Sunteți pe pagina 1din 226

Introducere Pericolele la care omul este supus sunt multiple i variate, cauzate de forele naturii, de folosirea tehnicii sau

de anumii factori specialii sociali economici. Aceste pericole sunt generatoare de pgubai de aceea omul trebuie s le cunoasc pentru a se pune la adpost de efectele lor, pentru a putea aciona mpotriva lor. Forele naturii declaneaz calamiti cu efecte distructive puternice, printre care se numr: seceta, ngheul, ploile toreniale, grindina, uraganele, inundaiile, cutremurele de pmnt, trsnetul, incendiile, prbuirile i alunecrile de teren, avalanele de zpad, etc. O serie (multitudine) de cauze naturale provoac decese, bolii mbtrnire la oameni, afecteaz evoluia plantelor ori pun n pericol viaa animalelor. Dezvoltarea tiinei i tehnicii face posibil creterea rapid a produciei, uurarea muncii, progresul social, dar n anumite mprejurri, ea poate provoca accidente care s avarieze sau s distrug complet anumite mijloace de producie i bunuri de consum ori s afecteze capacitatea de munc i chiar viaa oamenilor. Astfel, defeciunile ivite n funcionarea mainilor, instalaiilor i aparatelor pot provoca explozii, incendii, electrocutri, asfixieri, arsuri, etc.; dezvoltarea traficului rutier feroviar aerian i maritim mrete pericolele circulaiei, etc. Anumii factori sociali-economici pot, de asemenea provoca fenomene cu efecte negative asupra desfurrii normale nentrerupte a activitii economice. Din aceste categorii fac parte: crizele economice,omajul i inflaia, conjunctura economic nefavorabil, etc. Din simpla enumerare a cauzelor care genereaz pericole rezult c unele sunt independente de voina omului, adic au caracter obiectiv, n timp ce altele, legate de comportarea omului, poart un caracter subiectiv. Cauze obiective: poziia terenului fa de sursa de ap, ceea ce l face s fie supus inundaiilor sau s fie ferit de acestea; sensibilitatea unor culturi agricole la grindin, caracteristicile unor materiale de construcii de a fi inflamabile sau neinflamabile, etc. Cauze subiective: atitudinea iresponsabil i incontient a unor oameni, poate s provoace sau s favorizeze nregistrarea de accidente cu efecte grave umane i materiale. Cunoaterea mprejurrilor n care se pot produce diverse fenomene perturbatoare i pgubitoare, permite omului s ia msurile de rigoare pentru a evita i preveni asemenea fenomene sau pentru a limita aciunea lor distructiv. Calamitile naturale cele mai pgubitoare i cele mai de temut, dar i cu arie larg de rspndire pe glob sunt: seceta, cicloanele (uraganele), inundaiile cutremurele de pmnt, incendiile i accidentele. Seceta, indiferent de forma pe care o mbrac - diminuarea umiditii din atmosfer, uscarea progresiv a pmntului, imposibilitatea plantelor de a-i
1

asigura apa necesar, chiar dac aceasta exist n sol afecteaz puternic activitatea economic i, prin aceasta, pericliteaz nsi viaa oamenilor, pe ntinse zone geografice. Pe un plan mai general, seceta influeneaz negativ produsul intern brut, balana comercial i balana de pli a rii. Pe glob exist ntinse zone frecvent bntuite de secet: nordul continentului african, S.U.A. centrul i vestul, Asia China, Mongolia, India, Europa sudul continentului. n ara noastr: Dobrogea, estul Moldovei, Muntenia i Oltenia. Cicloanele (denumite n unele regiuni uragane, iar n altele taifunuri) sunt deplasri de mase de aer avnd un diametru de la cteva zeci de km pn la 1500-2000 km, care se mic n spirale, dup caz n direcia acelor de ceasornic sau n direcia opus acestora, timp de 4-7 zilei chiar mai mult. Cicloanele se formeaz att n emisfera nordic, ct i n cea sudic, n zona tropical, ca i n cea temperat. Cicloanele tropicale sunt nsoite de mari cderi de precipitaii provocnd inundaii catastrofale. Inundaiile se produc, de regul, primvara n regiunile temperate sau reci, ca urmare a topirii brute a zpezii ori a gheii,i vara n regiunile cu climat tropical ori musonic.i acestea au provocat de-a lungul anilor, n anumite zone ale globului, importante pagube materialei victime. Cutremurele de pmnt constituie unele din fenomenele cele mai de temut ale naturii, deoarece ele pot provoca imense pagube materiale, la suprafaa pmntului, precumi modificri profunde ale structurii subsolului i ale regimului de scurgere a apelor. Anual, se produc, pe glob, 100.000 de cutremure, dintre care puine la numr sunt percepute de oameni, i mai puine provoac mari pierderi materiale i umane (sub 100). Cutremurele pot fi: de prbuire sunt cele mai violente, dar nu afecteaz dect zone restrnse; vulcanice - nsoesc erupiile vulcanice i se simt pe arii relativ limitate; tectonice cele mai importante. n general, cutremurele de mic adncime (cteva zeci de km) sunt mult mai violente dect cele la mare adncime (300-600 km eipcentrul). Fora de distrugere a cutremurelor este catastrofal. n Romnia, cele dou mari cutremure cu epicentrul n munii Vrancei au fost cele din noiembrie 1940i 4 martie 1977. n afara forelor oarbe ale naturii, vieile oamenilor, integritatea lor corporala, agoniseala lor, inclusiv bunurile aparinnd colectivitii, sunt primejduite i de felurite alte fenomene neprevzute, denumite generic accidente. n aceast categorie de fenomene aleatorii intr pericolele la care sunt expui oamenii: acas, la serviciu, pe ogoare, pe strad, n timpul deplasrii cu diverse mijloace, etc. Un loc important ntre acestea l ocup accidentele de munc, ct i cele rutiere sau de circulaie, acestea din urm netrebuind s creasc odat cu extinderea parcului de autovehicule. Incendiile au provocat i continu s provoace importante pagube materiale.

Declanate de trsnete, creterea temperaturii peste anumite limite, explozii, scurtcircuite, neglijen sau aciuni criminale, incendiile constituie un factor perturbant al vieii economice al vieii oamenilor, al echilibrului ecologic. Rezult deci, c pericolele la care sunt supui oameniii bunurile sunt multiple i variate iar oamenii apar n postura de victime ale forelor naturii, de actori contieni sau incontieni ai semenilor lor, ai naturii, ai mediului ambiant. Necesitatea constituirii unor fonduri de protecie mpotriva riscurilor mpotriva riscurilor, a pericolelor, care-i afecteaz viaa, integritatea corporal sau i prejudiciaz bunurile (cum sunt calamitile naturale ori accidentele), omul caut n permanen s se protejeze. De-a lungul existenei sale, eforturile de a preveni unele evenimente nedorite, de a limita pagubele pe care acestea le genereaz i de a nltura efectele lor au fost variate. Cu toate acestea, n faa unor evenimente mari generatoare de pagube, omul a rmas fr aprare. Astfel, societatea uman este n permanen obligat s gseasc metode eficiente de aprare, prevenire i compensare a pagubelor pricinuite de riscuri. Aceste metode, chiar dac au cunoscut o mare varietate, pot fi sistematizate n trei categorii,i anume: - msuri de prevenire; - msuri de asisten; - msuri de prevedere. Prevenirea este cel dinti mijloc de protecie, permind parial suprimarea riscurilor, dar avnd rareori un efect radical, mai ales n cazul riscurilor de catastrof sau de for major.Asistena este aciunea ntreprins de o organizaie autorizat, avnd ca efect repararea daunelor, atunci cnd riscul s-a produs deja. Efectele asistenei sunt adesea pariale i de scurt durat, oferind, din acest punct de vedere, o protecie limitat. Prevederea este proprie persoanelor ameninate, implicnd crearea n prezent a unor resurse care s fie utilizate pentru nevoi viitoare. Este cea mai eficient form de protecie i poate fi realizat n mai multe variante. Prima dintre ele are n vedere constituirea unui fond de protecie sau asigurare la nivel individual. Acesta asigur o protecie real mpotriva diverselor riscuri numai dac este suficient de mare, lucru foarte greu de realizat. n plus, pentru a putea fi folosit la nevoie (riscul avnd un caracter imprevizibil) el trebuie s aib un grad de lichiditate ridicat, pe care i-l poate conferi pstrarea sa n conturi de disponibiliti bneti la vedere. Impedimentul care apare n aceast situaie este legat de costul de oportunitate ridicat, care este asociat constituiriii utilizrii fondului de autoasigurare. Fonduri de protecie cu astfel de utilizare se pot constitui i la nivel departamental sau la nivel centralizat prin includerea lor ca destinaii de cheltuieli n cadrul bugetului de stat sau n cadrul bugetelor locale. ntruct
3

aceste fonduri sunt constituite pe seama resurselor bugetare, mrimea lor nu va fi niciodat suficient pentru realizarea unei protecii reale mpotriva riscurilor. O alt metod de constituire a unor fonduri de protecie mpotriva unor riscuri care afecteaz viaa i bunurile persoanelor, se realizeaz prin participarea tuturor celor afectai de posibilele riscuri i care consimt s contribuie cu o anumit sum, calculat n funcie de frecvena i intensitatea riscului mpotriva cruia se solicit protecie, la formarea unor fonduri de asigurare din care urmeaz s se indemnizeze acei membri care au fost afectai n vreun fel de producerea riscurilor pentru care fondul s-a constituit. Fondurile de acest fel se constituie la nivelul unor uniti specializate, denumite asigurtori, au un cost dat tocmai de mrimea sumei de bani stabilit drept contribuie pentru fiecare membru la formarea fondurilor respective, asigur un real scut mpotriva efectelor producerii riscurilor i reprezint fonduri de asigurare propriu-zise. Participarea persoanelor la constituirea fondurilor de asigurare propriu-zise nu se face dezinteresat. ntotdeauna exist un interes al acestora legat, fie de protecia sntii i a vieii, fie mpotriva prejudiciilor care le-ar putea afecta proprietatea, fie de rspunderea pe care persoanele interesate o poart fa de prejudicierea prin faptele lor, a vieii, integritii corporale sau bunurilor altor persoane. Cei interesai de constituirea i apoi de utilizarea fondurilor de protecie alctuiesc comunitatea de risc. Membrii comunitii de risc au n comun faptul c sunt afectai n egal msur de producerea unor riscurii au un interes n a se proteja mpotriva efectelor acestora. Fia Disciplinei i Programa analitic a cursului Asiurri comerciale si programul de studii sunt compatibile cu planurile si programele similare din state ale Uniunii Europene si alte state, ponderea disciplinelor fiind exprimat n credite de studii ECTS. Ca referin au fost analizate programele de nvvmnt universitar de licen n domeniul asiurrilor comerciale de la mai multe universiti: Programul MBA de la Harvard Business School (SUA), Modulul Business, Goverment and the International Economy; Programul MBA de la Arcadia University (SUA), Modulul International Perspective, Programul MBA de la Brandeis University (SUA), Modulul International Business School si Programul MBA de la Universitatea Schulich (Canada), Modulul International Business Administration. Disciplinele cuprinse n programul de licen propus se regsesc n programele analitice ale universitilor menionate, selecia fcndu-se dup criteriul principal al relevanei pentru disciplina respectiv.

I.ELEMENTELE TEORETICE ALE ASIGURRILOR 1.1. nceputurile activitii de asigurare n lume 1.1.1. Perioada antic a asigurrilor Omenirea, nc de la nceputuri, a cutat s se protejeze mpotriva acestor calamiti, dar oricum ar fi ncercat multe din aceste fenomene nu pot fi evitate. Astfel, singura forma de protecie n faa acestor riscuri este asigurarea. Istoria asigurrilor este destul de veche, primele forme ale acesteia datnd din China anului 3000 IH. Atunci, att negustorii chinezi ct i investitorii lor, vroiau s obin profit din ceea ce transportau cu navele pe ap. n cazul n care o nav disprea pe mare sau era jefuit de pirai, aprea n scen pentru prima oar n istoria lumii asigurtorul, care despgubea pe proprietarii vasului (armatori) i ai mrfii (negustori). O alt form incipient a asigurrii se regsete n Babilon. Aici negustorii i finanatorii au inventat un sistem de contracte n care finanatorul unei operaiuni comerciale se obliga s tearg datoria negustorului dac n timpul cltoriei acesta era jefuit. Comerciantul care mprumuta banii pltea o sum n plus la mprumut, sum ce era cerut pentru aceast form de protecie. Aceasta reprezenta n fapt prima de asigurare, pe care mprumuttorul o percepea de la toi negustorii. Acesta nu pierdea din vedere faptul c nu mai primea banii mprumutai, pentru c suma perceput n plus de la toi comercianii acoperea pierderile. Forma aceasta de asigurare era legal, ea fiind scris n Codul lui Hammurabi. Dup chinezi i babilonieni, forme ale asigurrii se ntlnesc i n Grecia Antic, Imperiul Roman, la fenicieni, hindui i sunt folosite n special n comerul pe mare. Fiecare civilizaie avea legile sale specifice legate de aceste forme incipiente de asigurare. Romanii, de exemplu aveau o lege n care se preciza c n situaia n care echipajul navei trebuia s arunce mrfurile transportate pentru a uura nava, pierderile nregistrate erau suportate de ctre negustor i asigurtor. Tot la romani ntlnim cluburile de nmormntare, care ofereau un fel de asigurare de via prin care se acopereau cheltuielile de nmormntare, mai trziu transformndu-se n asigurri de supravieuire. Odat cu dezvoltarea oraelor i a comerului n Europa, i fac apariia i breslele medievale care acionau ca un fel de asigurtori pentru membrii lor. Astfel, breslele i protejau membrii contra incendiilor, contra pierderii navelor i a mrfurilor transportate, plteau rscumprri pirailor n cazul rpirilor, ofereau bani pentru nmormntarea decent a membrilor, iar n caz de boal sau srcie i ajutau membrii cu diverse sume de bani. Au fost perfecionate instrumentele i tehnicile de lucru ale societilor comerciale de asigurri, prestarea serviciilor n sfera asigurrilor etc. n acest scop au fost adoptate reglementri juridice noi referitoare la constituirea, organizarea i funcionarea societilor comerciale n domeniul asigurrilor i reasigurrilor, noi reglementri privind asigurrile de persoane, de

bunuri i de rspundere civil, a fost constituit Oficiul de supraveghere a activitii de asigurare i de reasigurare, cruia i s-au stabilit competenele. Prin Lege privind constituirea, organizarea i funcionarea societilor comerciale n domeniul asigurrilor s-a stabilit c activitatea de asigurrireasigurri din Romnia se desfoar prin trei categorii de societi, i anume: a) societi de asigurri, de asigurri-reasigurri i de reasigurri; b) societi sau ageni de intermediere; c) societi care presteaz diferite servicii n sfera asigurrilor i reasigurrilor. Prin hotrrea Guvernului Romniei au fost stabilite atribuiile Oficiului de Supraveghere a Activitii de Asigurare i Reasigurare, organ central care a funcionat pn n anul 2000 n cadrul Ministerului Finanelor. Principalele atribuii ale Oficiului au fost: avizarea prealabil a constituirii societilor de asigurri i reasigurri, elaborarea proiectelor de acte normative, stabilirea tarifelor de prime i a normelor de aplicare a asigurrilor obligatorii, supravegherea aplicrii dispoziiilor cu privire la activitatea de asigurri, luarea msurilor pentru prevenirea situaiilor de ncetare de pli sau de faliment al societilor, asigurarea strii de solvabilitate i aprarea drepturilor asigurailor. n temeiul Hotrrii nr. 1279 din decembrie 1990 a Guvernului Romniei, ADAS i-a ncetat activitatea la 31 decembrie 1990 i au luat fiin trei societi comerciale pe aciuni cu capital de stat n domeniul asigurrilor, i anume: Societatea Asigurarea Romneasc - ASIROM - S.A."; Societatea de Asigurare-reasigurare -ASTRA S.A."; Agenia CAROM- S.A.", care au preluat n anumite cote activele i pasivele fostei ADAS. De asemenea, la constituirea acestor societi s-a delimitat i obiectul lor de activitate. Societatea Asigurarea Romneasc - S.A.", ca societate de asigurri i reasigurri se ocupa cu: asigurarea obligatorie de rspundere civil; asigurrile facultative de persoane, de bunuri i de rspundere civil; reasigurrile n categoriile de asigurri care formeaz obiectul su de activitate. Societatea de asigurri-reasigurri ASTRA - S.A." practica: asigurarea obligatorie de rspundere civil; asigurri facultative de persoane, altele dect cele de via; asigurri facultative de bunuri i de rspundere civil (categoriile de asigurri de bunuri cuprind: asigurri de autovehicule (casco); asigurri maritime i de transport; asigurri de aviaie, asigurri de incendiu i alte pagube la bunuri: asigurri de rspundere civil; asigurri de credite i garanii; asigurri de pierderi financiare din riscuri asigurate; reasigurri n toate categoriile de asigurri ce formeaz obiectul su de activitate). Agenia CAROM - S.A." presta servicii n domeniul asigurrilor pentru societi de asigurri din ara noastr i din alte ri, att pentru persoane juridice ct i pentru persoane fizice, referitoare la: stabilirea, constatarea i evaluarea pagubelor, a cauzelor i responsabilitilor n survenirea acestora; stabilirea drepturilor la despgubiri cuvenite din asigurare; plata despgubirilor i a celorlalte drepturi ce se cuvin din asigurare; recuperarea de la societile de
6

asigurri a despgubirilor i a celorlalte sume, conform asigurrilor contractate; alte servicii. Aceste trei societi erau conduse de adunrile generale respective, care i alegeau consiliul de administraie i comisia de cenzori. Alturi de aceste trei societi, prin Hotrrea nr. 189 din martie 1991 a Guvernului Romniei a fost nfiinat Banca de Export-Import a Romniei (EXIMBANK), care ndeplinete att atribuii bancare, ct i de asigurri. Prin legea nr. 136 din decembrie 1995 privind asigurrile i reasigurrile, toate asigurrile au devenit facultative, cu excepia asigurrii de rspundere civil auto care a rmas i este obligatorie. Se apreciaz c asigurrile facultative rspund mai bine voinei i dorinei cetenilor i agenilor economici, care astfel sunt liberi s-i aleag forma de asigurare. n aprilie 2000 Parlamentul Romniei a adoptat Legea nr. 32 privind societile de asigurare i supravegherea asigurrilor, care cuprinde: normele, organizarea, funcionarea, supravegherea, redresarea, reorganizarea i lichidarea societilor de asigurri. Legea are urmtorul coninut: obiectul i definirea unor termeni i categorii de asigurri; Comisia de Supraveghere a Asigurrilor, autorizarea asigurrilor; activitatea asigurtorilor; activitatea de asigurri de via; redresarea, reorganizarea i lichidarea societilor de asigurare; intermediarii n asigurri; rspunderi i sanciuni; dispoziii tranzitorii i finale. Ultima lege de importan major n domeniul asigurrilor este legea numrul 503 din 17 noiembrie 2004 privind redresarea financiar i falimentul societilor de asigurri. 1.2. Necesitatea asigurrilor n economia de pia contemporan De-a lungul timpului, agenii economici au cutat s descopere i s aplice diverse mijloace de protecie mpotriva riscurilor generatoare de pagube poteniale la care erau expuse activitile lor de producie i de comercializare, precum i persoanele care exercitau asemenea activiti. n zilele noastre au aprut i alte riscuri extrem de variate, datorit perfecionrii continue a tehnicii i tehnologiilor, crerii de aglomerri urbane, creterii numrului de mijloace de transport etc. Din aceasta cauz, omul a conceput diverse mijloace de aprare mpotriva pericolelor de orice natur. Asemenea mijloace au la baz prevenirea, asistena i prevederea. Prevenirea - cel mai bun mijloc de protecie; nu este eficient atunci cnd riscurile sunt generate de fore ale naturii. Prevenirea apare astfel ca cel mai bun mijloc de protecie, dac permite suprimarea riscurilor. n realitate s-a dovedit c are destul de rar un efect radical, ndeosebi cnd riscurile sunt generate de forele naturii.

