea nr.146/1997, publicat n Monitorul Oficial nr. 173 din 29 iulie 1997; prin Ordonana de urgen a Guvernului nr. 85/1997, publicat n Monitorul! Oficial nr. 378 din 29 decembrie 1997 (aprobat i modificat prin Legea nr. 246/1998, publicat n Monitorul Oficial nr. 495 din 22 decembrie 1998). prin Legeanr. 250/1998, publicat n Monitorul Oficial nr. 516din 30 decembrie 1998.
77 78 79 80 81

Publicat n Monitorul Oficial nr. 71 din 3 aprilie 1991. Publicat n Monitorul Oficial nr. 250 din 6 iunie 2000.

Un exemplu, n acest sens, l constituie Legea nr. 16/1968 privind nfiinarea, organizarea i funcionarea Bncii Romne de Comer Exterior, publicat n Buletinul Oficial nr. 80 din 22 iunie 1968. Un astfel de exemplu l constituie Hotrrea Guvernului nr. 1059/1990 privind aprobarea nfiinrii Bncii Comerciale Ion iriac" - societate pe aciuni, publicat n Monitorul Oficial nr. 151 din2iuliel992. Bncile persoane juridice romne pot nfiina n strintate sucursale potrivit procedurii instituite de legislaia bancar a statului respectiv.

- 17 -

romn n vigoare82. Se poate susine, astfel, c Legea bancar reglementeaz un sistem bancar deschis accesului bncilor strine. La nfiinare, sucursalele trebuie s dispun de un capital de dotare la nivelul prevzut pentru capitalul social minim al bncilor (250 miliarde lei). Potrivit art. 11 din Normele nr. 9/2000 privind capitalul minim al bncilor i al sucursalelor bncilor strine, capitalul de dotare trebuie s fie vrsat n totalitate, n 43 form bneasc, ntr-un cont deschis la o banc, persoan juridic romn, sau la o sucursal a unei bnci strine autorizat s funcioneze pe teritoriul Romniei. Sursa de constituire a capitalului de dotare al sucursalelor bncilor strine este contravaloarea n lei a sumelor n devize, puse la dispoziia sucursalei, cu caracter permanent, de banca strin de care aparine. De asemenea, prevederile Nonnelor nr. 2/1999 referitoare la spaiul destinat sediului social al bncilor i la conductori sunt aplicabile i n cazul sucursalelor bncilor strine. La stabilirea obiectului de activitate al sucursalei unei bnci strine se va avea n vedere, alturi de condiiile care trebuie ndeplinite n cazul unei bnci persoan juridic romn, i faptul c activitile ce urmeaz a fi desfurate nu pot excese obiectului de activitate al bncii strine respective: aceasta nu va putea efectua n Romnia, prin intermediul unei sucursale, activiti bancare pe care nu are dreptul s le desfoare n ara de origine. Totodat, persoana sau persoanele care, potrivit art. 60 din Legea nr. 58/1998, urmeaz s verifice i s semneze bilanul contabil al sucursalei trebuie s ndeplineasc condiiile prevzute pentru cenzorii bncii, persoan juridic romn. Potrivit art. 28 din Normele nr. 2/1999, n vederea obinerii aprobrii de infinare, banca strin solicitant trebuie s prezinte Bncii Naionale a Romniei urmtoarea documentaie; a. cererea de autorizare; b. actul constitutiv, din care rezult denumirea, forma juridic, sediul social i modul de funcionare a bncii strine; c. extras din registrul comerului din ara de origine, care atest nmatricularea bncii i identitatea reprezentanilor acesteia; d. descrierea bncii strine, care va include: clasificarea sa n ara de origine, n funcie de mrimea activelor; descrierea structurii organizatorice descrierea acionarilor semnificativi; descrierea activitii sale; e. ultimele trei rapoarte anuale ale bncii, certificate de auditori independeni; f. descrierea sistemului de reglementare bancar din ara de origine: prezentarea autoritii de supraveghere bancar din ara de origine; modul in care
82

Trebuie precizat c bncile strine pot s nfiineze n Romnia i filiale, societi bancare persoane juridice romne.

- 18 -

societatea bancar strin, inclusiv sucursala pe care o va deschide n Romnia, este supravegheat de aceast autoritate; g. declaraia autoritii de supraveghere din ara de origine privind: acordul su referitor la deschiderea unei sucursale n Romnia de ctre banca n cauz; viabilitatea societii bancare respective; h. hotrrea organului statutar al bncii strine, referitoare la deschiderea unei sucursale pe teritoriul Romniei, din care s rezulte cel puin: sediul sucursalei; operaiunile pe care sucursala urmeaz s le desfoare pe teritoriul Romniei; suma care va fi pus la dispoziia sucursalei drept capital de dotare; identitatea conductorilor (cel puin doi), mputernicii s angajeze banca legal n Romnia i competenele acestora; 44 i. studiul de fezabilitate; j. comunicare privind identitatea persoanei sau persoanelor care urmeaz s verifice i s semneze bilanul contabil al sucursalei; k. denumirea bncii sau denumirea sucursalei bncii strine autorizate s funcioneze pe teritoriul Romniei, la care se deschide contul unde va fi transferat suma reprezentnd capitalul de dotare al sucursalei. n termen de dou luni de la comunicarea aprobrii de constituire, n vederea obinerii autorizaiei de funcionare, vor fi prezentate bncii Naionale a Romniei, conform art. 29 din Normele nr. 2/1999, documentele care atest ndeplinirea tuturor formalitilor pentru nfiinarea sucursalei, documentaie care va cuprinde: a. scrisoare din partea depozitarului fondurilor destinate s constituie capitalul de dotare al sucursalei, care s confirme depunerea acestuia de ctre banca strin ntr-un cont blocat pn la nmatricularea sucursalei bncii n registrul comerului; b. dovada care atest deinerea cu titlu legal a spaiului aferent sediului sucursalei; c. copie de pe cererea de nmatriculare i de pe certificatul eliberat de oficiul registrului comerului, din care rezult nmatricularea sucursalei. 52. Retragerea autorizaiei de funcionare a bncii. Autorizarea funcionrii societii bancare de ctre Banca Naional a Romniei nu are caracter definitiv83. Potrivit art. 16 din Legea nr. 58/1998, Banca Naional a Romniei poate retrage autorizaia unei bnci sau unei filiale a unei bnci romneti, ori a unei filiale sau sucursale a unei bnci strine, fie la cererea bncii, fie ca sanciune, potrivit art. 69 alin. 2 lit. e din Legea nr. 58/1998, fie pe baza unuia dintre urmtoarele motive: a. banca nu a nceput operaiunile pentru care a fost autorizat, n termen de un an de la primirea autorizaiei, sau nu i-a exercitat, de mai mult de 6 luni, activitatea de acceptare de depozite;

83

Thierry Bonneau, op. CU., p. 157; Miehel de Juglart, Benjamin Ippolito, op. cit, p. 30.

- 19 -

b. autorizaia a fost obinut pe baza unor declaraii false sau prin orice alt mijloc ilegal; c. acionarii au decis s dizolve i s lichideze banca; d. a avut loc o fuziune sau o divizare a bncii; e. autoritatea competent din ara n care are sediul banca strin ce a nfinat o sucursal n Romnia i-a retras acesteia autorizaia de a desfura activiti bancare; f. s-a retras autorizaia bncii a crei filial este. Trebuie remarcat, fa de Aceast enumerare, nerespectarea de ctre legiuitor a unor principii elementare de logic juridic: n realitate, motivele de la lit. a, b i f constituie temeiuri pentru retragerea autorizaiei cu titlu de sanciune, 45

iar cele de la lit. c i d reprezint cazuri n care banca nsi solicit acest lucru; astfel c, n fapt, enumerarea ar fi trebuit s cuprind un singur motiv: retragerea autorizaiei bncii strine de ctre autoritatea competent din ara de origine (dei, ntr-o interpretare extensiv a conceptului de sanciune, i acest motiv ar putea fi calificat ca atare). Hotrrea Bncii Naionale a Romniei de retragere a autorizaiei se comunic n scris bncii, filialei sau sucursalei n cauz, mpreun cu motivele care au stat la baza acesteia, i se public n Monitorul Oficial al Romniei, precum i n dou publicaii de circulaie naional. Hotrrea de retragere a autorizaiei produce efecte de la data publicrii ei n Monitorul Oficial sau de la o dat ulterioar, specificat n hotrrea respectiv. Ea poate fi contestat, n temeiul art. 83 alin. 1 din Legea nr. 58/1998, n termen de 15 zile de la comunicare la Consiliul de administraie al Bncii Naionale a Romniei, care se pronun prin hotrre n termen de 30 de zile de la data sesizrii. Hotrrea Consiliului de administraie poate fi atacat la Curtea Suprem de Justiie - Secia de contencios administrativ, n termen de 15 zile de la comunicare. Conform art. 18 din Legea nr. 58/1998, ncepnd cu data intrrii n vigoare a hotrrii de retragere a autorizaiei, bncii, filialei sau sucursalei respective i se interzice angajarea n orice operaiune financiar. 53. Deschiderea de reprezentane de ctre bncile strine. Procedura deschiderii de reprezentane de ctre bncile strine este fundamental diferit de cea a nfiinrii de sucursale, datorit diferenelor de regim juridic existente ntre cele dou categorii de dezmembrminte ale societilor bancare: sucursala bncii strine poate destaura orice activiti bancare, n limita autorizaiei bncii Naionale a Romniei, n timp ce reprezentana bncii strine desfoar o activitate limitat la acte de informare, de legtur sau de reprezentare. Astfel, potrivit art. 10 din Legea nr. 58/1998, bncile strine au obligaia s notifice bncii Naionale a Romniei deschiderea de reprezentane n Romnia, n conformitate cu reglementrile date de aceasta.

- 20 -

n aplicarea acestei dispoziii, Banca Naional a Romniei a emis Normele nr. 6/1998 privind notificarea deschiderii n Romnia de reprezentane de ctre bncile strine84. Bncile cu sediul n strintate au obligaia de a notifica bncii centrale deschiderea de reprezentane n Romnia, n termen de 15 zile de la data deschiderii efective a acestora. Scrisoarea oficial de notificare trebuie s precizeze n mod explicit c reprezentana i va limita activitatea la acte de informare, de legtur sau de reprezentare i c nu va efectua nici un fel de operaiuni supuse dispoziiilor Legii bancare nr. 58/199885. Scrisoarea va fi nsoit de urmtoarele documente: 46 a. informaii privind banca strin respectiv (denumirea i forma juridic; sediul social; descrierea principalelor activiti); b. o atestare din partea autoritii de supraveghere bancar din ara de origine a bncii strine, care s confirme existena sa legal, capitalul social, identitatea conductorilor si i faptul c societatea n cauz este autorizata ca banc i este supus supravegherii autoritii respective; c. ultimul raport anual al bncii strine; d. informaii cu privire la reprezentana a crei deschidere este notificat (obiectul activitii; sediul; durata de funcionare); e. mputernicire autentificat, semnat de unul dintre conductorii bncii strine, pentru reprezentanii desemnai s angajeze valabil n Romnia banca strin; f. copie de pe documentul emis de autoritatea competent din Romnia. Prin care se autorizeaz funcionarea reprezentanei. Scrisoarea oficial de notificare, nsoit de documentaia de mai sus, prezentat n limba romn, va fi transmis, potrivit art. 4 din Normele nr. 6/1998, Bncii Naionale a Romniei - Direcia general autorizare, reglementare i supraveghere prudenial a societilor bancare. Pentru a permite bncii centrale s in evidena reprezentanelor bncilor strine deschise n Romnia, acestea au obligaia de a comunica, n termen de 15 zile, Direciei generale autorizare, reglementare i supraveghere prudenial a societilor bancare orice modificare a principalelor lor caracteristici sau a celor ale bncii strine pe care o reprezint, precum i, dac este cazul, nchiderea lor. 54. Registrul bancar Potrivit art. 1 din Normele nr. 1/1999 privind registrul 86 bancar emise de Banca Naional a Romniei, bncile, persoane juridice romne. i sucursalele bncilor strine care au fost autorizate s funcioneze pe teritoriul Romniei vor fi nmatriculate ntr-un registu, numit registrul bancar, inut de Banca
84

Publicate n Monitorul Oficial nr. 386 din 12 octombrie 1998. Aceast limitare a activitii reprezentanelor bncilor strine este stabilit n mod expres prin dispoziiile art. 10 alin. 2 din Legea nr. 58/1998.
85
86

Publicate n Monitorul Oficial nr. 12 din 19 ianuarie 1999.

- 21 -

Naional a Romniei n sistem computerizat87. Aceast eviden cu caracter special, similar celei inute de oficiul registrului comerului, va fi permanent accesibil publicului, la sediul central al Bncii Naionale a Romniei (prin Direcia comunicare din cadrul Secretariatului general) i la sucursalele acesteia. Registrul bancar va cuprinde, conform art. 2 din Normele nr. 1/1999 urmtoarele rubrici: numrul88 i data nmatriculrii n registrul bancar; denumirea bncii, nsoit de forma juridic sau, dup caz, de meniunea sucursal; adresa 47 sediului social; numrul i data nmatriculrii n registrul comerului; data autorizrii funcionrii bncii de ctre Banca Naional a Romniei; seria, numrul i data autorizaiei emise de Banca Naional a Romniei; data radierii nregistrrii; observaii. nmatricularea bncilor n registrul bancar se va face n ordinea cronologic a autorizrii acestora de ctre Banca Naional a Romniei. Despre situaiile de retragere a autorizaiei, reorganizare, lichidare, faliment, fuziune, schimbarea denumirii i alte situaii similare se va face meniune n registrul bancar, la rubrica Observaii. 3. FUNCIONAREA SOCIETILOR BANCARE 55. Principiile funcionrii societilor bancare. Datorit specificului activitii bncilor, necesitnd o reglementare i o protecie speciale, Legea nr. 58/1998 consacr, chiar dac folosind o tehnic legislativ deficitar, o serie de capitole speciale89 unor principii i reguli care completeaz dispoziiile privind funcionarea societilor pe aciuni din Legea nr. 31/1990, crend un cadru juridic special, aplicabil doar funcionrii societilor bancare. Legea nr. 58/1998 stabilete, cu valoare de principiu, m art. 38, c: a. n activitatea lor, bncile se supun reglementrilor i ordinelor emise de Banca Naional a Romniei, date n aplicarea legislaiei privind politica monetar, de credit, valutar, de pli, de asigurare a prudenei bancare i de supraveghere bancar;
87

Introducerea i actualizarea datelor din registrul bancar se efectueaz de ctre Direcia general autorizare, reglementare i supraveghere prudenial a societatilor bancare. 88 Numrul de nmatriculare a bncii n registrul bancar va avea urmtoarea structur: a. Pentru bnci, persoane juridice romne: RB - PJR, codul statistic al judeului numrul de ordine n registrul bancar; b. Pentru sucursalele bncilor strine: RB - PJS, codul statistic al judeului numrul de ordine n registrul bancar.
89

Capitolul 6 - Organizarea i conducerea bncilor; Capitolul 7 - Conflictul de interese (cu urmtoarele seciuni: Seciunea 1 - Dispoziii generale; Seciunea a 2-a - Cerinfe de capital; Seciunea a 3-a - Cerine prudeniale; Seciunea a 4-a - Acionari semnificativi; Seciunea a 5-a - Tranzacii interzise; Seciunea a 6-a - Documente contractuale, registre i evidene; Seciunea a 7-a Conturi, situaii financiare i controlul acestora); Capitolul 8 Secretul profesional; Capitolul 9 - Cerine operaionale; Capitolul 10 - Transferul de fonduri; Capitolul 11 Supravegherea prudenial a bncilor, Capitolul 12 - Masuri de remediere fi sanciuni.

- 22 -

b. bncile i organizeaz ntreaga activitate n conformitate cu regulile unei practici bancare prudente i sntoase i cu cerinele legii. 0 premis a funcionrii societilor bancare este stabilit de art. 39 din Legea bancar: n vederea funcionrii, n termen de 30 de zile de la data obinerii autorizaiei, fiecare banc este obligat s deschid cont curent la Banca Naional a Romniei. Transferurile bneti operate prin nscrieri n contul curent deschis n evidenele bncii centrale sunt irevocabile i necondiionate. Bncile pot deschide la Banca Naional a Romniei i alte conturi, n condiiile stabilite de aceasta. Vom analiza, n continuare, funcionarea societilor bancare, din perspectiva statutului lor de societi comerciale pe aciuni cu statut special, reglementat att de Legea nr. 31/1990 privind societile comerciale, ct i de dispoziiile cu caracter derogatoriu prevzute de Legea bancar nr. 58/1998.

48 56. Aciunile emise de societatea bancar. Drepturile i obligaiile acionarilor societii bancare. n societile comerciale bancare, societi pe aciuni, asociaii contribuie la formarea capitalului social sau la majorarea acestuia prin efectuarea unui aport n numerar, n schimbul cruia vor primi aciuni. Aciunile sunt titluri reprezentative ale contribuiei asociailor la capitalul social, constituind fraciuni ale acestui capital care confer posesorului calitatea de acionar90. Prin derogare de la regula de drept comun n materia societilor pe aciuni, aciunile emise de bnci vor putea fi, potrivit art. 38 din Legea nr. 58/1998, numai nominative. Raiunea acestei norme rezid n necesitatea cunoaterii identitii tuturor proprietarilor aciunilor bncii, n vederea exercitrii de ctre Banca Naional a Romniei a supravegherii prudeniale bancare, cu deosebire asupra situaiei acionarilor semnificativi, care, pentru a dobndi aceast calitate, trebuie s obin aprobarea prealabil a bncii centrale. Caracteristica aciunilor nominative este aceea c identific titularul aciunii. n titlu se vor meniona, alturi de elementele de la art. 93 din Legea nr. 31/199091, numele, prenumele i domiciliul acionarului, persoan fizic, respectiv denumirea, sediul i numrul de nmatriculare ale acionarului, persoan juridic. Aceleai elemente de identificare sunt nscrise i n registrul de aciuni al societii. Drepturile aferente aciunii aparin i pot fi exercitate numai de ctre titularii aciunii. Calitatea de acionar confer drepturile i obligaiile prevzute de Legea nr. 31/1990. Astfel, acionarii au urmtoarele drepturi, cu caracter patrimonial sau
90 91

Stanciu D. Crpenaru, op. cit, p. 293; Radu I. Motica, Vasile Popa, op. cit., p. 147. Potrivit art. 93 din Legea nr. 31/1990, aciunile vor cuprinde: denumirea i durata societii: data actului constitutiv, numrul din registrul comerului sub care este nmatriculat societatea i numrul Monitorului Oficial, n care s-a fcut publicarea; capitalul social. numrul aciunilor i numrul lor de ordine, valoarea nominal a aciunilor i vrsmintele efectuate; avantajele acordate fondatorilor. Aciunile trebuie s poarte semntura a doi dintre administratori.

- 23 -

nepatrimonial92: dreptul de a participa la adunarea general a acionarilor; dreptul de vot; dreptul de informare; dreptul la dividende; dreptul asupra prii cuvenite din lichidarea societii. Se cuvin a fi fcute dou precizri n legtur cu exercitarea acestor drepturi n cazul societilor bancare. n primul rnd, potrivit art. 101 din Legea nr. 31/1990, orice aciune pltit d dreptul la un vot n adunarea general, dac prin actul constitutiv nu s-a prevzut altfel. Prin derogare de la caracterul supletiv al acestei norme (care permite ca acionarii s prevad altfel n actul constitutiv), art. 38 alin. 4 din Legea nr. 58/1998 dispune n mod imperativ c, n statutele lor. bncile nu vor putea stabili excepii de la principiul potrivit cruia o aciune da dreptul la un singur vot. n al doilea rnd, dispoziiile Legii nr. 31/1990 privind suspendarea exerciiului dreptului de vot pentru acionarii care nu au efectuat vrsmintele ajunse la scaden nu i gsesc aplicabilitate n cazul societilor 49 bancare, al cror capital social subscris este, prin ipotez, vrsat integral la constituirea societii. Principala obligaie a acionarilor, potrivit art. 100 din Legea nr. 31/1990, este cea de a efectua plata vrsmintelor datorate. Acionarii societilor bancare nu pot avea o asemenea obligaie pe parcursul funcionrii societii ntruct, aa dup cum am mai artat, prin ipotez ntregul capital social al bncii este vrsat la constituirea acesteia, iar n cazul majorrii capitalului social, potrivit art. 3 din Normele nr. 9/2000 privind capitalul minim al bncilor i al sucursalelor bncilor strine, vrsmintele se vor efectua integral la momentul subscrierii. Dreptul de proprietate asupra aciunilor nominative, cum sunt cele emise de societile bancare, se transmite, conform art. 98 din Legea nr. 31/1990, printr-o declaraie fcut n registrul acionarilor al societii emitente, semnat de cedent i de cesionar, personal sau prin mandatar, i prin meniunea fcut pe titlu. n cazul aciunilor nominative emise n form dematerializat i tranzacionate pe o pia organizat, transmiterea dreptului de proprietate se realizeaz n condiiile Legii nr. 52/1994 privind valorile mobiliare i bursele de valori. Prin lege sau prin actele constitutive ale societii se pot stabili anumite restricii referitoare la transmiterea aciunilor societii93. 0 restricie legal specific societilor bancare este instituit de art. 51 i 52 din Legea nr. 58/1998. Aceste dispoziii condiioneaz achiziionarea unei participaii de cel puin 5% din capitalul social al unei bnci, respectiv majorarea unei asemenea participaii, astfel nct proporia capitalului social deinut s ating sau s depeasc niveluri reprezentnd multipli de 5%, de obinerea aprobrii prealabile a Bncii Naionale a Romniei. Legea nr. 31/1990 interzice societilor pe aciuni ncheierea anumitor acte juridice care vizeaz aciunile proprii. Astfel, societatea nu poate s acorde avansuri sau mprumuturi i nici s constituie garanii n vederea subscrierii sau a dobndirii
92

Stanciu D. Crpenaru. op. cit., p. 296-298; Radu I. Motica, Vasile Popa, op. cit., p. 150; ElenaCrcei, op. cit., p. 182-188. 93 Stanciu D. Crpenaru, op. cit., p. 299.

