Instituii financiare nebancare

Definiie
Legea nr. 93/2009 privind instituiile financiare nebancare definete n art. 5 la lit.
c) instiuiile financiare nebancare ca fiind acele entiti, altele dect instituiile de
credit, ce desfoar activitate de creditare cu titlu profesional, n condiiile stabilite de
lege.1
Organizarea i funcionarea instituiilor financiare nebancare
Deasemenea legea IFN-urilor prevede n art. 6 alin. (1) c acestea trebuie s se
constituiasc sub forma societilorcomerciale pe aciuni. Astfel societatea pe aciuni
poate fi definit ca fiind aceea societate constituit prin asocierea mai multor persoane,
care contribuie la formaea capitalului social prin anumite cote de participare, reprezentate
prin titluri numite aciuni, pentru desfsurarea unei activiti comerciale, n scopul
mpririi beneficiilor i care rspund pentru obligaiile sociale numai n limita aporturilor
lor. Aceast societate reprezint cea mai evoluat i complex form de asociere, n care
conteaz mai mult aporturile asociailor dect calitile personale ale acestora.2
Organizarea i funcionarea instituiilor financiare nebancare sunt reglementate de
prevederile prezentei legi completate, dup caz, cu cele ale Legii nr. 31/1990 privind
societile comerciale, republicat, cu modificrile i completrile ulterioare, cu cele ale
Ordonanei Guvernului nr. 26/2000 cu privire la asociaii si fundaii, aprobat cu
modificri i completri prin Legea nr. 246/2005, cu modificrile ulterioare, sau/i cu cele
ale legilor speciale aplicabile n materie.
nfiinarea IFN-urilor

http://www.dreptonline.ro/legislatie/lege_institutii_financiare_nebancare_93_2009.php
St. D. Crpenaru, Drept comercial romn, Ed. All Beck, Bucureti, 2002, p.307.

Iniial se nmatriculeaz la Registrul Comerului un S.A. La rezervarea numelui: este

obligatoriu ca o societate care desfoar activitatea de creditare sa includ n denumire
sintagm: instituie financiar nebancar sau prescurtat I.F.N, capitalul social-minim
echivalentul a 200.000 Euro trebuie depus ntr-o banc din Romnia, iar ulterior se va
obtne o notificare de la banca unde s-a depus capitalul social; n Actul Constitutiv la
obiectul principal de activitate se vor putea include numai activitti de creditare, adic
credite de consum, credite ipotecare , credite imobiliare, microcredite3. Pentru a putea
desfura activitile prevzute n obiectul de acivitate, este necesar obinerea de ctre
I.F.N. a documentului emis de Banca Naional, care atest nscrierea n Registrul
General.
n concluzie etapele nfiinrii unei IFN sunt urmtoarele:
Rezervare nume: este obligatoriu ca o societate care desfoar
activitatea de creditare s includ n denumire sintagma:
instituie financiar nebancar sau prescurtat I.F.N.
Act constitutiv- trebuie semnat de fondatori sau acionari.
Dovada varsrii capitalului social-minim echivalentul a 200.000
Euro ntr-o banc din Romnia (dup deschiderea contului pe baza
rezervrii de nume).
Dovada spaiului, sediului social- (contract de comodat sau
nchiriere sau sediu propriu )
extras de carte funciar
Declaratie a acionarilor
Declaraie a administratorilor
Declaraie cenzori
Notificare de la Banca unde se depune capitalul social (banca
elibereaz o dovad c societatea are cont deschis i c i-a depus
capitalul social)
n Actul Constitutiv la obiectul principal de activitate se vor
putea include numai anumite activiti de creditare adic credite de
consum, credite ipotecare, credite imobiliare, microcredite.
Se interzice I.F.N. desfurarea de aciviti de atragere de depozite
ori alte fonduri nerambursabile de la public.
Nu pot fi fondatori, acionari semnificativi, conductori,
administratori, auditori financiari ai unui I.F.N. :
persoane nominalizate in listele prevazute la art. 23 si 27 din
Legea 535/2004 ( infraciunea de splare de bani).
persoane mpotriva crora au fost pronunate hotrri definitive
pentru infraciuni de corupie, splare de bani, infraciuni contra
patrimoniului, abuz n serviciu, luare sau dare de mit, fals i uz
3

Art. 14 din Legea Instituiilor financiar nebancare.

de fals ori alte fapte penale.