Asistena - aciune ce vizeaz repararea daunelor, este incert i nu ntotdeauna suficient, neputnd repara dect parial i momentan pagubele suferite. Prevederea - implic constituirea anticipat a unor resurse pentru nevoi viitoare. Asigurarea este cea mai reuit form a prevederii, desfurndu-se n mod profesional, cu concursul companiilor de asigurare, ntr-un mediu legislativ specific, pe piaa concurenial a asigurrilor. Asigurarea protejeaz mpotriva producerii acestor evenimente nedorite, care antreneaz importante pagube materiale i financiare greu de suportat i care pot destabiliza activitatea agenilor economici i a populaiei. Asigurarea are la baz principiul mutualitii, potrivit cruia fiecare asigurat contribuie cu o sum modest, numit prim de asigurare, la crearea fondului de asigurare din care se compenseaz pagubele suferite de cei ncercai. Pltind un procent relativ mic din acoperirea exercitat de polia de asigurare persoanei care i asum riscul (asigurtorul), asiguratul primete n schimb o garanie de despgubire mpotriva pierderii posibile i viitoare. Asigurarea distribuie daunele produse anumitor persoane ntre numeroii deintori de polie, astfel nct nici o persoan (sau organizaie) s nu suporte o daun. Asigurarea reduce temerile asiguratului, oferindu-i securitate. Aceasta ofer ncredere i elibereaz deintorul poliei de o potenial dificultate financiar. n contextul economiei de pia, asigurrile constituie o ramur de activitate, un sector al serviciilor cu caracter financiar, cu multiple valene. Dezvoltarea industriei asigurrilor prezint conotaii economice complexe, ce implic nu doar persoanele asigurate, ci ntreaga societate cu toat complexitatea ei. Amploarea riscurilor, de toate categoriile, care afecteaz un numr tot mai mare de persoane fizice sau juridice, impune ca strict necesar sporirea activitii de asigurare. Ponderea unor fenomene sau evenimente poate s provoace pierderi materiale, s stnjeneasc activitatea economic, s pun n pericol viaa sau integritatea corporal a oamenilor. Deci, omul este supus unor pericole multiple i variate, cauzate de forele naturii, de folosirea tehnicii sau anumii factori economici sau sociali. Pericolele i riscurile la care omul este supus sunt generatoare de pagube i, de aceea, el trebuie s le cunoasc pentru a se pune la adpost de efectele lor, pentru a aciona mpotriva lor. De aici rezult faptul c fiecare activitate economic pe care o desfurm este supus unui anumit risc. Consecinele acestor riscuri i ale altora cu care ne confruntm zilnic n viaa personal i n afaceri nu dau natere numai la suferin, durere sau necazuri; aceste consecine sunt i de ordin financiar, deci asigurarea exist pentru a nltura pierderile financiare ale unui dezastru. n funcie de cauzele ce stau la baza producerii pagubelor, unele dintre acestea sunt independente de voina omului, adic au caracter obiectiv, n timp ce altele sunt legate de comportamentul omului deci au caracter subiectiv.
8

Prevenirea apare astfel ca cel mai bun mijloc de protecie, dac permite suprimarea riscurilor. n realitate s-a dovedit c are destul de rar un efect radical, ndeosebi cnd riscurile sunt generate de forele naturii (riscuri naturale). Asigurarea este mecanismul prin care din contribuiile celor muli se pltesc despgubiri pentru pierderi celor care au avut neansa de a se confrunta cu riscul, deci activitatea de asigurare distribuie riscurile asupra mai multor persoane. Activitatea de asigurare apare n societate ca un proces economico-social necesar i obiectiv, cu att mai mult n economia de pia contemporan. 1.3. Conceptul de asigurare n literatura de specialitate, noiunea de asigurare este destul de bine precizat, dar o definiie a asigurrii unanim acceptat nu s-a dat nc. Vom prezenta, n continuare, cteva opinii ale cadrelor didactice din Romnia legate de acest subiect. Astfel, s-au emis mai multe preri. Definiia dat asigurrii de Profesorii universitari Iulian Vcrel i Florian Bercea de la A.S.E. - Bucureti este: asigurarea acioneaz n strns legtur cu existena unor riscuri comune a cror producere poate provoca pagube importante economiei naionale si populaiei. Existena riscurilor comune determin la rndul ei formarea comunitii de risc compus din persoane fizice i juridice - care accept achitarea primelor de asigurare unei instituii specializate n vedereu constituirii fondului de asigurare". Domnul Profesor Universitar Gheorghe D. Bistriceanu consider c asigurarea este un sistem de relaii economico-sociale, proces obiectiv necesar al dezvoltrii economice i sociale izvort din aciunea legilor economice obiective, care const n crearea n comun, de ctre persoanele fizice sau juridice ameninate de anumite riscuri, a unui fond din care se compenseaz daunele i se satisfac i alte cerine economico-financiare, probabile, imprevizibile". n Dicionarul de asigurri se menioneaz c: asigurarea este un sistem de relaii economico-sociale, un proces obiectiv necesar dezvoltrii economice i sociale izvort din aciunea legilor economice obiective, care const n crearea n comun, de ctre persoanele fizice sau juridice ameninate de anumite riscuri, a unui fond din care se compenseaz daunele i se satisfac i alle cerine econmico-financiare, probabile, imprevizibile". Deci, observm o similitudine n definirea conceptului de asigurare. Ali autori consider c asigurarea este un mijloc de protecie mpotriva accidentelor neplcute ale vieii, acele evenimente despre care speri din toat inima s nu i se ntmple niciodat. Conform altui dicionar de asigurri, asigurarea este att un sistem de transfer de risc, ct i o combinare a riscurilor". Prin combinarea unui numr mare de uniti de expunere ntr-un grup, asigurtorul poate estima
9

probabilitatea de daun legat de evenimentele, nesigure, cu un grad rezonabil de exactitate pentru un grup ca ntreg, mprind astfel dauna n mod egal la tot grupul. Gradul de incertitudine pentru grup este redus, ns simpla combinare a unor persoane ntr-un grup nu modific n niciun fel incertitudinea pentru o persoan. Prin cunotine despre probabilitatea deproducere a daunei pentru grup, asigurtorul poate oferi fiecrei persoane oportunitatea de transfer de risc. O persoan i poate transfera riscul unei posibile daune mari ctre asigurtor prin plata unei prime, transformnd astfel incertitudinea unei posibile daune mari ntr-o certitudine controlabil".

Conform Legii nr. 32/10 aprilie 2000 asigurarea este operaiunea prin care un asigurtor constituie, pe principiul mutualitii, un fond de asigurare, prin contribuia unui numr de asigurai, expui la producerea anumitor riscuri, i i indemnizeaz pe cei care sufer un prejudiciu pe seama fondului alctuit din primele ncasate, precum i pe seama celorlalte venituri rezultate ca urmare a activitii desfurate."

Literatura de specialitate occidental graviteaz n jurul conceptului de asigurare insistnd, dup caz, ori asupra elementelor juridice, ori asupra altor elemente specifice pieelor de asigurri din rile respective. Literatura francez desemneaz rolul asigurtorului ca subscriitor de riscuri, dup ce acestea au. fost selecionate i evaluate. Asigurabilitatea este deci relativ, depinznd de fiecate societate de asigurare n parte.1 Astfel, domnul Grard de La Martinire, Preedintele Federaiei franceze de asigurri, insist asupra conceptului de societate de risc n strns legtur cu riscurile naturale i speculative, ce caracterizeaz societile dezvoltate contemporane. Astfel, termenul a fost promovat pentru prima dat de ctre un profesor de sociologie german, Ulrich Beck, Risikogesellchaft (1986), care preciza importana pe care o prezint riscurile n economiile de pia dezvoltate. Acesta insist asupra noilor riscuri ce afecteaz societatea n ansamblul ei, ca de exemplu riscurile tehnologice (de exemplu catastrofa nuclear de la Three Miles Island - S.U.A., Cernobl - U.R.S.S., accidente la platforme de foraj maritim, incendii la rafinrii etc.), riscurile sociale, riscurile sanitare (epidemii la oameni i la animale), riscurile alimentare (introducerea n alimentaia omului a unor conservani artificiali, utilizarea alimentelor modificate genetic etc.), riscul de terorism (atacul din 11 sept. 2001 din S.U.A.), riscul demografic (care se comport diferit n rile nordice fa de rile slab dezvoltate din Asia, America de Sud i Africa) etc. Riscul este considerat acum chiar ca o modalitate a existenei raporturilor sociale n
10

rile dezvoltate economic. ntr-o societate infectat de riscuri, asigurarea poate chiar s fie depit n timp, necesitnd nu numai o nou atitudine a statului n materie, dar i existena unor noi parteneri i atitudini. n concluzie, din aceste puncte de vedere, desprindem nu numai importana asigurrii n cadrul economiei contemporane dar i rolul su activ n prevenirea producerii riscurilor i/sau acoperirea lor, pe o pia concurenial legiferat. 1.3.1. Definiia asigurrii sub aspect juridic Asigurarea mbrac o forma juridic datorit contractului de asigurare (forma vizibil a relaiei de asigurare) i a legislaiei n vigoare care o reglementeaz. n prezent, cadrul legislativ al asigurrilor este format n Romnia din:
Legea nr. 32 din 10 aprilie 2000 privind societile de asigurare i suprave-

gherea asigurrilor, cu modificrile i completrile ulterioare; Legea nr. 136 din 12 noiembrie 1995 privind asigurrile i reasigurrile n Romnia, cu modificrile i completrile ulterioare. Contractul de asigurare - reprezint n primul rnd un act juridic, prin care asiguratul se oblig s plteasc societii de asigurare o prim, societile de asigurare obligndu-se s-i asume riscul producerii unui anumit eveniment i s plteasc beneficiarului, care poate fi asiguratul sau o ter persoan, o despgubire, n limitele dinainte stabilite. Pn la data de 10.04.2000, cadrul legislativ n domeniul asigurrilor era reprezentat, n principal, de Legea 47/1991 privind constituirea, organizarea i funcionarea societilor comerciale n domeniul asigurrilor, H.G. 574/1991 Privind atribuiile Oficiului de supraveghere a activitii de asigurare i reasigurare, Legea 136/1995 privind asigurrile i reasigurrile n Romnia, precum i alte norme prudeniale emise de Ministerul Finanelor Publice. Din data de 10.04.2000 a intrat n vigoare Legea nr. 32/2000 privind societile de asigurare i supravegherea asigurrilor, astfel prin intrarea n vigoare a noii legi s-au abrogat Legea nr. 47/1991 i H.G. nr. 574/1991. Prin adoptarea Legii nr. 32/2000 s-a urmrit armonizarea legislaiei romneti cu cea comunitar, precum i crearea unui cadru pentru supravegherea solvabilitii asigurtorilor i stabilirea unor standarde recunoscute pe plan internaional. Proiectul de lege a fost elaborat de ctre Oficiul de Supraveghere a Activitii de Asigurare i Reasigurare, cu sprijinul Fondului Britanic de Know - How. Legea nr. 32/2000 care reglementeaz: organizarea i funcionarea societilor comerciale de asigurare, reasigurare, a societilor mutuale, precum i a intermediarilor n asigurri; organizarea i funcionarea Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor, care a preluat atribuiile Oficiului de Supraveghere a Activitii de Asigurare si Reasigurare; supravegherea asigurtorilor i reasiguratorilor care desfoar activitatea n sau din Romnia; supravegherea activitii intermediarilor n asigurri i reasigurri, precum i a altor activiti n legtur cu acestea.
11

Pentru supravegherea respectrii dispoziiilor legii s-a nfiinat Comisia de Supraveghere a Asigurrilor, autoritate administrativ avnd urmtoarele atribuii: elaborarea sau avizarea proiectelor de acte normative, care privesc domeniul de asigurri sau care au implicaii asupra acestui domeniu, precum i avizarea actelor administrative individuale, dac au legtur cu activitatea de asigurri; supravegherea situaiei financiare a asigurtorilor, n vederea protejrii intereselor asigurailor sau a potenialilor asigurai, n care scop poate dispune efectuarea de controale asupra activitii asigurtorilor sau brokerilor de asigurare; luarea msurilor necesare pentru ca activitatea de asigurare s fie gestionat cu respectarea normelor prudeniale specifice; participarea ca membru la asociaiile internaionale ale autoritilor de supraveghere n asigurri i reprezentarea Romniei la conferine i la ntlniri internaionale referitoare la supravegherea n asigurri; aprobarea acionarilor semnificativi i a persoanelor semnificative ale asigurtorului, n conformitate cu criteriile stabilite prin norme; aprobarea divizrii sau fuzionrii unui asigurtor nregistrat n Romnia; aprobarea transferului de portofoliu; ndeplinirea altor atribuii prevzute de lege; solicitarea prezentrii de informaii i de documente referitoare la activitatea de asigurare, att de la asigurtori ct i de la orice alt persoan care are legtur cu activitatea acestora; particip la elaborarea planului de conturi, a normelor i regulamentelor contabile, dup consultarea cu asociaiile profesionale ale operatorilor din asigurri. Comisia de Supraveghere a Asigurrilor (C.S.A.) este obligat s prezinte Parlamentului, n termen de 6 luni de la expirarea fiecrui exerciiu financiar, un raport asupra pieei asigurrilor din Romnia, precum i o informare privind activitile desfurate, urmnd s editeze i s publice un raport informativ anual asupra pieei de asigurri, instituiilor i organismelor acesteia. Pe lng Legea nr. 32/2000 i hotrrile de guvern care reglementeaz activitatea de asigurare, au mai aprut i norme prudeniale emise de Comisia de Supraveghere a Asigurrilor. Normele Nr. 1/01 ale Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor, aprute n Monitorul Oficial al Romniei, partea 1, Nr. 394/18.VII.2001, privind cuantumul i termenul de plat a taxei de funcionare datorate de asigurtori i de brokerii de asigurare; Normele Nr. 3/2001 ale Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor aprute in Monitorul Oficial al Romniei, partea 1, Nr. 501/24. VIII.2001, se refer la clasele de asigurri care pot fi practicate de societile de asigurare; Ordin nr. 15 din 27 decembrie 2001 privind punerea n aplicare a normelor privind regimul confidenialitii informaiilor, publicat n M. Of. nr. 43 din 22 ianuarie 2002.
12

Norma din 19 aprilie 2006 privind asigurrile de credite, publicat n

Monitorul Oficial, Partea I nr. 370 din 28 aprilie 2006. Norma din 6 noiembrie 2006 privind activele admise s acopere rezervele tehnice brute pentru asigurtorul care practic activitatea de asigurri generale, dispersia activelor admise s acopere rezervele tehnice brute, precum i coeficientul de lichiditate, publicat n Monitorul Oficial, Partea I nr. 960 din 29 noiembrie 2006 (aceast norm va fi intens dezbtut n capitolul care trateaz prudenialitatea n asigurri i managementul societilor de asigurri). Norma din 6 noiembrie 2006 privind rezervele tehnice pentru asigurrile de via, activele admise s le acopere i dispersia activelor admise s acopere rezervele tehnice brute, publicat n Monitorul Oficial, Partea I nr. 960 din 29/11/2006 (i despre aceast norm vom discuta pe larg n capitolul care trateaz prudenialitatea n asigurri i managementul societilor de asigurri). Norma din 21 decembrie 2006 privind forma i coninutul raportrilor financiare i tehnice pe care trebuie s le ntocmeasc societile de asigurare i/sau reasigurare, publicat n Monitorul Oficial, Partea I nr. 1.052 din 29/12/2006. Norma din 15 martie 2007 privind legea aplicabil contractelor de asigurare care reglementeaz riscuri situate n statele membre ale Uniunii Europene sau n cele aparinnd Spaiului Economic European, publicat n Monitorul Oficial, Partea 1 nr. 200 din 23/03/2007.
Norma din 15 martie 2007 privind legea aplicabil contractelor de

asigurare care reglementeaz riscuri situate n statele membre ale Uniunii Europene sau n cele aparinnd Spaiului Economic European, publicat n Monitorul Oficial, Partea I nr. 200 din 23/03/2007. Norma din 2 mai 2007 privind metodologia de calcul al marjei de solvabilitate de care dispune asigurtorul care practic asigurri generale, al marjei de solvabilitate minime i al fondului de siguran, publicat n Monitorul Oficial, Partea I nr. 344 din 21/05/2007\ Norma din 02 mai 2007 privind metodologia de calcul a marjei de solvabilitate de care dispune asigurtorul care practic asigurri de via, a marjei de solvabilitate minime i a fondului de siguran, publicat n Monitorul Oficial, Partea I nr. 331 din 16/05/2007. Contractul de asigurare este reglementat de Lege, conform creia un contract de asigurare trebuie s se ntocmeasc obligatoriu n form scris i s cuprind urmtoarele elemente: numele sau denumirea, domiciliul sau sediul persoanelor contractante; obiectul asigurrii: bunuri, persoane sau rspundere civil; riscurile ce se asigur; momentul nceperii i cel al ncetrii rspunderii asigurtorului; primele de asigurare;
13

sumele asigurate; alte elemente care stabilesc drepturile i obligaiile prilor. Un astfel de

element este franiza care se poate aplica, funcie de evenimentul asigurat produs. Condiiile de validitate ale unui contract, conform art. 948 din Codul Civil Romn sunt: prile s aib capacitate de a contracta; consimmntul acestora s fie valabil; s aib un obiect determinat sau determinabil; cauza contractului s fie licit. Legea este forma juridic de realizare a asigurrii. Din acest punct de vedere distingem: Asigurarea ex contractul se bazeaz pe principiul facultativitii, se ncheie din proprie iniiativ, de ctre persoanele fizice i juridice interesate, mpotriva acelor fenomene care le amenin bunurile, viaa sau integritatea corporal. Asigurarea ex lege are la baz principiul obligativitii, adic persoanele fizice i juridice deintoare de bunuri care fac obiectul asigurrii obligatorii (asigurarea de rspundere civila auto, construciilor, incepand cu 01.07.2011), sunt obligate s le asigure mpotriva riscurilor prevzute de lege, iar societile de asigurri care au primit autorizaie legal de a practica asemenea asigurri sunt obligate s le realizeze. Prin schema din figura 1.1 se prezint legtura ce exist ntre cadrul legislativ i asigurri: CONSTITUIE LEGI CONTRACTE SOCIALE Asig. facultative ASIGURRI Asig. obligatorii ALTE TIPURI

Fig. 1.1. Legtura ntre cadrul legislativ i asigurri Din definirea contractului de asigurare se poate desprinde un numr de caracteristici juridice, prezentate de noi n figura de mai jos.

14

Contractul de asigurare are urmtoarele caractere; Principalele aspecte juridice ale contractului de asigurare: caracterul consensual: se ncheie numai prin consimmntul prilor; caracterul sinalagmatic: prile contractante i asum reciproc anumite obligaii. De exemplu asiguratul are obligaia de a plti primele de asigurare i de a informa exact despre ntinderea riscului (maina este n garaj sau nu, casa are sistem de alarm sau nu etc); caracterul aleatoriu: prile contractante nu cunosc n momentul ncheierii contractului efectele acestuia, respectiv beneficiile sau pierderile ce vor rezulta din acesta; caracterul oneros: fiecare parte urmrete obinerea unui avantaj pentru prestaia pe care o face sau se oblig s o fac n favoarea celeilalte pri; caracterul succesiv: ealonarea n timp a prestaiilor prevzute n contract; caracterul de adeziune: forma i clauzele contractului sunt stabilite de ctre societatea de asigurri, potenialul asigurat avnd posibilitatea de a accepta sau de a respinge acest contract. i n acest caz pot fi aduse n discuie multiple aspecte. 1 Unul dintre Crian, Gh. losif, n posibilitatea ide negociere a tarifelor n fucie de Nicolae acestea const Tnsescu Paul colectiv - Sistemul mrimea n Romnia, Editura lum Economic, Bucureti, 1997. asigurrilor parcului auto. S Tribuna n considerare un exemplu simplu: este puin probabil s nu adopte o parte mai flexibil, riscul fiind de a pierde o afacere" important.; caracterul de bun credin: presupune ca executarea acestuia s se fac cu bun credin de ctre pri. Principiile care stau la baza contractului de asigurare sunt, n sintez, urmtoarele: principiul despgubirii: contractele de asigurare nu ofer despgubiri peste valoarea pierderilor suferite de asigurat. Altfel spus, acest principiu prevede faptul c o persoan nu poate profita din pagubele asigurate. Aplicnd principiul despgubirii se reduce riscul subiectiv, prin ndeprtarea interesului pentru profit al asiguratului (riscul subiectiv apare atunci cnd se provoac n mod intenionat o pagub sau se exagereaz valoarea daunelor produse); principiul interesului asigurabil: o persoan are un interes asigurabil dac producerea unui eveniment asigurabil poate cauza o pierdere financiar sau un prejudiciu persoanei respective; principiul subrogaiei: subrogaia este o doctrin legal cu multiple posibiliti de aplicare, chiar i n afara domeniului asigurrilor. Acest principiu se aplic atunci cnd asigurtorul este obligat prin polia de asigurare s despgubeasc o daun produs din culpa unei tere persoane; Elementele principale ale subrogaiei sunt: - partea care revendic drepturile subrogaiei trebuie s fie cea care a pltit prima despgubirea; - partea care revendic subrogaia nu reprezint un simplu voluntar, ci are obligaia legal de a plti despgubirea;
15