- 24 -

propriilor sale aciuni de ctre un ter. Totodat, legea asimileaz luarea n gaj a propriilor aciuni, fie direct, fie prin persoane care acioneaz n nume propriu, dar pe seama societii, cu dobndirea propriilor aciuni. Art. 105 alin. 3 din Legea nr. 31/1990 excepteaz, ns, n mod expres operaiunile curente ale societilor bancare i de credit de la aplicarea acestei interdicii94. 57. Adunarea general a acionarilor societii bancare. Adunarea general a acionarilor este organul de deliberare i decizie al societii bancare. Cuprinznd toi acionarii, adunarea general exprim voina social i decide asupra problemelor date de lege n competena sa95. Adunrile generale ale acionarilor sunt ordinare (nsrcinate s decid asupra problemelor curente ale 50 societii), respectiv extraordinare (nsrcinate s hotrasc asupra modificrilor n situaia societii). Legea nr. 31/1990 stabilete atribuiile fiecreia, precum i condiiile de cvorum i majoritate pentru luarea deciziilor. Singura chestiune specific inciden n materia adunrii generale a acionarilor bncii este aceea c orice aciune pltit96 d dreptul la un vot, n cazul societilor bancare nefiind admise excepii de la acest principiu. 58. Organizarea societilor bancare. Organizarea bncii se stabilete prin actele constitutive ale societii, n conformitate cu legislaia comercial i cu respectarea dispoziiilor Legii bancare. Fiecare banc va avea, conform art. 24 din Legea nr. 58/1998, un regulament propriu de funcionare, aprobat de organele statutare, prin care va stabili cel puin: a. structura organizatoric a bncii; b. atribuiile fiecrui compartiment al bncii i relaiile dintre acestea; c. atribuiile sucursalelor i ale altor sedii secundare ale bncii; d. atribuiile comitetului de risc, comitetului de administrare a activelor i pasivelor, comitetului de credite, nfiinarea acestor comitete fiind obligatorie n desfurarea activitii bncii; e. competenele i rspunderea conductorilor bncii, directorilor executivi. efilor sucursalelor i ai altor sedii secundare ale bncii i ale altor salariai care se angajeaz n operaiuni financiar-bancare n numele i n contul bncii; f. sistemul de control intern al bncii. 59. Conducerea i administrarea societii bancare. Generaliti, Conducerea i administrarea societilor bancare sunt reglementate de dispoziiile Legii nr. 31/1990, cu caracter general, i de Legea nr. 58/1998, care conine o serie de norme speciale.
94 95

Stanciu D. Crpenaru, op. cit., p. 301; Elena Crcei, op. cit., p. 181. Pentru o analiz exhaustiv a reglementrii adunrii generale a acionarilor, aplicabil i n materia societilor bancare, Stanciu D. Crpenaru. op. cit., p. 301-305; Radu I. Motica, Vasile Popa, op. cit., p. 151; Elena Crcei, op. cit., p. 189-241. 96 Prin ipoteza, in cazul societarilor bancare, toate aciunile reprezentnd capitalul social de la nfiinarea societii sunt aciuni pltite, ntruct capitalul social subscris trebuie vrsat integral, in forma bneasca, la constituirea bncii, respectiv la majorarea capitalului social

- 25 -

Legea nr. 31/1990 a consacrat concepia clasic privind administrarea societii pe aciuni: administrarea se realizeaz de un administrator unic sau de un consiliu de administraie, preedintele acestuia fiind i directorul general a societii; poate exista i un al doilea organ colegial de administrare, comitetul de direcie, care este condus de directorul general al societii97. 60. Conducerea societilor bancare. Conducerea bncilor se stabilete potrivit art. 21 din Legea nr. 58/1998, prin actele constitutive ale societii, n conformitate cu legislaia comercial i cu respectarea dispoziiilor Legii bancare. Conform art. 3 lit. h din Legea nr. 58/1998, conductorii bncii sunt persoanele, cel puin dou, care, potrivit actelor constitutive sau hotrrii organelor statutare ale bncii, sunt mputernicite s conduc i s coordoneze activitatea

51 zilnic a acesteia i sunt nvestite cu competena de a angaja rspunderea bncii: preedintele i unul sau mai muli vicepreedini ai consiliului de administraie sau, dup caz, directorul general i unul sau mai muli directori generali adjunci, membri ai comitetului de direcie, n cazul bncilor, persoane juridice romne, i, respectiv, directorii mputernicii s angajeze legal n Romnia banca strina autorizat s funcioneze pe teritoriul Romniei printr-o sucursal. Conductorii bncii trebuie s fie, potrivit art. 25 din Legea nr. 58/1998, rezideni n Romnia, s exercite exclusiv funcia n care au fost numii i cel puin unul dintre acetia s fie cetean romn. Ei trebuie s fie liceniai, s fi lucrat cel puin 5 ani n activitatea financiar-bancar i s nu fi cauzat, prin activitatea lor, falimentul unei societi comerciale. Persoanele desemnate n calitate de conductori ai bncii trebuie s fie aprobate de Banca Naional a Romniei nainte de nceperea exercitrii funciei. n cazul n care consiliul de administraie al bncii deleag o parte dintre competenele sale unui comitet de direcie, conform art. 26 din Legea nr. 58/1998, toi conductorii bncii vor face parte din acesta. Art. 23 din Legea nr. 58/1998 prevede c banca este angajat prin semntura a cel puin doi conductori, avnd competenele stabilite prin actele constitutive proprii, sau a cel puin dou persoane mputernicite de ctre acetia, n conformitate cu regulamentele proprii ale bncii i cu reglementrile emise de Banca Naional a Romniei. 61. Administrarea societii bancare. Generaliti. n afar de condiiile pe care Legea societilor comerciale le instituie pentru numirea administratorilor (condiii ce privesc capacitatea, onorabilitatea, cetenia administratorilor i limitarea cumulului de funcii)98, Legea bancar stabilete o serie de reguli speciale n materie. Astfel, dei Legea nr. 31/1990 permite desemnarea ca administrator al
97 98

Stanciu D. Crpenaru, op. cit., p. 305. Stanciu D. Crpenaru, op. cit., p. 209-212; Radu I. Motica, Vasile Popa, op. cit., p. 155; Elena Crcei, op. cit., p. 244-256

- 26 -

societii comerciale i o persoan juridic, art. 27 din Legea nr. 58/1998 derog de la aceast regul, dispunnd imperativ c administratorii bncii pot fi numai persoane fizice. Totodat, art. 27 din Legea nr. 58/1998 prevede c o persoan nu poate fi aleas n consiliul de administraie al unei bnci, iar dac a fost aleas, decade din mandatul su, dac: este salariat al bncii n cauz, cu excepia conductorilor acesteia; este salariat, administrator sau cenzor la o alt banc; n ultimii 5 ani i s-a retras aprobarea de ctre Banca Naional a Romniei, cu titlu' de sanciune, potrivit art. 69 din Legea nr. 58/1998, sau a fost nlocuit, potrivit art. 70 din Legea nr. 58/1998 a urmare a unei msuri de remediere luate de banc. Administratorii sunt desemnai la constituirea societii sau ulterior, de ctre adunarea general a acionarilor. Durata funciei de administrator al unei bnci nu poate fi, potrivit art. 27 din Legea nr. 58/1998, mai mare de 4 ani, cu posibilitatea de a fi reales. Administratorii sunt, deci, temporari i revocabili. Dac 52 durata funciei nu a fost stabilit prin actele constitutive, aceasta va fi de doi ani. Conform aceleiai dispoziii, numrul administratorilor bncii nu poate fi mai mare de 11. Sunt aplicabile, i pentru administratorii societilor bancare, regulile de drept comun privind garania administratorilor, formalitile de publicitate, obligaiile administratorilor i remunerarea acestora, puterile, rspunderea lor i ncetarea calitii de administrator, consiliul de administraie99. Sunt necesare, totui, cteva precizri n legtur cu regulile speciale privind administratorii societilor bancare. Astfel, Legea nr. 31/1990 instituie principiul c puterea de a reprezenta societatea este distinct de puterea de administrare a societii, ea existnd numai dac a fost conferit administratorului. Mai mult dect att, n cazul societilor bancare, aa dup cum am artat, art. 23 din Legea nr. 58/1998 prevede c banca este angajat prin semntura a cel puin doi conductori, avnd competenele stabilite prin actele constitutive proprii sau a cel puin dou persoane mputernicite de ctre acetia, n conformitate cu regulamentele proprii ale bncii i cu reglementrile emise de Banca Naional a Romniei. Potrivit art. 55 din Legea nr. 31/1990, societatea este angajat prin actele organelor sale, chiar dac aceste acte depesc obiectul de activitate, n afar de cazul n care societatea dovedete c terii cunoteau sau, n mprejurrile date, trebuia s cunoasc depirea acestuia. Publicarea actului constitutiv nu poate constitui, singur, dovada cunoaterii. In cazul societilor bancare, proba cunoaterii de ctre .teri a depirii obiectului de activitate se poate face prin intermediul prezumiei de cunoatere a legii. Art. 8 din Legea nr. 58/1998 stabilete, dup cum am artat, expres i limitativ, activitile care pot fi desfurate de bnci, n limita autorizaiei acordate de Banca Naional a Romniei. n cazul n care obiectul actului depete cadrul enumerrii de la art. 8,
99

Stanciu D. Crpenaru, op. cit p. 212-227; Elena Crcei, op. cit., p. 256-300.

- 27 -

prezumia amintit poate face, singur, proba cunoaterii de ctre ter a depirii obiectului de activitate. n ipoteza n care obiectul actului se ncadreaz n enumerarea de la art. 8, dar nu i n limitele autorizaiei Bncii Naionale a Romniei, publicarea actului constitutiv al bncii trebuie completat cu alte mijloace de prob. De asemenea, alturi de cazurile generale de ncetare a calitii de administrator (revocarea, renunarea, incapacitatea i moartea administratorului)100, din interpretarea sistematic i teleologic a dispoziiilor Legii nr. 58/1998 se desprinde un caz special de ncetare a funciei de administrator al societilor bancare. Aa dup cum am artat, art. 27 alin. 2 lit. c din Legea nr. 58/1998 prevede c o persoan nu poate fi aleas n consiliul de administraie al unei bnci, iar dac 53 a fost aleas, decade din mandatul su, dac n ultimii 5 ani i s-a retras aprobarea de ctre Banca Naional a Romniei, potrivit art. 69 din Legea nr. 58/1998 (cu titlu de sanciune aplicat conductorilor bncii), sau a fost nlocuit, potrivit art. 70 din Legea nr. 58/1998, ca urmare a unei msuri de remediere luate de banc. Aceste msuri pot fi luate, ns, fa de membrii consiliului de administraie al bncii, i ulterior numirii lor n acest organ. Cel de-al doilea caz (nlocuirea administratorului), este, n fapt, echivalent cu revocarea acestuia de ctre adunarea general a acionarilor. n primul caz, ns, s-ar prea c, n pofida retragerii aprobrii bncii Naionale a Romniei privind calitatea de conductor, administratorul care este i conductor al bncii i pierde doar aceast din urm calitate, nu i pe cea de administrator, rmnnd, astfel, n continuare, membru al consiliului de administraie al bncii. Considerm, totui, c pe calea interpretrii sistematice i teleologice a acestor dispoziii, concluzia potrivit creia conductorul bncii decade, n aceast ipotez, i din calitatea de administrator, este de necontestat. Atta vreme ct o sanciune anterioar de acelai gen determin imposibilitatea dobndirii, ntr-un interval de 5 ani, a funciei de administrator, aplicarea acestei sanciuni n cursul exercitrii unui mandat de administrator trebuie s aib aceleai consecine juridice. In fine, n cazul societilor bancare se aplic regulile instituite de Legea nr. 31/1990 n ceea ce privete comitetul de direcie i directorii executivi ai societii pe aciuni101, 62. Conflictul de interese ntre administrator i societatea bancar. n scopul protejrii intereselor societii comerciale, Legea nr. 31/1990 i interzice administratorului s participe la luarea deciziei privind o operaiune n legtur cu care el, soia, rudele sau afinii si pn la gradul al patrulea inclusiv ar avea interese contrare cu cele ale societii. Administratorul trebuie s ntiineze despre acest conflict de interese pe ceilali administratori i pe cenzorii societii. nclcarea
100

Stanciu D. Crpenaru, op. cit., p. 219-220. Stanciu D. Crpenaru, op. cit, p. 308-310; Radu I. Motica, Vasile Popa, op, cit., p. 156-157.

101

- 28 -

interdiciei are drept consecin suportarea de ctre administrator a daunelor suferite de societate. ntruct necesitatea respectrii acestor reguli este cu att mai justificat n cazul societilor bancare, ce desfoar activiti economice de interes public, Legea nr. 58/1998 consacr un capitol special (Capitolul 7, Conflictul de interese) acestei materii. Astfel, potrivit art. 29 din Legea nr. 58/1998, administratorul este obligat s notifice n scris bncii natura i ntinderea interesului sau relaiei sale materiale, dac: a. este parte a unui contract cu banca; b. este administrator al unei persoane juridice care este parte a unui contract cu banca; 54 c. are un interes material sau o relaie material cu o persoan care este parte ntr-un contract cu banca, cu excepia contractelor de depozit sau de pstrare de valori. Un interes este considerat material, conform art. 33 din Legea nr. 58/1998, dac se refer la averea, afacerea sau interesele familiei (soului/soiei, rudelor i afinilor pn la gradul al doilea inclusiv) persoanei care are interes. Obligaia de notificare revine administratorului, n temeiul art. 30 din Legea bancar, atunci cnd a cunoscut sau trebuia s cunoasc faptul c a fost ncheiat sau este n curs de a fi ncheiat un astfel de contract. Administratorul unei bnci este obligat, potrivit art. 31 din Legea nr. 58/1998, ca, ori de cte ori este necesar, dar nu mai puin de o dat pe an, s prezinte, n scris, consiliului de administraie al bncii o declaraie din care s rezulte numele i adresa asociailor si i date referitoare la interesele materiale de natur financiar, comercial, agricol, industrial sau de alt natur ale administratorului i ale familiei sale. Un administrator care are un interes material sau o relaie material, n sensul celor expuse mai sus, nu va participa la dezbaterile asupra contractului i se va abine de la vot asupra oricrei probleme legate de acest contract. n scopul realizrii cvorumului necesar lurii unei decizii asupra contractului n cauz, administratorul va fi considerat prezent. Art. 34 din Legea nr. 58/1998 instituie sanciunile aplicabile n cazul nerespectrii dispoziiilor de mai sus. Astfel, cnd un administrator nu declar un conflict de interese: a. banca, un acionar al acesteia sau Banca Naional a Romniei poate cere instanei judectoreti anularea oricrui contract n care acesta are un interes material nedeclarat, potrivit celor de mai sus; b. Banca Naional a Romniei, potrivit art. 70 din Legea nr. 58/1998, poate cere bncii suspendarea administratorului pe o perioad care s nu depeasc un an sau nlocuirea acestuia.
- 29 -

63. Controlul gestiunii societii bancare. Cenzorii societii bancare, n societatea pe aciuni, deci i n cazul societilor bancare, controlul actelor i al operaiunilor administratorilor se exercit de ctre cenzori. Dispoziiile Legii societilor comerciale privind numirea, garania, drepturile i obligaiile, remunerarea i rspunderea, respectiv ncetarea calitii de cenzor102, se aplic, n mod corespunztor, i bncilor, n msura n care prin Legea bancar nu se dispune altfel. Potrivit art. 28 din Legea nr. 58/1998 (prin derogare de la dispoziiile Legii nr. 31/1990), pot fi cenzori ai unei bnci numai persoanele fizice care au calitatea de expert contabil sau contabil autorizat cu studii superioare, n condiiile legii, i 55 au experien de cel puin 5 ani n domeniul financiar-bancar, precum i societile de expertiz contabil autorizate s funcioneze pe teritoriul Romniei. Nu pot fi cenzori ai unei bnci persoanele care, potrivit art. 70 din Legea nr. 58/1998, au fost n ultimii 5 ani nlocuite ca urmare a unei msuri de remediere luate de o banc. 64. Auditorul independent al societii bancare. Potrivit art. 155 alin. 2 din Legea nr. 31/1990, numirea sau alegerea unui cenzor independent este obligatorie n cazurile prevzute de lege. In cazul societilor bancare, aceast obligaie este prevzut de art. 61 din Legea nr. 58/1998: fiecare banc va numi un auditor independent. Nu poate fi numit auditor al unei bnci dect o societate de expertiz contabil, autorizat n condiiile legii s desfoare aceast activitate n Romnia. Auditorul independent: a. va acorda asisten bncii n inerea evidenei contabile, n conformitate cu legislaia contabil din Romnia i cu reglementrile bncii centrale; b. va ntocmi un raport anual, mpreun cu opinia sa, din care s rezulte dac situaiile financiare prezint o imagine fidel a condiiei bncii; c. va analiza practicile i procedurile controlului intern i ale cenzorilor i, dac consider c acestea nu sunt corespunztoare, va face recomandri bncii pentru remedierea acestora; d. va informa Banca Naional a Romniei cu privire la orice act fraudulos al unui administrator sau angajat, care ar putea avea drept consecin o pierdere de importan semnificativ pentru banc. 65. Documentele contractuale, registrele i evidenele societii bancare. Alturi de dispoziiile cu caracter general pentru societile pe aciuni, privind inerea registrelor acionarilor, al edinelor i deliberrilor adunrilor generale, ale consiliului de administraie, ale comitetului de direcie i ale constatrilor fcute de cenzori103, dispoziii aplicabile i societilor bancare, Legea nr. 58/1998 prevede obligaii speciale pentru bnci n aceast materie. Stanciu D. Crpenaru, op. cit., p. 310-312; Radu I. Motica, Vasile Popa, op. cit., p. 157-159; Elena Crcei, op. cit., p. 301-309.
102 103

Stanciu D. Crpenaru, op. cit., p. 316-318; Radu I. Motica, Vasile Popa, op. cit. p. 162-163; Elena Crcei, op. cit., p. 321-323.

- 30 -

Astfel, potrivit art. 54 din Legea bancar, fiecare banc ntocmete i pstreaz, la sediul su principal, documente i evidene, n limba romn, cuprinznd; a. contractul de societate i statutul, precum i toate actele adiionale prin care acestea au fost modificate; b. un registru al acionarilor si, potrivit Legii nr. 31/1990; c. minutele edinelor i hotrrile adunrii generale a acionarilor; d. minutele edinelor i hotrrile consiliului de administraie; e. registrele i nregistrrile contabile care evideniaz clar i corect situaia activitii sale, explicarea tranzaciilor i a situaiei sale financiare, astfel nct s permit bncii Naionale a Romniei s determine dac banca s-a conformat Legii bancare; 56 f. reglementrile referitoare la desfurarea activitii, precum i toate amendamentele acestora; g. alte nregistrri care sunt cerute potrivit Legii bancare ori prevederilor bncii Naionale a Romniei. Actele constitutive ale societii, mpreun cu actele adiionale prin care acestea au fost modificate, precum i reglementrile referitoare la desfurarea activitii bncii, se transmit la Banca Naional a Romniei, iar documentele reprezentnd evidenierea zilnic a nregistrrilor pentru fiecare client al bncii, caracteristicile tranzaciilor sale cu acel client ori n contul acestuia i soldul datorat clientului sau de ctre acesta se pstreaz la sediul principal al bncii sau la sediile secundare. De asemenea, art. 55 din Legea nr. 58/1998 stabilete n sarcina bncii o obligaie ntemeiat pe specificul activitii sale: fiecare banc ntocmete i pstreaz la sediul principal sau la sediile sale secundare un exemplar al documentaiei de credit (documentele pe baza crora banca decide aprobarea creditrii104) i orice informaii privitoare la relaiile sale de afaceri cu clienii i cu alte persoane pe care Banca Naional a Romniei le poate prevedea prin reglementri i care se pun la dispoziia personalului autorizat al bncii centrale la cererea acestuia. Totodat, potrivit art. 56 din Legea nr. 58/1998, toate operaiunile de credit i de garanie ale bncilor trebuie consemnate n documente contractuale din care s rezulte clar toi termenii i toate condiiile respectivelor tranzacii. Aceste documente trebuie pstrate de bnci i puse la dispoziia personalului autorizat al bncii Naionale a Romniei, la cererea acestuia. 66. Conturile, situaiile financiare i bilanul contabil ale societii bancare. Art. 57 din Legea bancar instituie obligaia bncilor de a ine permanent evidena contabil, n concordan cu prevederile Legii contabilitii nr. 82/1991 i ale reglementrilor specifice date n aplicarea acesteia, precum i de a ntocmi situaii financiare adecvate, pentru a reflecta n mod corespunztor operaiunile i condiia
104

Vezi nr. 227.

- 31 -

lor financiar. Evidena contabil i situaiile Financiare ale unei bnci trebuie s reflecte, de asemenea, operaiunile i situaia financiar a filialelor, sucursalelor i a celorlalte sedii secundare, pe baz individual i, dup caz, pe baz consolidat105. Potrivit art. 58 din Legea nr. 58/1998, Banca Naional a Romniei stabilete reguli privind inerea contabilitii i a bilanului contabil, care trebuie aprobate, n prealabil, de Ministerul Finanelor. Aceste reguli sunt cuprinse n

57 Planul de conturi pentru societile bancare106 i normele metodologice de utilizare acestuia (Anexa nr. 344/1997107 la Ordinul Ministrului Finanelor nr. 1418/1997108). Bncile sunt obligate s prezinte Bncii Naionale a Romniei situaiile lor financiare, constnd n elemente ale bilanului contabil, precum i alte date cerute de banca central, la termenele i n forma stabilite prin reglementri. Aceast obligaie revine i sucursalelor bncilor strine, care vor ntocmi un bilan contabil cuprinznd att activitatea lor, ct i a sediilor secundare subordonate acestora. Potrivit art. 62 din Legea nr. 58/1998, fiecare banc public bilanul contabil, dup aprobarea lui de ctre adunarea general a acionarilor, mpreun cu opinia auditorului independent asupra acestuia, n forma i la termenele stabilite de Banca Naional a Romniei i de Ministerul Finanelor. 67. Beneficiile i dividendele societii bancare. Societatea comercial bancar se constituie n scopul de a obine beneficii i a le mpri ntre acionari sub form de dividende109. Alturi de restriciile cu caracter general prevzute de Legea nr. 31/1990 (distribuirea de dividende doar din beneficiile reale, fr s se aduc atingere capitalului social, respectiv rentregirea sau reducerea capitalului social n ipoteza micorrii sale, nainte de a se face vreo repartizare sau distribuire de beneficii), bncile trebuie s respecte i prevederile art. 47 din Legea nr. 58/1998: o banc nu poate efectua repartizri din profit pentru dividende, dac, n urma acestei repartizri, banca nregistreaz un nivel de solvabilitate sub cel minim prevzut de reglementrile Bncii Naionale a Romniei. 68. Fondul de rezerv al societii bancare. Pentru a asigura condiiile necesare evitrii dificultilor financiare n care s-ar putea afla societatea, datorit pierderilor din capitalul social, legea prevede obligaia de a repartiza o cot din beneficiile
105

Asupra principiilor ntocmirii bilanului bncilor i al celorlalte instituii financiare. Silviu Cerna, Banii i creditul n economiile contemporane, Ed. Enciclopedic. Bucureti, 1994, vol. I, p. 118-124. 106 Planul de conturi al societilor bancare cuprinde 8 clase: Clasa 1 - Operaiuni de trezorerie i operaiuni interbancare; Clasa 2 - Operaiuni cu clientela; Clasa 3 - Operaiuni cu titluri i operaiuni diverse; Clasa 4 Valori imobilizate; Clasa 5 - Capitaluri proprii. asimilate i provizioane: Clasa 6 - Cheltuieli; Clasa 7 - Venituri; Clasa 9 - Operaiuni n afara bilanului. 107 Publicat n Monitorul Oficial nr. 212 bis din 27 august 1997. 108 Publicat n Monitorul Oficial nr. 189 din 8 august 1997. 109 Stanciu D. Crpenaru, op. cit., p. 319.