n termen de 30 de zile de la nmatricularea la Registrul Comerului n
scopul obinerii certificatului de nmatriculare, I.F.N. are obligaia
de a notifica Bncii Naionale a Romniei, n vederea nscrierii n
Registrul General la Banca Naional pentru obinerea autorizaiei de
desfurare a activitii.
Notificarea i documentaia necesar nscrierii n Registrul Genaral la Banca Naional
n termen de 30 de zile de la data nmatriculrii la Registru
Comerului, se trimite Bncii Naionale o cerere de nscriere n
Registrul General. Cererea trebuie s fie nsoit n mod
obligatoriu de urmtoarele documente:
a) un exemplar original al actului constitutiv sau copie legalizat
depus la Registrul Comerului. Actul constitutiv va fi ncheiat sub
form autentic sau cu o dat cert, dat ce reprezint momentul
subscrierii capitalului social.
b) copie de pe certificatul de nregistrare eliberat de Registrul
Comerului si de pe ncheierea de nmatriculare.
c) documentaie pentru conductori: copie de pe actul de identitate
conform cu originalul, curriculum vitae semnat i datat, care va
cuprinde menionarea instituiei de nvtamant precum si anul
absolvirii; o prezentare detaliata a activitatii desfasurate; copia
documentului care atesta absolvirea studiilor superioare; certificat de
cazier judiciar valabil; un chestionar completat si semnat (exista model
stas)
Conducatorii I.F.N. trebuie sa indeplineasca cumulativ cel putin urmatoarele conditii:
sa aibe onorabilitatea corespunzatoare functiei;
sa nu fi cauzat prin activitatea lor falimentul unui egent
economic;
sa aibe experienta intr-un domeniu considerat relevant pentru
Banca Nationala (adica sa fi lucrat in domeniul bancar sau financiarcontabil cel putin 2 ani);
sa asigure conducerea de zi cu zi a activitatii numai in cadrul
institutiei financiare nebancare in care sunt numiti si cel putin
unul dintre acestia sa cunoasca limba romana;
conducerea trebuie sa fie asigurata de cel putin 2 conducatori,
salariati ai institutiei respective, desemnati conform statutului.
d) documentatia pentru administratori este la fel ca cea pentru
conducatori (fara copie care atesta absolvirea studiilor), plus o
declaratie pe proprie raspundere( exista model stas)

e) documentatie pentru actionarii semnificativi, persoane fizice: copie

act identitate, curriculum vitae, declaratie pe propria raspundere.
Banca Nationala va putea solicita suplimentar si alte informatii pentru
actionarii care detin in mod indirect participatii de 10% sau mai mult
din capitalul social.
f) lista participatiilor Institutiei Financiare Nebancare si a
actionarilor semnificativi, conducatorilor, administratorilor in alte
societati comerciale.
g) lista cu actionarii semnificativi, inclusiv cu cei care detin in mod
indirect participatii de cel putin 10% din capitalul social al I.F.N.
semnata de conducatorii acesteia. Pentru fiecare dintre actionarii
semnificativi lista va cuprinde: nume, prenume, adresa de domiciliu,
cota de participare la capitalul social al I.F.N. si drepturile de vot.
Calitatea actionarilor semnificativi si structura grupurilor din care
fac parte trebuie sa corespunda nevoii garantarii unei gestiuni prudente
si sanatoase a institutiei financiare nebancare.
In acest sens:
actionarii semnificativi trebuie sa poata justifica in mod
satisfacator provenienta fondurilor destinate obtinerii participatiei
la capitalul social al institutiei financiar-nebancare;
actionarii semnificativi trebuie sa furnizeze, potrivit
reglementarilor Bancii Nationale suficiente informatii care sa
asigure transparenta necesara pentru identificarea structurii
grupului din care fac parte
h) studiul de fezabilitate, insusit de conducatori si administratori,
care va cuprinde:
tipul de operatiuni prevazute a se desfasura, descrierea clientelei si a
produselor si serviciilor oferite acesteia;
structura organizatorica a I.F.N., atrbutiile fiecarui
compartiment, competentele conducatorilor, ale persoanelor care
asigura conducerea compartimentelor.
estimarile situatiilor financiare (cuprinzand bilantul, contul
profit si pierdere) pe primii 2 ani de functionare, intocmite cu
respectarea reglementarilor in materia emise de Banca Nationala.
i) pentru auditorul financiar se va remite documentul eliberat de Camera
Auditorilor Financiari din Romania care atesta autorizarea in calitate
de auditor financiar, declaratia semnata de auditorul financiar care sa
confirme incheierea unui contract de audit cu I.F.N. si o declaratie pe
propria raspundere stas.

j) declaratie semnata de conducatorii I.F.N. privind existenta normelor

interne, aprobate de organele statutare, care reglementeaza activitatea
I.F.N., eleborate in conformitate cu cerintele ordonantei si
reglementarilor Bancii Nationale, cu precizarea acestora
k) orice alte date, informatii si documente considerate necesare in
vederea evaluarii institutiei financiar nebancare.
Dosarul prezentat in sustinerea cererii de luare in evidenta trebuie sa
cuprinda toate documentele prevazute de Ordonanta 28/2006 si Norma nr.
4/2006.
In cazul cand documentatia este incompleta sau prezinta deficienta,
solicitantul are obligatia sa le remedieze in termenul stabilit de Banca
Nationala.
Daca toata documentatia este completata , Banca Nationala va elibera si
va transmite I.F.N. documentul care atesta luarea in evidenta in
Registrul General, in termen de 60 de zile de la notificare.
Pentru actionarii semnificativi persoane straine:
pentru persoanele care nu si-au stabilit domiciliul, dar si-au
stabilit resedinta in Romania, pentru care este obligatoriu remiterea
de catre Banca Nationala a certificatului de cazier judiciar, se va
prezenta certificatul de cazier judiciar eliberat de autoritatile
romane si certificatul de cazier judiciar sau alt document cu aceeasi
valoare juridica, eliberat din tara de origine si din tara in care
si-au stabilit anterior resedinta, daca aceasta este alta decat tara
de origine
pentru persoanele care nu si-au stabilit resedinta in Romania se
va prezenta certificatul de cazier judiciar eliberat de autoritatile
romane si certificatul de cazier judiciar sau alt document cu aceeasi
valoare juridica, eliberat din tara de origine si din tara in care
si-au stabilit resedinta in prezent, daca aceasta este alta decat
tara de origine.