- partea care revendic subrogaia este rspunztoare indirect pentru plata

despgubirii; -tera parte este direct rspunztoare pentru plata despgubirii. Pentru o mai bun nelegere a acestui principiu, gndii-v la faptul c deinei un apartament care este asigurat pentru toate riscurile la o societate de asigurri, indiferent care ar fi aceasta. n perioada asigurat, vecinul care locuiete n apartamentul situat la etajul superior provoac o inundaie care v afecteaz tavanul din sufragerie i o parte din parchetul situat n aceast ncpere. Din acest moment exist dou posibiliti: - V nelegei cu vecinul s acopere daunele produse din cauza lui, fapt care nu de puine ori este greu de obinut fie din cauza celui care a produs incidentul, fie din cauza pgubitului care supraestimeaz pagubele nregistrate; - Apelai la asigurtorul n cauz pentru a v acoperi daunele, prejudicii care au fost nregistrate ca urmare a producerii unui risc asigurat. Asigurtorul evalueaz ntinderea pagubele i v acord despgubirile cuvenite. n acest moment sunt ndeplinite toate condiiile pentru ca asigurtorul s solicite terului direct rspunztor pentru producerea evenimentului plata despgubirii. n definitiv, dup cum am precizat n prima situaie, vecinul este cel care ar fi trebuit s acopere prejudiciile. n aceast situaie exist i avantaje i dezavantaje. Dintre avantaje trebuie menionat faptul c este convenabil s te adresezi companiei de asigurri, evitnd astfel discuii interminabile cu vecinul; pe de alt parte este probabil s aib de suferit convieuirea" cu respectivul proprietar, vinovat de eveniment. 1.3.2. Asigurarea sub aspect economic Fondul de asigurare se formeaz n mod descentralizat, pe seama primelor de asigurare sau cotizaiilor achitate de persoane fizice sau juridice, care are ca scop acoperirea pagubelor provocate de evenimente viitoare i nesigure. Asigurarea presupune existena unei comuniti de risc - persoane fizice sau juridice ameninate de aceleai pericole acioneaz pentru protejarea intereselor lor comune. Paguba provocat de producerea riscului se mparte ntre membrii comunitii dup principiul mutualitii - la formarea fondului particip toi asiguraii, dar numai cei care au suferit prejudicii de pe urma producerii riscului vor beneficia de acest fond. Fondul de asigurare se utilizeaz n mod centralizat pentru: Acoperirea pagubelor provocate de evenimentele asigurate, dac este vorba de asigurrile de bunuri i rspundere civil, respectiv plata sumelor asigurate, dac este vorba de asigurrile de persoane; Finanarea unor aciuni legate de prevenirea pagubelor; Constituirea unor fonduri de rezerv la dispoziia societii de asigurare; Acoperirea cheltuielilor administraiv-gospodreti ale societii de asigurare. 1.3.3. Asigurarea sub aspect financiar
16

Privit ntr-o manier tradiionalist, asigurarea constituie un mijloc de a repartiza, asupra unui numr mare de persoane fizice i juridice, paguba provocat de un fenomen unui numr redus dintre acetia". De aceea, asigurarea poate fi abordat i ca o ramur prestatoare de servicii, un intermediar financiar i un activ financiar n economie nesigur, prin fondurile oferite pe piaa de capital. 1.4. Funciile asigurrii Funciile economice ale asigurrii difer, dup cum vedem activitatea de asigurare; la nivel microeconomic - n cadrul societilor de asigurri - sau la nivel macroeconomic, ca industrie a asigurrilor. Indiferent de nivel, specialitii sunt de acord c asigurrile ndeplinesc urmtoarele funcii: Funcia de repartiie: 1. Se manifest n procesul de formare al fondului de asigurare; 2. Se manifest n procesul de dirijare a fondului de asigurare ctre destinaiile sale legale: plata indemnizaiei de asigurare; finanarea unor aciuni cu caracter preventiv; 3. Constituirea unor fonduri de rezerv ale firmei de asigurare; 4. Acoperirea cheltuielilor administrativ-gospodreti ale organizaiei de asigurare. Funcia de control: urmrete modul n care se ncaseaz primele de asigurare i alte venituri ale organizaiei de asigurare, cum se efectueaz plile cu titlu de ndemnizaie de asigurare, cheltuielile de prevenire a riscurilor, determinarea corect a drepturilor cuvenite asigurailor etc. Funcia de compensare a pagubelor pricinuite de calamiti naturale i de accidente (la asigurrile de bunuri i rspundere civil, adic la asigurrile generale) i plata unor sume asigurate (la asigurrile de via). 1.5. Elementele tehnice ale asigurrilor Economia asigurrilor utilizeaz att termeni comuni (utilizai n toat economia naional), ct i termeni proprii, specifici, care personalizeaz aceast ramur economic. n legtur cu termenii specifici, acetia sunt folosii n relaia curent, de asigurare propriu-zis; elementele tehnice ale asigurrii sunt prevzute n principal de Legea nr. 32/2000 i anume: Asigurtorul: este persoana juridic (societatea de asigurare) care, n schimbul unei prime de asigurare ncasate de la asigurai, i asum rspunderea de a acoperi pagubele produse bunurilor asigurate de anumite calamiti naturale sau accidente, de a plti suma asigurat la producerea unui anumit eveniment n viaa persoanelor asigurate sau de a plti o despgubire pentru prejudiciul de
17

care asiguratul rspunde -n baza legii - fa de tere persoane. Asigurtorul este ntotdeauna persoan juridic care desfoar cu titlu profesional activitatea de asigurare; n anumite situaii, asigurtorul poate desfura i activiti de reasigurare sau servicii financiare specifice economiei asigurrilor. Asiguratul: este persoana fizic sau juridic care, n schimbul primei de asigurare pltite asigurtorului, i asigur bunurile mpotriva anumitor calamiti naturale sau accidente, sau persoanele fizice care se asigur mpotriva unor evenimente ce pot s apar n viaa lor. n situaia n care asiguratul este persoan fizic, acesta trebuie s aib capacitatea de a contracta (s aib putere de exerciiu). Beneficiarul: este persoana care are dreptul de a ncasa suma asigurat sau despgubirea, fr s fie neaprat parte la contractul de asigurare. In practic, beneficiarul asigurrii este desemnat i prin condiiile de asigurare, el putnd fi, de exemplu, soia, motenitorii legali sau alte persoane. n situaia n care exist mai muli beneficiari desemnai sau motenitori, ei au drepturi egale asupra sumelor asigurate. Exist i excepii de la regul, n sensul c asiguratul i poate impune voina. Contractantul asigurrii: este persoana fizic/juridic care poate ncheia asigurarea, fr a obine prin aceasta calitatea de asigurat, dar exist i posibilitatea ca nsui contractantul s fie acelai cu asiguratul, dar nu poate fi o persoan juridic care ncheie asigurare de accidente pentru salariaii si. ntre noiunile de contractant i beneficiar al asigurrii nu exist n toate cazurile o delimitare rigid. Dup ce ne-am familiarizat cu aceste elemente eseniale este cazul s ne gndim la canalele prin care putem accede Ia aceast siguran. Societile de asigurri se confrunt cu un volum de activitate gigantic, iar n ncercarea lor de a face fa provocrilor privind dimensiunea nsemnat a subscrierilor de polie apeleaz la intermediari de asigurri. Acetia desfoar activitatea de intermediere n asigurri n schimbul unui/unei comision/remuneraii, dup ce n prealabil au fost autorizai sau nregistrai n conformitate cu legislaia. Intermediarii n asigurri sunt persoanele fizice sau juridice, denumite n continuare: - broker de asigurare; - agent de asigurare; - subagent; - agent de asigurare subordonat. Brokerul de asigurare poate fi: - persoana juridic romn, care negociaz pentru clienii si, persoane fizice sau juridice, asigurai ori poteniali asigurai, ncheierea contractelor de asigurare sau de reasigurare i acord asisten nainte i pe durata derulrii contractelor ori n legtur cu regularizarea daunelor;

18

intermediar dintr-un stat membru care desfoar activiti de intermediere pe teritoriul Romniei, conform dreptului de stabilire i libertii de a presta servicii. Adesea se pot ntlni situaii n care brokerul se folosete de serviciile unor alte persoane care primesc o mputernicire n legtur cu un mandat de brokeraj al acestuia i, sub acoperirea contractului de rspundere profesional a brokerului n cauz, trebuie s ntreprind anumite activiti necesare pentru ducerea la ndeplinire a,mandatului de brokeraj. Acetia se numesc asisteni n brokeraj i pot fi persoane fizice sau juridice. Agentul de asigurare este persoana fizic sau juridic mputernicit, n baza autorizrii unui asigurtor ori reasigurator, s ncheie n numele i n contul asigurtorului sau reasiguratorului, contracte de asigurare ori de reasigurare cu terii, conform condiiilor stipulate n contractul de mandat ncheiat, fr s aib calitatea de asigurtor/reasigurator, broker de asigurare i/sau de reasigurare. Subagenii sunt persoane fizice, altele dect conductorul agentului de asigurare persoan juridic, care au calitatea de angajai cu contract de munc cu persoana juridic i care acioneaz n numele acesteia. Agentul de asigurare subordonat este persoana fizic sau juridic care, pe lng activitatea sa profesional principal, intermediaz n numele i n contul unuia sau mai multor asigurtori produse de asigurare care sunt complementare la produsele furnizate de instituiile de credit i instituiile financiare nebancare care acioneaz ntr-o pia reglementat. Prin intermediul acestor ageni de asigurare subordonai se desfoar activitatea de bancassurance. Riscul asigurat este evenimentul/fenomenul care odat produs, datorit efectelor sale, l oblig pe asigurtor s plteasc asiguratului sau beneficiarului despgubirea sau suma asigurat. Nu toate fenomenele care produc pagube sunt riscuri, ci numai acelea care ndeplinesc cumulativ urmtoarele condiii: a) Fenomenul s fie posibil, deci nu sigur i frecvent; b) Fenomenul s aib caracter ntmpltor; c) Fenomenul s poat fi nregistrat corect n evidenele statistice specifice; d) Fenomenul s nu depind de voina asiguratului sau a beneficiarului asigurrii. Evaluarea este o etap necesar n procesul ncheierii asigurrii, deoarece stabilete valoarea bunurilor proprietate privat, n vederea cuprinderii lor n asigurare. Valoarea bunului trebuie cunoscut cu exactitate pentru a evita subsau supraevalurile, ce influeneaz negativ pe asigurat i pe asigurtor. Suma asigurat este, conform contractului de asigurare, partea din valoarea de asigurare pentru care asigurtorul i asum rspunderea n cazul producerii evenimentului pentru care s-a ncheiat asigurarea. Suma asigurat reprezint limita maxim a rspunderii asigurtorului i n funcie de care se stabilete prima de asigurare.

- un

19

Norma de asigurare reprezint suma asigurat pe unitatea de obiect asigurat. Este ntlnit n cazul asigurrilor obligatorii de bunuri n baza unui act legislativ. n acest caz se utilizeaz urmtoarea relaie de calcul: Suma asigurat = norma de asigurare x numrul de uniti [u.m.] Prima de asigurare reprezint suma de bani dinainte stabilit, pe care asiguratul o pltete asigurtorului, pentru ca aceasta s constituie fondul de asigurare necesar plii indemnizaiilor, n cazul producerii riscurilor asigurate. Prima de asigurare = suma asigurat x cota de prim [u.m.] Cotele de prim se stabilesc pe baza datelor satistice, folosind metodele i principiile calculului actuarial. La asigurrile de via se stabilesc n funcie de durata contractului i de vrsta asiguratului, n timp ce la asigurrile de bunuri ele sunt difereniate n funcie de felul bunului asigurat, de ramura de asigurare etc. Prima brut = prima net + suplimentul de prim [u.m.] Prima net servete la formarea fondului necesar achitrii indemnizaiilor de asigurare. Suplimentul de prim servete la formarea resurselor bneti necesare acoperirii cheltuielilor privind constituirea i administrarea fondului de asigurare, realizrii unui anumit beneficiu, constituirea rezervelor tehnice. Durata asigurrii reprezint perioada de timp ct exist raporturi de asigurare ntre asigurat i asigurtor, aa cum au fost ele stabilite n contractul de asigurare. Paguba sau dauna reprezint pierderea exprimat valoric, suferit de un bun asigurat, ca urmare a producerii unui fenomen mpotriva cruia s-a ncheiat asigurarea. Paguba nu poate fi dect mai mic sau cel mult egal cu valoarea bunului asigurat. Despgubirea de asigurare este suma de bani pe care asigurtorul este obligat s o plteasc cu scopul de a compensa paguba produs de riscul asigurat. Principii valabile la acordarea despgubirii: Principiul rspunderii proporionale: unde: d - despgubirea de asigurare p - paguba s - suma asigurat v - valoarea bunului asigurat Principiul primului risc este mai des aplicat n cadrul economiei nord americane, mai ales la bunurile la care riscul de producere a pagubei totale este mai
20

redus. La acoperirea pagubei, dup principiul primului risc, despgubirea este egal cu paguba, fr ns a putea depi mrimea sumei asigurate. Conform principiului rspunderii limitate despgubirea se acord numai dac paguba depete o anumit valoare prestabilit ntre asigurat i reasigurator. O parte din pagub va cdea n sarcina asiguratului i se numete franiz. Contractele de asigurare cu franiz caracterizeaz asigurrile mrfurilor pe timpul transportului, asigurrile de bunuri imobile i asigurrile de tip CASCO. Comparativ cu asigurrile de bunuri fr franiz, cele cu franiz sunt mai ieftine. Cu ct franiz este mai mare, cu att prima de asigurare este mai redus, riscul asumat de ctre asigurtor diminundu-se. Dac un contract de asigurare este mai ieftin cu franiz comparativ cu unul fr franiz, acest lucru nu nseamn automat c este i mai bun; este posibil ca prin valoarea ridicat a franizei aceasta s fie n defavoarea asiguratului. Utilizarea franizei de ctre societile de asigurri le pune la adpost de pagubele de valori mici, dar cu probabilitate mare de realizare. Prin aplicarea principiului rspunderii limitate se evit cheltuielile privind evaluarea, constatarea pagubelor i stabilirea despgubirilor de asigurare la pagubele de un volum mai redus, care nu prezint o importan economic. Totodat, existena franizei l determin pe asigurat s manifeste mai mult grij pentru prevenirea pagubelor, deoarece el tie c dac acestea se produc, o anumit parte din ele o va suporta singur. Literatura de specialitate prezint franiz ca fiind de dou feluri: a) franiz atins (simpl), asigurtorul acoper n ntregime paguba - pn la nivelul sumei asigurate - dac aceasta este mai mare dect franiza; b) franiz deductibil (absolut) se scade n toate cazurile din pagub, indiferent ct este volumul acesteia din urm. Franiza se poate exprima n mrimi absolute (de exemplu, franiz 2.000 euro pentru toate bunurile asigurabile cu valori cuprinse ntre 80.000 i 110.000 euro) sau relative (de exemplu, franiz 5% din bunurile asigurabile cu valori cuprinse ntre 100.000 i 200.000 euro). 1.6. Clasificarea asigurrilor Asigurrile de bunuri, persoane i rspundere civil pot fi clasificate dup mai multe criterii, astfel: a) Dup domeniul (ramura) la care se refer avem: asigurri de bunuri, asigurri de persoane i asigurri de rspundere civil; b) Dup obiectul de activitate stabilit prin contractul de societate i statut, societile comerciale din domeniul asigurrilor din ara noastr pot practica urmtoarele categorii de asigurri: asigurri de via, asigurri de persoane altele dect cele de via, asigurri de autovehicule, asigurri maritime i de transport, asigurri de aviaie, asigurri de incendiu i alte
21

pagube la bunuri, asigurri de rspundere civil, asigurri de credite i garanii, asigurri de pierderi financiare i asigurri agricole; c)Dup forma juridic avem: asigurri obligatorii i asigurri facultative; d) Dup sfera de cuprindere n profil teritorial avem: asigurri interne (prile contractante domiciliaz n aceeai ar) i asigurri externe; e) Dup felul raporturilor ce se stabilesc ntre asigurtor i asigurat avem: asigurri directe (asigurat - asigurtor), asigurri indirecte sau reasigurri. n completare, legiuitorul impune clasificarea asigurrilor n asigurri generale i asigurri de via.

II.RISCUL N ASIGURRI Noiunea de risc n fiecare zi se pot observa, n jurul nostru, diferite evenimente care demonstreaz existena unor riscuri de diferite tipuri, de multe ori foarte ridicat. Accidente teribile, dezastre naturale, crize economice - toate presupun grade diferite de risc i toate aduc cu sine pierderi importante pentru cei implicai, de natur fizic, emoional sau financiar. Conductorii auto implicai n accidente sufer vtmri corporale sau chiar mor; proprietarii de case i pot pierde casele sau proprietatea personal din cauza unor evenimente cum ar fi incendii, inundaii, furtuni sau cutremure. Unii oameni pot fi afectai de pierderea veniturilor din cauza unor boli cardiovasculare, cancer sau altele asemntoare care i mpiedic s-i continue activitatea. Din pcate, de cele mai multe ori, riscurile nu pot fi prevzute i de aceea au un impact important asupra vieii, proprietii i poziiei financiare a oamenilor. In ciuda studiilor, analizelor i a soluiilor gsite, riscurile continu s reprezinte un factor semnificativ i s amenine sigurana financiar a oamenilor. Nu exist o singur definiie a riscului; fiecare categorie de activitate i-a definit propria definiie a conceptului de risc. Totui, riscul a fost definit n mod tradiional n termeni ce in mai ales de incertitudine. Pe baza acestui concept, riscul este definit ca incertitudinea (probabilitatea) de apariie a unei
22

pierderi. Unii autori consider riscul a fi o variaie aleatorie a rezultatelor posibile n legtur cu un eveniment' sau posibilitatea ca pierderile s fie mai mari dect nivelul normal, anticipat sau obinuit. De exemplu, riscul de a fi ucis ntr-un accident auto exist pentru c exist o incertitudine n acest sens. Riscul de mbolnvire de cancer la plmni pentru fumtori exist pentru c exist incertitudine. Dei riscul este definit ca i incertitudine, industria asigurrilor utilizeaz deseori acest termen pentru a se referi la proprietatea sau viaa asigurat. Astfel, n industria asigurrilor, se pot auzi deseori expresii de genul "acea main reprezint un risc inacceptabil" sau "acea persoan reprezint un risc redus".

III.ASIGURRI GENERALE Asigurrile de bunuri sunt considerate de ctre specialiti ca asigurri vechi. Factorii care au declanat apariia asigurrilor de bunuri sunt, evident, producerea unor riscuri de mare anvergur, de tip catastrofal, care au afectat n mod negativ viaa economic din acele timpuri. Exist scrieri, nsemnri despre pericolele care planau asupra navelor maritime, descrieri ale unor mari incendii (cu ar fi cele din Londra, Paris etc.), producerea unor cutremure de pmnt, inundaii catastrofale (de exemplu China, India) etc. Treptat, la nceput sub form incipient, apoi din ce n ce mai organizat, apar societile de asigurri, piaa de asigurri i legislaia privitoare la contractele de asigurare, concomitent cu definirea poziiei statului fa de industria asigurrilor. n secolul al XIX - lea principalele puteri coloniale dispuneau de Companii de Asigurri, actualele societi de asigurare. Dezvoltarea economico-social n epoca industrial, concentrarea i centralizarea de capital, dezvoltarea proprietii private i a legislaiei aferente, precum i consolidarea sistemului bancar i bursier au condus la maturizarea treptat a sistemului asigurrilor. Dup cel de-al Doilea Rzboi Mondial se remarc o modernizare a produselor de asigurri de bunuri, n sensul creterii calitii acestora concomitent cu apariia de noi domenii de activitate ce pot fi asigurate, datorit n special - dezvoltrii tiinei i tehnicii precum i a aparatului statisticomatematic de determinare a expunerilor la risc i a calculului primelor de asigurare.
23

n prezent constatm amplificarea i diversificarea tipurilor de bunuri i a riscurilor aferente acestora care pot produce pagube, precum tendina de cretere a volumului pagubelor din diverse motive (de exemplu dezvoltarea i diversificarea bunurilor asigurabile, aglomerarea instalaiilor i utilajelor pe spaiile de producie, creterea numrului i structurii mijloacelor de transport pasageri i marf etc.). n Romnia, se practic asigurri de bunuri facultative dar i obligatorii (asigurarea cldirilor, a animalelor i a culturilor agricole). Dup anul 2000 s-a constatat o amplificare a pierderilor i pagubelor provocate de factorii naturali i umani asupra cldirilor i gospodriilor populaiei (inundaii, viituri, alunecri de teren, explozii ale conductelor de gaz etc.). Legiuitorul a ncercat perfecionarea cadrului legal existent n vederea prevenirii acestor calamiti naturale i a regimului asigurrilor de bunuri. S-a procedat la reintroducerea asigurrilor obligatorii a locuinelor populaiei, cu efecte benefice concretizate prin instituirea unui sistem de despgubire imediat, eficient i prompt.