- 32 -

realizate pentru constituirea unui fond de rezerv, denumit i rezerv legal. Potrivit art. 43 din Legea nr. 58/1998, bncile repartizeaz 20% din profitul brut pentru constituirea unui fond de rezerv, pn cnd fondul astfel constituit egaleaz capitalul social, apoi maximum 10%, pn n momentul n care fondul a ajuns de dou ori mai mare dect capitalul social. Dup atingerea acestui nivel, alocarea de sume pentru fondul de rezerv se face din profitul net. De asemenea, bncile repartizeaz din profitul brut sumele destinate constituirii rezervei generale pentru riscul de credit (rezerv legal obligatorie specific societilor bancare) n limita a 2% din soldul creditelor acordate.

58 69. Prudena bancar110. Obiectul de activitate al societilor bancare determin, aa dup cum am mai artat, un regim juridic special aplicat funcionrii acestor societi, regim reglementat de dispoziiile Legii nr. 58/1998; o problem specific o reprezint cerinele prudeniale care trebuie respectate de bnci n activitatea lor111 : reguli privind solvabilitatea (destinate s evite ajungerea bncii n imposibilitate de a-i realiza angajamentele contractuale), reguli relative la riscul de pia legat de investiiile bncii n valori mobiliare, reguli privind controlul riscurilor de credit, reguli privind lichiditatea (menite s asigure bncii capacitatea de a face fa retragerilor de numerar), reguli relative la fondurile proprii etc112. Astfel, bncile trebuie s respecte, conform art. 45 din Legea nr. 58/1998, urmtoarele cerine prudeniale (pe care, n majoritate, urmeaz s le analizm n materia riscului de credit), atunci cnd acestea sunt prevzute de reglementrile Bncii Naionale a Romniei: a. nivelul minim de solvabilitate, determinat ca raport ntre nivelul fondurilor proprii i totalul activelor i elementelor n afara bilanului, ponderate n funcie de gradul lor de risc; b. expunerea maxim fa de un singur debitor, exprimat procentual, ca raport ntre valoarea total a expunerilor mari i nivelul fondurilor proprii. Expunerea reprezint orice angajament asumat de o banc fa de un singur debitor113, indiferent dac este efectiv sau potenial, evideniat n bilanul contabil sau n afara bilanului contabil, incluznd, fr a se limita la acestea: credite; efecte de comer
110

Asupra cerinelor operaionale de baz n activitatea bancar i asupra cerinelor prudeniale, n special, Ion Turcu, Observaii privind reglementarea legal a activitii bancare din Romnia (II), n Revista de drept comercial nr. 12/1998, p. 11 -26. 111 Prezentarea problemei n legislaia francez: Franoise Dekeuwer-Defossez, op. cit., p. 24-26. 112 Christian Gavalda, Jean Stoufflet, op. cK., p. 61-64; Thierry Bonneau, op. cit., p. 143-145. 113 Potrivit art. 3 lit. u din Legea nr. 58/1998, prin sintagma un singur debitor se nelege orice persoan sau grup de persoane fizice i/sau juridice fa de care banca are o expunere i care sunt legate economie ntre ele n sensul c: una dintre persoane exercit asupra celorlalte, direct sau indirect, putere de control; nivelul cumulat al mprumuturilor acordate reprezint un singur risc de credit pentru banc, ntruct persoanele sunt legate ntr-o asemenea msur, nct. dac unele dintre ele vor ntmpina dificulti de rambursare, alta sau celelalte vor ntmpina dificulti similare. In cazul acestor persoane se vor lua n considerare, fr a fi limitative, urmtoarele situaii: sunt filialele aceleiai persoane; au aceeai conducere; garanii ncruciate; interdependen comercial direct, care nu poate fi substituit ntr-un termen scurt.

- 33 -

scontate; investiii n aciuni i alte valori mobiliare; efecte de comer avalizate; garanii emise; acreditive deschise sau confirmate; c. expunerea maxim agregat, exprimat procentual, ca raport ntre valoarea total a expunerilor mari i nivelul fondurilor proprii; d. nivelul minim de lichiditatea (potrivit Normelor nr. 1/2001 privind lichiditatea bncilor114), desemnat n funcie de scadenele creanelor i angajamentelor bncii; 59 e. clasificarea creditelor acordate i a dobnzilor nencasate aferente acestora i constituirea provizioanelor specifice de risc; f. poziia valutar, exprimat procentual n funcie de nivelul fondurilor proprii, conform Normelor nr. 15/1995 privind supravegherea poziiilor valutare ale societilor bancare115; g. administrarea resurselor i plasamentelor bncii. Legea bancar instituie, de asemenea, cerine prudeniale n ceea ce privete: 1. Acordarea creditelor. Potrivit art. 44 din Legea nr. 58/1998, la acordarea creditelor, bncile urmresc ca solicitanii s prezinte credibilitate pentru rambursarea acestora la scaden. n acest scop, bncile cer solicitanilor garantarea m condiiile stabilite prin normele lor de creditare. Totodat, art. 50 prevede c mprumuturile acordate persoanelor aflate n relaii speciale cu banca sau personalului acesteia, inclusiv familiilor acestora, pot fi acordate numai n condiiile stabilite de reglementrile Bncii Naionale a Romniei. 2. Extinderea reelei de sucursale i alte sedii secundare ale bncii. Conform art. 46 din Legea bancar, bncile, persoane juridice romne, precum i sucursalele bncilor strine, pot deschide pe teritoriul Romniei sucursale i alte sedn secundare (agenii i altele asemenea) n condiiile prevzute de reglementrile bncii centrale. De asemenea, bncile, persoane juridice romne, pot deschide reprezentane i sucursale sau pot nfina filiale n strintate, cu aprobarea prealabil a Bncii Naionale a Romniei. 3. Acordarea dividendelor. Art. 47 din Legea nr. 58/1998 dispune c o banc nu poate face repartizri din profit pentru dividende dac, n urma acestei repartizri, banca nregistreaz un nivel de solvabilitate sub cel minim prevzut de reglementrile Bncii Naionale a Romniei. 4. Investiiile bncii. Potrivit art. 48 din Legea bancar, valoarea total a investiiilor pe termen lung ale unei bnci n valorile mobiliare emise de o societate comercial care nu este angajat n una sau mai multe din activitile financiare prevzute la art. 8 din aceeai lege nu poate depi: a. 20% din capitalul social ai societii comerciale respective: b. 10% din fondurile proprii ale bncilor.
114 115

Publicate n Monitorul oficial nr. 201 din20 aprilie2001. Publicate in Monitorul Oficial nr. 261 din 13 noiembrie 1995; modificate prin Circulara nr. 52/1995, publicata in Monitorul Oficial nr. 297 din 27 decembrie 1995, i prin Circulara nr. 5/2000, publicat in Monitorul Oficial nr. 32 din 27 ianuarie 2000.

- 34 -

Totodat, valoarea total a investiiilor pe termen lung ale bncii, n valorile mobiliare emise de asemenea societi comerciale nu poate depi 50% din fondurile proprii ale bncii. De asemenea, conform art. 49 din Legea nr. 58/1998 valoarea total a investiiilor unei bnci n valori mobiliare, efectuate n nume i n cont propriu, nu poate depi nivelul de 100% din fondurile sale proprii, cu excepia celor n titluri de stat. 70. Fondurile proprii ale bncilor. Spre deosebire de societile comerciale ordinare, bncile trebuie s menin n permanen pe parcursul 60 funcionrii societii nu doar nivelul capitalului social, ci i cel al fondurilor propun, ale cror metodologie de calcul i nivel minim sunt stabilite de Banca Naional a Romniei. Astfel, prin Normele nr. 7/1999 privind fondurile proprii ale bncilor 116 emise de banca central, se stabilete c structura fondurilor proprii este format din doua categom de capital: capital propriu i capital suplimentar. Capitalul propriu este compus din: capitalul social vrsat; primele legate de capital integral ncasate; rezervele legale; rezerva general pentru riscul de credit rezervele din influene de curs valutar, aferente aprecierii disponibilitilor n valuta reprezentnd capital social n valut; rezervele constituite din prime legate de capital i repartizri din profitul net; rezervele din diferenele favorabile din reevaluarea patrimoniului; fondul imobilizrilor corporale; fondul pentru creterea surselor proprii de finanare; alte fonduri constituite de bnci; rezervele statutarerezultatul raportat reprezentnd profitul nerepartizat; rezultatul net al exerciiului financiar curent reprezentnd profit; fondurile cu caracter permanent puse la dispoziie unitilor proprii din strintate. Pentru determinarea nivelului capitalului propriu se vor deduce din suma de mai sus: sumele reprezentnd contravaloarea aciunilor proprii rscumprate n vederea reducerii capitalului social; valoarea neamortizat a cheltuielilor de constituire; valoarea net a fondului comercial; sumele din profitul net al exerciiului financiar curent reprezentnd dividende, participarea personalului i a conducerii la profit, precum i repartizrile la alte fonduri dect cele de mai sussumele reprezentnd cheltuieli de repartizat i cheltuieli nregistrate n avans rezultatul reportat reprezentnd pierdere neacoperit; rezultatul net al exerciiului financiar curent reprezentnd pierdere; repartizarea profitului; dotrile pentru uniai proprii din strintate. Capitalul suplimentar se compune din: alte rezerve dect cele incluse n capitalul propriu; datoria subordonat; subveniile pentru investiii; diferenele favorabile din reevaluarea patrimoniului. Determinarea fondurilor proprii ale bncii se subordoneaz urmtoarelor

116

Publicate n Monitorul Oficial nr. 206 din 12 mai 1999.

- 35 -

a. capitalul suplimentar va fi luat n considerare la calculul fondurilor proprii numai in condiiile nregistrrii unui nivel pozitiv al capitalului propriu si in proporie de cel mult 100% din acesta; b. datoria subordonat va fi luat n calculul fondurilor proprii n proporie de maximum 50% din capitalul propriu, n urmtoarele condiii: s fie n ntregime angajat; n cazul datoriei subordonate la termen, scadena iniial trebuie s fie de cel puin 5 ani; volumul datoriei subordonate va fi gradual redus cu 20% pe an n ultimii 5 ani anteriori scadenei; contractul de credit s nu includ clauza rambursrii anticipate a datoriei subordonate n alte circumstane dect lichidarea bncii; 61 c. deducerea din nivelul fondurilor proprii a surelor reprezentnd participaii la bnci i societi cu caracter financiar, precum i creditele subordonate acordate acestora. Potrivit art. 5 din Normele nr. 9/2000 privind capitalul minim al bncilor i al sucursalelor bncilor strine, limita minim a fondurilor proprii ale unei bnci a fost stabilit la 250 miliarde lei, aceeai cu cea prevzut pentru capitalul social al bncii. Bncile au obligaia de a determina lunar nivelul fondurilor proprii i de a transmite lunar aceste date Bncii Naionale a Romniei - Direcia general autorizare, reglementare i supraveghere prudenial a societilor bancare. 71. Rezervele minime obligatorii ale bncilor la Banca Naional a Romniei. n cadrul politicii monetare promovate de banca central, aceasta utilizeaz un instrument specific de control al lichiditii bncilor: rezervele minime obligatorii. Obligaia legal a bncilor de a menine rezerve minime obligatorii n conturi deschise la Banca Naional a Romniei este reglementat, cu caracter de principiu, de art. 5 i 8 din Legea nr. 101/1998, iar regimul ei juridic concret este stabilit prin Regulamentul nr. 4/1998 al bncii Naionale a Romniei privind regimul rezervelor minime obligatorii117. Potrivit acestor dispoziii, bncile sunt obligate s menin n conturile deschise la banca central nivelul rezervelor minime obligatorii prevzut de aceasta prin circular, n funcie de obiectivele sale de politic monetar, i calculat n funcie de obligaiile bneti ale bncii, n lei i valut, fa de persoane fizice i juridice, sub form de surse atrase, mprumutate, datorii i alte obligaii. Sunt exceptate din baza de calcul sumele atrase de la Banca Naional a Romniei i de la persoane juridice care, la rndul lor, sunt obligate s constituie rezerve minime obligatorii la banca central, cele atrase de la instituii financiare externe, dac au o scaden mai mare de 12 luni, i cele care intr n contul curent general al trezoreriei statului.

117

Publicat n Monitorul Oficial nr. 272 din 22 iulie 1998; republicat n Monitorul Oficial nr. 121 din 24 martie 1999.

- 36 -

Rezervele minime obligatorii sunt remunerate de Banca Naional a Romniei cu dobnd, a crei rat se va situa cel puin la nivelul ratei dobnzii medii la depunerile la vedere practicate de bnci. n cazul n care o banc nregistreaz deficit de rezerve timp de dou luni consecutive, ea va putea fi supus de ctre Banca Naional a Romniei unei supravegheri prudeniale prin inspecie la sediul bncii. 72. Tranzacii interzise bncilor. 'Din regimul juridic special al funcionrii bncilor fac parte i dispoziiile art. 53 din Legea nr. 58/1998, care prevd tranzaciile interzise societilor bancare118. Astfel, bncile nu pot desfura urmtoarele operaiuni: 62 a. angajarea n tranzacii cu bunuri mobile sau imobile. Se excepteaz tranzaciile cu astfel de bunuri necesare desfurrii activitii i pentru folosina salariailor, precum i tranzaciile cu bunuri mobile i imobile dobndite ca urmare a executrii creanelor bncii. Bunurile mobile i imobile, dobndite ca urmare a executrii silite a creanelor, altele dect cele necesare desfurrii activitii i pentru folosina salariailor, se vnd de ctre banc n termen de un an de la data dobndirii lor. Pentru bunurile imobile, termenul poate fi prelungit cu aprobarea bncii centrale; b. achiziionarea propriilor aciuni sau gajarea lor n contul datoriilor bncii. Se excepteaz rscumprarea aciunilor proprii n vederea reducerii capitalului social, care face obiectul unei aprobri prealabile a bncii centrale; c. acordarea de mprumuturi sau furnizarea altor servicii clienilor, condiionat de vnzarea sau cumprarea aciunilor bncii; d. acordarea de credite garantate cu aciunile emise de banc, e. primirea de depozite, titluri sau alte valori, cnd banca se afl n ncetare de pli; f. angajarea n acceptarea de depozite, dac majoritatea depozitelor provine de la angajaii bncii. Se excepteaz operaiunile fondurilor de plasament i alte operaiuni financiare bazate pe principiul mutualitii. 73. Secretul profesional bancar. Datorit implicaiilor sale social economice, activitatea bancar necesit, dup cum am artat, o reglementare i o protecie speciale. Securitatea circuitului bancar depinde, ns, ntr-o bun msur, i de ncrederea pe care se ntemeiaz relaia ntre banc i clienii si. Aceasta este justificarea consacrrii principiului confidenialitii operaiunilor bancare, respectiv a obligaiei de discreie ce revine bncii n privina informaiilor pe care le deine cu privire la clienii si, cu privire la identitatea titularilor conturilor la sumele de bani existente n cont, la deponeni i la operaiunile bancare desfurate119.
118

Radu I. Motica, Vasile Popa, op. cit. p. 174-175; pentru analiza problemei n legislaia franceza, Christian Gavalda, Jean Stoufflet, op. cit, p. 35-36. 119 Asupra secretului profesional bancar, Ion Turcu, Observaii... (I), p. 31-33- n legislaia francez, Christian Gavalda, Jean Stoufflet, op. cit., p. 87-90.

- 37 -

Temeiul juridic al acestei obligaii face obiectul unei controverse120 n literatura de specialitate. ntr-o opinie, se susine teza potrivit creia clientul are un drept exclusiv asupra tuturor informaiilor pe care le transmite bncii sau pe care aceasta le obine n virtutea operaiunilor i serviciilor prestate clientului. Argumentul cel mai puternic mpotriva acestei teze l reprezint chiar prevederile legale, permisive sau imperative, care autorizeaz, respectiv oblig banca s divulge sau s fumizeze o anumit informaie. Aadar, ceea ce bncii i este permis sa divulge poate fi divulgat fr asentimentul clientului. Cea de-a doua tez (teza contractual), potrivit creia izvorul obligaiei bncii de a pstra secretul este 63 contractul bancar121, nu explic persistena obligaiei de discreie dup ncetarea contractului. n aceste condiii, se accept drept fundamente ale obligaiei de discreie, cumulativ, legea i contractul, oferindu-se, astfel, i o justificare posibilitii prilor de a lrgi, prin contract, sfera informaiilor divulgabile, pentru cazul executrii de ctre banc, la ordinul clientului, a unor operaiuni cu terii, i n special cu alte bnci care au, la rndul lor, dreptul de a fi informate asupra clientului. Oricare ar fi temeiul ei juridic, legal sau contractual, obligaia de discreie revine bncii n dubla ei calitate, de confident necesar i de prestator de servicii122. In calitate de confident, banca este obligat s nu divulge informaiile confideniale, indiferent dac divulgarea acestora ar fi sau nu de natur a-1 prejudicia pe client. Ca prestator de servicii, banca este inut s nu divulge o informaie despre client, chiar neconfidenial, dac aceasta ar putea fi utilizat contra clientului. Obligaia de discreie a bncii are, aadar, dou laturi: protecia secretului bancar i protecia interesului clientului bncii. Sfera secretului bancar se limiteaz la date precise, cum ar fi identitatea titularului de cont, cuantumul soldului unui cont, cuantumul unui credit pus la dispoziia clientului123. Nu au caracter de confidenialitate informaiile care prezint caracter de generalitate, cum ar fi, de pild, cele pe care o banc le comunic alteia cu privire la poziia general a unui client sau cele de genul "nu sunt incidente de plat" 124, i nici informaiile precise care sunt cunoscute de un numr prea mare de persoane pentru a ne mai afla n
120 121

A se vedea Ion Turcu, Operaiuni..., p.243 i urm. In contractele bancare se pot insera clauze de confidenialitate, cuprinznd elemente referitoare la identificarea tipului de informaii eu caracter secret, modul n care se poate face uz de acestea intervalul de timp n care clauza produce efecte; eventual, poate fi prevzut plata de daune-interese in cazul nerespectrii clauzei, daune al cror cuantum i modaliti de stabilire se pot stabili cu anticipaie printr-o clauz penal. A se vedea i Mihail Etienne Oprea, Secretul bancar. Studiu - drept comparat, n Revista de drept comercial nr. 7-8/1999, p.109-124. 122 Ion Turcu, Operaiuni..., p.243. 123 Thierry Bonneau, op. cit., p. 247. 124 Francoise Dekeuwer-Defossez, op. cit., p. 37.

- 38 -

sfera confidenialului, cum sunt cele referitoare la fapte care fac obiectul unor dezbateri judiciare. Legea bancar constituie legea general n ceea ce privete divulgarea informailor privind activitatea bancar n Romnia. Capitolul VIII al legii (Secretul profesional} consacr principiul confidenialitii tuturor operaiunilor derulate de societatea bancar125. n acest sens, art. 35 dispune c banca va pstra confidenialitatea tuturor tranzaciilor i serviciilor pe care le ofer, inclusiv cu privire la identitatea titularilor conturilor. Se poate afirma, n aceste condiii, c toate activitile pe care banca le desfoar, n limitele impuse de autorizaia de funcionare emis de Banca Naional a Romniei, precum i identitatea clienilor 64 si, sunt confideniale. n vechea reglementare a activitii bancare, Legea nr. 33/1991 prevedea expres, dar nu i limitativ, c numele depuntorului sau titularului contului, precum i operaiunile nregistrate n conturile lui constituie secrete profesionale. Obligaia de pstrare a secretului bancar incumb att societilor bancare, persoane juridice romne, ct i sucursalelor bncilor strine autorizate s funcioneze pe teritoriul Romniei. Considerm c bncile romne care funcioneaz n strintate se vor supune regimului de protecie a secretului bancar din statul respectiv, la fel cum filialele bncilor strine, persoane juridice romne, i sucursalele bncilor strine sunt inute s respecte dispoziiile n materie din Legea bancar romn. Destinatare ale obligaiei de pstrare a secretului bancar sunt i instituiile, altele dect bncile, abilitate prin lege s desfoare activiti bancare (de pild, organizaiile cooperatiste de credit), ntruct, n temeiul art. 90 din Legea nr. 58/1998, ele se supun autorizrii, supravegherii prudeniale i reglementrilor Bncii Naionale a Romniei. Legea bancar reglementeaz, prin art. 36 i 37, obligaia pstrrii secretului profesional n activitatea bancar. Astfel, potrivit art. 36, personalul unei bnci, supus prevederilor prezentei legi, nu are dreptul de a folosi sau de a dezvlui, nici n timpul activitii, nici dup ncetarea acesteia, fapte sau date care, devenite publice, ar duna intereselor sau prestigiului unei bnci sau vreunui client al acesteia. Aceste prevederi se aplic i persoanelor care obin informaii de natura celor artate, din rapoarte sau din alte documente ale bncii. Legea calific drept informaii confideniale informaiile bancare referitoare la titularul de cont, la sumele depuse i la operaiunile efectuate pe numele persoanelor fizice i juridice, pe de o parte, precum i faptele sau datele care, devenite publice, ar duna intereselor ori prestigiului unei bnci sau vreunui client al acesteia, pe de alt parte. Totodat, potrivit art. 37, orice membru al consiliului de administraie al unei bnci, precum i toate persoanele care particip la activitatea bncii sunt obligate s
125

Radu I. Motica, Vasile Popa, op. cit., p. 382.