3.1. Caracteristicile contractului de asigurri de bunuri (generale) Asigurarea joac un rol important n protejarea bunurilor (mobile i imobile) de care cineva dispune. Asigurarea de bunuri compenseaz cheltuielile impuse de repararea sau de nlocuirea acelor bunuri care sunt avariate, distruse sau pierdute. Din punct de vedere teoretic i practic, asigurrile de bunuri (generale) se pot ncheia n mod obligatoriu (sau prin efectul legii) sau facultativ (contractual). n unele situaii, asigurrile facultative de bunuri se pot transforma n asigurri obligatorii; de exemplu, n cazul creditului ipotecar, banca va fi interesat ca apartamentul s fie asigurat pentru a-i recupera banii n cazul producerii unui eveniment nedorit. Diversitatea asigurrilor de bunuri este dat de felul bunurilor i al riscurilor asigurate; s-au conturat forme distincte ale unor clase de bunuri, cu tehnici specifice fiecrei clase, distinct pentru populaie (persoane fizice) i pentru firme (ageni economici). n asigurarea de bunuri, asigurtorul se oblig ca la producerea riscului asigurat s plteasc asiguratului sau beneficiarului desemnat o despgubire. Asigurrile de bunuri se refer deci la acoperirea riscurilor la care sunt expuse diferitele categorii de bunuri, de exemplu bunurile imobile (cldirile i coninutul acestora). O caracteristic foarte important n cazul acestui tip de asigurri se refer la asigurarea bunurilor dintr-o cldire, i anume la faptul c sunt asigurabile doar bunurile asigurate n mod individual, n
24

timp ce bunurile determinate generic devin asigurabile numai n momentul n care devin individualizate. Atunci cnd un proprietar de locuin i asigur bunul su imobil, un apartament de exemplu, bunurile din acest apartament nu sunt asigurate automat. Asigurarea bunurilor din locuin trebuie prevzut expres n contract, acestea trebuind s fie individualizate. Asiguratul trebuie s aib un interes patrimonial cu privire la bunul asigurat. n cazul n care a fost desemnat un beneficiar al asigurrii ncheiate, aceast condiie trebuie ndeplinit de acel beneficiar. Asigurri facultative de bunuri pot ncheia persoanele fizice i cele juridice cu domiciliul, sediul sau reedina n Romnia. Aceast msur creeaz posibilitatea ca i regiile autonome i societile comerciale cu capital de stat, precum i instituiile publice s ncheie contracte de asigurare a bunurilor de care dispun. Asigurarea se ncheie pe o perioad de un an, iar la cerere - i pe perioade mai scurte n baza declaraiei de asigurare semnat de asigurat. Asigurarea se consider ncheiat prin plata primelor de asigurare i emiterea de ctre asigurtor a contractului de asigurare i este valabil numai pentru bunurile i riscurile specificate n contract, la adresele indicate n acesta. Contractul de asigurare nu se poate dovedi prin martori, chiar dac exist un nceput de dovad scris. Primele de asigurare se stabilesc de asigurtor, iar rspunderea acestuia ncepe, de regul, dup 24 de ore de la expirarea zilei n care s-au pltit acestuia primele de asigurare i s-a ntocmit contractul de asigurare. n cazul n care nainte de a ncepe rspunderea asigurtorului, evenimentul asigurat s-a produs i asigurarea a rmas fr obiect, precum i atunci cnd, dup nceperea rspunderii asigurtorului, producerea evenimentului asigurat a devenit imposibil, contractul de asigurare se reziliaz de drept, iar primele de asigurare pltite pentru perioada ulterioar rezilierii se restituie. Dac asiguratul a dat rspunsuri inexacte sau incomplete, ori dac nu a fcut de ndat asigurtorului comunicarea referitoare la schimbarea mprejurrilor eseniale privind riscul, asigurtorul are dreptul, nainte de producerea evenimentului asigurat, s propun asiguratului modificarea corespunztoare a contractului sau s-1 denune, n cazul n care, cunoscnd exact mprejurrile nu ar fi ncheiat contractul. Asiguratul este obligat s ntrein bunurile asigurate n bune condiii i n conformitate cu dispoziiile legale, n scopul prevenirii producerii evenimentelor asigurate. Dac prin nerespectarea de ctre asigurat a acestor obligaii s-ar putea produce pagube, asigurtorul are dreptul s denune asigurarea, fr restituirea primelor achitate. Despgubirea datorat de asigurtor nu poate depi valoarea bunului n momentul producerii riscului asigurat, cuantumul pagubei i nici suma la care sa fcut asigurarea, dac nu s-a prevzut altfel n condiiile de asigurare. Dup producerea evenimentului asigurat, asigurtorul achit despgubirea cuvenit asiguratului, numai dup ce acesta din urm a probat legitimitatea sa de a ncasa indemnizaia, a declarat dac a mai ncheiat asigurri cu alte societi
25

pentru acelai risc, a predat asigurtorului ntreaga documentaie necesar subrogrii acestuia pentru a exercita aciunii de subrogare. Dup fiecare pagub, suma asigurat se micoreaz, cu ncepere de la data producerii evenimentului asigurat, pentru restul perioadei asigurrii, cu suma cuvenit drept despgubire; asigurarea continu pentru suma rmas, prima de asigurare pentru aceast perioad rmnnd neschimbat. La cererea asiguratului, suma rmas poate fi completat printr-o asigurare suplimentar contra plii diferenei de prim corespunztoare, conform clauzelor contractuale. n continuare vom aborda cteva aspecte caracteristice asigurrilor de bunuri (generale). 3.2. Interesul asigurabil O cerin de baz pentru existena oricrui contract de asigurare este interesul asigurabil. Dac pentru un contract de asigurare nu exist interes asigurabil, acesta nu va fi valid din punct de vedere juridic. O persoan are interes asigurabil dac producerea unui eveniment asigurabil poate cauza o pierdere financiar sau un prejudiciu persoanei respective. n cazul asigurrii de bunuri, prin interes asigurabil se nelege valoarea pecuniar a bunului, expus pierderii sau valoarea patrimonial ce poate fi pierdut de asigurat sau beneficiar, ca urmare a producerii evenimentului asigurat. Condiiile eseniale pentru existena unui interes asigurabil sunt: 1) n cazul pierderii sau degradrii bunului, asiguratul s sufere o daun, ce poate fi evaluat n bani; 2) Bunul menionat s constituie obiectul asigurrii de bunuri; 3) Asiguratul s aib un interes patrimonial cu privire la bunul asigurat; altfel spus asiguratul s aib o relaie direct, recunoscut legal, cu obiectul asigurrii, astfel nct s aib de suferit n urma distrugerii acestuia. Regula general n asigurrile de bunuri este ca interesul asigurabil s existe att n momentul ncheierii asigurrii, ct i n momentul producerii riscului asigurat. n caz contrar, contractul de asigurare este nul de drept. De regul, interesul asigurabil decurge din statutul de proprietar al persoanei care dorete s i asigure bunul. ns, n afara proprietarului bunului mai exist i alte persoane care pot avea interes asigurabil, n situaii cum ar fi: 1) Proprietate n comun: o persoan care deine n comun cu una sau mai multe persoane un bun sau o cldire are dreptul de a asigura bunul sau cldirea respectiv la ntreaga valoare. 2) Proprietate ipotecat: n cazul unui contract de ipotec, ambele pri au interes asigurabil, de obicei n astfel de cazuri se ncheie o asigurare n numele ambelor pri.
26

Proprietate nchiriat: chiriaul nu este obligat s ncheie un contract de asigurare, dar dac o face el o ncheie n numele i n folosul proprietarului, neputnd pretinde ncasarea despgubirii n urma producerii unui risc asigurat, ci doar s pretind proprietarului restituirea primelor de asigurare. 4) Proprietate aflat n custodie: custodele are interes asigurabil, deoarece este responsabil din punct de vedere legal pentru orice daun produs bunului pe care l deine n custodie. 5) Asiguratul s fac parte din familia proprietarului: persoanele din familia proprietarului (rude) pot utiliza obiectul asigurrii, ceea ce determin existena unui interes asigurabil al acestora fa de bunul respectiv.
3)

3.3. Obiectul asigurrii de bunuri Obiectul asigurrii de bunuri l constituie bunul respectiv, care poate fi: n cazul asigurrilor imobile bunul imobil respectiv, a asigurrilor maritime marfa sau nava maritim, a asigurrilor culturilor agricole recolta care se preconizeaz a se obine sau rodul respectivei culturi etc. De exemplu, n contractele de asigurri de bunuri i cldiri pot fi asigurate n mod facultativ: a) Bunurile aparinnd persoanelor fizice sau juridice cu domiciliul, sediul sau reedina n Romnia; b) Bunurile primite n folosin sau aflate la acestea spre pstrare, reparare, prelucrare, curare, vopsire, vnzare sau spre a fi expuse n cadrul muzeelor, expoziiilor; c) Bunurile care fac obiectul unor contracte de concesionare, nchiriere sau locaie de gestiune. Bunurile i riscurile ce pot fi asigurate, precum i situaiile n care se acord despgubiri, sunt prevzute n condiiile speciale stabilite pentru fiecare fel de asigurare n parte. n principiu, nu se pot asigura bunurile care, din cauza degradrii nu mai pot fi folosite potrivit destinaiei iniiale 3.4. Riscul n asigurrile de bunuri Riscul constituie obiectul de studiu al asigurrilor. Att pentru asigurat ct i pentru asigurtor gestiunea riscului este foarte important; se identific cu exactitate prima de asigurare pe de-o parte i se pltete asiguratului indemnizaia de asigurare pe de alt parte. Prima de asigurare este mai redus (mic) dac probabilitatea producerii riscului este mic i invers. Strategiile de dezvoltare a varietilor de asigurri iau n considerare modelele matematice care cuantific riscul n asigurrile de bunuri. n asigurrile de bunuri se remarc o clasificare a riscurilor n: 1. Riscuri civile, adic riscurile asociate cldirilor care servesc ca locuine i birouri i bunurile aflate n acestea;
27

Riscuri comerciale i industriale, adic riscurile asociate cldirilor care servesc ca uniti de producie i comercializare i a bunurilor aflate n acestea.
2.

3.5. Prima de asigurare n asigurrile de bunuri Prima de asigurare este un element foarte important al unui contract de asigurare i reprezint suma de bani pe care o primete asigurtorul de Ia asigurat, n schimbul prelurii n asigurare a riscului la care acesta este expus. Primele de asigurare se stabilesc de ctre asigurtor i se achit fie anticipat i integral, fie n rate subanuale. Prima de asigurare se stabilete aplicndu-se cota de prim la suma asigurat i se pltete integral i anticipat sau se pltete n rate. Cota de prim este difereniat, n funcie de felul bunului asigurat, de frecvena i intensitatea producerii riscurilor asigurate. n cazul asigurrilor de bunuri, societile de asigurare difereniaz bunurile asigurate pe clase de risc, iar pentru fiecare clas se stabilete o cot de prim specific. Pentru bunurile imobile se face distincie ntre mediul urban sau rural n care se gsesc cldirile, precum i materialele de construcie din care sunt fcute casele, regimul de nlime, msurile de securitate de care dispun acestea (antiefracie, anti-incendiu etc). 3.6. Relaia dintre franiz i valoarea bunului Franiza este un alt element important al contractului de asigurare de bunuri i cldiri, reprezentnd partea din valoarea fiecrei daune care este suportat de ctre persoana asigurat i care, n general are urmtoarele funcii: - ncurajeaz msurile de control al riscului: anumii asigurai nu sunt dispui s-i cheltuiasc timpul, efortul sau banii pentru a preveni pagubele care, dac se vor produce, vor fi pltite de societatea de asigurri;
- Reduce cheltuielile efectuate de asigurtor n legtur cu despgubirea: de

cele mai multe ori, n cazul despgubirilor de mic valoare, cheltuielile administrative ale asigurtorului efectuate n vederea soluionrii cazului de despgubire pot fi mai mari dect suma pltit efectiv asiguratului ca despgubire i existena franizei reduce numrul de cereri de despgubire pentru pagubele de mic valoare; - Reduce nivelul primei de asigurare pe care asiguratul trebuie s o plteasc: deoarece franiza reduce cheltuielile efectuate de asigurtor n legtur cu despgubirea, rezult c primele de asigurare pltite de asigurat sunt mai reduse. 3.7. Modul de calcul al primelor de asigurare la asigurrile de bunuri
28

Determinarea nivelului cotei de prim tarifar, pe baza creia se stabilete volumul primelor de asigurare care vor fi pltite de asigurai, are o importan deosebit n cadrul activitii de asigurare. La asigurrile de bunuri cea mai mare parte din primele ncasate de asigurtor sunt folosite pentru plata despgubirilor cuvenite asigurailor. Astfel, elementul principal n funcie de care se stabilete nivelul cotei de prim tarifar este mrimea probabil a despgubirilor pe care asigurtorul le va plti asigurailor. Partea din cota de prim tarifar destinat pentru plata despgubirilor se numete prim net sau cot de baz, la care dac se adaug suplimentul destinat acoperirii cheltuielilor destinate constituirii i administrrii fondului de asigurare, finanrii unor msuri de prevenire a pagubelor, constituirii fondurilor de rezerv i realizrii de ctre asigurtor a unui anumit beneficiu se obine cota de prim tarifar sau prima brut. n vederea calculrii primei nete se pornete de la indicele de despgubire care arat ct reprezint, n medie, despgubirile achitate de asigurtor la fiecare 100 de uniti monetare sum asigurat, pentru o anumit categorie de bunuri. Se calculeaz i indicii de despgubire anuali, dup care se poate calcula indicele mediu de despgubire, ca o medie aritmetic simpl. Dac comparm indicele mediu de despgubire cu indicele anual de despgubire se constat existena unor abateri n plus sau n minus, astfel c dac s-ar calcula prima net n funcie de indicele mediu de despgubire, ncasrile din primele de asigurare nu ar acoperi pagubele produse de riscurile asigurate i pentru a elimina o astfel de posibilitate, se corecteaz indicele mediu de despgubire cu un adaos de risc care se obine calculnd abaterea medie ptratic. n calculul abaterii medii ptratice, este indicat s se renune la indicele mediu de despgubire, deoarece media aritmetic simpl nu este oportun a fi folosit dect n cazul n care frecvena despgubirilor ar fi uniform. Formulel de calcul se regsesc la disciplina Matematici economice. La prima net astfel obinut se adaug un supliment care servete la: constituirea fondului de rezerv, finanarea unor aciuni de prevenire a pagubelor, acoperirea cheltuielilor privind administrarea i constituirea fondului de asigurare, realizarea de ctre asigurtor a unui beneficiu, din aceast nsumare rezultnd prima brut (P). P = p + a, unde: P - prima brut; p - prima net; a - adaosul sau suplimentul la prima net. Pentru determinarea nivelului cotei necesare constituirii fondului de rezerv, este necesar efectuarea unei analize statistico-matematice. n cadrul acestei analize apare necesar s stabilim n primul rnd dac fenomenele care produc pagube bunurilor au sau nu o distribuie normal.
29

Determinarea primelor de asigurare pe baza metodelor statisticomatematice nu prezint dificulti n cazul bunurilor care sunt deja cuprinse n asigurare i deci pentru care exist o baz de date privind frecvena i intensitatea riscurilor pe o perioad de mai muli ani; n schimb, calcularea primelor de asigurare pentru bunurile neasigurate prezint unele dificulti. Este vorba de faptul c nu ntotdeauna exist suficiente date statistice strict necesare: mrimea pagubelor produse de anumite riscuri pe feluri de bunuri etc. nregistrarea i cunoaterea unor astfel de date prezint importan pentru luarea deciziilor economice i financiare la nivel macroeconomic i pentru cuprinderea unor bunuri n asigurare. Un calcul complet al indicelui despgubirii trebuie s ia n considerare mai multe elemente, i anume: a) Numrul bunurilor (obiectelor) acceptate n asigurare; b) Suma asigurat a tuturor bunurilor acceptate n asigurare; c) Numrul sinistrelor nregistrate; d) Numrul bunurilor avariate sau distruse de sinistrele care s-au produs; e) Suma asigurat a bunurilor distruse sau avariate de sinistre; f) Despgubirea de asigurare achitat sau rezervat de ctre asigurtor n favoarea asigurailor. Pe baza acestor elemente se determin patru indicatori: 1. frecvena producerii riscurilor asigurate, ca raport ntre numrul sinistrelor nregistrate i numrul bunurilor asigurate mpotriva respectivelor riscuri. 2. puterea (fora) de distrugere a sinistrelor, ca raport ntre numrul bunurilorasigurate distruse sau avariate de riscurile asigurate i numrul sinistrelor nregistrate. 3. gradul de distrugere a bunurilor asigurate, ca raport ntre despgubirea de asigurare i suma asigurat a bunurilor distruse sau avariate de evenimentele produse. 4. raportul dintre suma asigurata medie a bunurilor distruse sau avariate i suma asigurat medie a tuturor bunurilor asigurate: Astfel indicele despgubirii, se calculeaz nmulind cei patru indicatori. Acest ultim rezultat demonstreaz c exist o dependen direct ntre indicele despgubirii de asigurare (rata daunei) i suma asigurat, care concretizeaz toate celelalte raporturi. nlocuirea bunului - se poate face numai n cazul obiectelor casabile, la anumite contracte de asigurri de bunuri, de exemplu nlocuirea unui geam spart n urma producerii unui eveniment asigurat. Repararea bunului sau a cldirii avariate - n locul plii unei indemnizaii, asigurtorul poate s repare bunul avariat prin producerea evenimentului asigurat, prin intermediul unei firme agreate. Aceast metod se utilizeaz mai des n cazul asigurrii auto facultative (CASCO) 3.8. Mecanismul despgubirii
30

Dup producerea riscului asigurat, n urma cruia asiguratul a nregistrat o pagub, se declapeaz mecanismul despgubirii. Utilizm termenul de mecanism pentru a sugera un proces complex, deosebit de elastic n practic, n urma cruia asigurtorul indemnizeaz pe asigurat. Mecanismul despgubirii ncheie de fapt fluxurile bneti specifice asigurrii. Att n Romnia ct i n alte ri europene, mecanismul asigurrii este supus unui puternic proces de fraudare, att din partea asiguratului ct i din partea asigurtorului. Asigurtorul achit despgubirea numai dup ce asiguratul a probat legitimitatea sa de a ncasa ndemnizaia, a declarat dac a mai ncheiat asigurri cu alte societi pentru acelai risc, a predat asigurtorului ntreaga documentaie necesar subrogrii acestuia pentru a exercita aciuni de subrogare. La acoperirea pagubelor se aplic trei principii de despgubire: principiul rspunderii limitate, principiul primului risc i principiul rspunderii proporionale. Despgubirea acordat de asigurtor nu poate depi valoarea bunului n momentul producerii riscului asigurat, cuantumul pagubei i nici suma asigurat. Pentru a se evita situaiile neplcute, societile de asigurri desemneaz anumii angajai, numii inspectori de daun, care verific ncadrarea daunei n acoperirea oferit pe baza poliei i investigheaz cauzele n care s-a produs dauna. Pentru aceasta, el ia declaraii scrise sau nregistrate prilor implicate i martorilor, strnge dovezi materiale, de documentare i demonstrative. Rolul inspectorului de daun la asigurrile de bunuri este: de a determina cauzele producerii riscului asigurat; de a verifica ncadrarea oferit prin poli; de a estima costul operaiilor sau preul de nlocuire al bunului asigurat. Dup stabilirea valorii daunei, societatea de asigurri va decide asupra metodei de indemnizaie. In practic, exist cel puin trei metode prin care se poate acorda despgubirea: plata unei indemnizaii, nlocuirea sau repararea bunului. Plata unei indemnizaii - ncasarea de ctre asigurat a unei sume de bani la casierie sau prin alte forme de plat, ce reprezint contravaloarea pierderii suferite.