- 39 -

pstreze secretul profesional. Personalul bncii nu poate uza, n folos personal, de informaiile bancare pe care le deine sau de care a luat la cunotin n orice mod. Aceste prevederi se aplic i persoanelor care obin din activitatea de control i supraveghere sau din rapoarte ori documente ale bncii, informaii de natura celor artate mai sus. Legea nr. 58/1998 instituie, deci, Aceast obligaie nu numai n sarcina societilor bancare i a instituiilor, altele dect bncile, abilitate s desfoare activiti bancare, ci i n sarcina persoanelor fizice care dein informaii de acest gen. Cnd numete destinatarii obligaiei, legea folosete urmtoarele sintagme: "personalul bncii", "persoan care particip la activitatea bncii", "membru al consiliului de administraie", "persoan care obine informaii (...) din rapoarte sau

65 din alte documente ale bncii", "persoan care obine din activitatea de control i supraveghere sau din rapoarte ori documente ale bncii, informaii (...)". Din interpretarea sistematic a dispoziiilor Legii bancare nr. 58/1998, ale Legii nr. 83/1998 privind procedura falimentului bncilor, ale Legii nr. 101/1998 privind Statutul Bncii Naionale a Romniei, precum i ale celorlalte legi care conin dispoziii speciale n materie, rezult c, alturi de societile bancare i instituiile care desfoar activiti bancare, obligaia de pstrare a secretului profesional revine i urmtoarelor persoane: a. conductorii bncii i ceilali membri ai consiliului de administraie; b. directorii executivi ai societii bancare; c. cenzorii societii bancare, respectiv personalul acestora, n cazul cenzorilor, persoane juridice, precum i personalul auditorului societii bancare; d. salariaii societii bancare sau ai instituiei care desfoar activiti bancare; e. n cadrul supravegherii prudeniale exercitate de Banca Naional a Romniei: personalul Bncii Naionale a Romniei, personalul auditorilor independeni numii de Banca Naional a Romniei, reprezentanii autoritii de supraveghere din ara de origine a bncii strine; f. personalul Bncii Naionale a Romniei care constat faptele de nclcare a disciplinei bancare, respectiv guvernatorul, viceguvernatorii, ceilali membri ai Consiliului de administraie al Bncii Naionale a Romniei care aplic msurile de remediere i sanciunile pentru faptele respective; g. n cadrul procedurii de supraveghere special, comisia de specialiti din cadrul Bncii Naionale a Romniei; h. n cadrul procedurii de administrare special, administratorul special stabilit de Consiliul de administraie al Bncii Naionale a Romniei, respectiv personalul acesteia, n cazul n care este vorba de o persoan juridic; i. n cadrul procedurii de faliment bancar: judectorul-sindic, lichidatorul i angajaii acestuia, experii etc.;

- 40 -

j. n cadrul procedurii de valorificare a activelor bancare, angajaii Ageniei de Valorificare a Activelor Bancare; k. n cadrul procedurii de prevenire i sancionare a splrii banilor, angajaii Oficiului Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor. Obligaia de pstrare a secretului bancar, n sensul de a nu dezvlui informaiile la care se refer, este nsoit de obligaia de a nu le folosi nici pentru sine, nici pentru altul126. Personalul bncii nu poate, aadar, s divulge i nici s uzeze, n folos personal, de datele pe care le deine; obligaiile sunt impuse de lege

66 att n timpul activitii, ct i dup ncetarea acesteia127. Folosul personal" la care se refer legea este att cel material, ct i cel moral, ntruct informaia bancar poate constitui un serios ascendent asupra persoanei care este subiect al datelor sau faptelor respective. Fcnd obiectul secretului bancar, informaiile privind sumele depuse i operaiunile efectuate pe numele persoanelor fizice i juridice se vor transmite numai titularilor sau reprezentanilor lor legali (art. 37 alin.l din Legea nr. 8/1998). Ca urmare, n cazul persoanelor fizice, orice date privind identitatea titularului de cont, privind tranzaciile efectuate i serviciile prestate de banc se vor dezvlui doar titularului sau reprezentantului legal (printe, tutore, curator) sau convenional (mandatar cu procur special). n cazul persoanelor juridice, societile bancare vor transmite aceste informaii reprezentantului acestora. Actuala reglementare legal general a secretului bancar prevede o singur excepie de la regula conform creia informaiile se dezvluie doar titularului contului sau reprezentantului legal al acestuia: n cauzele penale n care s-a pus n micare aciunea penal mpotriva titularului, la cererea scris a procurorului sau a instanei judectoreti (art. 37 alin. 1 teza a II-a din Legea nr. 58/1998). Raiunea acestei reglementri este principiul potrivit cruia nimeni nu poate transforma un beneficiu legal n contrariul acestuia: un mijloc de exonerare de rspundere i de protecie a activitilor sale ilegale mpotriva interveniei autoritilor. Adoptarea acestei dispoziii a consacrat o schimbare radical n concepia legiuitorului romn privind secretul profesional n activitatea bancar128: dac, sub
126 127

Vezi Ion Turcu, Operaiuni..., p. 60.

Vezi Ion Turcu, Drept bancar, p. 275. Concepia legiuitorului romn n aceast materie a cunoscut urmtoarele momente de referina: Legea din 8 mai 1934 pentru organizarea i reglementarea comerului de banc (Monitorul Oficial nr. 105 din 8 mai 1934), care stabilea n sarcina administratorilor societilor bancare obligaia de a executa personal funciile ncredinate, cu grija unui comerciant contiincios, i de a observa secretul comercial. Aceast obligaie revenea i membrilor sau funcionarilor Consiliului Superior Bancar i ai Consiliului de Cenzori pentru cele constatate cu prilejul exercitrii funciei lor: 2. Regulamentul din 26 septembrie 1934 privitor la aplicarea Legii pentru organizarea i reglementarea comerului de banc (Monitorul Oficial nr. 222 din 26 septembrie 1934), prin care se instituiau sanciuni administrative pentru nerespectarea obligaiilor de mai sus: reinerea salariului pe 1-3 luni. suspendarea acestuia i destituirea; 3. Legea nr. 10/1972 (Codul muncii), care instituia obligaia persoanei ncadrate ntr-o unitate socialist de a asigura respectarea secretului de stat i a secretului de serviciu; 4. Legea
128

- 41 -

vechea reglementare, dezvluirea informaiilor se putea face n cadrul oricrei proceduri judiciare (n cauzele civile, comerciale, penale etc.), n conformitate cu autorizarea consiliului de administraie al societii bancare creia i se solicita

67 aceasta (art. 47 alm.1 din Legea nr. 33/1991)129, actuala dispoziie permite divulgarea datelor respective doar n cauzele penale, dup momentul punerii n micare a aciunii penale mpotriva titularului contului (prin ordonana procurorului, prin rechizitoriu sau prin plngerea prealabil a persoanei vtmate) i pana in momentul soluionrii cauzei (prin scoaterea de sub urmrire sau ncetarea urmririi penale, respectiv prin achitarea, ncetarea procesului penal sau condamnarea inculpatului). In toate cazurile trebuie s existe cererea scris a procurorului (n faza de urmrire penal), respectiv a instanei judectoreti (n faza de judecata). Considerm c Aceast dispoziie este imperativ, nefiind admise dect excepii legale exprese i de strict interpretare. 0 a doua modificare n privina procedurii dezvluirii informaiilor care fac obiectul secretului bancar consta m excluderea condiionrii comunicrii lor de aprobarea prealabil a consiliului de administraie al bncii. 0 reglementare care instituie n mod implicit o situaie derogatorie de la regimul de drept comun a1 secretului bancar este reprezentat de dispoziiile Legii nr. 83/1998 privind falimentul bncilor. Astfel, banca debitoare care nu mai poate face fa n totalitate datoriilor sale exigibile cu sumele de bani disponibile, poate adresa tribunalului o cerere pentru a fi supus procedurii falimentului. Cererea trebuie s fie nsoit de o list cu numele i adresele creditorilor, oricum ar fi creanele acestora, certe sau sub condiie, lichide sau nelichide, scadente sau nescadente, contestate sau necontestate, artndu-se suma, cauza i drepturile de preferin. Deci, n cazul n care cererea introductiv aparine chiar bncii debitoare, aceasta este dezlegat de obligaia de confidenialitate n privina identitii persoanei creditorilor i a cauzei raporturilor Juridice ntre acetia i banc. De altfel, atribuiile tribunalului i ale Judectorului, sindic n aceast materie fac ca, indiferent de titularul cererii introductive (creditori, banca debitoare, Banca Naional a Romniei), banca s nu mai fie supus regimului general privind secretul bancar n ceea ce privete datele i informaiile care trebuie fumizate n cadrul procedurii falimentului bancar ns, fiind vorba de o norm special, Aceast derogare este de strict interpretare i limitativ aplicare.
nr. 2/1979 pentru modificarea i completarea Legii finanelor nr. 9/1972 (Buletinul Oficial nr. 59 din 13 iulie 1979), care instituia principiul garaniei statului asupra secretului depunerilor i prevedea ca datele informative privind depunerile i operaiunile efectuate se puteau da. la cerere, numai titularilor i reprezentanilor lor legali, iar n cauzele penale, organelor de urmrire penal i instanelor judectoreti, cu condiia s fi fost pus n micare aciunea penal. Nerespectarea acestor dispoziii ntrunea elementele constitutive ale infraciunii de divulgare a unor secrete privind interesele obteti (art. 251 C.pen.). Pentru amnunte, a se vedea Mihail Etienne Oprea, lucr. cit., p. 110. 129 Vezi Radu I. Motica, Vasile Popa, op. cit. p. 382

- 42 -

0 alta excepie, de aceast dat ntr-o formulare expres, de la regimul Juridic general al secretului bancar este reglementat de Ordonana de urgen a Guvernului nr. 51/1998 privind unele msuri premergtoare privatizrii bncilor130 care stabilete cadrul juridic pentru valorificarea unor active ale bncilor la care statul este acionar majoritar, n vederea pregtirii acestora pentru nceperea

68 procedurilor de privatizare, n scopul creterii gradului de solvabilitate, credibilitii interne i externe, precum i al accelerrii procedurilor de recuperare a debitelor restante. n acest scop a fost nfiinat Agenia de Valorificare a Activelor Bancare (n prezent, Oficiul pentru Recuperarea Creanelor Bancare), ca organ de specialitate al administraiei publice centrale, n subordinea Guvernului. Agenia are urmtoarele atribuii principale: preluarea, cu plat, de la bncile la care statul este acionar majoritar, de active bancare (creane neperformante; bunuri imobile i mobile, intrate n patrimoniul bncilor ca urmare a unei proceduri de executare silit); nceperea sau, dup caz, finalizarea procedurii de preluare i urmrire a creanelor bancare. Ordonana de urgen a Guvernului nr. 51/1998 prevede, n art. 15, c, prin derogare de la dispoziiile art. 37 alin.l din Legea bancar nr. 58/1998 (referitoare la obligaia de pstrare a secretului profesional bancar - n.n.), bncile sunt obligate s fumizeze, la cererea scris a ageniei, toate informaiile referitoare la cuantumul disponibilitilor bneti, precum i al oricror alte active deinute la aceste bnci de debitorii cedai ageniei. Prin urmare, se instituie o dezlegare legal expres a societilor bancare de obligaia de confidenialitate privind identitatea i operaiunile debitorilor cedai ageniei. Legea prevede, totodat, c informaiile obinute de agenie de la societile bancare constituie secret profesional. 0 important derogare, implicit, de la regimul juridic general al secretului profesional bancar o constituie i dispoziiile Legii nr. 21/1999 privind prevenirea i sancionarea splrii banilor, dispoziii cu caracter de norm special n materia secretului bancar131 ce se conformeaz Directivei C.E.E. nr. 91/308/10.06.1991. Legea nr. 21/1999 dispune, n art. 7, c fumizarea cu bun-credin, de informaii n modalitile de mai sus, fcut de ctre bnci sau de ctre angajai ori de persoanele desemnate cu responsabiliti n aplicarea acestei legi nu poate atrage rspunderea disciplinar, civil sau penal a acestora. Personalul Oficiului Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor are obligaia de a nu divulga informaiile primite n timpul activitii dect n cadrul unei proceduri judiciare, inclusiv dup ncetarea funciei, pe o durat de 5 ani. Este,
130

Publicat n Monitorul Oficial nr. 482 din 15 decembrie 1998; modificat i completata prin Ordonana de urgen a Guvernului nr. 64/1999, publicat n Monitorul Oficial nr. 225 din 20 mai 1999; prin Ordonana de urgen a Guvernului nr. 193/1999, publicat n Monitorul Oficial nr. 604 din 10 decembrie 1999; prin Ordonana de urgen a Guvernului nr. 38/2000, publicat n Monitorul Oficial nr. 178 din 25 aprilie 2000; prin Ordonana de urgen a Guvernului nr. 292/2000, publicat n Monitorul Oficial nr. 706 din 29 decembrie 2000 131 Ion Turcu, Drept bancar, vol. 1, p. 276-277.

- 43 -

de asemenea, interzis folosirea n scop personal de ctre angajaii oficiului a informaiilor primite att n timpul activitii, ct i dup ncetarea acesteia. Aceste dispoziii nu se aplic comunicrilor din cadrul colaborrii mutuale fcute n baza tratatelor internaionale la care Romnia este parte sau n baza reciprocitii, comunicrii fcute instituiilor strine care au funciuni asemntoare i care au obligativitatea pstrrii secretului n condiii similare oficiului. n fine, n doctrin se consider c obligaia de pstrare a secretului bancar nu poate fi opus ca justificare a refuzului bncii de a dezvlui informaii confideniale n procedura popririi. Soluia este una tradiional, acceptat i de 69 Junspruden, ns considerm c este necesar o derogare expres n materie, ntruct nu ar trebui s fie admise excepii implicite de la normele imperative analizate anterior, chiar dac ar exista un interes public sau privat care s le justifice. Se pare c soluionarea acestei chestiuni a fost n intenia legiuitorului cnd, printre modificrile aduse Codului de procedur civil n materia popririi prin Ordonana de urgen a Guvernului nr. 138/2000132, exist i o referire expres, n art. 457, la cazul debitorului titular de conturi bancare, instituind obligaia societii bancare de a indisponibiliza, la data comunicrii popririi, sumele existente i cele provenite din ncasri viitoare. Cu toate acestea, nici m noua reglementare nu se instituie o dezlegare explicit a bncii de obligaia de a pstra secretul bancar. Sanciunile aplicabile n cazul nerespectrii obligaiei de nedivulgare sau de neutilizare a secretului bancar difer n funcie de gravitatea ilicitului i de subiectul care nu s-a conformat imperativelor legii. Astfel. conform art. 69 din Legea nr. 58/1998, se pot aplica bncii conductorilor, administratorilor, directorilor executivi i cenzorilor o serie de sanciuni pentru nclcarea disciplinei bancare. Art. 72 alin. 2 din Legea bancar prevede c aplicarea acestor sanciuni nu nltur rspunderea material, civil administrativ sau penal, dup caz. Aceast ultim form de rspundere reglementeaz sancionarea celor mai grave fapte de nclcare a secretului profesional n activitatea bancar. In funcie de relaiile sociale periclitate prin divulgarea informaiilor bancare i, deci, de obiectul juridic al infraciunii, nclcarea prevederilor art. 35-37 din Legea nr. 58/1998 va putea ntruni elementele constitutive ale uneia dintre urmtoarele infraciuni133: divulgarea secretului profesional (art. 196 C.pen.), infraciune contra libertii persoanei; divulgarea secretului economic (art. 298 C.pen.), infraciune la regimul stabilit pentru anumite activiti economice;
132 133

Publicat n Monitorul Oficial nr. 479 din 2 octombrie 2000. Vezi Vintil Dongoroz et alii, Explicaii teoretice ale Codului penal Roman, Editura Academiei R.S.R., Bucuretii, 1971, vol. III, p. 148-155 (C.Bulai), p. 338-346 (V.Rosca), vol. IV, p. 510-515 (I.Fodor); Octavian Loghin, Tudorel Toader, Drept penal roman. Partea specials, Casa de editura i presa "SANSA'\ Bucureti, 1994, p. 57-60, 157-160, 487-489; Augustin Ungureanu, Aurel Ciopraga, Dispoziii penale din legi speciale romane. Editura Lumina Lex, Bucureti, 1996, vol.III, p. 15-19.

- 44 -

divulgarea secretului care pericliteaz securitatea statului (art. 169 C.pen) infraciune contra siguranei statului. De asemenea, nerespectarea dispoziiilor privind secretul bancar poate atrage angajarea, n temeiul art. 998-999 C.civ, a rspunderii civile delictuale a persoanei care, prin nclcarea obligaiei de nedivulgare sau de neutilizare a secretului bancar, a cauzat un prejudiciu material sau moral titularului de cont sau altei persoane care a participat la operaiunea bancar. Totodat, societatea bancar, persoan juridic romn, respectiv sucursala societii bancare strine autorizat s funcioneze pe teritoriul Romniei vor rspunde delictual n calitate 70 de comiteni, n baza art. 1000 alin. 3 C.civ., pentru prejudiciule cauzate de prepuii lor n funciile care li s-au ncredinat. Asupra constituionalitii obligaiei bncii de a respecta secretul bancar s-a pronunat, recent, Curtea Constituional134, deciznd c dispoziiile art. 35-37 din Legea bancar sunt constituionale, necontravenind dreptului la informaie prevzut de art. 31 din Constituie. Motivarea deciziei cuprinde, n esen, urmtoarele argumente: aceste texte de lege au n vedere instituirea unui regim de strict confidenialitate asupra unor date, fapte i elemente care in de funcionarea instituiilor bancare, instituii cu caracter privat care stabilesc cu clienii lor i cu ali parteneri de afaceri raporturi de drept civil sau comercial, adic raporturi de drept privat, iar nu de drept public. Dreptul la informaiile de interes public nu are nici o legtur cu activitatea bancar. Secretul operaiunilor bancare reprezint o condiie esenial pentru funcionarea instituiilor bancare. fr aplicarea acestui principiu, arat instana constituional, activitatea bancar ar fi imposibil, deoarece s-ar prejudicia nu numai interesele bncii, ci i interesele partenerilor acestora. Att activitatea bncilor, ct i, de regul, a clienilor acestora avnd un caracter lucrativ i supunndu-se legilor concurenei, ceea ce presupune respectarea confidenialitii operaiunilor. ntruct totalitatea raporturilor dintre bnci i clienii lor se ntemeiaz pe contracte, secretul operaiunilor face parte de drept din contractele respective. Nerespectarea acestor obligaii contractuale poate antrena rspunderea civil contractual, rspunderea disciplinar i chiar rspunderea penal. 74. Obligaiile bncilor n prevenirea i combaterea splrii banilor. Prin dispoziiile Legii nr. 21/1999 privind prevenirea i sancionarea splrii banilor 135 , n sarcina bncilor se stabilesc o serie de obligaii n scopul prevenirii activitii ilicite de splare a banilor, aa cum este definit ea prin lege136: obligaii
134 135

Curtea Constituional, Decizia nr. 268/2000. publicat n Monitorul Oficial nr. 94 din 23 februarie2001. Publicat n Monitorul Oficial nr. 18 din 21 ianuarie 1999. 136 n sensul Legii nr. 21/1999, prin splarea banilor se nelege, potrivit art. 2 lit. a. raportat la art.23, fapta prin care se realizeaz: a. Schimbarea sau transferul de valori, cunoscnd c acestea provin din svrirea unor infraciuni: traficul de stupefiante, nerespectarea regimului armelor i muniiilor n forma agravata, nerespectarea regimului materialelor nucleare sau al altor materii radioactive, nerespectarea regimului materiilor explozive, falsificarea

- 45 -

71 de informare a instituiei abilitate, n cazul n care exist suspiciuni c operaiunea are ca scop splarea banilor, i obligaia de a stabili identitatea clienilor pentru tranzacii care depesc anumite valori137. Astfel, bncile, sucursalele bncilor strine i instituiile de credit au, m temeiul art. 16 din lege, obligaia de a desemna una sau mai multe persoane care au responsabiliti n aplicarea acestei legi. De ndat ce angajatul bncii, al sucursalei bncii strine sau al instituiei de credit are suspiciuni c o operaiune ce urmeaz s aib loc are drept scop splarea banilor, va sesiza persoana desemnat potrivit dispoziiei de mai sus, care, pe baza unor indicii temeinice, va informa, la rndul ei Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor. Dac oficiul consider necesar, poate decide suspendarea efecturii tranzaciei, decizie care va fi comunicat imediat, n scris, bncii. Pentru operaiunile de depunere sau de retragere de sume n numerar, n lei sau n valut, sume ce depesc echivalentul n lei a 10.000 euro, persoana desemnata va raporta oficiului n maximum 24 de ore de la data efecturii operaiunii. La transferul acestor sume din conturi bancare, se vor aplica dispoziiile de mai sus, privind sesizarea oficiului i suspendarea efecturii tranzaciei. Dac oficiul consider c aceast perioad este insuficient, poate formula n acest interval, o cerere motivat ctre Parchetul de pe lng Curtea Suprem de Justiie, pentru a se prelungi perioada necesar cu maximum 3 zile. Parchetul poate autoriza, o singur dat, motivat, prelungirea solicitat sau poate dispune ncetai-ea suspendrii efecturii tranzaciei. Dac o banc are cunotin c o tranzacie pentru care a primit instruciuni s o efectueze are ca scop splarea banilor i acesteia i este imposibil s nu o efectueze sau, prin neefectuarea ei, este posibil s zdrniceasc eforturile de a se urmri beneficiarii operaiunii suspecte de splare a banilor, ea va informa oficiul imediat dup ce a efectuat tranzacia. n cazul n care oficiul primete informaii ntr-una din cele dou modaliti descrise mai sus, acesta poate cere oricrei instituii competente s fumizeze datele necesare verificrii lor. Oficiul va proceda la verificarea
de monede sau de alte valori, proxenetismul. contrabanda. antajul, nelciunea n domeniul bancar. financiar sau de asigurri; bancruta frauduloas; furtul i tinuirea de autovehicule: infraciunile svrite prin intermediul calculatoarelor: infraciunile svrite cu cr(i de credit; infraciunile svrite de persoane care fac parte din asociaii de infractori; nerespectarea dispoziiilor privind jocurile de noroc etc.; n scopul ascunderii sau disimulrii originii ilicite a acestora, precum i n scop de tinuire i de favorizare a persoanelor implicate n astfel de activiti sau presupuse c s-ar sustrage consecinelor juridice ale faptelor lor etc.; b. Ascunderea sau disimularea naturii reale a provenienei. apartenenei, dispoziiei, micrii proprietii bunurilor sau a dreptului asupra acestora, cunoscnd c aceste bunuri provin din svrirea uneia dintre infraciunile prevzute la lit. a; c. Dobndirea, posesia sau utilizarea de bunuri, cunoscnd c acestea provin din svrirea uneia dintre infraciunile prevzute la lit. a. 137 Asupra obligatiilor similare ale bancilor in legislatia franceza, Thierry Bonneau, op. cit., p. 134-138; Christian Gavalda, Jean Stoyfflet, op. cit., p. 94

- 46 -

informaiei primite din partea bncii sau a instituiei competente, iar dac examinarea aduce date sau indicii temeinice referitoare la splarea banilor, informaiile vor fi transmise de ndat Parchetului de pe lng Curtea Suprem de Justiie. De asemenea, bncile au, n temeiul art. 9 din lege, obligaia s stabileasc identitatea clienilor pentru orice tranzacie a crei limit minim, n lei sau valut reprezint echivalentul a 10.000 euro, indiferent dac tranzacia are loc printr-o singur operaiune sau prin mai multe operaiuni care au legtur ntre ele. n cazul n care suma nu este cunoscut n momentul acceptrii tranzaciei, banca va 72 proceda la identificarea de ndat a acestora, atunci cnd este informat despre valoarea tranzaciei i cnd a stabilit c a fost atins limita minim. n cazul n care exist informaii c prin tranzacie se urmrete splarea banilor, se va proceda la identificarea clienilor, chiar dac valoarea tranzaciei este mai mic dect limita minim. Datele de identificare a clienilor vor cuprinde: a. n cazul persoanelor fizice, datele de stare civil menionate n documentele de identitate prevzute de lege; b. n cazul persoanelor juridice, datele menionate n documentele de nmatriculare prevzute de lege, precum i dovada c persoana fizic care conduce tranzacia reprezint legal persoana juridic. n cazul persoanelor juridice strine, la deschiderea de conturi bancare vor fi solicitate acele documente din care s rezulte identitatea firmei, sediul, tipul de societate, locul nmatriculrii i mputernicirea special a celui care o reprezint n tranzacie. In cazul n care exist informaii c tranzacia nu se desfoar n nume propriu, banca este obligat s ia msuri pentru a obine date despre adevrata identitate a persoanei n interesul ori n numele creia acioneaz clientul. Potrivit art. 17 din lege, Banca Naional a Romniei, n calitate de autoritate de supraveghere prudenial a societilor bancare, are obligaia s informeze oficiul n cazul n care ia cunotin de date care indic aciuni de splare a banilor. 75. Supravegherea prudenial a bncilor. Aa dup cum am artat, Banca Naional a Romniei, banca central a statului romn, este autoritatea de supraveghere prudenial bancar pe teritoriul Romniei138. n aceast calitate, potrivit art. 66 din Legea nr. 58/1998, Banca Naional a Romniei supravegheaz activitatea bncilor, persoane juridice romne, i a sucursalelor bncilor strine, pe baza raportrilor de pruden bancar fcute potrivit prezentei legi i reglementrilor Bncii Naionale a Romniei date n aplicarea acestora, precum i prin inspecii efectuate la sediul bncilor, al sucursalelor i al altor sedii secundare din ar i din strintate, respectiv la sediul sucursalelor bncilor strine i al

138

Asupra supravegherii bancare n legislaia francez. Christian Gavalda, Jean Stoufflet, op. cit., p. 53 si urm.; Thierry Bonneau, op. cit., p. 81-100.

- 47 -

sediilor secundare subordonate acestora. Aceast supraveghere se adaug controlului contabil i prudenial intern139, nu se substituie acestora. Inspeciile la sediul bncii se efectueaz, conform art. 67 din Legea bancar, de ctre personalul Bncii Naionale a Romniei, mputernicit n acest sens, sau de ctre auditori independeni numii de Banca Naional a Romniei. In cazul sucursalelor i filialelor bncilor strine, echipele de inspecie pot include i reprezentani ai autoritii de supraveghere din ara de origine a bncii 73 strine. Informaiile referitoare la bncile strine care desfoar activiti n Romnia pot fi furnizate autoritilor de supraveghere bancar din ara de origine numai n condiii de reciprocitate. Pentru supravegherea bncilor romne care funcioneaz n strintate, Banca Naional a Romniei coopereaz cu autoritile de supraveghere bancar ale statelor respective. Bncile sunt obligate, potrivit art. 68 din Legea nr. 58/1998, s permit personalului Bncii Naionale a Romniei i auditorilor independeni care efectueaz inspecia s le examineze evidenele, conturile i operaiunile i s fumizeze toate documentele i informaiile legate de administrarea, controlul intern i operaiunile bncii, astfel cum vor fi solicitate de acetia. 76. Msuri de remediere i sanciuni. nclcarea prevederilor Legii nr. 58/1998, ale reglementrilor sau ordinelor emise de Banca Naional a Romniei n aplicarea acesteia, precum i nerespectarea msurilor dispuse de Banca Naional a Romniei n calitate de autoritate de supraveghere bancar, reprezint temeiuri pentru angajarea rspunderii juridice a persoanelor care au svrit aceste fapte. Capitolul XII al Legii bancare este consacrat reglementrii nclcrilor disciplinei bancare i a consecinelor juridice pe care acestea le atrag. Tehnica legislativ deficitar i nerespectarea principiilor logicii juridice au fcut, ns, ca aceste dispoziii s fie viciate de neclariti, repetiii i lipsa unei calificri (din perspectiva naturii juridice) a rspunderii reglementate de aceste norme. Art. 71 din Legea nr. 58/1998 precizeaz c faptele descrise n acest capitol constituie nclcri ale disciplinei bancare. Totui, rspunderea reglementat aici nu este o rspundere disciplinar, ci o rspundere specific, de drept bancar (apropiat, mai degrab, de rspunderea administrativ). Astfel, art. 69 din Legea bancar reglementeaz o rspundere ai crei subieci pasivi pot fi banca, administratorii, directorii executivi i cenzorii bncii. Acetia sunt sancionai n cazul svririi urmtoarelor fapte: a. nclcarea unei prevederi a Legii nr. 58/1998 ori a reglementrilor sau ordinelor emise de Banca Naional a Romniei n aplicarea acesteia;
139

Thierry Bonneau, op. cit., p. 147.

- 48 -

b. nclcarea oricrei condiii sau restricii prevzute n autorizaia 'emis bncii; c. efectuarea de operaiuni fictive i fr acoperire real; d. neraportarea, raportarea cu ntrziere sau raportarea de date eronate privind indicatorii de pruden bancar ori ali indicatori prevzui n reglementrile Bncii Naionale a Romniei; e. nerespectarea msurilor stabilite prin actele de control sau n urma acestora; f. periclitarea credibilitii i viabilitii bncii prin administrarea necorespunztoare a fondurilor ce i-au fost ncredinate.

74 n realitate, faptele enumerate la lit. b-d i f nu sunt altceva dect particularizri ale celei de la lit. a, ntruct nclcarea prevederilor autorizaiei de funcionare a bncii, efectuarea de operaiuni fictive, nerespectarea normelor privind raportrile ctre Banca Naional a Romniei i administrarea necorespunztoare a fondurilor ncredinate bncii reprezint nclcri ale prevederilor Legii bancare sau a reglementrilor sau ordinelor emise de banca central n aplicarea acesteia. In cazul n care Banca Naional a Romniei constat c o banc i/sau oricare dintre administratorii, directorii executivi sau cenzorii acesteia au svrit una dintre faptele de mai sus, poate aplica urmtoarele sanciuni: a. avertisment scris dat bncii; b. limitarea operaiunilor bncii; c. amenda aplicabil bncii, ntre 0,1 i 1% din capitalul social, sau administratorilor, directorilor executivi sau cenzorilor, ntre 1 i 6 salarii medii/banc din luna precedent, la data constatrii faptei, amenzile ncasate fcndu-se venit la bugetul de stat; d. retragerea aprobrii date conductorilor bncii; e. retragerea autorizaiei bncii. Potrivit art. 72 din Legea nr. 58/1998, aplicarea acestor sanciuni se prescrie in termen de 2 ani de la data svririi faptei. Aplicarea sanciunilor nu nltur rspunderea material civil administrativ sau penal, dup caz. De asemenea, Banca Naional a Romniei, n urma constatrilor poate lua, in temeiul art. 70 din Legea nr. 58/1998, urmtoarele msuri: a. ncheierea unui acord scris cu consiliul de administraie al bncii, care s cuprind un program de msuri de remediere. Msurile de remediere sunt msuri de nlturare a consecinelor uneia sau unora dintre faptele de ilicit bancar enumerate mai sus. Legea enumera exemplificativ: stabilirea unui plan de majorare a fondurilor proprii; nfiinarea de ctre consiliul de administraie al bncii a unor comitete pentru supravegherea administrrii creditului, gestiunea activelor i pasivelor sau a controlului intern-suspendarea administratorilor pe o perioad
- 49 -

care s nu depeasc un an sau nlocuirea acestora; nlocuirea directorilor executivi i a cenzorilor, mbuntirea msurilor de control intern; b. obligarea bncii aflate n culp s ia msuri de remediere a consecintelor faptelor constatate; c. instituirea msurilor de supraveghere special (n cazul nclcrii legii sau a reglementrilor prudeniale emise de Banca Naional a Romniei. precum i n cazul constatrii unei situaii financiare precare) i de administrare special a bncii (n situaia n care msurile de supraveghere special nu au dat rezultate sau exist date certe c banca va deveni insolvabil). 75 Constatarea faptelor se face, conform art. 71 din Legea bancar, de ctre personalul Bncii Naionale a Romniei, mputernicit n acest sens de guvernator sau viceguvernatori. Actele de aplicare a msurilor i sanciunilor se emit de ctre guvernator sau viceguvernatori, n cazurile prevzute n reglementrile bncii Naionale a Romniei emise n acest sens. 4. MODIFICAREA SOCIETILOR BANCARE 77. Generaliti. In cazul n care este necesar modificarea societii, din motive economice, financiare, juridice sau de alt natur, prin mrirea sau reducerea capitalului social, schimbarea obiectului de activitate sau a formei juridice, prelungirea duratei societii, se impune modificarea actului constitutiv, ntruct elementele care reclam schimbarea au fost stabilite prin acest act. Modificarea actului constitutiv nu este, ns, dect mijlocul prin care se modific societatea bancar140. Legea nr. 31/1990 reglementeaz expres doar prelungirea duratei societii, precum i reducerea sau majorarea capitalului social. La aceste cazuri trebuie adugate i cele prevzute de art. 113 din Legea nr. 31/1990: schimbarea obiectului societii, mutarea sediului societii, fuziunea cu alte societi etc. 78. Condiiile modificrii societilor bancare. Actul constitutiv al societii pe aciuni poate fi modificat de acionari, cu respectarea condiiilor de fond i de form prevzute pentru ncheierea lui. n cazul societilor bancare141, ns, la condiiile generale de modificare a societii pe aciuni (referitoare la hotrrea adunrii generale extraordinare a acionarilor nregistrarea i publicarea actului adiional), se adaug o serie de reglementri speciale, prevzute de Legea nr. 58/1998 i de Normele nr. 3/1999 privind modificrile n situaia bncilor142, emise de banca central.
140 141

Stanciu D. Crpenaru, op, cit., p. 230. Pe larg, cu privire la modificarea situaiei societilor bancare sub imperiul vechii reglementri bancare, Ion Turcu, Operaiuni..., p. 82-92.

- 50 -

Astfel, potrivit art. 38 alin. 3 din Legea nr. 58/1998, modificrile n situaia bncii sunt supuse aprobrii prealabile a Bncii Naionale a Romniei, n condiiile stabilite de aceasta prin reglementri. Prin aprobare prealabil a bncii Naionale a Romniei se nelege, conform art. 1 din Normele nr. 3/1999, aprobarea care se solicit bncii centrale i de obinerea creia este condiionat punerea n aplicare a hotrrii organelor statutare ale bncii, respectiv exercitarea funciei de ctre conductorii bncii sau a dreptului de vot de ctre acionarii semnificativi (n funcie de obiectul modificrii). Hotrre a organului statutar reprezint fie hotrrea adunrii generale a acionarilor sau, dup caz, a consiliului de 76 administraie, n cazul bncilor, persoane juridice romne, fie hotrrea organelor de conducere ale bncii strine sau a conducerii sucursalei din Romnia a acesteia, luat n limitele mandatului acordat, n cazul sucursalelor bncilor strine. Sunt supuse aprobrii prealabile, potrivit art. 2 din Normele nr. 3/1999, modificrile n situaia bncilor, persoane juridice romne, referitoare la: denumire; sediul social; obiectul de activitate; nivelul capitalului social; acionarii semnificativi; conductorii bncii, n sensul desemnrii unor noi persoane; deschiderea de ctre bncile, persoane juridice romne, de reprezentane i sucursale n strintate, precum i extinderea reelei de sucursale i alte sedii secundare pe teritoriul Romniei; auditoriul independent. n cazul sucursalelor bncilor strine, sunt supuse aprobrii prealabile modificrile privind sediul social, obiectul de activitate, conductorii bncii, extinderea reelei teritoriale i majorarea capitalului de dotare prin utilizarea rezervelor constituite din profitul net, respectiv a celor din influene de curs valutar aferente aprecierii disponibilitilor m valut reprezentnd capital social n valut. Potrivit legii, nregistrarea n registrul comerului a meniunilor privind respectivele modificri se va face numai dup obinerea aprobrii prealabile. 0 copie de pe documentul care atest nscrierea meniunilor respective va fi trimis, conform art. 3 din Normele nr. 3/1999, Bncii Naionale a Romniei n termen de 5 zile de la efectuarea nregistrrii. Vom analiza, n continuare, cele mai importante modificri n situaia bncilor. 79. Modificarea obiectului de activitate. Potrivit art. 7 din Normele nr. 3/1999, bncile, persoane juridice romne, i sucursalele bncilor strine pot desfura activitile prevzute la art. 8 din Legea nr. 58/1998, aa cum au fost prevzute n autorizaia eliberat de ctre Banca Naional a Romniei. n cazul sucursalelor bncilor strine, activitile desfurate nu pot excese obiectului de activitate al bncii strine respective. Orice modificare a obiectului de activitate, n sensul completrii, reformulrii sau restrngerii acestuia este supus aprobrii prealabile a Bncii
142

Publicate n Monitorul Oficial nr. 58 din 10 februarie 1999; modificate de Normele nr. 11/1999, publicate n Monitorul Oficial nr. 5 din 10 ianuarie 2000, i Normele nr. 8/2000, publicate n Monitorul Oficial nr. 474 din 29 septembrie 2000

- 51 -

Naionale a Romniei. Cererea de aprobare, semnat de unul dintre conductorii bncii, va fi nsoit de hotrrea organului statutar privind modificarea obiectului de activitate. In cazul operaiunilor pentru care, potrivit unor legi speciale, este necesar i aprobarea prealabil sau avizul altor autoriti va fi prezentat i aprobarea sau avizul respectiv. Cererea de aprobare i documentaia aferent, nsoite de decizia organelor statutare n problema respectiv, vor fi transmise Bncii Naionale a Romniei Direcia general autorizare, reglementare i supraveghere prudenial a societilor bancare. Potrivit art. 41 din Normele nr. 3/1999, hotrrea Bncii Naionale a Romniei cu privire la aprobarea sau la respingerea unei cereri va fi comunicat n scris solicitantului, mpreun cu motivele care au stat la baza acesteia, n cazul respingerii cererii. Decizia Bncii Naionale a Romniei poate fi contestat n 77 termen de 15 zile de la comunicare la Consiliul de administraie al bncii Naionale a Romniei, care se pronun prin hotrre n termen de 30 de zile de la data sesizrii. Hotrrea Consiliului de administraie poate fi atacat, n temeiul art. 83 alin. 2 din Legea nr. 58/1998, la Curtea Suprem de Justiie, n termen de 15 zile de la comunicare. 80. Majorarea capitalului social. Pentru a dezvolta activitatea societii bancare, pentru a nltura unele dificulti financiare sau pentru a aduce capitalul social la nivelul minim stabilit prin reglementrile bncii Naionale a Romniei, acionarii societii pot hotr majorarea capitalului social al bncii. De altfel, art. 40 alin. 4 din Legea nr. 58/1998 oblig bncile s menin n permanen un nivel minim al capitalului social, n form bneasc, n conformitate cu reglementrile Bncii Naionale a Romniei143. Aadar, pentru majorarea capitalului social trebuie s existe hotrrea adunrii generale extraordinare a acionarilor, iar actul modificator, n form autentic, s fie menionat n registrul comerului i publicat n Monitorul Oficial144. Alturi de aceste condiii, valabile n cazul tuturor societilor comerciale, pentru societile bancare art. 42 din Legea nr. 58/1998 stabilete o condiie special: orice modificare a nivelului capitalului social al unei bnci (inclusiv cea realizat pentru atingerea limitei minime a capitalului social, conform art. 9 din Normele nr. 3/1999) este supus aprobrii prealabile a Bncii Naionale a Romniei. De asemenea, trebuie menionat c majorarea capitalului se poate face doar prin aporturi n numerar, singurele admise n cazul societilor bancare. Potrivit art. 10 din Normele nr. 3/1999, n cazul majorrii capitalului social, cererea de aprobare semnat de unul dintre conductorii bncii va fi nsoit de hotrrea organului statutar, din care s rezulte:
143

De asemenea, potrivit an. 40 alin. ult. din Legea nr. 58/1998, sucursalele bncilor strine vor menine n permanen un capital de dotare, la nivelul prevzut prin reglementrile bncii Naionale a Romniei pentru capitalul social minim al bncilor, persoane juridice romne. 144 Stanciu D. Crpenaru, op. cit., p. 233; Radu I. Motica, Vasile Popa, op. cit., p 106- Elena Crcei, op. cit., p. 342-343.

- 52 -

a. suma cu care urmeaz s se majoreze capitalul social; b. nivelul capitalului social preconizat a se realiza n urma aciunii de majorare; c. modalitatea n care se va realiza majorarea solicitat. Art. 41 din Legea nr. 58/1998 stabilete modalitile de majorare a capitalului social al bncilor145: 1. Subscrierea de noi aporturi inform bneasc. Astfel, conform art. 205 din Legea nr. 31/1990, capitalul social se poate mri prin subscrierea de noi aciuni sau prin majorarea valorii nominale a aciunilor existente n schimbul unor noi aporturi n numerar. 78 Aciunile emise de societate pentru mrirea capitalului social vor fi oferite spre subscriere, n primul rnd, celorlali acionari, proporional cu numrul aciunilor pe care le posed. Acetia au obligaia s-i exercite dreptul de preferin n termenul stabilit de adunarea general, dac n actul constitutiv nu se prevede altfel. Dac a expirat termenul de exercitare a dreptului de preferin fr ca acesta s fi fost exercitat, aciunile vor putea fi subscrise de public. Exist i posibilitatea ca adunarea general extraordinar, pentru motive temeinice (de exemplu, atragerea unor investitori importani), s ridice acionarilor dreptul de subscriere a noilor aciuni, n tot sau n parte, n temeiul art. 212 din Legea nr. 31/1990. n acest caz, convocarea pentru adunarea general trebuie s arate motivele majorrii capitalului social, persoanele crora urmeaz a li se atribui noile aciuni, numrul de aciuni atribuit fiecreia dintre ele, valoarea de emisiune a aciunilor i bazele fixrii acesteia. Prevederea art. 40 din Legea nr. 58/1998, potrivit creia capitalul social al unei bnci trebuie vrsat, integral i n form bneasc, n momentul subscrierii, privete nu numai momentul constituirii societii, ci i subscrierile ulterioare de capital social, deci aciunile emise n schimbul noilor aporturi n numerar vor trebui pltite integral la data subscrierii, potrivit art. 3 din Normele nr. 9/2000 privind capitalul minim al bncilor i al sucursalelor bncilor strine. n cazul n care aciunile emise pentru mrirea capitalului social nu sunt subscrise de acionarii societii, ele sunt oferite terilor, prin ofert public, potrivit Legii societilor comerciale. Dac majorarea capitalului social se face prin ofert public de valori mobiliare, trebuie respectate formalitile prevzute de Legea nr. 52/1994 privind valorile mobiliare i bursele de valori. In cazul mririi capitalului social prin majorarea valorii nominale a aciunilor, hotrrea adunrii generale trebuie luat cu votul tuturor acionarilor, afar de cazul cnd este realizat prin ncorporarea rezervelor, a beneficiilor sau a primelor de emisiune146.
145 146

Pentru o analiz a acestor modaliti, Ion Turcu, Drept bancar, vol. 1, p. 282-291. Stanciu D. Crpenaru, op. cit., p. 234.

- 53 -

n toate cazurile, potrivit art. 214 din Legea nr. 31/1990, hotrrea adunrii generale privind mrirea capitalului social are efect numai n msura n care a fost adus la ndeplinire n termen de un an de la data adoptrii ei. In cazul sucursalelor bncilor strine, sursa de majorare a capitalului de dotare, echivalent noilor aporturi la capitalul social, o reprezint. potrivit art. 12 din Normele nr. 9/2000 privind capitalul minim al bncilor i al sucursalelor bncilor strine, contravaloarea n lei a sumelor n devize, puse la dispoziia sucursalei, cu caracter permanent, de banca strin de care aparine, ns aceasta nu este supus aprobrii prealabile a Bncii Naionale a Romniei, ci unei alte formaliti: notificarea bncii centrale. 2. Incorporarea primelor de emisiune sau de aport i a altor prime legate de capital, integral ncasate, rmase dup plata i acoperirea cheltuielilor 79 neamortizate efectuate cu astfel de operaiuni, precum i a rezervelor constituite pe seama unor astfel de prime. Prima de emisiune reprezint diferena dintre valoarea de emisiune i valoarea nominal a aciunilor, diferen pe care trebuie s o suporte noii acionari. Aceast prim este destinat s acopere cheltuielile emisiunii, precum i diminuarea valorii intrinseci a aciunilor vechi. Mrirea capitalului social prin ncorporarea primelor de emisiune se realizeaz printr-o operaiune contabil de virare a unei sume ntre dou conturi din pasiv147. 3. Incorporarea dividendelor din profitul net cuvenit acionarilor dup plata impozitului pe dividende, potrivit legii. Mrirea capitalului social se poate realiza i prin ncorporarea dividendelor cuvenite acionarilor, caz n care acetia vor primi aciuni noi emise de societate. Operaiunea se numete mrire a capitalului social prin plata dividendelor n aciuni. 4. ncorporarea rezervelor din influenele de curs valutar aferente aprecierii disponibilitilor n valut reprezentnd capital social n valut, a rezervelor constituite din profitul net, existente n sold potrivit ultimului bilan contabil i a rezervelor constituite din diferenele favorabile rezultnd din reevaluarea patrimoniului. Potrivit art. 205 din Legea nr. 31/1990, majorarea capitalului social poate fi realizat i prin ncorporarea rezervelor, cu excepia rezervelor legale148. ntruct rezervele aparin societii, mrirea capitalului social prin ncorporarea acestora mai este numit i majorarea capitalului social prin autofinanare. Mrirea capitalului social prin ncorporarea rezervelor se realizeaz printr-o operaiune contabil, de virare a unei sume din contul Rezerve" m contul Capital social", ambele conturi de pasiv. Noile aciuni vor fi distribuite acionarilor societii proporional cu numrul aciunilor vechi deinute de fiecare149. Menionm, aici, i prevederea art. 41 alin. 2 din Legea nr. 58/1998, potrivit creia sucursalele din Romnia ale bncilor strine pot majora capitalul de dotare
147 148

Stanciu D. Crpenaru, op. cit., p. 236. Vezi nr. 68. 149 Stanciu D. Crpenaru, op. cit., p. 235; Elena Crcei, op. cit., p. 357.