31

IV. ASIGUR RILE DE BUNURI La asigurrile de bunuri, interesul asigurrii este reprezentat de dauna efectiv evaluabil n bani, pe care o poate suferi asiguratul n cazul pierderii sau degradrii bunului. Contractele de asigurare de bunuri au la baz principiul despgubirii, ca principiu fundamental al asigurrii. Conform acestui principiu, prin ncasarea indemnizaiei de despgubire, asiguratul trebuie s revin la situaia financiar pe care a avut-o nainte de a surveni evenimentul asigurat. Ca urmare, contractul de asigurare de bunuri este un contract de despgubire, deoarece asiguratul este ndreptit s ncaseze ndemnizaia de despgubire, numai dac a suferit o daun i doar n msura n care a suferit efectiv o pierdere financiar. Totui, nu este obligatoriu ca n baza unui contract de despgubire, asigurtorul s plteasc absolut toat suma necesar pentru refacerea situaiei financiare a asiguratului care a suferit o daun, deoarece n contract pot s existe prevederi care limiteaz suma asigurat. 4.1. Concepte de baz La asigurarea bunurilor, asigurtorul are obligaia ca n cazul producerii riscului asigurat s plteasc asiguratului sau beneficiarului desemnat de ctre acesta, o despgubire, cu condiia ca asiguratul s aib un interes patrimonial cu privire la bunul asigurat. n cadrul asigurrilor de bunuri, n afar de proprietar, pot avea interes: uzufructuarul, creditorul cu garanii reale, depozitarul, precum i persoanele din familia proprietarului. Bunurile asigurate, riscurile la care acestea sunt expuse, precum i situaiile n care se acord despgubiri, sunt specificate n condiiile speciale stabilite pentru fiecare fel de asigurare. In principiu, nu pot fi asigurate bunurile care, din cauza degradrii, nu mai pot fi folosite conform destinaiei. Bunurile se asigur pentru sumele declarate de asigurat i care nu trebuie s depeasc valoarea lor la data asigurrii. Prin valoarea bunurilor la data asigurrii se nelege: a) la mijloacele fixe i obiectele de inventar - valoarea din nou a acestora (preul de nlocuire), din care s-a sczut uzura n raport cu vechimea, utilizarea i starea n care au fost ntreinute bunurile respective; b) la materiile prime, materiale, produse finite, mrfuri i altele asemntoare -preul de cost al acestora;
32

c)la obiectele de muzeu, de expoziie i la lucrrile de art - sumele corespunztoare valorii lor de circulaie n cazul n care un bun aflat n proprietatea unei persoane este depozitat n baza unui contract legal, ntr-un spaiu care aparine unei alte persoane, depozitarul poate ncheia un contract de asigurare, avnd ca obiect bunul respectiv, dar n limita interesului propriu. Asigurarea de bunuri se ncheie pe o perioad de un an sau la cerere, pe perioade mai scurte i pe baza declaraiei de asigurare semnate de asigurat. De regul, rspunderea asigurtorului ncepe dup 24 de ore de la expirarea zilei n care asiguratul a pltit prima de asigurare, respectiv a neheiat contractul de asigurare i nceteaz la ora 0 a ultimei zile din perioada pentru care s-a ncheiat asigurarea. Atunci cnd primele de asigurare se pltesc n rate, iar asiguratul nu a achitat rata scadent la termenul stabilit i nici n perioada de graie aprobat de asigurtor, contractul de asigurare se reziliaz fr restituirea primelor de asigurare pltite. Urmrindu-se prevenirea producerii evenimentelor asigurate, asiguratul este obligat s ntrein bunurile asigurate n bune condiii, n caz contrar, asigurtorul are dreptul s rezilieze asigurarea, fr restituirea primelor achitate. Asigurtorul este absolvit de orice obligaie dac riscul asigurat a fost produs cu intenie sau din culpa: asiguratului, contractantului, beneficiarului, a unui membru din conducerea persoanei juridice asigurate sau a persoanei fizice majore care locuiete permanent mpreun cu asiguratul, contractantul sau beneficiarul asigurrii. Contractul de asigurare de bunuri, se reziliaz n mod automat, n cazurile n care evenimentul s-a produs nainte de a ncepe rspunderea asigurtorului, iar asigurarea a rmas fr obiect. 4.2. Principiile de acoperire a pagubelor n cazul asigurrilor de bunuri, cea mai mare parte din valoarea primelor ncasate de ctre asigurtor se utilizeaz pentru plata despgubirilor cuvenite asigurailor. De aceea, elementul principal n funcie de care se stabilete nivelul cotei de prim tarifar este mrimea probabil a despgubirilor pe care asigurtorul le va plti asigurailor. Totodat, determinarea nivelului cotei de prim tarifar (pe baza creia se stabilete volumul primelor de asigurare care vor fi pltite de asigurai) d posibilitatea asigurtorului s-i constituie fondul de asigurare corespunztor rspunderilor asumate. Partea din cota de prim tarifar destinat plii despgubirilor se numete prim net sau cot de baz. La aceasta dac se adaug sumele destinate s acopere cheltuielile pentru: constituirea i administrarea fondului de asigurare, finanarea unor msuri de prevenire a pagubelor, constituirea fondurilor de rezerv i realizarea de ctre asigurtor a unui profit, se obine cota de prim tarifar sau prima brut. La asigurrile de bunuri, suma asigurat trebuie s fie mai mic sau cel mult egal cu valoarea real a bunului asigurat.
33

Astfel, suma de bani pe care asigurtorul o datoreaz asiguratului pentru acoperirea pagubei produse de riscul asigurat, despgubirea, poate fi (n limita sumei asigurate) egal sau mai mic dect paguba. n funcie de principiul rspunderii pe care asigurtorul l-a aplicat la acoperirea pagubei, n practica asigurrilor de bunuri, la acoperirea pagubelor, se aplic trei principii i anume: a. Principiul rspunderii proporionale, conform cruia, despgubirea de asigurare se stabilete n aceeai proporie fa de pagub ca i cea n care se afl suma asigurat fa de valoarea bunului asigurat. Raportul dintre suma asigurat i valoarea real a bunului n momentul ncheierii asigurrii reprezint gradul de acoperire prin asigurare" i are semnificaie numai dac se calculeaz separat pentru fiecare bun cuprins n asigurare. n principiu, practicarea sistemului acoperirii proporionale este aplicabil la asigurarea facultativ a bunurilor i prezint importan numai n caz de pierdere parial a bunului asigurat. b. Principiul primului risc se aplic atunci cnd, la acoperirea pagubei, despgubirea este egal cu paguba, ns, fr a depi mrimea sumei asigurate. Aplicarea acestui principiu este mai avantajoas pentru asigurai dect cea a principiului anterior, deoarece pagubele sunt compensate ntr-o msur mai mare. Dar aceast compensare presupune totodat i perceperea unor prime de asigurare mai mari comparativ cu cele corespunztoare altor sisteme de acoperire. La asigurrile de bunuri, n caz de pierdere parial a bunului, ndemnizaia de asigurare se pltete, de regul, dup sistemul primului risc. La asigurrile de bunuri, mrimea despgubirii va f diferit, dac se aplic principiul acoperirii proporionale sau al primului risc, atunci cnd: - paguba este parial; - suma asigurat este mai mic dect valoarea real a bunului n momentul producerii evenimentului. c. Principiul rspunderii limitate are n vedere faptul c despgubirea se acord numai dac paguba produs de riscul asigurat depete o anumit limit dinainte stabilit. Astfel, o parte din pagub cade n sarcina asiguratului. Partea din pagub care depete suma asigurat este suportat n ntregime de ctre asigurat n cazul aplicrii oricrui principiu de rspundere al asigurtorului. Partea din valoarea pagubei, dinainte stabilit, care cade n sarcina asiguratului, se numete franiz. Aceasta este de dou feluri: atins (simpl) i deductibil (absolut). n cazul franizei atinse, asigurtorul acoper n ntregime pagub (pn la nivelul sumei asigurate), dac aceasta este mai mare dect franiza. Franiza deductibil se scade n toate cazurile din pagub, indiferent de mrimea ei. n cazul franizei deductibile, despgubirea se acord numai pentru partea de pagub care depete franiza. Astfel, n cazul n care, n contractul de asigurare se prevede o franiza deductibil, valoarea despgubirii reprezint diferena dintre cuantumul pagubei i franiza. Nici n cazul franizei atinse i nici n cel al franizei deductibile nu se acord despgubiri pentru pagubele care se ncadreaz n limitele franizei.
34

n concluzie, la asigurrile cu franiza, cota de prim tarifar este mai redus comparativ cu cea stabilit la asigurrile la care nu se aplic franiza. Existena franizei l determin pe asigurat s manifeste mai mult grij pentru prevenirea pagubelor.

4.3. Tipuri de polie 4.3.1. Asigurarea cldirilor, a altor construcii i a coninutului acestora mpotriva pagubelor produse de incendiu i de alte calamiti n poliele de asigurare a cldirilor i a coninutului acestora, unele societi stabilesc condiii particulare de asigurare pentru riscurile civile i pentru riscurile comerciale i industriale, n timp ce alte societi emit condiii unice, indiferent dac acestea se refer la bunuri cu destinaie civil (cldiri de locuit, anexe gospodreti etc.) sau bunuri cu destinaie comercial sau industrial (uniti de alimentaie public, magazine i depozite de mrfuri, uniti de producie, prestri de servicii, ateliere etc.). n arabele cazuri, cotele de prim se difereniaz n funcie de felul i destinaia bunurilor respective. Unele societi practic polie de asigurare care acoper toate riscurile ce pot afecta bunurile admise n asigurare - att riscul de incendiu, ct i calamitile naturale, n cazul ncheierii unei asemenea polie, dac asiguratul dorete s fie protejat doar mpotriva unora dintre riscuri, se va face meniune special n polia, urmnd ca prima s se reduc proporional. Alte societi practic polie de asigurare prin care se despgubesc doar daunele directe i materiale produse bunurilor asigurate de incendiu. n cazul ncheierii unei astfel de polie se acoper i alte riscuri dect incendiul - cum ar fi calamitile naturale - numai dac n polia de asigurare s-au prevzut clauze speciale cu privire la asemenea riscuri i dac s-a pltit n prealabil o prim de asigurare suplimentar. n asigurare sunt cuprinse urmtoarele bunuri: - cldirile i alte construcii care servesc drept locuine, birouri, magazine, restaurante, bufete, depozite de mrfuri, ateliere, teatre, cinematografe, cluburi, muzee, expoziii, dependine (se au n vedere att cldirile i construciile propriuzise, ct i instalaiile fixe de nclzire, electricitate, ascensoarele ncorporate n acestea, instalaiile sanitare, cldirile n curs de execuie, dependinele, mprejmuirile i cotele-pri din imobile care constituie proprietate comun); - mainile, utilajele, instalaiile, motoarele, uneltele, inventarul gospodresc i alte mijloace fixe; - obiectele de inventar; - mrfurile, materiile prime i auxiliare, materialele, semifabricatele, produsele finite i alte mijloace circulante; -bunurile casnice, coninutul cabinetelor profesionale i al birourilor (mobilier i alte dotri, aparatura electric i electronic de uz casnic si de birou, cri, alte bunuri). Riscurile asigurate sunt: incendiu, trsnet, explozie, ploaie torenial, grindin, inundaie, furtun, uragan, cutremur de pmnt, prbuire sau
35

alunecare de teren, greutate a stratului de zpad, cdere de pe eldiri sau pe alte construcii a unor corpuri etc. n cadrul poliei ncheiate numai pentru incendiu se acoper de drept riscul de incendiu, iar suplimentar se pot acoperi riscuri ca: - stricciuni provocate prin msurile autoritilor pentru mpiedicarea sau oprirea incendiului; - explozie care nu a fost provocat de dispozitive explozive; - trsnet; - cderea aparatelor de zbor i a obiectelor transportate de acestea; - lovirea de ctre vehicule rutiere; - fum, gaze, vapori; - cutremur; - inundaii i aluviuni; - uragan, vijelie, furtun, grindin; - prbuirea sau alunecarea terenului; - greutatea stratului de zpad. O societate de asigurri poate ncheia asigurri pentru cldiri i alte construcii, att pentru persoane fizice, ct i pentru persoane juridice. Poliele ncheiate pentru fiecare tip de asigurare precizeaz condiiile specifice n care sunt acoperite evenimentele ce pot afecta obiectul asigurrii. n general, nu pot fi asigurate urmtoarele categorii de cldiri: a. cldiri realizate din materiale combustibile n cea mai mare parte sau avnd numai acoperiul din materiale combustibile (carton asfaltat, indril, stuf, paie etc); b. cldirile care prezint instalaii electrice sau de nclzire cu defeciuni ce pot conduce la incendiu; c. cldiri afectate de cutremur i la care nu s-au efectuat lucrri de consolidare care s aduc construcia respectiv la gradul de rezisten iniial; d. cldiri n care prezena simultan a unor materiale combustibile, uor inflamabile i a unor surse de iniiere a incendiilor, creeaz situaii de pericol sau n care se desfoar activiti ce presupun lucrul cu substane uor inflamabile (benzin, neofalin, alcool etc.) i nu dispun de mijloacele corespunztoare de prevenire i stingere a incendiilor. De regul, asigurtorul nu acord despgubiri pentru: a. construirea defectuoas, cu materiale necorespunztoare sau proiectare greit; b. cheltuieli efectuate avnd ca destinaie: transformarea sau mbuntirea strii cldirii/construcei asigurate; reparaii curente i periodice; repararea unor avarii sau distrugeri provocate de cauze necuprinse n asigurare; reparaii; restaurri sau recondiionri nereuite. Unele polie de asigurare acoper toate riscurile ce pot afecta obiectul asigurrii -att riscul de incendiu, ct i calamitile naturale. Dac asiguratul prefer s fie protejat doar mpotriva unora dintre aceste riscuri, se va face o meniune special n poli, urmnd ca prima s se reduc proporional. Alte polie menioneaz doar despgubirea daunelor directe i materiale produse bunurilor asigurate de incendiu. Alte riscuri dect incendiul - cum ar fi calamitile naturale - sunt acoperite numai
36

dac n polia de asigurare s-au prevzut clauze speciale cu privire la asemenea riscuri i dac s-a pltit n prealabil o prim de asigurare suplimentar. n general, cldirile/construciile se asigur la valorile declarate de asigurat i agreate de asigurtor. Sumele asigurate se stabilesc separat pentru fiecare cldire sau alt construcie respectiv, n cazul bunurilor: - global pentru toate bunurile care se ncadreaz n aceeai grup prevzut n tarifele de prime; - separat pentru fiecare bun sau pentru bunuri din aceeai grup prevzute n tarifele de prime. Suma asigurat; nu trebuie s depeasc valoarea real a cldirii/construciei n momentul ncheierii asigurrii. Valoarea real reprezint de fapt valoarea de nlocuire din care se scade uzura n raport cu vechimea, gradul de ntrebuinare i starea de ntreinere a cldirii/ construciei asigurate. Sunt polie care prevd c valoarea real trebuie s fie de cel puin 50% din valoarea de nlocuire. Valoarea de nlocuire reprezint costul construirii sau achiziionrii cldirilor/ construciilor respective sau a unora similare din punctul de vedere al parametrilor funcionali i constructivi, la preurile uzuale de pe piaa local. Primele datorate de asigurat la ncheierea unei asigurri a cldirilor, a altor construcii i a coninutului acestora mpotriva pagubelor produse de incendiu i de alte calamiti sunt difereniate pe tipuri de localiti i pe grupe de bunuri. Asigurarea cldirilor/construciilor, precum i a coninutului acestora, se ncheie pe baza cererii (declaraiei) de asigurare, semnat de asigurat i n urma efecturii inspeciei de risc. Inspecia de risc reprezint activitatea de verificare n teren, n vederea aprecierii calitative i cantitative a riscurilor existente n locurile n care se gsesc cldirile, precum i a celor din mprejurimi care, n anumite condiii, pot afecta cldirile respective, conducnd la apariia evenimentului asigurat. In cazul cldirilor, a altor construcii, precum i a coninutului acestora, la constatarea daunei, asigurtorul are dreptul ca direct sau prin reprezentant, mpreun cu asiguratul sau mputerniciii acestuia, sau apelnd la experi, s verifice autenticitatea cauzelor i mrimea daunei. Evaluarea daunei i stabilirea despgubirii se efectueaz n raport cu starea cldirii/construciei din momentul producerii evenimentului asigurat. Despgubirea pltit nu poate depi cuantumul pagubei, suma asigurat i nici valoarea cldirii n momentul producerii evenimentului asigurat. Cuantumul pagubei reprezint: a. n caz de daun total: valoarea de nlocuire a construciei/cldirii distruse, la data producerii evenimentului asigurat, din care se scad uzura i valoarea la aceeai dat a resturilor ce se mai pot ntrebuina sau valorifica;

37

b. n caz de daun parial: costul reparaiei din care se scad uzura i valoarea la data producerii evenimentului asigurat, a resturilor ce se mai pot ntrebuina sau valorifica. Dauna total reprezint distrugerea cldirii/construciei asigurate, ntr-un asemenea grad nct refacerea, prin reparare sau restaurare, nu mai este posibil sau cheltuielile implicate ar depi suma asigurat. Dauna parial nseamn distrugerea sau deprecierea parial a cldirilor n aa fel nct, prin reparare sau restaurare, aceasta poate fi adus la starea n care se afla nainte de producerea evenimentului asigurat. Totodat, se acord despgubiri, n limita sumei asigurate, pentru: - cheltuieli fcute n scopul limitrii daunei; - cheltuieli legate de ndeprtarea resturilor de la locul producerii evenimentului asigurat; - daune provocate cldirilor/construciilor n urma unor msuri de salvare luate de asigurat pentru limitarea consecinelor producerii riscului asigurat. Din cuantumul pagubei se scad: - franiza prevzuta n polia de asigurare; - ratele de prim datorate pn la sfritul perioadei asigurate. Dauna produs unei cldiri/construcii realizat n regie proprie se evalueaz la costul mediu de producie. n cazul n care contractul de asigurare a fost ncheiat pentru o sum inferioar valorii cldirii/construciei, despgubirea datorat se reduce proporional cu raportul dintre suma asigurat i valoarea cldirii/construciei respective. 4.3.2. Asigurarea lucrrilor de construcii-montaj i a rspunderii constructorului Acest tip de asigurare poate fi ncheiat de ctre societile comerciale care au ca obiect de activitate efectuarea de lucrri de construcii-montaj. n polia de asigurare poate fi inclus, la cererea asiguratului, i beneficiarul obiectivului de construcii, n calitate de coasigurat n general, la asigurarea lucrrilor de construcii-montaj i a rspunderii constructorului, sc acord despgubiri pentru: - dispariia unor echipamente, materiale, unelte sau a altor bunuri, cauzate n mod direct de riscuri asigurate; - furt prin efracie n cadrul depozitelor; - diferene de tarife cuprinse n contractul de asigurare. Aceasta poli de asigurare include dou seciuni: o asigurare de bunuri i o asigurare de rspundere civil. Seciunea: Asigurarea de bunuri. Aceast asigurare cuprinde bunuri ca: - materiale aduse pe antier i care urmeaz s fie ncorporate n lucrare sau s serveasc la executarea acesteia; - bunurile ncorporate n obiectivul de construcii-montaj n curs de execuie; - maini, instalaii i echipamente de lucru. Asigurarea acoper pagubele produse n perioada de asigurare, cauzate de avarierea sau distrugerea brusc i neprevzut a bunurilor asigurate i care
38

fac necesar reparaia sau nlocuirea acestora. Prin aceast poli de asigurare se acoper: - pagubele materiale cauzate bunurilor de: incendiu, trsnet, furtun, cutremur de pmnt, accidente ale mijloacelor de transport n timpul transportului materialelor asigurate, furt prin efracie din depozite; - pagubele materiale cauzate lucrrii de construcii-montaj dup predarea ctre beneficiar, pe durata perioadei de garanie; - cheltuieli necesare efectuate pentru conservarea bunurilor asigurate, micorarea pagubelor, prevenirea extinderii pagubelor. Seciunea: Asigurarea de rspundere civil. Aceast asigurare cuprinde rspunderea constructorului pentru vtmri corporale suferite de teri, precum i pentru pagubele materiale provocate terilor. n baza acestui contract de asigurare se acord despgubiri pentru prejudiciile de care asiguratul este rspunztor fa de tere persoane i pentru care trebuie s plteasc sume cu titlu de daune ca urmare a: -vtmrii corporale accidentale sau a mbolnvirilor; -pierderii sau avarierii accidentale a bunurilor acestora, ntmplate n perioada de valabilitate a contractului n legtur cu construcia asigurat. Suma asigurat n cazul asigurrii lucrrilor de construcii-montaj i a rspunderii constructorului reprezint: - pentru pagubele materiale - valoarea total a contractului lucrrii de construcii-montaj, la care se adaug valoarea mainilor, instalaiilor, materialelor i a altor bunuri folosite la executarea acestuia; - pentru rspunderea civil a asiguratului fa de teri - o sum convenit de comun acord ntre pri. Asigurarea se ncheie pe durata executrii lucrrilor de construcii-montaj, pn la predarea obiectivului pe baz de proces-verbal de recepie, precum i pe perioada de garanie. 4.3.3. Asigurarea facultativ auto de avarii i furt (CASCO) -condiii de asigurare n cadrul circulaiei auto, riscurile care apar cel mai frecvent sunt: avarierea autovehiculului; avarierea unui alt autovehicul n timpul accidentului cu autovehiculul propriu; avarierea sau distrugerea unor bunuri; accidentarea conductorului auto sau a altor persoane din autovehicul; accidentarea unor persoane dintr-un vehicul implicat n accidentul de circulaie sau a unui pieton; avarierea sau distrugerea autovehiculului pe timpul staionrii n garaj sau n parcare; -furtul autovehiculului. Sunt supuse asigurrii autovehiculele nmatriculate n Romnia care aparin persoanelor fizice sau juridice. Despgubiri acordate de ctre asigurtor
39

n caz de daune pariale:


-

costul reparaiilor, respectiv al nlocuirii pieselor avariate;

cheltuielile efectuate n vederea transportului autovehiculului avariat la cel mai apropiat atelier de reparaii ce poate efectua reparaia sau la locul de adpostire; cheltuielile efectuate n vederea limitrii pagubelor. n caz de daun total, asigurtorul achit suma asigurat la care s-a fcut asigurarea i care este nscris n polia de asigurare, mai puin franiza i contravaloarea pieselor rmase neavariate, rezultate din dezafectarea autovehiculului care rmne n proprietatea asiguratului. n cazul n care autovehiculul devine nedeplasabil n urma accidentului, intervine serviciul de tractare, n vederea depanrii sau a transportului cu ajutorul platformei pn la unul din service-urile auto cu care asigurtorul colaboreaz n regim de decontare direct. Decontarea direct a reparaiilor este un alt element de confort pentru asigurat, acesta nefiind nevoit s plteasc nimic n avans, pentru ca abia mai trziu s-i recupereze banii de la compania de asigurri, toate cheltuielile corespunztoare reparaiilor rmnnd n sarcina asigurtorului. Acoperiri standard; - ciocniri, loviri, rsturnri, zgrieri, cderi, inclusiv cderea pe autovehicul a unor corpuri; - incendiu, explozie, afirmare, ptare, carbonizare i alte diverse distrugeri ca urmare a incendiului; - inundaie, furtun, uragan, cutremur, prbuire sau alunecare de teren, aciunea apelor curgtoare i a obiectelor purtate de ap; - ploaie torenial, grindin, trsnet, avalan de zpad, greutatea stratului de zpad sau de ghea; - furtul autovehiculului sau al unor pri componente ale acestuia; - pagubele cauzate autovehiculului sau prilor componente ale acestuia ca urmare a furtului; - pagubele cauzate autovehiculului sau prilor componente ale acestuia ca urmare a vandalismului (spargeri, loviri cu intenie, aciuni dumnoase, etc.), tulburrilor politice, incendierii etc. Asigurarea pentru daune materiale acoper daune ale autovehiculelor asigurate provocate prin ciocniri, loviri sau izbiri cu alte vehicule sau corpuri mobile sau imobile, cderi (cderi n prpastie), cdere pe autovehicule a unor corpuri, derapri sau rsturnri. Asigurarea de incendiu acoper daunele autovehiculului asigurat provenite din incendiu, trsnet sau explozie (explozia rezervorului de combustibil, chiar dac nu a fost urmat de incendiu). n caz de incendiu se acord despgubiri i pentru pagubele suferite de autovehiculul asigurat prin ptare, carbonizare, afumare, scurtcircuit, precum i alte daune provocate de incendiu.
40

Asigurarea pentru furt total acoper valoarea real a autovehiculului asigurat n ziua n care s-a nfptuit i s-a declarat furtul la poliie. Asigurarea pentru daune provocate n timpul furtului total al autovehiculului acoper daunele suferite de autovehiculul furat i ulterior gsit (exemplu de daune: portiere forate, geamuri sparte etc). Asigurarea dotal, ca form facultativ de asigurare, a fost conceput ca o modalitate de constituire treptat a dotei unui copil pn ce acesta ajunge la majorat. Societatea de asigurri achit suma asigurat numai dac beneficiarul asigurrii va fi n via la mplinirea majoratului ntruct la aceast dat asigurarea devine exigibil. Dac beneficiarul asigurrii nceteaz din via naintea acestei date, societatea de asigurri este exonerat de rspunderea legat de contractul respectiv. n acest caz pentru ca societatea de asigurri s fie obligat la restituirea primelor de asigurare ncasate, este necesar ca n contractul de asigurare s fie inclus clauza contraasiurrii". Asigurarea turitilor, n cazul insolvabilitii sau falimentului ageniei de turism. n Romnia, conform legii agenii economici care comercializeaz pachete de servicii turistice au obligaia s ncheie polie de asigurare cu societi de asigurri privindfcsigurarea rambursrii cheltuielilor de repatriere i/sau a sumelor achitate de turiti, n cazul insolvabilitii sau a falimentului ageniei de turism". Polia de asigurare va fi ncheiat cu o societate de asigurri agreat de Ministerul Turismului, pe o durat de un an, iar suma asigurat va fi de 50000 EUR pentru ageniile touroperatoare i de 10000 EUR pentru ageniile detailiste.