- 54 -

i cu rezervele din influene de curs valutar aferente aprecierii disponibilitilor n valut reprezentnd capital de dotare m valut, precum i pe cea a art. 12 din Normele nr. 9/2000 privind capitalul minim al bncilor i al sucursalelor bncilor strine, care adaug la sursa de mai sus i rezervele constituite din profitul net, existente n sold potrivit ultimului bilan contabil. i aceste modificri ale capitalului de dotare al sucursalelor bncilor strine sunt supuse aprobrii prealabile a bncii centrale. 81. Reducerea capitalului social. Din cauza unei activiti deficitare a bncii sau a unei conjuncturi economice defavorabile, se poate ajunge la pierderea unei pri din capitalul social. n acest caz, capitalul social va trebui rentregit sau redus, ntruct altfel nu se va putea face nici o repartizare sau distribuire de beneficii. De altfel, n cazul societilor pe aciuni art. 153 din Legea nr. 31/1990 80 prevede, n cazul pierderii unei jumti din capitalul social, obligaia administratorilor de a convoca adunarea general extraordinar pentru a hotr reconstituirea capitalului social, limitarea lui la suma rmas sau dizolvarea societii. Hotrrea adunrii generale a acionarilor de reducere a capitalului social, constatat printr-un nscris autentificat, trebuie menionat n registrul comerului i publicat n Monitorul Oficial, dup ce, n prealabil, a fost obinut aprobarea bncii Naionale a Romniei. Hotrrea trebuie s respecte plafonul minim al capitalului social, respectiv al capitalului de dotare ai sucursalei (potrivit art. 40 din Legea nr. 58/1998), s arate motivele pentru care se face reducerea i procedeul ce va fi utilizat pentru efectuarea ei, dintre procedeele reglementate de art. 202 din Legea societilor comerciale150 (n funcie de cauza care impune aceast modificare a societii). Reducerea capitalului social poate fi realizat numai dup trecerea a dou luni de la data publicrii hotrrii adunrii acionarilor n Monitorul Oficial al Romniei. n acest termen, creditorii societii care au creane anterioare hotrrii (i, deci, al cror gaj general se micoreaz prin reducerea capitalului social) au dreptul de a face opoziie la hotrrea adunrii generale a acionarilor. 82. Modificri privind acionarii semnificativi. Aa dup cum am mai artat, potrivit art. 3 lit. i din Legea nr. 58/1998, acionar semnificativ, n sensul Legii bancare, este persoana151 care deine cel puin 5% din aciunile bncii. Legea bancar stabilete condiiile n care o persoan poate deveni acionar semnificativ, precum i cele n care un acionar semnificativ i poate majora participaia, cu precizarea c fondurile destinate vrsmintelor la capitalul social al bncii, efectuate de ctre acionarii semnificativi, nu pot proveni dintr-un credit intem. Astfel, potrivit art. 51 din Legea nr. 58/1998, orice persoan care
150

Singurul procedeu care nu poate fi aplicat n cazul societilor bancare este scutirea total sau parial a acionarilor de obligaia de a efectua vrsmintele, ntruct capitalul social al bncii este integral vrsat la momentul constituirii. 151 In legtur cu nelesul termenilor sau sintagmelor persoan, grup de persoane care acioneaz mpreun, societate aflat sub control efectiv, vezi supra nr. 42.

- 55 -

intenioneaz s achiziioneze o participaie de cel puin 5% din capitalul social al bncii trebuie s obin aprobarea prealabil a bncii Naionale a Romniei. De asemenea, orice acionar semnificativ care intenioneaz s-i majoreze participaia, astfel nct proporia capitalului social deinut s ating sau s depeasc niveluri reprezentnd multipli de 5%, trebuie s obin aprobarea prealabil a bncii centrale. Cererea de aprobare va fi semnat de unul dintre conductorii bncii i de persoana respectiv. Documentaia aferent cererii de aprobare este cea prevzut pentru fondatori n Nonn61e nr. 2/1999 privind autorizarea bncilor.

81 Potrivit art. 13 din Normele nr. 3/1999, persoana care solicit aprobarea prealabil trebuie s dispun de o situaie patrimonial care s i permit onorarea obligaiilor financiare. Nerespectarea acestor dispoziii atrage consecinele prevzute de art. 73 din Legea nr. 58/1998: exerciiul dreptului de vot al acionarilor semnificativi care nu au obinut aprobarea Bncii Naionale a Romniei este suspendat. Banca Naional a Romniei va dispune ca aceti acionari s-i vnd, n termen de 3 luni, aciunile deinute peste participaia aprobat de Banca Naional a Romniei. dup expirarea acestui termen, dac aciunile nu au fost vndute, Banca Naional a Romniei dispune bncii anularea aciunilor respective, emiterea unor noi aciuni purtnd acelai numr i vnzarea acestora, urmnd ca preul ncasat din vnzare s fie consemnat la dispoziia dobnditorului iniial, dup reinerea cheltuielilor ocazionate de vnzare. Aceast procedur este identic cu cea stabilit de art. 100 in Legea nr. 31/1990 pentru cazul n care acionarii nu efectueaz vrsmintele la scaden. Bncile sunt obligate s organizeze o eviden care s le permit identificarea acionarilor semnificativi. n acest scop, vor solicita acionarilor lor, indiferent de cota de participare, informaiile necesare n vederea calificrii acestora n categoria acionari semnificativi, n sensul prevederilor art. 3 din Legea nr. 58/1998. Bncile vor comunica de ndat Bncii Naionale a Romniei identitatea persoanelor care se ncadreaz n prevederile art. 13 din Normele nr. 3/1999 i vor ntreprinde demersurile necesare pentru transmiterea la Banca Naional a Romniei a cererii i documentaiei necesare n vederea solicitrii aprobrii prealabile. Bncile nu vor permite persoanelor care se ncadreaz n prevederile art. 13 din Normele nr. 3/1999 s i exercite dreptul de vot corespunztor aciunilor deinute peste participaia aprobat de Banca Naional a Romniei, sub sanciunea nulitii hotrrii respective, dac fr votul aferent acestor aciuni nu s-ar fi obinut majoritatea cerut. 83. Modificri privind conductorii bncii. Potrivit art. 18 din Normele nr. 3/1999, conductorii bncii trebuie s ndeplineasc anumite condiii de
- 56 -

onorabilitate, pregtire i experien profesional. Sunt supuse aprobrii prealabile a bncii centrale modificrile m situaia conductorilor bncii, n sensul desemnrii unor noi persoane. Schimbarea unui conductor de pe o funcie de conducere (preedinte/vicepreedinte) pe o alt funcie de conducere nu este supus aprobrii prealabile. n cazul eliberrii din funcie a unui conductor, banca va comunica bncii Naionale a Romniei i motivele care au stat la baza deciziei respective. Totodat, conform art. 21 din Normele nr. 3/1999, n situaia cnd, din diferite motive, nu mai sunt ndeplinite cerinele legale privind numrul conductorilor bncii sau cetenia acestora i, n conformitate cu dispoziiile

82 legale i/sau statutare, aceste cerine nu pot fi ndeplinite altfel, banca va convoca de ndat adunarea general a acionarilor, care va proceda la numirea altor persoane n calitate de conductori. Completarea numrului de conductori, cu respectarea condiiei privind cetenia acestora, se va realiza n termen de cel mult 3 luni de la data apariiei situaiei de mai sus. Aceste dispoziii se aplic, n mod corespunztor, i n cazul sucursalelor bncilor strine. 84. Deschiderea de ctre bncile persoane juridice romne de reprezentane i sucursale sau de alte sedii secundare n strintate. n cazul deschiderii n strintate a unei reprezentane, sucursale sau a unui alt sediu secundar, cererea de aprobare semnat de unul dintre conductorii bncii va fi nsoit, conform art. 22 din Normele nr. 3/1999, de: a. hotrrea organului statutar, din care s rezulte: operaiunile care urmeaz a fi desfurate de sediul secundar (care nu pot excese obiectului de activitate al bncii, aa cum a fost autorizat de Banca Naional a Romniei); capitalul de dotare al sediului secundar (dac este cazul); identitatea conductorilor sediului secundar; adresa sediului secundar; b. studiul de fezabilitate, din care s rezulte i rentabilitatea deschiderii respectivului sediu secundar; c. documentaia privind conductorii desemnai ai sediului secundar. La acordarea aprobrii prealabile se va avea n vedere i respectarea reglementrilor valutare privind autorizarea transferului de capital. 85. Obligaia de notificare n cazul altor modificri ale societii bancare. Aa dup cum am artat, n cazul modificrilor analizate mai sus este necesara aprobarea prealabil a Bncii Naionale a Romniei. Normele nr. 3/1999 prevd o serie de alte modificri ale societii bancare n cazul crora nu este necesar aprobarea prealabil, ns trebuie ndeplinit o alt formalitate: notificarea bncii Naionale a Romniei. Astfel, potrivit art. 26 din norme, bncile persoane juridice romne voi notifica bncii Naionale a Romniei, n termen de 5 zile de la data nregistrrii meniunilor corespunztoare n registrul comerului, modificrile privind:

- 57 -

a. componena consiliului de administraie, alta dect cea supus aprobrii prealabile, inclusiv schimbarea unui conductor de pe o funcie de conducere (preedinte/vicepreedinte) pe o alt funcie de conducere; b. cenzorii i cenzorii supleani; c. actul constitutiv, altele dect cele supuse aprobrii prealabile; d. ^reeaua de sucursale i alte sedii secundare pe teritoriul Romniei. In primele trei cazuri, notificarea va fi nsoit de hotrrea organului statutar referitoare la modificarea respectiv i de copia de pe documentul care atest nscrierea meniunilor corespunztoare n registrul comerului, respectiv documentaia specific administratorilor sau cenzorilor bncii. 83

De asemenea, modificrile operate n reglementrile proprii ale bncii, referitoare la desfurarea activitii, se vor notifica Bncii Naionale a Romniei n termen de 10 zile de la realizarea acestora. Totodat, n temeiul art. 31 din Normele nr. 3/1999, deschiderea de sedii secundare pe teritoriul Romniei de ctre bncile, persoane juridice romne i desfiinarea acestora vor fi notificate Bncii Naionale a Romniei, mpreun cu hotrrea organului statutar referitoare la aceasta, n termen de 5 zile de la data nregistrrii n registrul comerului a meniunilor corespunztoare. Persoanele desemnate s asigure conducerea unui sediu secundar al unei bnci trebuie s aib onorabilitatea corespunztoare, studii superioare i vechime de cel puin un an n domeniul financiar-bancar. Nu vor putea fi desemnate n Aceast calitate persoanele care sunt supuse vreunei interdicii de a conduce o instituie financiar-bancar, persoanele crora li s-a retras aprobarea de ctre Banca Naional a Romniei, potrivit art. 69 din Legea nr. 58/1998 (cu titlu de sanciune aplicat conductorului bncii), sau care au fost nlocuite, potrivit art. 70 din Legea nr. 58/1998, ca urmare a unei msuri de remediere luate de o banc. Potrivit art. 33 din Normele nr. 3/1999, n cazul deschiderii unui sediu secundar, se vor comunica Bncii Naionale a Romniei: a. statutul sediului secundar (sucursal, agenie etc.) i adresa acestuia; b. identitatea persoanei desemnate s asigure conducerea sediului secundar, nsoit de documentaia aferent; c. copie de pe certificatul de nmatriculare la oficiul registrului comerului, n cazul deschiderii unei sucursale, respectiv de pe cererea de nscriere a meniunilor, n cazul deschiderii altor sedii secundare crora nu li s-a conferit statut de sucursal. Orice modificare ulterioar a acestor elemente va fi notificat Bncii Naionale a Romniei n termen de 5 zile de la data producerii acesteia. Sucursalele bncii Naionale a Romniei vor deschide conturi pentru sediile secundare ale bncilor numai pe baza comunicrii privind deschiderea sediului secundar respectiv,

- 58 -

primit din partea Direciei generale autorizare, reglementare i supraveghere prudenial a societilor bancare. Bncile sunt obligate s ia msurile prudeniale care se impun pentru limitarea riscurilor implicate de extinderea reelei de sucursale i de alte sedii secundare. Art. 36 din Normele nr. 3/1999 autorizeaz Banca Naional a Romniei, n situaia n care va constata o evoluie necorespunztoare a indicatorilor de pruden bancar ai unei bnci, s interzic acesteia extinderea liber a reelei de sucursale i de alte sedii secundare, orice deschidere de sedii secundare noi urmnd a fi supus aprobrii prealabile. Bncile cu sediul n strintate pot deschide sucursale pe teritoriul Romniei n condiiile stabilite de Normele nr. 2/1999 privind autorizarea bncilor. Deschiderea de ctre bncile strine a unor sedii secundare m subordinea sucursalei lor din Romnia se va notifica Bncii Naionale a Romniei potrivit dispoziiilor 84 prevzute pentru bncile, persoane juridice romne. n cazul deschiderii sediului secundar, pe baza hotrrii conducerii sucursalei din Romnia a bncii strine, se va prezenta i acordul bncii strine. Dispoziiile de mai sus privind prudena bancar se aplic i n cazul extinderii reelei teritoriale a sucursalelor bncilor strine. Normele nr. 3/1999 stabilesc obligaii de notificare i n sarcina sucursalelor bncilor strine, precum i a respectivelor bnci. Astfel, sucursalele bncilor strine vor notifica bncii Naionale a Romniei, n termen de 10 zile de la realizarea lor, modificrile privind: a. schimbarea unui conductor de pe o funcie de conducere (director/director adjunct) pe o alt funcie de conducere; b. persoana sau persoanele care, potrivit art. 60 din Legea nr. 58/1998, urmeaz s verifice i s semneze bilanul sucursalei; c. capitalul de dotare, cu excepia modificrilor supuse aprobrii prealabile (n caz de majorare, se va preciza sursa utilizat pentru aceasta); d. reeaua de sedii secundare de pe teritoriul Romniei. Notificarea va fi nsoit de documentaia aferent i de hotrrea organului statutar referitoare la respectivele modificri. Hotrrea privind reducerea capitalului de dotare trebuie s respecte nivelul minim al acestuia i s arate motivele pentru care se face reducerea i modalitatea de realizare a acesteia. De asemenea, bncile strine care au fost autorizate s funcioneze pe teritoriul Romniei printr-o sucursal vor notifica Bncii Naionale a Romniei, n termen de 30 de zile de la realizarea lor, modificrile privind: a. denumirea i sediul social ale bncii strine; b. orice situaie a bncii strine rezultat din aciuni de fuziune sau divizare (n aceste situaii, se vor prezenta i documentele necesare din partea autoritii de supraveghere din ara de origine). Anual, bncile strine vor transmite bncii Naionale a Romniei un raport cuprinznd informaii privind situaia lor financiar.
- 59 -

86. Fuziunea i divizarea societilor bancare. Fuziunea i divizarea sunt procedee tehnico-juridice prin care se realizeaz restructurarea societilor bancare152. Legea bancar dispune c fuziunea sau divizarea bncilor se va efectua potrivit dispoziiilor legale (Legea nr. 31/1990), precum i cu respectarea reglementrilor bncii Naionale a Romniei (Normele nr. 5/2000 privind fuziunea i divizarea bncilor153). Alturi de dispoziiile cu caracter general, prevzute de Legea societilor comerciale, referitoare la ntocmirea proiectului de fuziune sau divizare, avizarea i publicarea proiectului, opoziia la proiect, informarea

85 acionarilor, hotrrea adunrii generale a acionarilor i efectele procedurii154, n cazul societilor bancare se aplic anumite dispoziii cu caracter special. Astfel, potrivit art. 20 din Legea bancar, fuziunea a dou sau mai multe bnci sau divizarea unei bnci se decide de fiecare banc, conform statutului propriu. Trebuie, ns, s fie ndeplinit o condiie special: naintea nceperii activitii, banca sau bncile rezultate ca urmare a fuziunii sau a divizrii sunt obligate s obin autorizaia Bncii Naionale a Romniei. Fuziunea const, potrivit art. 1 din Normele nr. 5/2000, n absorbirea uneia sau a mai multor bnci de ctre o alt banc (fuziune prin absorbie) ori n contopirea a dou sau mai multe bnci pentru a forma o banc nou (fuziune prin contopire). Divizarea, conform acelorai dispoziii speciale, reprezint mprirea ntregului patrimoniu al unei bnci, care i nceteaz astfel existena, ntre dou sau mai multe bnci existente sau care se constituie astfel ori transmiterea unei pri din patrimoniul unei bnci ctre una sau mai multe bnci existente sau care se constituie astfel. Fuziunea i divizarea bncilor se pot realiza cu ndeplinirea condiiilor prevzute de Normele nr. 5/2000: a. fuziunea are loc numai ntre dou sau mai multe bnci autorizate; b. n cazul divizrii pot fi autorizate ca bnci numai societile pe aciuni rezultate ca urmare a divizrii unei bnci; c. a fost obinut hotrrea Bncii Naionale a Romniei privind autorizarea fuziunii sau a divizrii. nainte de solicitarea autorizrii Bncii Naionale a Romniei, banca sau bncile participante la fuziune sau la divizare trebuie s ia msurile necesare asigurrii ndeplinirii de ctre banca sau bncile preconizate s rezulte a normelor prudeniale i de capital stabilite de Banca Naional a Romniei. n cazul fuziunii, se va solicita i avizul Consiliului Concurenei.
152 153

Stanciu D. Crpenaru, op. cit., p. 239. Publicate n Monitorul Oficial nr. 474 din 29 septembrie 2000. 154 Stanciu D. Crpenaru, op. cit., p. 239-242; Radu I. Motica, Vasile Popa, op. cit., p. 108-109, Elena Crcei, op. cit., p. 377-384.

- 60 -

Procesul fuziunii, respectiv al divizrii, se desfoar sub supravegherea bncii Naionale a Romniei: banca central trebuie s autorizeze att realizarea fuziunii sau a divizrii, ct i banca sau bncile rezultate din acest proces. Fuziunea, respectiv divizarea, se autorizeaz pe baza unei documentaii cuprinznd: a. cererea de autorizare, semnat de conductorii bncilor participante; b. proiectul de fuziune / divizare; c. hotrrile adunrilor generale extraordinare ale acionarilor bncilor implicate;

86 d. proiectul actelor constitutive sau al actelor de modificare a actelor constitutive ale bncilor rezultate, nsoit de o comunicare privind repartiia aciunilor; e. bilanul contabil de fuziune / divizare; f. studiul de fezabilitate pentru bncile rezultate; g. raportarea indicatorilor de pruden bancar pentru bncile rezultate; h. raportul auditorilor externi independeni ai bncilor participante; i. comunicare privind identitatea acionarilor semnificativi, a conductorilor, a membrilor consiliului de administraie, a cenzorilor i a auditorului independent, propui pentru bncile rezultate; j. n cazul fuziunii ntre o banc - persoan juridic romn i o banc persoan juridic strin, acordul autoritii de supraveghere din ara de origine a bncii strine (dac aceast banc nu are o sucursal sau o filial autorizat s funcioneze pe teritoriul Romniei, documentaia se completeaz cu o descriere a bncii strine, ultimele 3 rapoarte anuale i c descriere a sistemului de reglementare din ara de origine). Banca Naional a Romniei se pronun asupra cererii de autorizare n termen de 3 luni de la primirea acesteia, opiunile sale fiind autorizarea fuziunii / divizrii sau-respingerea cererii. Pe baza hotrrii de autorizare (cu o valabilitate de 6 luni de la data comunicrii), bncile rezultate vor putea desfura activiti bancare. Concomitent cu autorizarea fuziunii / divizrii, Banca Naional s Romniei va retrage autorizaiile bncilor care i nceteaz existena, hotrre care va produce efecte de la data fuziunii / divizrii. n termen de 5 zile de la ndeplinirea formalitilor de nregistrare : publicitate a fuziunii / divizrii, dar nu mai trziu de 4 luni de la data comunicri hotrrii de autorizare, se vor transmite Bncii Naionale a Romniei documentele care atest realizarea operaiunii i efectuarea meniunilor corespunztoare n registrul comerului, referitoare la nmatricularea bncilor nou-nfiinate, radierea bncilor care i nceteaz existena, majorarea sau reducerea capitalului social nsoite de actele constitutive sau actele modificatoare ale acestora.
- 61 -

n termen de 2 luni de la primirea acestora, conform art. 8 din Normele nr. 5/2000, Banca Naional a Romniei va decide cu privire la autorizarea funcionrii bncilor nou-nfiinate. n cazul unei decizii favorabile, banca centrali va confirma ncheierea procesului de autorizare i va elibera autorizaiile de funcionare pentru bncile rezultate sau va modifica autorizaiile bncilor beneficiare (n cazul fuziunii prin absorbie, respectiv al divizrii realizate prin mprirea ntregului patrimoniu ori transmiterea unei pri din patrimoniu la dou sau mai multe bnci autorizate). 87

5. DIZOL VAREA I LICHIDAREA SOCIETILOR BANCARE 87. Generaliti. Societatea bancar se constituie pentru a desfura o activitate comercial pe durata de timp stabilit n actul constitutiv. Chiar dac Aceast durat este, de regul, nedeterminat, pot aprea situaii n care este necesar sau situaii care au ca efect ncetarea existenei societii. Aceasta presupune realizarea unor operaiuni care s aib drept rezultat nu numai ncetarea personalitii juridice, ci i lichidarea patrimoniului societii, prin exercitarea drepturilor i ndeplinirea obligaiilor sociale155. Potrivit legii, ncetarea existenei societii comerciale impune parcurgerea a dou faze: dizolvarea societii i lichidarea societii. Faza dizolvrii societii cuprinde anumite operaii care declaneaz i pregtesc ncetarea existenei societii. In aceast faz, personalitatea juridic nu este afectat, ns dizolvarea pune capt activitii normale a societii. Faza lichidrii societii cuprinde operaiuni de lichidare a patrimoniului societii, plata creditorilor i mprirea soldului ntre asociai. i n aceast faz societatea continu s i pstreze personalitatea juridic, dar ea este subordonat cerinelor lichidrii. Dizolvarea i lichidarea societilor comerciale sunt reglementate de Legea nr. 31/1990, precum i de prevederile actului constitutiv al fiecrei societi. Fa de faptul c Legea bancar nu cuprinde dispoziii derogatorii de la regimul juridic ordinar, dizolvarea i lichidarea societilor bancare vor fi guvernate de aceleai norme. 6. SUPRAVEGHEREA SPECIAL, ADMINISTRAREA SPECIAL I FALIMENTUL SOCIETILOR BANCARE
155

Pentru o analiz exhaustiv a dizolvrii i lichidrii societilor comerciale, Stanciu D. Crpenaru, op. cit., p. 243-264; Radu I. Motica, Vasile Popa, op. cit., p. 109-113, respectiv a societilor pe aciuni, n particular, Elena Crcei, op. cit., p. 387-414.