41

V.ASIGURRILE DE RSPUNDERE CIVIL 5.1. Caracteristici Asigurarea de rspundere civil are ca obiect acoperirea prejudiciului produs de asigurat unor tere persoane, n condiiile n care asiguratul este rspunztor potrivit legii. Astfel, asigurarea de rspundere civil acoper prejudiciile care sunt urmarea producerii unui accident pentru care asiguratul datoreaz, conform legilor aflate n vigoare, despgubirea cuvenit terelor persoane pgubite. Dac asiguratul este i el victima accidentului (sau acesta i afecteaz bunurile sale), nu are dreptul de a ncasa vreo sum de la asigurtor n cadrul asigurrilor de rspundere civil, ci numai n cadrul asigurrilor dc persoane sau asigurrilor de bunuri. De regul, prin asigurrile de rspundere civil sunt acoperite numai acele prejudicii produse de asigurat unor tere persoane care sunt urmarea unui accident. Este vorba ndeosebi de prejudiciul care poate fi produs prin folosirea anumitor bunuri cum sunt: autovehicule, cldiri i alte construcii, exercitarea unei activiti etc. Spre deosebire de asigurrile de bunuri, n cazul producerii unui risc acoperit prin asigurarea de rspundere civil mai intervine i o a treia persoan, respectiv terul pgubit. Asigurrile de rspundere civil ofer posibilitatea persoanelor care au avut de suferit de pe urma diferitelor accidente s fie despgubite prompt i integral de ctre societatea de asigurare. n acest fel, persoanele pgubite nu mai ateapt pn cnd autorul faptei va fi n msura s achite despgubirea sau pn cnd acesta va fi descoperit (este vorba de cazurile n care vinovaii de producerea unor accidente de autovehicule, de exemplu nu sunt identificai imediat). n asigurrile de rspundere civil, n calitate de beneficiari pot aprea numai tere persoane necunoscute n momentul ncheierii asigurrii. Aceste persoane, cu toate c de cele mai multe ori primesc despgubirea sau suma asigurat direct de la societatea de asigurri, ele nu au dreptul de a aciona n justiie (fcnd excepie anumite situaii) dect pe asigurat. Din contractul de asigurare ncheiat n cazul asigurrii de rspundere civil nu rezult raporturi juridice ntre societatea de asigurri i terele persoane pgubite. Asigurarea de rspundere civil este avantajoas pentru toate prile implicate n contractul de asigurare: permite persoanei pgubite s primeasc despgubirea cuvenit, asigurtorului s ncaseze primele de asigurare, iar asiguratului s-i protejeze patrimoniul deoarece, prin cumprarea unei astfel de asigurri, el nu mai poate fi urmrit pe cale juridic pentru prejudiciul produs.

42

Noiunea de prejudiciu este definit ca fiind totalitatea rezultatelor negative de natur patrimonial sau nepatrimonial, efecte ale nclcrii drepturilor subiective i intereselor legitime ale unei personae. Dac la asigurrile de bunuri i de persoane, suma asigurat se poate plti integral, o singur dat sau n mod ealonat, caz n care ea se diminuez de fiecare dat cu despgubirile i sumele asigurate, parial achitate cu prilejul producerii unor riscuri, la asigurrile de rspundere civil situaia este alta: suma asigurat rmne aceeai pe toat durata asigurrii. Astfel, la fiecare producere a riscului asigurat, despgubirea de asigurare poate atinge nivelul maxim a sumei asigurate, indiferent de numrul cazurilor asigurate care au avut loc n perioada de valabilitate a asigurrii. Pot aprea i situaii n care asigurtorul pltete despgubiri al cror total, pe ntreaga durat a asigurrii, ntrece cuantumul sumei asigurate. Totodat, se are n vedere faptul ca prin plata primelor de asigurare, asiguratul este dinainte scutit de obligaia achitrii unor despgubiri cuvenite terelor persoane pgubite sau vtmate i al cror volum nu se cunoate, ci doar se poate estima pe baza statisticilor existente i a calculului probabilitilor. n cadrul asigurrilor facultative, asigurarea de rspundere civil constituie o asigurare mpotriva riscului de a plti despgubiri ctre terele persoane prejudiciate prin fapta ilicit ce atrage rspunderea civil a asiguratului. Spre deosebire de situaia ntlnit la asigurrile de bunuri i la cele de persoane, unde eventuala vinovie a asigurailor n producerea riscului duce, de regul, la decderea din drepturi a acestora, n cazul asigurrilor de rspundere civil, culpa asiguratului este una dintre condiiile de baz care se cere a fi ndeplinit pentru ca asigurtorul s plteasc despgubirea cuvenit terilor pgubii. La asigurrile de rspundere civil, n calitate de beneficiari ai asigurrii pot aprea numai tere persoane necunoscute n momentul ncheierii asigurrii. De regul, prin aceste asigurri sunt acoperite numai prejudiciile produse de asigurat unor tere persoane i care sunt urmarea unui accident. Obiectul acestor asigurri l constituie prejudiciul produs unor tere persoane de ctre asigurat, fiind reprezentat de valoarea patrimonial egal cu despgubirile ce ar trebui pltite de asigurat, ca urmare a unui prejudiciu cauzat unei tere persoane i pentru care rspunde potrivit legii civile. Aceast form de asigurare acoper - n limita sumei asigurate stipulate n contract att despgubirile pentru prejudiciul de care asiguratul rspunde fa de tere persoane n baza legii, ct i pentru cheltuielile efectuate de asigurat n procesul civil. Dei asigurarea de rspundere civil acoper numai rspunderea civil a asiguratului, totui, prin contractul de asigurare se poate cuprinde i rspunderea civil a altor persoane, de exemplu soul, respectiv soia asiguratului sau persoanele aflate n ntreinerea lui. Tera persoan poate s fie orice persoan fizic sau juridic prejudiciat de ctre asigurat, avnd calitatea de beneficiar al asigurrii. Despgubirea se stabilete conform condiiilor prevzute n contractul de asigurare, pe baza nelegerii dintre asigurat, persoana pgubit i asigurtor.
43

Dac aceast nelegere nu se realizeaz, mai ales cu privire la stabilirea cuantumului pagubei, sau se invoc culpa persoanei pgubite, se recurge la soluionarea diferendului de ctre instana de judecat. n toate cazurile asigurtorul este obligat s plteasc despgubirile datorate terului, numai n condiiile i n limitele sumei asigurate prevzute n contract. Pentru tot ceea ce nu va fi pltit de ctre asigurtor, drepturile persoanei pgubite mpotriva persoanei responsabile se menin n totalitate. Indiferent dac au fost stabilite pe baz de nelegere sau prin hotrre judectoreasc, despgubirile datorate de asigurtor se pltesc nemijlocit terului pgubit i nu pot fi urmrite de creditorii asiguratului. Dac asiguratul face dovada c l-a despgubit pe terul pgubit, asigurtorul este obligat s plteasc asiguratului despgubirea datorat. Asigurtorul poate refuza plata indemnizaiei terului pgubit sau asiguratului dac se face dovada c paguba a fost cauzat intenionat de ctre asigurat sau de ctre alte persoane cuprinse n contractul de asigurare. Prin asiurrile de rspundere civil pot fi acoperite pagubele produse de asigurat unor tere persoane, numai dac sunt ndeplinite n mod cumulativ urmtoarele condiii: a) trebuie s existe un raport de cauzalitate ntre fapta ilicit a asiguratului i prejudiciul adus terei persoane; b) trebuie s se poat constata culpa asiguratului care a nfptuit fapta ilicit; c) svrirea unei fapte ilicite de ctre asigurat; d) trebuie s se poat dovedi existena unui prejudiciu cauzat de asigurat terei persoane. Caracteristic asigurrilor de rspundere civil este faptul c asigurtorul se subrog n drepturile asiguratului pltit i se poate ntoarce cu aciune n regres mpotriva celor rspunztori de producerea pagubei. Legea asigurrilor las posibilitatea includerii n asigurri i a daunelor morale pentru protecie mpotriva rspunderii pentru asemenea prejudicii care pot diminua patrimoniul asigurailor poteniali. In schema de mai sus este prezentat clasificarea asigurrilor de rspundere civil, dup forma de reglementare juridic, dup obiectul lor i dup categoria de asigurai. 5.2. Asigurarea obligatorie de rspundere civil pentru pagube produse prin accidente de autovehicule (R.C.A.) 5.2.1. Trsturi specifice n cadrul asigurrilor de rspundere civil auto, societile de asigurri acord despgubiri dac producerea pagubei s-a datorat vinei exclusive a conductorului autovehiculului asigurat. n caz de vtmare corporal sau deces, despgubirile se acord pentru persoanele aflate n afara autovehiculului care a produs accidentul, iar pentru persoanele aflate n acel autovehicul, numai dac acestea nu erau transportate
44

n baza unui raport contractual existent cu deintorul autovehiculului respectiv. Pentru avarierea sau distrugerea bunurilor, despgubirile se acord pentru bunurile aflate n afara autovehiculului care a produs accidentul, iar pentru bunurile aflate n acel autovehicul, numai dac acestea nu erau transportate n baza unui raport contractual existent cu deintorul autovehiculului respectiv, precum i dac nu aparineau deintorului ori conductorului autovehiculului, rspunztor de producerea accidentului. La asigurarea obligatorie de rspundere civil, privind ndemnizaia de asigurare se prevede: - asigurtorul acord despgubiri pentru pagubele cauzate terilor, inclusiv cheltuielile fcute de asigurai n procesul civil; - asigurtorul nu acord despgubiri pentru amenzile de orice fel i cheltuielile legate de procesul penal; - obligaia asigurtorului se limiteaz prin lege, numai n cazurile pagubelor la bunuri. Despgubirile se pltesc atunci cnd: - producerea pagubei s-a datorat conductorului autovehiculului asigurat;
- cel care conducea autovehiculul implicat n producerea accidentului este o alt

persoan dect asiguratul;


- persoanele pgubite nu au domiciliul, reedina sau sediul n Romnia.

n caz de vtmare corporal sau deces al unei persoane ori de avariere sau distrugere de bunuri, se acord despgubiri dac autovehiculul care a produs accidentul este identificat i asigurat, chiar dac autorul accidentului a rmas neidentificat. Asigurtorul recupereaz sumele pltite drept despgubiri de la persoana rspunztoare de producerea pagubei, n urmtoarele cazuri: - aecidentul a fost produs cu intenie; - accidentul a fost produs n timpul comiterii unor fapte incriminate de dispoziiile legale privind circulaia pe drumurile publice i considerate ca infraciuni svrite cu intenie; - accidentul a fost produs n timpul cnd autorul infraciunii svrite cu intenie ncearc s se sustrag de la urmrire; - persoana rspunztoare de producerea pagubei a condus autovehiculul fr consimmntul asiguratului. Asiguraii sau reprezentanii acestora sunt obligai s ntiineze n scris asigurtorul despre producerea evenimentului asigurat n termen de 4 zile lucrtoare de la data acestuia, exceptnd cazurile de for major, n care termenul de 4 zile lucrtoare poate ncepe de la data ncetrii acestora. Legislaia din Romnia, referitoare la asigurarea obligatorie de rspundere civil auto, stabilete: - asigurarea obligatorie de rspundere civil auto se practic numai de ctre asigurtorii autorizai de Comisia de Supraveghere a Asigurrilor; - ncheierea acestei asigurri este obligatorie i pentru asigurtorii autorizai;
45

- refuzul societii de asigurri autorizate de a ncheia contractul de asigurare

obligatorie la cererea deintorului de autovehicul constituie contravenie. Primele ncasate din asigurarea obligatorie de rspundere civil auto sunt percepute numai de anumite societi care sunt autorizate de ctre Comisia de Supraveghere a Asigurrilor.

5.2.2. Criterii pentru stabilirea uzurii n cazul pagubelor produse la vehicule Pentru stabilirea valorii vehiculelor la data producerii evenimentului asigurat, din valoarea de nou a acestora se scade uzura valoric. Prin uzura valoric se nelege acea parte din valoarea vehiculului ce se pierde prin vechime, ntrebuinare sau stare de ntreinere. Uzura valoric se calculeaz prin aplicarea unui coeficient de uzur asupra valorii de nou a vehiculului la data producerii evenimentului asigurat. Coeficientul de uzur se stabilete n funcie de gradul de ntrebuinare, kilometri parcuri cu vehiculul, precum i de vechimea n exploatare, exprimat n uniti de timp: ani, difereniat pe categorii de vehicule. Pentru stabilirea coeficientului de uzur a unui vehicul sunt necesare: a) data introducerii n exploatare de nou a vehiculului respectiv, menionat n documentele de identificare a acestuia: carte de identitate, certificat de nmatriculare etc. sau, n lips, anul de fabricaie de pe placa de origine a vehiculului; b) parcursul n kilometri realizat de vehiculul respectiv de la data introducerii lui n exploatare de nou i pn la data producerii evenimentului asigurat. Pentru stabilirea coeficientului de uzur a vehiculului avariat se caut n tabelul coeficienilor de uzur linia corespunztoare vechimii n exploatare, n ani, i coloana corespunztoare strii de ntreinere medie, la intersecia crora se va gsi coeficientul de uzur respectiv. Coeficienii de uzur sunt determinai pentru un parcurs mediu anual de: 15000 km pentru vehicule cu masa totala maxim autorizat de pn la 3,5 t i pentru cele al cror numr de locuri pe scaune nu este mai mare de 9; 20000 km pentru vehicule cu masa total maxim autorizat mai mare de 3,5 t i pentru cele al cror numr de loeuri pe scaune este mai mare de 9. n cazul n care exist diferene ntre parcursul real i cel rezultat utilizndu-se media anual, ooeficientul corespunztor strii de ntreinere medie se va corecta cu 0,5% pentru fiecare 1000 km, fr a se putea depi coeficienii corespunztori strilor de ntreinere bun sau satisfctoare. Corecia se face prin adunare, dac parcursul real este mai mare dect parcursurile medii sau prin scdere, dac parcursul real este mai mic. Pentru vehiculele la care nu se cunoate parcursul n km realizat pn la data producerii evenimentului asigurat sau acesta nu este n concordan cu starea tehnic a vehiculului respectiv, coeficientul de uzur a vehiculului avariat se stabilete n funcie de vechimea n exploatare i de starea de ntreinere a acestuia, prevzute n tabelele coeficienilor de uzur.
46

Starea de ntreinere a unui vehicul se clasific n: bun, medie i satisfctoare. Stabilirea strii de ntreinere a vehiculului se face potrivit strii acestuia dinainte de produeerea evenimentului asigurat, pe baza criteriilor de mai jos: a) stare de ntreinere bun - vehiculul prezint: integritatea elementelor caroseriei, barelor de protecie i capacelor de roi; vopseaua intact, fr exfolieri sau urme aparente de rugin a tablei; tapieria fr pete, urme de uzur prematur sau rupturi; cauciucuri uzate uniform, fr s prezinte uzuri accentuate pe flancuri, ca urmare a unui reglaj necorespunztor al direciei; motorul las scurgeri de ulei pe prile laterale sau pe capotajele interioare ale spaiului afeetat acestuia; b) stare de ntreinere medie - vehiculul prezint: deformri ale caroseriei, barelor de protecie sau capacelor de roi pn la 10 dm2, nsumat pe ntreaga suprafa exterioar; degradri ale vopselei n ceea ce privete luciul, cu urme de rugin aparent pe o suprafa total pn la 10 dm2, cu exfolieri pe o suprafa total pn la 1 cm2; pete pe tapieria seaunelor; e) stare de ntreinere satisfctoare - vehiculul prezint: deformri ale caroseriei, barelor de protecie i capacelor de roi mai mari de 10 dm2, nsumat pe ntreaga suprafa exterioar: degradri ale vopselei, pierderea total a uleiului, cu exfolieri pe o suprafa total mai mare de 1 cm2, cu urme pronunate de rugin aparent i zgrieturi; tapieria deteriorat i murdar; cauciucurile uzate neuniform, cu accenturi pe unul dintre flancuri, ca urmare a unui reglaj necorespunztor al direciei; motorul cu urme de ulei pe prile superioare i laterale ca urmare a scurgerilor la capacul distribuiei, al chiulasei sau pe lng garniturile de etanare; joc mare la volanul direciei. Cunoscndu-se data introducerii n exploatare de nou i starea sa de ntreinere justificat tehnic, pentru stabilirea coeficientului de uzur a vehiculului avariat se caut n tabelul coeficienilor de uzur linia orizontal corespunztoare vechimii n exploatare, n ani, a acestuia i se stabilete un coeficient de uzur cuprins ntre cei corespunztori strii de ntreinere bun i satisfctoare. Pentru vehiculele care aveau executate, nainte de data producerii evenimentului asigurat, reparaii curente, inclusiv nlocuiri ale prilor componente sau ale pieselor originale, stabilirea coeficientului de uzur se face pe baza relaiei indicatorilor: Ur = coeficientul de uzur recalculat al vehiculului; U = coeficientul de uzur rezultat din tabelele coeficienilor de uzur; K = coeficientul de corecie a uzurii: A-a n care: A = valoarea de nou a vehiculului avariat; a = costul total al reparaiilor curente, inclusiv al nlocuirilor de pri componente sau de piese originale executate nainte de data producerii evenimentului asigurat, exclusiv cele efectuate ca urmare a unor accidente ori a unor defecte de fabricaie, pentru meninerea sau mbuntirea strii tehnice corespunztoare a vehiculului, n baza documentaiilor privind costul efectiv al acestora.
47

Nu se pot lua n calcul coeficieni de uzur (U) inferiori coeficienilor minimali sau superiori celor maximali, pentru vechimea n exploatare, parcursul realizat i starea de ntreinere a vehiculului avariat, prevzui n tabelele coeficienilor de uzur nr. 1 i 2. Tabelul coeficienilor de uzur nr. 1 Pentru autovehicule a cror mas total maxim autorizat nu depete 3,5 t i pentru cele al cror numr de locuri pe scaune nu este mai mare de 9. Ani 1 2 3 4 5 6 7 S 9 10 11 12 13 14 15 pes te 15 Coeficient de uzur (%) Stare de Stare de ntreinere ntreinere bun satisfctoare 4 12 15 28 24 37 32 45 41 52 48 58 53 65 58 70 61 73 63 75 65 77 67 79 69 81 71 83 73 85 73 85

Tabelul coeficienilor de uzur nr. 2 Pentru autovehicule a cror mas total maxim autorizat depete 3,5 t pentru cele a cror numr de locuri pe scaune este mai mare de 9. Ani 1 2 3 4 5 6 Coeficient de uzur (%) Stare de Stare de ntreinere ntreinere bun satisfctoare 4 13 18 25 28 35 37 45 44 52 50 58
48