- 62 -

88. Reglementare. Procedura reorganizrii judiciare i a falimentului societilor comerciale este reglementat de Legea nr. 64/1995 privind procedura reorganizrii judiciare i a falimentului156. Societile bancare se supun, ns, n principal, reglementrilor speciale n materie, prevzute n Legea bancar nr. 58/1998, respectiv n Legea nr. 83/1998

88 privind procedura falimentului bncilor157. Astfel, n ceea ce privete profilaxia falimentului, Legea bancar reglementeaz msurile de supraveghere special i de administrare special a societilor bancare, constituind echivalentul n materie al procedurii de reorganizare judiciar a societilor comerciale ordinare. De asemenea, prin Legea nr. 83/1998 se instituie o procedur special privind falimentul societilor bancare, dispoziiile de drept comun prevzute n Legea nr. 64/1995 aplicndu-se n msura n care se prevede astfel n legea special158. 89. Supravegherea special i administrarea special a societilor bancare. Consideraii generale. Societile bancare, societi comerciale cu statut special datorit obiectului lor de activitate, se supun, pe parcursul funcionrii lor. cerinelor prudeniale prevzute de Legea nr. 58/1998. Aa dup cum am artat, controlul respectrii de ctre bnci a acestor cerine i sancionarea nerespectrii lor sunt efectuate de Banca Naional a Romniei, n calitate de autoritate de supraveghere prudenial bancar. n aceeai calitate, banca central este cea care hotrte luarea msurilor de instituire a supravegherii speciale i a administrrii speciale a bncilor, n temeiul art. 75 din Legea bancar159. 90. Supravegherea special a societilor bancare. Consiliul de administraie al Bncii Naionale a Romniei poate hotr luarea msurilor de instituire a supravegherii speciale a bncilor, potrivit art. 76 din Legea nr. 58/1998, n dou situaii: a. nclcarea legii sau a reglementrilor prudeniale emise de Banca Naional a Romniei, constatat n urma efecturii aciunilor de supraveghere i/sau a analizei raportrilor bncii; b. constatarea unei situaii financiare precare.

156

Publicat n Monitorul Oficial nr. 130 din 29 iunie 1995; republicat n Monitorul Oficial nr.608 din 13 decembrie 1999, dndu-se textelor o nou numerotare; modificat i completat prin Legea nr. 99/1999 privind unele msuri pentru accelerarea reformei economice, publicat n Monitorul Oficial nr. 236 din 27 mai 1999; legea a mai fost modificat prin Ordonana Guvernului nr. 38/1996, publicat n Monitorul Oficial nr. 204 din 30 august 1996, abrogat prin Ordonana de urgen a Guvernului nr. 58/1997, publicat n Monitorul Oficial nr. 265 din 3 octombrie 1997, respectiv prin Ordonana de urgen a Guvernului nr. 58/1997, abrogat prin Legea nr. 99/1999. 157 Publicat n Monitorul Oficial nr. 159 din 22 aprilie 1998: modificat i completat prin Ordonana de urgen a Guvernului nr. 186/1999, publicat n Monitorul Oficial nr. 567 din 19 noiembrie 1999. 158 0 analiz a tratamentului instituiilor de credit aflate n dificultate. n Christian Gavalda Jean Stoufflet, op. cit., p. 67. 159 Asupra acestor msuri, Ion Turcu. Observaii... (II), p. 28-30.

- 63 -

Supravegherea special este exercitat printr-o comisie instituit n acest scop, format din 5-7 specialiti din cadrul Bncii Naionale a Romniei, dintre care unul va ndeplini funcia de preedinte i unul, pe cea de vicepreedinte. Atribuiile comisiei se stabilesc de consiliul de administraie al bncii centrale i se refer, n principal, potrivit art. 77 din Legea nr. 58/1998, la: a. urmrirea modului n care conducerea bncii acioneaz pentru stabilirea i aplicarea msurilor necesare remedierii deficienelor nscrise n actul de control ntocmit de organele de inspecie ale bncii Naionale a Romniei; b. avizarea actelor de decizie ale organelor statutare ale bncii, referitoare la situaia financiar i la ncadrarea n reglementrile prudeniale, precum i obligarea la suspendarea sau desfiinarea unor asemenea acte; c. modificarea reglementrilor proprii ale bncilor; 89 d. limitarea i/sau suspendarea unor activiti i operaiuni bancare pe o anumit perioad; e. orice alte msuri care se consider necesare pentru remedierea situaiei bncii. Conform art. 77 alin. 2 din Legea nr. 58/1998, comisia de supraveghere special nu se substituie conducerii bncii. Aa dup cum s-a artat n doctrin160, aceast prevedere este incompatibil cu dispoziia de la art. 77 alin. 1 lit. c, care ndrituiete comisia s modifice reglementrile proprii ale bncii. Considerm, alturi de autorul citat, c prevederea art. 77 alin. 1 lit. c trebuie interpretat n sensul c atribuia comisiei se limiteaz la a obliga conducerea bncii s modifice respectivele reglementri. De asemenea, art. 77 alin. 3 din Legea nr. 58/1998 dispune c, n perioada exercitrii supravegherii speciale, adunarea general a acionarilor, consiliul de administraie i conductorii bncii nu pot hotr msuri contrare celor dispuse de comisia de supraveghere special. Membrii comisiei de supraveghere special au acces la toate documentele i registrele bncii, fiind obligai s pstreze secretul privind operaiunile bancare. Comisia de supraveghere special prezint rapoarte periodice Consiliului de administraie al Bncii Naionale a Romniei asupra situaiei bncii. n funcie de concluziile rezultate din rapoarte, acest organ hotrte asupra ncetrii sau continurii supravegherii speciale, fr a se depi o perioad mai mare de 120 de zile de la instituirea acestei msuri. n cazul n care n activitatea bncii se constat n continuare deficiene grave, Consiliul de administraie al Bncii Naionale a Romniei poate hotr, n temeiul art. 78 din Legea nr. 58/1998, trecerea la msuri de administrare speciala. 91. Administrarea special a societilor bancare. Potrivit art. 79 din Legea nr. 58/1998, msurile de administrare special a bncii se pot dispune n situaia n
160

Ion Turcu, Insolvena comercial, reorganizarea judiciar i falimentul, Ed. Lumina Lex, Bucureti, 2000, p. 341; Ion Turcu, Drept bancar, vol. I, p. 307; ion Turcu, Observaii... (II), p. 28.

- 64 -

care Banca Naional a Romniei constat sau este sesizat161 cu privire la urmtoarele situaii: a. msurile de supraveghere special nu au dat rezultate ntr-o perioad de pn la 120de zile; b. exist date certe care conduc la concluzia c banca va deveni insolvabil n urmtoarele 90 de zile. Pentru a se determina dac banca se afl n stare de insolvabilitate, valoarea activului i pasivului bncii se calculeaz n conformitate cu procedurile de evaluare prevzute n reglementrile bncii Naionale a Romniei (Normele nr. 90 9/1999 pentru calculul valorii activului i pasivului bncilor n vederea stabilirii strii de insolvabilitate a acestora162). De asemenea, pentru determinarea valorii activului i pasivului unei bnci la o dat ulterioar, se vor lua n considerare veniturile i cheltuielile anticipate ale acesteia pn la data respectiv. Ipoteza descris de art. 79 alin. 1 lit. b din Legea nr. 58/1998 reprezint c situaie de faliment iminent (prefaliment)163, astfel c nelesul su rezult din interpretarea sistematic a acestei norme i a dispoziiilor art. 2 din Legea nr. 83/1998, potrivit crora o banc este considerat n stare de faliment, dac se afl n una dintre urmtoarele situaii: a. banca nu a onorat integral creane certe, lichide i exigibile, de cel puin 30 de zile; b. valoarea obligaiilor bncii depete valoarea activului su. Acest text vizeaz dou situaii: insolena (art. 2 lit. a, exprimnd absena fondurilor bneti necesare plii obligaiilor scadente) i insolvabilitatea (art. 2 lit., b, reprezentnd dezechilibrul patrimonial al debitorului, caracterizat prin preponderena activului fa de pasiv). Din interpretarea sistematic a celor dou dispoziii legale rezult c starea de faliment iminent vizat de art. 79 alin. 1 lit. b din Legea nr. 58/1998, care poate ntemeia instituirea de ctre Banca Naional a Romniei a msurii administrrii speciale a bncii, se refer doar la insolvabilitatea iminent. Pe cale de consecin, Banca Naional a Romniei nu poate institui administrarea special n ipoteza n care exist date certe c banca va intra n stare de insolen. Potrivit art. 80 din Legea nr. 58/1998, activitatea de administrare special este efectuat de un administrator special, stabilit de Consiliul de administraie al Bncii Naionale a Romniei, care poate fi o persoan fizic sau o persoan juridic specializat. Un anun privind instituirea administrrii speciale se public n Monitorul Oficial al Romniei i n mai multe ziare de circulaie naional.
161

Formularea ambigu a textului poate da natere la interpretri eronate. n mod evident, i n cazul n care este sesizat cu privire la situaiile enumerate. Banca Naional a Romniei urmeaz s verifice i s constate ea nsi temeinicia sesizrilor, nainte de a dispune instituirea msurilor de administrare special. 162 Publicate n Monitorul Oficial nr. 472 din 30 septembrie 1999. 163 Ion Turcu, Insolena..., p. 341 i urm.; Ion Turcu, Drept bancar, vol. 1, p. 308-309.

- 65 -

Administratorul special preia integral atribuiile consiliului de administraie al bncii supuse acestui regim. Pe perioada aplicrii administrrii speciale se suspend dreptul de vot al acionarilor n adunarea general, n privina numirii i revocrii administratorilor, dreptul la dividende al acionarilor, activitatea consiliului de administraie i a cenzorilor, precum i dreptul la remuneraie al administratorilor i al cenzorilor. Totodat, administratorul special ntiineaz, de ndat, compartimentele din cadrul bncii, precum i sediile secundare ale acesteia cu privire la luarea unor astfel de msuri. Administratorul special administreaz banca, stabilind condiiile optime pentru conservarea activelor i ncasarea creanelor m interesul deponenilor i al altor creditori. 91 In termen de 45 de zile de la numire, el va prezenta un raport scris Consiliului de administraie al bncii Naionale a Romniei, cu privire !a starea financiar a bncii i posibilitatea redresrii situaiei acesteia din punct de vedere al siguranei financiare i anexeaz documente referitoare la evaluarea activelor i pasivelor bncii, situaia recuperrii activelor, costul meninerii activelor i situaia lichidrii debitelor. In termen de 15 zile de la primirea raportului administratorului special, Consiliul de administraie al bncii Naionale a Romniei decide, n temeiul art. 82 din Legea nr. 58/1998, asupra prelungirii activitii administratorului special, pe o perioad limitat, sau retrage autorizaia i sesizeaz instana competent pentru declanarea procedurii de lichidare a bncii. Aa dup cum s-a remarcat in doctrin164, utilizarea sintagmei procedur de lichidare este incorect, intenia (greit exprimat) a legiuitorului fiind de a ndritui banca central ca n conformitate cu dispoziiile art. 17 din Legea nr. 83/1998, s sesizeze Tribunalul cu o cerere de declanare a procedurii falimentului bncii: "Banca National a Romniei, n calitatea sa de autoritate de supraveghere bancar. va putea introduce cerere mpotriva bncii fa de care s-au luat msuri de supraveghere sau administrare special i care nu au condus la redresarea bncii aflate n situaia de a nu onora plile." In ipoteza prelungirii mandatului administratorului special, acesta are obligaia de a prezenta periodic Bncii Naionale a Romniei evaluarea situaiei financiare a bncii. Dac consiliul de administraie al bncii centrale constat, pe baza informrilor administratorului special, c banca s-a redresat din punct de vedere financiar i se ncadreaz n parametrii de supraveghere prudenial stabilii prin lege i prin reglementrile bncii Naionale a Romniei, msurile de administrare special vor nceta i banca i va relua activitatea sub controlul organelor sale statutare.

164

Ion Turcu, Insolena..., p.343; Ion Turcu, Drept bancar, voi. 1, p. 309; Ion Turcu, Observaii.. (II), p. 30.

- 66 -

92. Falimentul bncilor. Reglementare legal. Procedura falimentului societilor bancare165 este reglementat de Legea nr. 83/1998 (legea special n materie), care se completeaz, acolo unde aceasta prevede, cu dispoziiile de drept comun ale Legii nr. 64/1995. Sunt guvernate de dispoziiile speciale procedurile deschise dup intrarea n vigoare a Legii nr. 83/1998166, ntruct, aa dup cum prevedea art. 28 din aceast lege (abrogat) i dup cum dispune, n prezent, art. 2 din Ordonana de urgen a Guvernului nr. 186/1999, procedurile de reorganizare judiciar a bncilor 92 declanate n baza prevederilor Legii nr. 64/1995, cu modificrile ulterioare, vor fi continuate n conformitate cu prevederile acestei legi. 93. Domeniul de aplicare al procedurii falimentului bncilor. Potrivit art. 1 din Legea nr. 83/1998, procedura falimentului instituit prin aceast lege se aplic bncilor legal constituite n Romnia, aflate n stare de insolvabilitate. Aceast prevedere, ns, este n neconcordan167 cu art. 2 din lege, conform cruia o banc este considerat n stare de faliment, dac se afl n una dintre urmtoarele situaii: a. banca nu a onorat integral creane certe, lichide i exigibile, de cel puin 30 de zile (insolen); b. valoarea obligaiilor bncii depete valoarea activului su (insolvabilitate). Pe cale de consecin, procedura falimentului reglementat de Legea nr. 83/1998 se aplic att bncilor care nu dispun de fondurile bneti necesare plii obligaiilor scadente (i care se afl, deci, n stare de insolen), ct i bncilor al cror patrimoniu este afectat de un dezechilibru financiar caracterizat de preponderena pasivului fa de activ (i care sunt n stare de insolvabilitate). Aa dup cum s-a remarcat n doctrin 168, redactarea textului este lacunar, fapt care impune o serie de precizri. Astfel, pe de o parte, procedura falimentului bncilor poate fi declanat doar pentru datorii comerciale i fiscale ale societilor bancare. Pe de alt parte, pentru ca neonorarea creanelor certe, lichide i exigibile s determine aplicarea procedurii falimentului, este necesar ca ea s fie consecina incapacitii de plat, a lipsei de lichiditi. Trebuie distins, astfel, ntre incapacitatea de a plti i refuzul de a plti ntemeiat pe o excepie invocat cu bun
165

O analiz a acestei proceduri n Ion Turcu. Observaii privind reglementarea legal a activitii bancare n Romnia (III), n Revista de drept comercial nr. 1/1999, p. 21-37. 166 Potrivit art. 29 din Legea nr. 83/1998, acest act normativ a intrat n vigoare la 30 de zile de la data publicrii n Monitorul Oficial (22 aprilie 1998), deci la 22 mai 1998. 167 Neconcordana a rezultat din modificarea unor dispoziii ale Legii nr. 83/1998 prin Ordonana de urgen a Guvernului nr. 186/1999, fr ca textele de lege modificate s fie puse de acord cu cele care nu au suferit schimbri. 168 Ion Turcu, Insolena..., p. 343; Ion Turcu, Drept bancar, vol. 1, p. 311; Ion Turcu, Observaii... (III), p. 21.

- 67 -

credin, cum ar fi refuzul de a restitui un depozit, ntemeiat pe invocarea compensaiei cu obligaia titularului depozitului de a rambursa un credit, ori neplata unei creane fiscale pe care banca o contest169. De asemenea, pentru a califica neonorarea creanelor drept o incapacitate de plat, este, n principiu, suficient neplata unei singure datorii, dac Banca Naional a Romniei a comunicat, n temeiul art. 16 din Legea nr. 83/1998, c banca se afl n ncetare de pli de peste 30 de zile. Totui, o interpretare sistematic a dispoziiilor acestei legi ntemeiaz concluzia c incapacitatea de plat trebuie s fie real i permanent170. Scopul aplicrii procedurii falimentului unei societi bancare este lichidarea averii bncii debitoare i plata datoriilor acesteia. Legea nr. 83/1998 nu 167 93 reglementeaz alternativa reorganizrii judiciare a societilor bancare, ntruct potrivit art. 13, procedura falimentului unei bnci se pornete, de regul dup constatarea de ctre Banca Naional a Romniei c aplicarea msurilor de supraveghere special, reglementate de Legea bancar nr. 58/1998 i desfurate n scopul redresm bncii respective, nu a condus la evitarea strii de faliment. 94. Organele care aplic procedura falimentului societilor bancare. Enumerare. Organele care au atribuii n procedura falimentului bncilor sunt: tribunalul, Judectorul-sindic i lichidatorul. Poate interveni, de asemenea, adunarea creditorilor n cteva momente ale procedurii. Spre deosebire de procedura reglementat de Legea nr. 64/1995 n cazul falimentului societilor bancare nu particip Camera de Comer i Industrie, ci Banca Naional a Romniei, n calitate de autoritate de supraveghere bancar. 95. Tribunalu1 si Judectorul-sindic. Astfel, potrivit art. 3 din Legea nr. 83/1998, toate procedurile prevzute de aceast lege, cu excepia recursului sunt de competena exclusiv a tribunalului n jurisdicia cruia se afl sediul bncii i sunt exercitate de un judector-sindic. Judectorul-sindic este nominalizat, pentru fiecare procedur de preedintele tribunalului, fiind nvestit pentru o durat nedeterminat dar putnd fi nlocuit, potrivit art. 12 din Legea nr. 64/1995, n orice stadiu al procedurii prin ncheiere motivat, dat n camera de consiliu. Principalele atribuii ale judectorului-sindic, n procedura falimentului bncilor sunt: a. darea hotrrii de deschidere a procedurii; b. judecarea contestaiei bncii debitoare' mpotriva cererii introductive formulate de banca central sau de creditori pentru nceperea procedurii c. desemnarea, prin hotrre, a lichidatorului, stabilirea atribuiilor acestuia. controlul asupra activitii lui i, dac este cazul, nlocuirea lui;
169

Ion Turcu, Insolena..., p. 346. Ion Turcu, Insolena..., p. 347; Ion Turcu, Drept bancar, vol. 1, p. 315; Ion Turcu, Observaii... (III), p. 23-24.
170

- 68 -

d. judecarea aciunilor introduse de lichidator pentru anularea unor transferuri cu caracter patrimonial, anterioare hotrrii de deschidere a procedurii; e. judecarea contestaiilor bncii debitoare ori ale creditorilor mpotriva msurilor luate de lichidator; f. confirmarea planului de distribuire a sumelor obinute din lichidare; g. darea hotrrii de nchidere a procedurii. Hotrrile judectorului-sindic sunt definitive i executorii. n condiiile legii, ele pot fi atacate cu recurs. Potrivit art. 4 din Legea nr. 83/1998, instana de recurs pentru aceste hotrri este curtea de apel. Recursul va fi judecat n termen de 15 zile de la nregistrarea dosarului, citarea prilor urmnd a fi fcut prin publicitate, n condiiile art. 95 C.proc.civ. Prin derogare de la art. 300 alin 3 i 4 C.proc.civ, hotrrile judectorului-sindic atacate cu recurs, cu excepia celei de respingere a contestaiei bncii debitoare, nu vor putea fi suspendate de instana de recurs. 94

n ndeplinirea atribuiilor sale, care implic aplicarea unor reglementri bancare Judectorul-sindic poate cere, conform art. 6 din Legea nr. 83/1998, opinia bncii Naionale a Romniei, m calitatea sa de autoritate de supraveghere bancar. 96. Lichidatorul. Potrivit art. 7 din Legea nr. 83/1998, n cazul deschiderii procedurii falimentului, judectorul-sindic va ridica de ndat bncii debitoare dreptul de a-i administra bunurile i de a dispune de ele i va desemna, cu avizul Bncii Naionale a Romniei, un lichidator, persoan juridic specializat. Legea mai reglementeaz i o alt modalitate de desemnare a lichidatorului, de ctre adunarea creditorilor. Astfel, n prima edin a adunrii creditorilor, acetia fie decid meninerea lichidatorului desemnat de judectorul - sindic, fie vor putea alege un alt lichidator dect cel desemnat de judectorul - sindic, cu o majoritate de 51% din valoarea creanelor valabile, nregistrate la tribunal pn la data prevzut n notificarea trimis de judectorul-sindic. Potrivit art. 7 din Legea nr. 83/1998, n cazul propunerii lichidatorului de ctre creditori, acesta va trebui s primeasc avizul bncii Naionale a Romniei, nainte de a fi desemnat de judectoml-sindic. n cazul n care sunt propui mai muli lichidatori, va fi considerat ales cel care va ntruni voturile creditorilor titulari ai celei mai mari pri din valoarea creanelor nregistrate la tribunal, n condiiile de mai sus. Pe data stabilirii atribuiilor noului lichidator de ctre judectorul-sindic, vor nceta atribuiile lichidatorului numit de acesta la data deschiderii procedurii. Lichidatorul nou-numit va prelua activitatea de la lichidatorul nlocuit, sub controlul judectorului-sindic. In orice moment al procedurii falimentului, conform art. 9 din Legea nr. 83/1998, pentru motive temeinice, judectorul-sindic poate nlocui lichidatorul cu un altul, prin ncheiere motivat data n camera de consiliu. Legea nu prevede care sunt aceste motive, ci doar natura lor juridic: dol sau culp grav, nu i culpa levis.
- 69 -

Numirea noului lichidator se va face cu respectarea procedurii analizate mai sus: lichidatorul va fi desemnat de judectorul-sindic, iar adunarea creditorilor va putea alege un altul. Principalele atribuii ale lichidatorului, conform art. 10 din Legea nr. 83/1998, sunt: a. examinarea activitii bncii debitoare n raport cu situaia de fapt, ntocmirea unui raport amnunit asupra cauzelor i mprejurrilor care au dus la starea de faliment, cu menionarea persoanelor crora le-ar fi imputabil, i supunerea acestui raport judectorului-sindic n termen de 30 de zile de la desemnarea sa. La cererea lichidatorului, judectorul-sindic va putea prelungi aceast perioad, pentru motive temeinice, prin ncheiere; b. aplicarea sigiliilor, inventarierea bunurilor bncii debitoare i luarea msurilor corespunztoare pentru conservarea lor, la deschiderea procedurii falimentului; 95 c. angajarea personalului necesar n vederea lichidrii i conducerea activitii acestuia; d. s mprumute bani, cu aprobarea judectorului-sindic, garantnd cu activele bncii debitoare sau fr garanie. Aa dup cum s-a artat n doctrin171, pe de o parte, mprumutul fr garanie n situaia bncii n faliment este o simpl ipotez. Pe de alt parte, contractarea, n timpul unei proceduri ireversibile, de mprumuturi garantate cu activele bncii este o soluie de neneles, atta timp ct msura fireasc ar fi vnzarea activelor i stingerea, cu preul obinut, a datoriilor bncii, cu eliminarea ipotezei apariiei unor noi creditori (gajiti sau ipotecari), alte bnci, care s aib prioritate fa de creditorii anteriori (n principal titulari de conturi curente de disponibiliti), prejudicindu-le interesele; e. introducerea de aciuni pentru anularea actelor frauduloase, ncheiate de banca debitoare n dauna drepturilor creditorilor m cei 3 ani anteriori deschiderii procedurilor; f. introducerea de aciuni pentru anularea constituirilor sau transferurilor de drepturi patrimoniale ctre teri i pentru restituirea de ctre acetia a bunurilor transmise i a valorii altor prestaii executate, realizate de banca debitoare prin: - acte de transfer cu titlu gratuit, efectuate n cei 3 ani anteriori deschiderii procedurii, cu excepia sponsorizrilor n scop umanitar; - operaiuni comerciale n care prestaia bncii debitoare depete vdit pe cea primit, efectuate n cei 3 ani anteriori deschiderii procedurii; - acte ncheiate, n cei 3 ani anteriori deschiderii procedurii. cu intenia tuturor prilor implicate n acestea de a sustrage bunuri de la urmrirea de ctre creditori sau de a le leza n orice alt fel drepturile;

171

Ion Turcu, Insolena..., p. 352; Ion Turcu, Drept bancar, vol. I, p. 319.

- 70 -

- acte de transfer de proprietate ctre un creditor pentru stingerea unei datorii anterioare sau m folosul acestuia, efectuate n cele 120 de zile anterioare deschiderii procedurii, dac suma pe care creditorul ar putea s o obin n caz de faliment al bncii debitoare este mai mic dect valoarea actului de transfer; - constituirea ori perfectarea unei garanii reale pentru o crean care era chirografar, n cele 120 de zile anterioare deschiderii procedurii; - acte ncheiate cu un acionar semnificativ; - acte ncheiate cu un administrator, director sau membru al organelor de supraveghere ale bncii debitoare; - acte ncheiate cu orice alt persoan fizic ori juridic deinnd o poziie dominant asupra bncii debitoare; g. stabilirea datelor edinelor adunrii creditorilor, ori de cte ori consider necesar, i prezidarea edinelor;

96 h. meninerea, rezilierea sau denunarea unor contracte ncheiate de banca debitoare; i. examinarea creanelor asupra bncii debitoare i, atunci cnd este cazul, formularea de obieciuni la acestea; j. primirea plilor pe seama bncii debitoare i consemnarea sumelor n termen de 24 de ore ntr-un cont bancar al bncii debitoare, deschis la Banca Naional a Romniei, cu titulatura banc n faliment, cu drept exclusiv de dispoziie n interesul procedurii falimentului; k. urmrirea ncasrii creanelor din averea bncii debitoare, rezultate din transferul de bunuri sau de sume de bani, efectuate de aceasta nainte de nregistrarea cererii introductive; 1. lichidarea bunurilor din averea bncii debitoare; m. ntocmirea unui raport lunar asupra evoluiei procedurii falimentului, pe care l va prezenta spre aprobare judectorului-sindic i l va transmite bncii centrale. Raportul va include informaii referitoare la valoarea total a creanelor asupra bncii debitoare i la valoarea total a activelor bncii debitoare care au fost vndute; n. ntocmirea bilanului final de lichidare; dac lichidarea se prelungete peste durata unui exerciiu financiar, lichidatorii sunt obligai s ntocmeasc bilanul contabil anual i s l depun la organele i la termenele prevzute n modelele situaiilor financiar-contabile pentru bnci; o. sesizarea judectorului-sindic despre orice problem care ar cere o soluionare de ctre acesta; p. ncheierea oricrui document n numele bncii debitoare, iniierea i coordonarea, n numele acesteia, a oricrei aciuni sau proceduri legale; q. efectuarea oricror acte de procedur cerute de prezenta lege.
- 71 -

In ndeplinirea atribuiilor sale, care implic aplicarea unor reglementri bancare, lichidatorul va putea, n temeiul art. 6 din Legea nr. 83/1998, s cear opinia bncii centrale, n calitate de autoritate de supraveghere prudenial bancar. Potrivit art. 8 din Legea nr. 83/1998, banca debitoare, comitetul creditorilor i oricare dintre creditori pot face contestaie mpotriva msurilor luate de lichidator. De asemenea, msurile luate de lichidator vor putea fi contestate. conform art. 7 din Legea nr. 83/1998, de persoana desemnat de adunarea general a acionarilor bncii debitoare s i reprezinte n cadrul procedurii. Contestaia va trebui s fie nregistrat n termen de 10 zile de la data la care msura a fost luat, iar soluionarea acesteia se va face n maximum 15 zile (termen de recomandare) de la data depunerii ei. Potrivit art. 8 din lege, dac socotete necesar, judectorul sindic va ine o edin, cu citarea autorului contestaiei, a bncii debitoare, a Bncii Naionale a Romniei i a lichidatorului. Textul trebuie interpretat n sensul 97

c judectorul-sindic este obligat s judece fiecare contestaie172, facultativ fiind doar inerea edinei de judecat cu citarea persoanelor menionate. 97. Procedura de sesizare a tribunalului. Procedura falimentului 173 va ncepe pe baza unei cereri introduse de ctre banca debitoare sau de creditorii acesteia ori de Banca Naional a Romniei. Art. 13 din Legea nr. 83/1998 prevede c procedura falimentului unei bnci se pornete, de regul, dup constatarea de ctre Banca Naional a Romniei c aplicarea msurilor de supraveghere special, desfurate n scopul redresrii bncii respective, nu a condus la evitarea strii de insolvabilitate. Astfel, banca debitoare care nu mai poate face fa n totalitate datoriilor sale exigibile cu sumele de bani disponibile, poate adresa, potrivit art. 14 din Legea nr. 83/1998, o cerere pentru a fi supus dispoziiilor acestei legi. Cererea bncii va fi semnat de persoanele care, potrivit prevederilor legii, au calitatea de a o reprezenta (conductorii bncii) i va fi nsoit, conform art. 15din Legea nr. 83/1998, de urmtoarele acte: a. bilanul contabil i copii de pe registrele contabile curente; b. o list a tuturor bunurilor. Pentru imobile se vor trece datele din registrele de publicitate imobiliar; c. o list a numelor i a adreselor creditorilor, oricum ar fi creanele acestora certe sau sub condiie, lichide sau nelichide, scadente sau nescadente, necontestate sau contestate -, artndu-se suma, cauza i drepturile de preferin; d. contul de profit i pierderi pe anul anterior depunerii cererii. De asemenea, orice creditor, care are o crean cert, lichid i exigibil, poate, de asemenea, introduce la tribunal, m temeiul art. 16 din Legea nr. 83/1998,
172 173

Ion Turcu, Insolena..., p. 350; Ion Turcu, Drept bancar, vol. 1, p. 318; Ion Turcu, Radu I. Motica, Vasile Popa, op, cit., p. 222-223.

- 72 -

o cerere mpotriva unei bnci debitoare, care, de cel puin 30 de zile, se afl n ncetare de pli. Aadar, legea cere ca creana s fie cert, sub aspectul existenei i a cuantumului su. Creana trebuie s fie lichid, cu alte cuvinte s aib ca obiect o sum de bani, exprimat n lei sau ntr-o moned strin, pe care banca debitoare s nu o poat plti cu sumele de bani disponibile. n fine, datoria trebuie s fie exigibil, adic termenul de plat s fi expirat, iar creditorul s aib, nc, la dispoziie posibilitatea de a face apel la intervenia coercitiv a forei publice174. In cazul falimentului bncilor, legea impune nc o condiie. Creditorul nu va putea introduce cererea fr s fac dovada c, n prealabil, ca urmare a introducerii unei aciuni de executare silit asupra contului bncii debitoare, Banca

98 Naional a Romniei, n calitate de ter poprit, a comunicat c banca respectiv se afl n ncetare de pli de peste 30 de zile. In fine, Banca Naional a Romniei, n calitatea sa de autoritate de supraveghere bancar, va putea introduce, n temeiul art. 17 din Legea nr. 83/1998, cerere mpotriva bncii fa de care s-au aplicat msuri de supraveghere sau de administrare special i care nu au condus la redresarea bncii aflate n situaia de a nu onora plile. In urma nregistrrii cererii de declanare a procedurii de faliment a bncii, judectorul-sindic va notifica aceasta prilor interesate i oficiului registrului comerului la care banca debitoare este nmatriculat, pentru efectuarea meniunii. Potrivit art. 19 din Legea nr. 83/1998, la primul termen de judecat judectorul-sindic va analiza cererea i, n cazul n care banca debitoare nu contest starea de faliment, va dispune nceperea de ndat a procedurii falimentului bncii debitoare, pronunnd o hotrre declarativ de faliment, n temeiul art. 3 alin. 3 lit. a din Legea nr. 83/1998. Contestaia mpotriva cererii de declanare a procedurii falimentului (de regul, contestaia bncii mpotriva cererii introduse de creditor sau de Banca Naional a Romniei) se poate face n termen de 5 zile de la data comunicrii acestei cereri. Judectorul-sindic se va pronuna asupra contestaiei n termen de 10 zile, termen care poate fi prelungit o singur dat cu nc 10 zile i a crui natur juridic este de termen de recomandare. Hotrrea judectoreasc privind deschiderea procedurii falimentului bncii debitoare va fi comunicat de ndat conform dispoziiilor art. 19 din Legea nr. 83/1998, Fondului de garantare a depozitelor n sistemul bancar, n vederea aplicrii reglementrilor privind plata depozitelor garantate175.
174 175

Ion Turcu, Insolena..., p. 353; Ion Turcu, Drept bancar, vol. I, p. 321; Ion Turcu, Observaii... (III), p. 28. Vezi nr. 220.

- 73 -

98. Efectele deschiderii procedurii falimentului bncii. Potrivit art. 20 din Legea nr. 83/1998, judectorul-sindic va comunica Bncii Naionale a Romniei hotrrea sa privind nceperea procedurii falimentului bncii debitoare. Banca Naional a Romniei va nchide de ndat conturile bncii debitoare deschise la Banca Naional a Romniei i va deschide un nou cont, cu meniunea banc n faliment. n acest cont se vor vira sumele de bani existente pn la acea dat n conturile bncii, iar n continuare operaiunile financiare ale bncii n faliment se vor desfura exclusiv prin acest cont. Totodat, conform art. 20' din Legea nr. 83/1998, de la data deschiderii procedurii se suspend toate aciunile judiciare sau extrajudiciare pentru realizarea creanelor asupra bncii debitoare sau bunurilor sale. Deschiderea procedurii suspend orice termene de prescripie a acestor aciuni, acestea rencepnd s curg dup 30 de zile de la nchiderea procedurii. 99 De asemenea, nici o dobnd ori cheltuial nu va putea fi adugat creanelor asupra bncii debitoare de la data deschiderii procedurii, potrivit art. 202 din Legea nr. 83/1998. Dup ce s-a dispus deschiderea procedurii, este interzis administratorilor bncii debitoare, sub sanciunea nulitii, s nstrineze, fr acordul judectoruluisindic, conform art. 203 din Legea nr. 83/1998, aciunile deinute la banca debitoare care face obiectul acestei proceduri. Judectorul-sindic va dispune indisponibilizarea acestor aciuni n registrele speciale de eviden sau n conturile nregistrate electronic. Salariaii bncii aflate n procedura falimentului vor putea desemna dou persoane care s i reprezinte n procesul de lichidare, dup deschiderea procedurii, pentru recuperarea creanelor reprezentnd salariile i alte drepturi bneti. In fine, aa dup cum am artat, adunarea general a acionarilor va putea desemna un reprezentant, cu majoritate simpl, conform art. 7 din Legea nr. 83/1998, care s i reprezinte n cadrul procedurii i care va avea dreptul, n condiiile legii, s conteste msurile luate de lichidator sau s exercite cile de atac mpotriva hotrrilor judectoreti. 99. Etapele procedurii falimentului bncilor. Conform dispoziiilor art. 21 din Legea nr. 83/1998, prevederile seciunii a 6-a (Falimentul) din Legea nr. 64/1995 se vor aplica corespunztor i procedurii falimentului bncilor, cu cteva excepii. Astfel, procedura falimentului bncilor parcurge urmtoarele etape176: 1. Luarea primelor msuri. Potrivit art. 78 din Legea nr. 64/1995 i art. 7 din Legea nr. 83/1998, la deschiderea procedurii falimentului judectorul-sindic va ridica de ndat bncii debitoare dreptul de a-i administra bunurile i va desemna
176

0 analiz a acestor etape n Ion Turcu, Insolena..., p. 285-313; Radu Bufan Reorganizarea judiciar i falimentul, Ed. Lumina Lex, Bucureti, 2001, p. 249-316; Ion Turcu, Observaii privind reglementarea legal a activitaii bancare m Romnia (IV), n Revista de drept comercial nr. 2/1999, p. 25-37.

- 74 -

un lichidator, cu avizul Bncii Naionale a Romniei. Lichidatorul va aplica sigiliile, va inventaria bunurile bncii debitoare i va lua msurile corespunztoare pentru conservarea lor, conform art. 80-84 din Legea nr. 64/1995 i art. 10 lit. b din Legea nr. 83/1998. 2. Stabilirea masei pasive. ntocmirea listei creditorilor de ctre lichidator se bazeaz pe datele oferite de banca debitoare, de Banca Naional a Romniei i de creditori. Creanele sunt supuse verificrii i vor putea fi contestate, n condiiile legii. 3. Efectuarea lichidrii. Potrivit art. 100 din Legea nr. 64/1995, lichidarea bunurilor din averea bncii debitoare va fi efectuat de lichidator, sub controlul judectorului-sindic. 4^. Distribuirea sumelor realizate m urma lichidrii. i distribuirea sumelor realizate n urma lichidrii activului bncii urmeaz regulile prevzute de Legea nr.

100

64/1995. Ordinea plii creanelor este stabilit de art. 108 din Legea nr. 64/1995 i art. 21' din Legea nr. 83/1998, cu precizarea c, n temeiul art. 110 din Legea nr. 64/1995, sumele de distribuit ntre creditori cu acelai rang de prioritate vor fi acordate proporional cu suma alocat pentru fiecare crean: 1. taxele, timbrele i orice alte cheltuieli aferente procedurii, inclusiv cheltuielile necesare pentru conservarea i administrarea bunurilor din averea bncii debitoare, precum i plata retribuiilor persoanelor de specialitate angajate de judectorulsindic, ale lichidatorului, sub rezerva termenelor de plat prevzute de lege; 2. creanele reprezentnd creditele, cu dobnzile i cheltuielile aferente. Acordate bncii debitoare n cursul procedurii falimentului, la cererea lichidatorului i cu aprobarea judectorului-sindic, creane al cror rang este stabilit de art. 211 din Legea nr.83/1998177; 3. creanele izvorte din contracte de munc, pe cel mult 6 luni anterioare deschiderii procedurii; 4. creanele statului provenite din impozite, taxe, amenzi, i din alte sume ce reprezint venituri publice, potrivit Legii nr. 72/1996 privind finanele publice178;
177

Art. 108 pct. 2 din Legea nr. 64/1995 privete creanele reprezentnd creditele, cu dobnzile i cheltuielile aferente, acordate de bnci n perioada de reorganizare, precum i creanele rezultnd din continuarea activitii debitorului, n perioada de reorganizare. Datorit inexistentei unei faze de reorganizare care s precead procedura falimentului bncii, dispoziiile citate nu se aplic acestor societi. 178 Publicat n Monitorul Oficial nr. 152 din 17 iulie 1996; modificat prin Legea nr. 189/1998. publicat n Monitorul Oficial nr. 404 din 22 octombrie 1998, i prin Legea nr. 81/1999, publicat n Monitorul Oficial nr. 215 din 17 mai 1999.

- 75 -

5. creanele garantate cu garanii reale asupra bunurilor, n condiiile art. 106 alin. 3 din Legea nr. 64/1995; 6. creanele reprezentnd sumele datorate de ctre banca debitoare unor teri n baza unor obligaii de ntreinere sau de plat a unor sume periodice destinate asigurrii mijloacelor de existen; 7. (inaplicabil societilor bancare179); 8. creanele reprezentnd credite bancare, cu cheltuielile i dobnzile aferente, cele rezultate din livrri de produse, prestri de servicii sau alte lucrri, precum i din chirii; 9. alte creane chirografare. dup ce judectorul-sindic aprob raportul final al lichidatorului, acesta va trebui s fac distribuirea final a tuturor fondurilor din averea debitorului. Fondurile nereclamate n termen de 90 de zile de ctre cei ndreptii la ele vor fi depuse de ctre lichidator la Banca Naional a Romniei, n contul averii bncii debitoare, iar extrasul de cont, la tribunal. 101 5. nchiderea procedurii falimentului bncilor. Procedura falimentului va fi nchis, potrivit art. 26 din Legea nr. 83/1998, atunci cnd judectorul-sindic a aprobat raportul final, cnd toate fondurile sau bunurile din averea bncii ajunse n stare de faliment au fost distribuite i cnd fondurile nereclamate au fost depuse la Banca Naional a Romniei. n urma unei cereri a lichidatorului, judectorul-sindic va da o hotrre, nchiznd procedura falimentului. Hotrrea va fi comunicat n scris bncii debitoare, tuturor creditorilor i Bncii Naionale a Romniei, care va nchide contul banc in faliment, existent la aceasta, i va vira eventualele sume rmase n cont la bugetul de stat. Aceste sume pot fi solicitate de persoanele ndreptite, n termenul legal de prescripie. 100. Rspunderea organelor de conducere i a cenzorilor bncii ajunse n stare de faliment. Membrii organelor de conducere (administratorii i directorii bncii), precum i cenzorii societii vor rspunde pentru faptele ilicite svrite n exercitarea funciilor lor. In funcie de natura juridic a normelor nclcate, n sarcina acestora se va angaja rspunderea civil (contractual sau delictual) ori rspunderea penal. Legea nr. 83/1998 reglementeaz o rspundere civil cu caracter special a acestor persoane. fa de faptul c obligaiile i rspunderea acestor persoane sunt reglementate, potrivit Legii nr. 31/1990, de dispoziiile referitoare la mandat i de cele speciale prevzute n aceast lege, rspunderea lor civil va fi contractual (n cazul n care obligaia nclcat era prevzut n contractul dintre banc i persoana respectiv) sau delictual (n ipoteza n care a fost nclcat o obligaie prevzut n lege). In scopul angajrii acestei rspunderi, judectorul-sindic poate fi sesizat, n temeiul art. 24 din Legea nr. 83/1998, de ctre lichidator, de oricare dintre creditori,

179

An. 108 pct. 7 din Legea nr. 64/1995 privete creanele reprezentnd sumele stabilite de judectorul-sindic pentru ntreinerea debitorului i a familiei sale, dac acesta este persoan fizic.

- 76 -

de Banca Naional a Romniei sau se poate sesiza din oficiu, pe baza datelor din dosarul cauzei, i va putea dispune msuri asigurtorii. Potrivit art. 22 din Legea nr. 83/1998, tribunalul poate dispune ca o parte din pasivul bncii, ajuns n stare de faliment, s fie suportat de ctre membrii organelor de conducere - administratori, directori i, dup caz, cenzori, dac au contribuit la falimentul acesteia, prin una dintre urmtoarele fapte: a. au folosit bunurile sau creditele bncii n folosul propriu. n doctrin s-a precizat, n mod ntemeiat, c textul trebuie interpretat astfel; au folosit bunurile, fondurile bneti sau creditul bncii n folosul propriu180; b. au fcut acte de comer n interes personal, sub acoperirea bncii; c. au dispus, n interes personal, continuarea unei activiti care ducea n mod vdit banca la ncetarea de pli; d. au inut o contabilitate fictiv, au fcut s dispar unele documente contabile sau nu au inut contabilitatea n conformitate cu legea; 102 e. au deturnat sau au ascuns o parte din activul bncii sau au mrit, n mod fictiv, pasivul acesteia; f. au folosit mijloace ruintoare, pentru a procura bncii fonduri, n scopul ntrzierii ncetrii de pli; g. n luna precedent ncetrii plilor, au pltit sau au dispus s se plteasc, cu preferin, unui creditor, n dauna celorlali creditori. fa de ambiguitatea dispoziiilor de mai sus, sintagma o parte din pasivul bncii ajuns n stare de faliment poate fi interpretat astfel: - o parte din pasivul bncii, chiar dac poate fi acoperit i din alte surse; - acea parte din pasiv care nu se poate acoperi din lichidarea averii bncii; - o parte din pasivul ce nu se poate acoperi, determinat, n mod suveran, de tribunal; - acea parte din pasivul rmas neacoperit care este cauzat de svrirea uneia dintre faptele enumerate mai sus. Apreciem ca ntemeiat ultima dintre aceste interpretri. In condiiile n care legea nu distinge, considerm c vor rspunde att persoanele care se gseau n funcie la data nceperii procedurii falimentului, ct i cele care au ndeplinit anterior respectivele funcii. Sumele pltite potrivit acestor dispoziii vor intra, conform art. 23 din Legea nr. 83/1998, n averea bncii debitoare i vor fi destinate plii datoriilor. Executarea silit mpotriva acestor persoane se efectueaz potrivit prevederilor Codului de procedur civil. Rspunderea penal n cazul falimentului falimentul societii bancare este reglementat, n principal, de Legea nr. 31/1990, care. n art. 276, incrimineaz infraciunea de bancrut frauduloas.
180

Ion Turcu, Drept bancar, vol. 1, p. 363; Ion Turcu, Observaii... (IV), p. 38.

- 77 -

TEME REFERAT 1. 2. 3. 4. Actele constitutive ale societatii bancare Autorizarea functionarii societatilor bancare Modificarea societatilor bancare Falimentul bancilor

- 78 -