7 8 9 10 11 12 13 14 15 pes te 15

55 60 65 67 69 71 73 75 77 77

64 68 71 74 76 78 81 83 85 85

5.3. Asigurarea de rspundere a transportatorului n calitate de cru, pentru mrfurile transportate cu autovehicule, numai pe teritoriul Romniei (condiii de asigurare) Cine se poate asigura: - societile ce efectueaz transporturi internaionale de mrfuri sau transporturi de mrfuri numai pe teritoriul Romniei cu autovehiculele menionate expres n polia de asigurare. Riscurile pentru care se asigur: - pierderea total sau parial a mrfii sau pentru avarierea acesteia, care se produce din momentul primirii mrfii la transport i pn la predarea acesteia, precum i pentru depirea termenului de livrare; - pagubele produse mrfurilor transportate ca urmare a unor defeciuni tehnice ale autovehiculului sau ca urmare a vinoviei persoanelor de la care transportatorul a nchiriat autovehiculul. La asigurarea facultativ a bunurilor pe timpul transportului terestru, societatea de asigurri nu acord despgubiri n urmtoarele situaii: - pagubele au survenit ca urmare a alterrii bunurilor asigurate; - pagubele au fost provocate de insecte i roztoare; - pagubele s-au produs ca urmare a conservrii necorespunztoare de ctre asigurat a bunurilor transportate; - pagubele au survenit din cauza nsuirilor proprii naturi a bunurilor transportate. Despgubirile primite: n caz de pagub total: - la bunuri a cror cantitate se exprim n kg, litri, buci, metri liniari, ptrai sau cubi, valoarea la data producerii evenimentului asigurat a prii din cantitatea total care a fost distrus n ntregime; - la celelalte bunuri, valoarea la data producerii evenimentului asigurat a bunurilor distruse, din care se scade, cu acordul asiguratului, valoarea la aceeai dat a resturilor ce se mai pot ntrebuina sau valorifica. n caz de pagub parial.
49

- la bunuri a cror cantitate se exprim n kg, litri, buci, metri liniari, ptrai

sau cubi, valoarea la data producerii evenimentului asigurat a pierderii de calitate (deprecierii) a acelei pri din cantitatea total care a rmas dup pagub i care diminueaz valoarea bunurilor respective. Gradul de depreciere se stabilete n procente, pe baza examinrii bunurilor avariate; - la celelalte bunuri, costul reparaiilor prilor componente sau pieselor avariate ori costul de nlocuire sau de recondiionare al acestora, din care se scade, cu acordul asiguratului, valoarea la data producerii evenimentului asigurat a resturilor ce se mai pot ntrebuina sau valorifica. VI.ASIGURRILE DE RISCURI FINANCIARE 6.1. Generaliti De cele mai multe ori, activitatea comercial este supus unor riscuri variate. Sunt de notorietate cazurile n care, n fiecare an, zeci sau sute de mii de companii din toat lumea dau faliment rmnnd cu mari datorii fa de parteneri. Nu de puine ori motivul l reprezint insolvabilitatea cumprtorilor lor, fapt care face imposibil recuperarea sumelor respective i, prin urmare, seria problemelor continu i se revars i asupra altora. Sunt cazuri n care comercianii ncheie i deruleaz tranzacia comerciale fr s se protejeze n faa acestui pericol real: de a nu ncasa de la cumprtori contravaloarea mrfii vndute sau a serviciilor prestate. n perioada actual n care mai mult dect oricnd vorbind despre pieele internaionale, ne referim la piee globale", incertitudinea capt noi valene i forme de manifestare. n mediul de afaceri puternic concurenial, succesul este n mare msur condiionat de solvabilitatea clienilor, mai ales n perioadele de recesiune. Dac n trecut se putea vorbi de afaceri iniiate sau derulate pe banii proprii, astzi acest lucru este de neconceput. n lumea modern s-a trecut de la sloganul cumpr acum i pltete acum" la cumpr acum i pltete mai trziu", de asemenea, s-a trecut de la sloganul nu cumpra pn nu i permii" la cumpr acum dac crezi c poi plti n viitor". Astfel obinerea unor venituri n viitor conteaz mai mult dect sigurana financiar prezent. Persoanele fizice, companiile i chiar rile apeleaz la credite derulnd tranzacii sau investiii folosind credite, fapt ce explic n mare msur dezvoltarea economic nsi. Dei creditul nseamn n primul rnd ncredere, este totui necesar o protecie a creditorilor pentru riscul de a nu recupera sumele date cu mprumut. Aceasta se face printr-o form de asigurare a pierderilor financiare. Asigurrile legate de activitatea comercial influenat de conjunctura economic i de posibilitatea cumprtorului de a-i achita obligaiile de plat la scaden sunt cunoscute sub denumirea de asigurare a riscurilor financiare i politice. Denumirea provine de la faptul c sunt acoperite pierderile de bani i nu daunele materiale sau rspunderea. Datorit caracteristicilor riscurilor i metodelor specifice de evaluare, aceste tipuri de asigurri nu fac parte de obicei din obiectul de activitate al societii de asigurare obinuite, ci sunt practicate de societi specializate pe acest segment de pia.
50

La baza dezvoltrii asigurrilor de riscuri financiare se situeaz amplificarea schimburilor economice interne i internaionale, multe dintre acestea fiind ntemeiate pe sistemul de credite. n mod firesc, intensificarea raporturilor de creditare a condus la necesitatea gsirii unei msuri de protecie a creditorilor, mpotriva eventualelor pierderi pe care le-ar putea suferi, n urma nendeplinirii obligaiilor contractuale de ctre debitori. n general, asigurarea riscurilor financiare cuprinde: asigurarea de credite (interne, externe), asigurarea ratelor de credit i a creditelor de investiii; asigurarea de cauiune i asigurarea de fidelitate (ultimele dou fiind asigurri de garanie). Serviciile majore oferite de o poli de asigurare a creditelor se refer la: prevenirea riscurilor, acoperirea creditelor nerambursate, suportarea pierderilor generate de producerea riscului. Asigurarea financiar reprezint o form relativ nou de asigurare aprut ca o consecin a procesului de ngustare a distinciei dintre instituiile financiare i cele de asigurri. Este un concept nou prin care asiguratul elimin riscurile de pierderi financiare ce pot s apar n activitatea sa, transferndule unui asigurtor. Creditul comercial reprezint att valoarea transferat cumprtorului de ctre un vnztor pe ncredere, ct i intervalul de timp de dinainte de rambursarea de ctre cumprtor a valorii sub forma plii. Asigurrile financiare sunt diferite de garaniile bancare. Prin asigurarea financiar se preiau riscurile numai n anumite condiii, n timp ce garaniile bancare implic asumarea necondiionat a tuturor obligaiilor. Riscurile asigurabile pot fi grupate n dou categorii: 1) Riscul comercial, care este legat de situaia financiar a cumprtorului i se refer la neplata datorat: - imposibilitii temporare sau definitive a cumprtorului de a plti bunurile cumprate sau serviciile prestate; - refuzului cumprtorului de a accepta mrfurile contractate din motive independente de vnztor; -insolvabilitii cumprtorului, determinat ndeosebi de faliment, 2) Riscul politic, care intervine numai la asigurarea creditelor de export, poate fi determinat, n principal, de elemente subiective" existente n ara importatorului. Prin producerea unuia dintre riscurile aferente rii respective, ntreaga relaie contractual dintre parteneri poate fi deteriorat. Riscurile politice constau n: a) dificulti i ntrzieri (mai mari de un anumit numr de zile, de regul 180) n procesul de transfer al bunurilor din ara cumprtorului, ca urmare a unui moratoriu general, privitor la datoria extern, declarat de guvernul din ara cumprtorului sau de guvernul unei tere ri, prin intermediul creia se efectueaz plata; b) imposibilitatea transferului sumelor respective din ara importatorului n ara exportatorului ca urmare a unor aciuni guvernamentale din ara respectiv (a cumprtorului) ce implic ndeplinirea contractului de export sau determin ntrzieri n transferul banilor;
51

c) introducerea unor reglementri privind licenele de export sau import n ara

cumprtorului, retragerea sau nerennoirea licenei de export sau impunerea unor restricii comerciale, dup data intrrii n risc; d) rzboi, rzboi civil i alte evenimente similare, n afara rii exportatorului, ce fac imposibil ndeplinirea contractului de export, dac paguba nu este asigurabil ca risc comercial; e) riscurile privind cumprtorii publici (prin cumprtori publici se neleg acele entiti ce nu pot fi declarate n faliment); f) pierderile rezultnd din imposibilitatea de a institui proceduri legale n ara cumprtorului din cauza lipsei sau proastei funcionri a sistemului legal din acea ar. Asigurarea riscurilor politice se refer la acoperirea de care dispun societile comerciale dintr-o ar pentru susinerea activitilor lor de export, contractare i investiii n strintate. Riscurile politice sunt diferite de riscurile de credit, prin faptul c dei ambele sunt riscuri financiare, riscurile politice implic intervenia unui cumprtor public sau a unei puteri politice din statul cumprtorului (n general guvernul), n timp ce riscurile de credit exclud aceste intervenii, cauzele insolvabilitii fiind pur comerciale. Asigurarea riscurilor politice este specific numai pentru creditele de export i include numai riscurile pure la care sunt expui exportatorii sau investitorii n strintate (confiscare, expropiere, naionalizare). Se asigur n mod frecvent unele evenimente cu caracter special, care pot fi afectate de situaia politic a altei ri, precum: rezilierea inaugurrii unor expoziii, for major i altele. Aceast form de asigurare cunoate o dezvoltare puternic n ultimele decenii ca urmare a complexitii activitii economice, a comerului i investiiilor internaionale, modificrii reglementrilor naionale, instabilitii climatului politic general. De aceea, riscul politic este mult mai dificil de evaluat i cunoate diferene foarte mari de la o ar la alta. Acest lucru este determinat i de lipsa unor statistici n domeniu, de modificrile rapide de la o perioad la alta ntr-o singur ar, precum i de varietatea sistemelor sociale sau politice. Toate acestea, alturi de complexitatea evalurii riscului i relativa noutate pe piaa asigurrilor duc la un nivel relativ ridicat al primelor de asigurare cu aceleai mari diferene de la o ar la alta. n general, asigurarea riscurilor politice ofer protecie mpotriva urmtoarelor evenimente: - neplata la termen a sumelor datorate de ctre debitorii publici; - refuzul admiterii pe teritoriul rii a anumitor produse; - impunerea de restricii la import. 6.2. Asigurrile de credite 6.2.1. Caracteristici n cadrul asigurrilor financiare, asigurarea de credit reprezint o caracteristic a lumii afacerilor contemporane, avnd rolul de a proteja comercianii i productorii

52

fa de riscul de neplat a celor ce cumpr sau nchiriaz bunuri, sau sunt beneficiari ai unor credite avantajoase. Asigurarea de credit a aprut ca o necesitate a faptului c marea majoritate a contractelor de comer se ncheie n condiiile n care plata se face dup livrarea bunurilor. Asigurarea de credit nltur temerea vnztorului, la vnzarea pe credit, cu privire la neplata de ctre cumprtor a contravalorii mrfurilor. Astfel, ea ofer protecie pentru riscul de neplat aprut, fie ca urmare a falimentului cumprtorului, fie, n cazul exportului, din cauza situaiei din ara importatorului (rzboi, naionalizare etc.). Asigurarea de credit, fiind o form de protecie direct a vnztorilor fa de riscul de nencasare, este n acelai timp o garanie fa de banc, oferind astfel posibilitatea de acces la finanare, Asigurarea de credit se poate face pe un singur credit sau pe cifra de afaceri. Asigurarea de credite elimin ntr-o msur substanial riscul de pierdere financiar, mai ales atunci cnd este vorba de tranzacii de valori mari sau numrul partenerilor de afaceri este relativ redus; acest lucru poate determina apariia unei situaii dificile n cazul n care unul sau mai muli debitori nu i achit obligaiile de plat. Totui, nu ntotdeauna asigurrile de credite sunt profitabile, n special n situaia n care creditele individuale sunt reduse, iar riscurile sunt dispersate pe o cifr de afaceri mare. Asigurarea de credit este o asigurare de indemnizare, deoarece presupune despgubirea pltit asiguratului pentru pierderea suferit ca urmare a insolvabilitii sau incapacitii de plat a clientului asiguratului i nu producerea unui eveniment fizic" cum este cazul celorlalte asigurri. De aceea este vorba de o asigurare pecuniar, de pierdere financiar i nu material. Deosebirile dintre asigurarea obinuit, de despgubire i asigurarea de credit provin din natura riscului i a prilor interesate i anume: - n asigurarea de credit sunt implicate trei pri, fiecare fiind contient de existena celorlalte; - rspunderea privind rambursarea creditului revine debitorului, iar rspunderea garantului (asigurtorului) este pe planul doi, fiind rspunztor numai dac primul nu-i ndeplinete obligaia de plat din motive incluse n contractul de asigurare. Asigurtorul nu are niciun interes n contract, dect cel de garant pentru cumprtor, dup cum rezult din schema urmtoare: Asigurat (credit or) Contract de vnzarecumprare (debitor) Cumprtor

53

Asigurator Ca o variant a asigurrii de credite, s-a dezvoltat asigurarea ratelor de credite care se utilizeaz n prezent pentru creditele care se ramburseaz n pli ealonate pe o perioad determinat. Acest tip de asigurare presupune o participare a asiguratului de aproximativ 25% din valoarea creditului. Asiguratul este vnztorul pe credit, respectiv productorul sau comerciantul. n general se ncheie asigurarea pe cifra de afaceri a asiguratului pentru a evita ca acesta s asigure mai multe credite, peste posibilitile sale financiare. Asigurarea creditelor pentru investiii presupune asigurarea contului de debitori pe termen mediu i lung, practicndu-se asigurarea prin contract de asigurare general pe cifra de afaceri pe credit". Aceasta ns, nu exclude ncheierea unor contracte individuale. Ea se folosete pentru exportul de bunuri de investiii, mprumuturi etc., n paralel cu asigurarea n tranzaciile de leasing. n concluzie, scopul asigurrilor de credite este acela de a oferi protecie n cazul pierderilor financiare rezultate din neplat, din incapacitatea de plat sau din insolvabilitatea cumprtorilor care au achiziionat bunuri pe credit sau din insolvabilitatea beneficiarilor de credit. Astfel, prin poliele de asigurri de credite sunt protejate ncasrile din activitatea comercial, prin transferarea riscurilor de nencasare asupra asigurtorului. n consecin, se poate mri astfel cifra de afaceri. Fiind considerat o asigurare de lux, asigurarea creditelor este caracteristic economiilor de pia cu un sistem de credite stabil i bine dezvoltat. De aceea, cele mai multe asigurri de credite se practic n ri dezvoltate. Aceasta, deoarece, cu ct sunt implicate riscuri mai mari, n comerul cu alte ri, cu att ele se asigur la nivel guvernamental, prin organisme special constituite. n unele ri aceste organisme apar ca agenii guvernamentale, iar n altele sunt companii de asigurare (de stat sau private), dar care colaboreaz ndeaproape cu autoritile guvernamentale. Companiile de asigurri menionate anterior au de regul o activitate preponderent de asigurare, la care se adaug garantarea, n numele guvernului rii respective, a unor credite promovnd astfel, exportul comercianilor naionali. Necesitatea existenei acestui tip de poli poate fi considerat ca o msur de management a riscului, ntruct se previne repetarea unor situaii asemntoare, altor asigurai pentru aceeai clieni. Este important de remarcat c, indiferent de dimensiunea riscurilor, se disting trei cerine pentru asigurai: - prevenirea, prin colectarea i interpretarea informaiilor despre clieni, n vederea minimizrii riscului de neplat; - colectarea datoriilor, respectiv abilitatea de a recupera debitele oriunde n lume, indiferent de deosebirile privind limba, cultura sau sistemul legislativ; -asigurarea, respectiv plata despgubirii n caz de neplat a debitorului asiguratului.
54

6.2.2. Trsturile definitorii contractului de asigurare de credite Perioada de creditare reprezint intervalul de timp dintre livrarea de bunuri sau prestarea de servicii i momentul plii. Rspunderea asigurtorului ncepe n general de la data intrrii n vigoare a contractului dintre asigurat i cumprtor i expir la rambursarea integral a creditului, la apariia unei daune sau dac asiguratul nu-i ndeplinete obligaiile asumate prin contractul de asigurare. Este necesar definirea unor termeni cu care se opereaz n cazul creditelor de export. Perioada de prelivrare: intervalul cuprins ntre momentul livrrii produselor i primirii plii de ctre asigurat. Limita de credit reprezint limita sumelor neachitate de ctre debitor i asigurate ntr-un anumit moment. Livrrile care depesc aceast limit stabilit n contractul de asigurare sunt excluse de la acoperire. Procentul asigurrii reprezint partea din risc preluat de asigurtor conform prevederilor contractului de asigurare, pe baza creia se face i despgubirea calculat din pierderea suferit de asigurat. Contractul este valabil pe perioada stabilit, n funcie de obiectul tranzaciei comerciale, livrare de mrfuri sau prestare de servicii. Momentul intrrii n risc poate fi: n cazul asigurrii creanelor rezultate din livrri de bunuri la data care, potrivit prevederilor eontraetului de livrare, s-a efectuat prima livrare i drepturile de proprietate s-au transferat de la vnztor la cumprtorul extern; n cazul asigurrii creanelor rezultate din prestri de servicii, la data care a nceput prestarea, conform contractului de prestri de servicii. Evaluarea riscului de neplat se face pe baza analizei unei game variate de informaii legate de mediul de afaceri i de cumprtor, cum ar fi: istoricul firmei, solvabilitatea, bonitatea sa, situaia financiar, informaii privind relaiile de afaceri cu diveri parteneri, gradul de control al creditorului, procedurile de credit ale vnztorului i altele. Pe baza acestora se va decide acceptarea sau respingerea riscului, a limitelor de credit pentru care se acord acoperire, a riscurilor asigurate i a celor excluse, i a franizei. Evaluarea riscului este mai complex dect n cazul altor tipuri de asigurri datorit varietii elementelor ce se au n vedere i particularitilor riscului. Se analizeaz activitatea cumprtorului, a calitii, profesionalismului i competenei managementului acestuia. Rolul su n ramura din care face parte, poziia pe pia i performanele, relaiile cu furnizorii, beneficiarii, bncile, experiena anterioar n domeniul creditului, preponderent al rambursrii creditelor integral i la termenele scadente, capacitatea de plat, urmrirea ndeaproape a scopului pentru care se acord creditul, achiziionarea de active noi, investiii i dac toate acestea sunt n concordan cu situaia sa financiar, determinnd capacitatea societii i toate caracteristicile necesare pentru ncadrarea ntr-un anumit tip de debitor. Analiza financiar completeaz imaginea despre cumprtor i se bazeaz pe bilan, situaia contului de profit i pierdere, sursele i utilizarea numeralului (fluxul de numerar - cash flow).

55

Expirarea rspunderii asigurtorului poate avea loc n condiiile normale de ncetare a rspunderii: - la data ultimei scadene a creditului acordat, dac el a fost rambursat integral; - n cazul nerambursrii creditului acordat, ca urmare a unei cauze excluse din contractul de asigurare (for major); - odat cu plata despgubirii de ctre asigurtor; - n cazul neplii prelungite, la expirarea perioadei de ateptare (la creditele pe termen scurt - 180 zile) sau odat cu plata despgubirii de ctre asigurtor; - n cazul denunrii sau rezilierii contractului de asigurare. Nivelul sumei asigurate reprezint cel mult valoarea livrrii de bunuri sau a prestrii de servicii la care, la cererea asiguratului, se pot include i dobnzile aferente creditului acordat. Franiza, respectiv partea din despgubire care se suport de asigurat, n cazul acestor asigurri, poate avea valori cuprinse ntre 10-50%, n funcie de aceleai elemente care stau la baza evalurii riscului: bonitatea i solvabilitatea cumprtorului, ramura economic, ara n care se face exportul, durata contractului i altele. Acest lucru este fundamentat pe dou argumente: pe de o parte se elimin posibilitatea de a asigura profitul (asigurtorul rspunde numai pentru sumele facturate de asigurat cumprtorului) i pe de alt parte, asigurtorii vor ca interesul asiguratului, n recuperarea bunurilor, s fie ct mai mare prin participarea la acoperirea pierderii. Nivelul cotelor de prim este difereniat, fiind determinat n mod individual, n funcie de ramura economic a debitorului i a vnztorului, pe structura clienilor asiguratului, de termenele de plat. Prima de asigurare se calculeaz pe baza cifrei de afaceri sau n funcie de nivelul creditelor neachitate lunar, avndu-se n vedere i ara cumprtorului, perioada, ramura economic. Ea se achit, de regul, anticipat, dar pentru asigurrile ncheiate pe o durat ce depete un an se poate plti i ealonat, n rate trimestriale, semestriale sau anuale, pltibile la nceputul perioadei. Dac asiguratul acord debitorului extern un termen de rambursare a creditului sau a unei rate exigibile, asigurtorul poate accepta prelungirea perioadei de asigurare, n schimbul unei prime suplimentare pentru perioada solicitat. n perioada dinaintea ncheierii contractului, obligaiile asiguratului sunt legate de furnizarea tuturor informaiilor necesare pentru evaluarea corect a riscului, nainte de ncheierea contractului de livrare de bunuri sau de prestare de servicii, el trebuie s obin i s furnizeze asigurtorului toate datele necesare i cunoscute referitoare la solvabilitatea, bonitatea cumprtorilor. Pe durata asigurrii, asiguratul este obligat s-l informeze pe asigurtor imediat ce are cunotin despre situaia de insolvabilitate a debitorului sau despre iminena acesteia i n acelai timp s adopte toate msurile posibile pentru ncasarea datoriilor de la cumprtor sau pentru reducerea pe ct posibil a pagubei. Dup producerea pierderii, el este obligat s pun la dispoziia asigurtorului toate documentele pe care le posed pentru dovedirea strii de insolvabilitate a debitorului, precum i pentru diminuarea pierderii.
56

6.2.3. ncheierea contractului de asigurare de credit Contractul de asigurare se ncheie pe baza declaraiei de asigurare, completat i semnat de asigurat, care reprezint i o dovad a exactitii datelor, precum i a informrii asupra tuturor acestora considerate necesare pentru evaluarea riscului. Declaraia conine informaii referitoare la vnztor sau prestator (asigurat), cumprtor (debitor), precum i unele date privind contractul comercial, cum ar fi: - denumirea i adresa complet a asiguratului i a cumprtorului;
- perioada i termenul de executare a contractului de livrare de bunuri sau

prestare de servicii;
- valoarea, condiiile i termenele de rambursare a creditului; - modul de garantare a creditului; - date referitoare la bonitatea i solvabilitatea debitorului;

-modul de calcul al dobnzii i creditul acordat, dac se solicit includerea acesteia n asigurare; -orice alte informaii relevante pentru evaluarea corect a riscului. Pe baza analizrii acestor date, asigurtorul decide suma asigurat, riscurile pentru care este dispus s acorde protecie, nivelul franizei i al primei de asigurare. 6.2.4. Constatarea, stabilirea pierderilor i plata despgubirilor la asigurarea de credit Prin procesul de constatare a pagubelor, stabilire i plat a despgubirilor care se fac de ctre asigurtor sau mputerniciii acestuia, asiguratul va trebui s prezinte toate actele i documentele doveditoare ale insolvabilitii debitorului i cuantumul creditului neachitat i va colabora cu asigurtorul pentru recuperarea pagubei. n comparaie cu celelalte tipuri de asigurri, n asigurarea de credite, pentru stabilirea despgubirilor, se scad din creditul asigurat dar nerambursat, urmtoarele sume: - plile pe care cumprtorul le-a fcut pn la declanarea insolvabilitii, inclusiv cele neprimite nc de asigurat, dar a cror ncasare este posibil; - plile n contul datoriei, efectuate n alt mod dect cel prevzut n contractul de vnzare de bunuri sau prestare de servicii, depunerile n cont n ara cumprtorului, nencasate de asigurat, dar a cror ncasare este posibil; - sumele obinute din vnzarea bunurilor care fac obiectul vnzrii pe credit sau cele obinute prin valorificarea sau gajarea acestor bunuri sau prin ncasarea unor cambii ori despgubiri de asigurri, dup scderea datoriilor; - bonificaiile, reducerile i serviciile care pot fi incluse n contul acoperirii creanei; - sumele obinute din realizarea drepturilor de orice fel (garanii, cauiuni etc); - franiza; -primele de asigurare datorate pn la sfritul perioadei de asigurare i neachitate pn n momentul solicitrii i ncasrii despgubirii.

57

n limitele despgubirii pltite, asigurtorul se subrog n toate drepturile asiguratului contra celor rspunztori de producerea pagubei pentru a ncerca recuperarea parial sau integral a sumelor pltite asiguratului, avnd i dreptul de regres asupra celor vinovai de producerea pagubei. Plata despgubirii se efectueaz pe baza documentelor stabilite n contractul de asigurare i a celor solicitate de asigurtor, conform prevederilor legale i uzanelor n vigoare din ara debitorului, a insolvabilitii acestuia sau neplii din motive comerciale. Despgubirile se pltesc dup: - expirarea perioadei de ateptare; - dovedirea neplii prelungite; - expirarea procedurii falimentului; - nceperea aciunii de nelegere extrajudiciar ntre toi creditorii; - deschiderea aciunii judiciare pentru nelegere; - executarea silit n scopul ncasrii creanelor, fr a se fi realizat ncasarea; -ncheierea de ctre debitor a unei nelegeri cu toi creditorii n faa unei aciuni judiciare; -intrarea sub incidena prevederilor referitoare la instituii mari. Nivelul despgubirii va fi calculat pentru ntreaga sum nencasat afectat de insolvabilitate din care se deduc sumele prezentate anterior. n concluzie, scopul asigurrilor de credite este acela de a oferi protecie n cazul pierderilor financiare rezultate din neplata, incapacitatea de plat sau insolvabilitatea cumprtorilor care au achiziionat bunuri pe credit sau din insolvabilitatea beneficiarilor de credit. Astfel, prin poliele de asigurri de credite sunt protejate ncasrile din activitatea comercial, prin transferarea riscurilor de nencasare asupra asigurtorului. n consecin, se poate mri astfel, cifra de afaceri. Fiind considerat o asigurare de lux, asigurarea creditelor este caracteristic economiilor de pia cu un sistem de credite stabil i bine dezvoltat. De aceea, cele mai multe asigurri rde credite se practic n ri dezvoltate. Aceasta, deoarece, cu ct sunt implicate riscuri mai mari, n comerul cu alte ri, cu att ele se asigur la nivel guvernamental, prin organisme special constituite. n unele ri aceste organisme apar ca agenii guvernamentale, iar n altele sunt companii de asigurare (de stat sau private), dar care colaboreaz ndeaproape cu autoritile guvernamentale. Companiile de asigurri, menionate anterior, au de regul o activitate preponderent de asigurare, la care se adaug garantarea, n numele guvernului rii respective, a unor credite, promovnd astfel, exportul comercianilor naionali. Dei asigurrile mpotriva acestor riscuri sunt disponibile pe pieele naionale i internaionale de asigurri, numai un numr relativ redus de comerciani apeleaz la ele n ntreaga lume. 6.2.5. Asigurarea creditelor interne Asigurarea creditelor interne reprezint un instrument financiar ce protejeaz creditorul. Astfel, asiguratul se protejeaz mpotriva riscurilor de neplat prelungit de ctre cumprtor sau a insolvabilitii acestuia pe durata cuprins ntre producie i distribuie, de regul, nainte de vnzarea final ctre consumator.
58

Pot exista mai multe tipuri de contracte: - pentru o singur tranzacie; - pentru o anumit durat, pe baza cifrei de afaceri - administrarea acestor asigurri este costisitoare i necesit un volum mare de munc, de aceea se folosete pentru tranzacii de valori mari; - pentru un numr limitat de tranzacii; - pentru unul sau mai muli cumprtori, asiguratul avnd libertatea de a decide asupra acestora. Ea se ncheie pe o perioad determinat (12 luni); - pe cifra de afaceri pe credit - este cea mai utilizat ntruct asigur toate afacerile vnztorului cu unul sau mai muli cumprtori, pe o durat determinat; - pentru mai multe conturi ale unui asigurat, atunci cnd acoperirea este limitat la acei clieni care depesc un anumit nivel determinat al datoriilor i a cror neplat prelungit va avea un impact mare asupra disponibilitilor n contul de numerar al asiguratului. Aceste tipuri de asigurri presupun costuri reduse de administrare; asigurtorul poate evita antiselecia deoarece clienii vor solicita asigurri pentru toate contractele pe credit, nu numai pentru cele cu un risc mare i va exista posibilitatea de verificare a solvabilitii i bonitii clienilor si prin intermediul evalurilor riscului i al asigurtorului. 6.2.6. Asigurarea creditelor de export Spre deosebire de situaia ntlnit la asigurarea creditelor interne, n cazul exporturilor pe credit, importatorul asiguratului i desfoar activitatea ntr-o alt ar, motiv pentru care evaluarea riscului trebuie s aib n vedere mai muli factori exteriori cumprtorului, respectiv factori legai de ara sa. Acest lucru se refer la riscul de ar, care se evalueaz printr-o analiz a factorilor economici i a celor politici, la care adaug reglementrile legale, factorii de risc, uzanele rii cumprtorului. Aceast analiz este foarte important pentru c, dei scopul asigurrii de credit este identic pentru comercianii din orice ar, definirea insolvabilitii, a polielor de asigurare i a procedurilor necesare plilor sumelor asigurate pot fi diferite de la o ar la alta. La asigurarea creditelor de export, riscurile asigurabile sunt cele rezultate din vnzarea bunurilor sau prestarea de servicii pe credit, n afara rii. Un risc care poate afecta situaia financiar a asiguratului l reprezint neplata prelungit. Aceasta intervine atunci cnd debitorul sau garantul nu a pltit partea din datorie o anumit perioad convenit, de regul 6 luni de la scadena stabilit prin contract. n general, riscurile incluse i cele excluse, rmn la latitudinea asigurtorului. n principiu, asigurtorul nu acord despgubiri pentru: - reclamaii privind livrrile de bunuri sau prestri de servicii necorespunztoare; - amenzi de orice fel; - pierderi rezultate din diferene de curs valutar; -pierderi survenite ca urmare a evenimentelor politice, tulburrilor sociale, actelor de sabotaj sau a altor evenimente asemntoare; -pierderi intervenite ca urmare a unor calamiti naturale.
59

La asigurarea creditelor de export, polia cea mai frecvent folosit este polia general pe cifra de afaceri i se refer la importatorii care cumpr pe credit. Cu privire la asigurarea exportului pe credit, pe termen scurt, menionm c aceasta se efectueaz pe o perioad determinat de maximum un an. Asigurarea are n vedere ndeosebi riscuri comerciale de genul: insolvabilitatea cumprtorului, incapacitatea de plat pe un anumit timp i refuzul mrfurilor importate. La exportul pe termen mediu i lung, obiectul asigurrii l reprezint exportul de bunuri de capital de valori mari, care se livreaz ealonat i care implic pli n trane pe perioade ndelungate de timp, ce pot fi cuprinse ntre 5, 10 sau chiar 20 de ani. Asigurarea ofer protecie pentru riscul de neplat din cauze comerciale sau politice. Pot beneficia de acoperire bncile sau instituiile financiare care crediteaz operaiuni comerciale. Despgubirea va cuprinde i dobnda la creditul acordat debitorului. Dac avem n vedere riscurile politice, asigurarea creditelor de export vizeaz ndeosebi protecia oferit mpotriva urmtoarelor evenimente: - impunerea de restricii la import; - refuzul admiterii pe teritoriul rii a anumitor produse; - neplata la termen a sumelor datorate de debitorii publici, n categoria riscurilor valutare sau economice sunt incluse: - riscul fluctuaiei ratei dobnzii; - riscul de schimb valutar; - riscul creterii costurilor de fabricaie. Riscurile investiionale mai frecvent ntlnite sunt: - riscul de devalorizare a investiiei; - riscul de lichiditate al unei investiii; - riscul de supraevaluare a investiiei; - riscul dobnzilor. Nivelul primei de asigurare este stabilit n funcie de: valoarea asigurrii, perioada asigurat, natura cumprtorului (public sau privat), ara acestuia (riscul de ar), modalitatea de plat i eventuale garanii prevzute n contract. Odat cu ncheierea poliei de asigurare, prima se stabilete n tran unic sau n trane periodice, dup cum au convenit prile. n ara noastr, Banca de Export - Import a Romniei EXIMBANK-S.A. este o instituie specializat, prin care se deruleaz activiti de susinere a comerului exterior romnesc prin instrumente financiar-bancare i de asigurri specifice. EXIMBANK i desfoar activitatea n nume i pe contul statului, n calitate de agent al acestuia i pe baz de convenie. Nivelul primei de asigurare este difereniat de ctre EXIMBANK n funcie de ara cumprtorului, statutul juridic al cumprtorului, garaniile disponibile etc. Contractele de asigurare se difereniaz i dup riscurile pe care le acoper i care sunt diferite n funcie de ara cumprtorului (importatorului). EXIMBANK utilizeaz diversele tipuri de contracte (polie) n funcie de dimensiunea proteciei pe care o ofer asiguratului. n condiiile economiei de pia, EXIMBANK i desfoar activitatea n nume propriu i pe cont propriu n condiiile economiei de pia.
60

6.3. Asigurri de garanii 6.3.1. Asigurrile de cauiune Asigurrile de cauiune garanteaz plata unor despgubiri materiale sau ndeplinirea unor obligaii contractuale, n condiiile n care debitorul principal nu i onoreaz anumite obligaii contractuale ntr-un anumit interval de timp. n general, asigurrile de cauiune sunt grupate n dou categorii: - asigurri de cauiune contractuale; - asigurri de cauiune noncontractuale. Asigurrile de cauiune contractuale includ: a) garaniile pentru licitaii, care l asigur pe beneficiar de faptul c cei care liciteaz vor ncheia contractul pentru care au licitat, la preul propus i vor pune la dispoziia beneficiarului garaniile de bun execuie a contractului i de plat a datoriilor ctre subantreprenori; b) garaniile pentru buna execuie a contractului, care despgubesc creditorul pentru daunele cauzate ca urmare a nendeplinirii obligaiilor de ctre debitor, conform termenilor i condiiilor din contractul de baz; c) garaniile pentru efectuarea plilor, care se refer la plile pe care garantul va trebui s le efectueze unor subantreprenori sau furnizori pentru remunerarea forei de munc sau livrarea unor produse, n cazul n care antreprenorul principal al construciei refuz s efectueze aceste pli; d) garaniile de restituire a avansului, ce pot fi solicitate pentru a garanta restituirea de ctre debitor a sumelor pe care creditorul le-a pltit sub form de avans pentru prestarea unor servicii sau livrarea unor produse; pot fi solicitate mpreun cu garania de livrare a produselor sau cu garania de bun execuie a contractului; e) garaniile pentru asigurarea serviciilor de ntreinere, ce pot f solicitate n completarea proiectului de construcie, pentru asigurarea proteciei n cazul unei execuii defectuoase sau al utilizrii unor materiale necorespunztoare. Asigurrile de cauiune contractuale reprezint cea mai utilizat form de garanie, avnd ns i cel mai mare potenial de risc. Garanii contractuale pentru construcii. n domeniul construciilor, cauiunea contractual are destinaia de a oferi protecie beneficiarului unei lucrri, n cazul unor eventuale daune generate de antreprenori prin nendeplinirea sau ndeplinirea necorespunztoare a obligaiilor contractuale. Prin acest tip de garanie, obligaia asumat este o obligaie solidar, a garantului i a antreprenorului, de a respecta obligaiile antreprenorului, n conformitate cu termenii, condiiile i specificaiile contractului, la termenul i preul prestabilit. n caz contrar, beneficiarul lucrrii va primi despgubiri pentru a-i putea finaliza proiectul, ns n limita sumei asigurate de garanie. Garaniile contractuale pentru construcii i asigur pe creditori c obligaiile contractuale vor f ndeplinite la timp i c vor fi pltite facturile pentru materiale i for de munc. n plus, creditorii se bazeaz i pe evalurile asupra clienilor, realizate de garant n vederea subscrierii asigurrilor de garanii. n general, garaniile contractuale acoper riscul nendeplinirii unor obligaii ce rezult dintr-un contract scris. De exemplu, contractele care stau la baza ncheierii unei asigurri de cauiune pot fi ncheiate pentru construcia unei cldiri, livrarea
61

corespondenei, funcionarea eficient a sistemului de electricitate sau furnizarea de combustibil pentru municipalitate. Un tip de garanie contractual care este solicitat att n sectorul public, ct i n cel privat l reprezint garania de livrare a produselor sau serviciilor. Astfel, n cazul n care furnizorul nu i respect obligaiile, garantul (societatea de asigurri) l va despgubi pe cumprtorul - creditor pentru dauna nregistrat. Asigurrile de cauiune noncontractuale se refer la orice alt situaie n care se garanteaz ndeplinirea unor obligaii, foarte puine dintre acestea fiind de natur contractual. n categoria asigurrilor de cauiune noncontractuale sunt incluse: a) garaniile pentru obinerea de autorizaii; cea mai important funcie a cauiunilor pentru autorizaii o reprezint protecia oferit publicului i organismelor guvernamentale; aceste garanii vin n completarea reglementrilor legislative prin care este protejat sntatea i sigurana public, oferind despgubiri n cazul abuzurilor n folosirea autorizaiilor; de asemenea, se poate despgubi i neplata taxelor datorate organelor de stat sau locale de ctre deintorii autorizaiilor; abuzurile se refer fie la executarea ilegal a unui act legal, fe la executarea unui act ilegal; b) garaniile judectoreti se mpart n: - garanii pentru prile implicate n proces; acestea sunt solicitate prilor implicate ntr-un proces i care doresc obinerea unor despgubiri, n condiiile n care legea prevede existena garaniilor pentru a se putea derula procesul; aceste garanii protejeaz pe deintor mpotriva unor eventuale daune suferite ca urmare a unei decizii judectoreti favorabile celeilalte pri implicate n proces; n funcie de poziia fiecrei pri ntr-un proces, garaniile se grupeaz n garanii pentru reclamant i garanii pentru prt; - garanii pentru custode; acestea sunt destinate protejrii persoanelor care un interes financiar fa de o anumit proprietate, n situaia n care custodele acesteia produce eventuale pagube ca urmare a necinstei sau incompetenei n administrarea bunurilor. Custodele este acea persoan de mare ncredere, desemnat s administreze averea unei alte persoane care nu este n msur s o fac. - garanii diverse; unele dintre acestea sunt impuse prin lege, altele prin decizii ale organelor locale, iar altele sunt cerute de persoane fizice, persoane juridice asociaii sau fundaii. 6.3.2. Asigurrile de fidelitate Reprezint asigurarea drepturilor sau intereselor patrimoniale i de aceea sunt ncadrate n categoria asigurrilor patrimoniale. Aceste asigurri au ca scop acordarea proteciei unei societi n calitate de asigurat mpotriva unor prejudicii produse activelor sale ca urmare a actelor necinstite sau frauduloase ale personalului su care administreaz o parte a acestora, indiferent dac ei au acionat singuri sau mpreun cu alte persoane. Garania de fidelitate are ca scop compensarea unui angajator pentru pierderile cauzate de necinstea angajailor (casieri, vnztori etc.). Astfel, se despgubesc sumele de bani sustrase, mrfurile distruse sau deteriorate de angajaii asiguratului.
62

Prin aceast asigurare se despgubesc numai daunele propriu-zise, nu i pierderile de consecin sau costurile efectuate de asigurat pentru determinarea nivelului pierderii propriu-zise. Poliele de asigurare se pot emite individual, pentru fiecare persoan n parte, pentru anumite posturi sau pot fi generale, adic pentru toi angajaii unei societi, de obicei cu sumele pn la care se asigur fiecare dintre ei. n acest ultim caz, nlocuirea unuia dintre angajaii inclui n contract trebuie imediat notificat asigurtorului. Pentru ncheierea asigurrii, angajaii completeaz cererea de asigurare, la care vor ataa i o cerere special individual, n care se solicit date personale de stare civil, proprietile n posesie, salariul, locul de munc anterior, situaia financiar (datorii, falimente, asigurri de via). Din partea angajatorului mai sunt necesare detalii privind modul de recrutare i selecie a personalului, referine folosite pentru recrutare i verificarea acestora. Poliele generale sunt des folosite pentru asigurarea instituiilor financiare (bnci comerciale, intermediari financiari, uniuni de credit etc.) dar i pentru companii din alte domenii care ar putea fi prejudiciate n acest mod. n unele instituii financiare, garaniile de fidelitate sunt obligatorii pentru asigurarea mpotriva riscurilor de fraud i necinstea angajailor, furtului n timpul transportului, nelciunii, bancnotelor false sau chiar rpirilor. n ultimii ani, daunele cele mai mari pltite de asigurtorii de fidelitate au fost determinate de fraude la sistemele electronice, furtul prin computere i Internet.

63

VII.ASIGURRI DE VIA 7.1. Prezentare i caracteristici 7.1.1. Definirea asigurrilor de via Fiecare persoan fizic sau juridic are nevoie de protecie n condiiile unei economii incerte. Asigurrile s-au nscut din nevoia impetuoas de protecie a omului i a averii sale mpotriva forelor distructive ale naturii, a accidentelor i bolilor, din nevoia constituirii unor mijloace de existen n condiiile pierderii sau reducerii capacitii de munc n urma accidentelor, bolilor sau atingerii unei anumite vrste (pierderea capacitii de munc). Asigurrile exprim ansamblul relaiilor bneti cu ajutorul crora se ntreprind msurile corespunztoare n vederea desfurrii normale i nentrerupte a procesului de producie i n vederea ocrotirii persoanelor fizice n caz de pierdere a capacitii de munc, supravieuire i deces. Barton Lee, un bancher de la Morgan Stanley din Hong Kong spune Noi vedem asigurrile de via ca un mare val n Korea". 0 asigurare de via este o modalitate de a ne proteja financiar, pe noi sau familia noastr, n cazul producerii unui accident, a unei boli, a invaliditi sau a decesului. Asigurrile de via sunt instrumente financiare care se bazeaz pe iubire i grij. Chiar dac o asigurare de via i ofer i avantaje personale, cel mai important aspect este c se ncheie din iubire pentru cei apropiai. Simultan, prin intermediul acesteia, persoana asigurat i poate cldi o situaie financiar puternic nc din tineree, este i un mod sigur de economisire n condiiile unei bune capitalizri i a proteciei la inflaie. Obiectivele pe care le poate atinge o asigurare de via sunt: protecia familiei; independena financiar pentru copii n perioada studiilor sau a debutului n csnicie, n cazul anumitor produse de asigurri; meninerea garantat a stilului de via, indiferent de situaiile prin care asiguraii trec ntr-un anumit moment nefericit al vieii; prosperitatea i securitatea intereselor n afaceri, n cazul asigurrilor de via pentru oamenii de afaceri; asigurarea unui fond de compensare financiar n situaia unei invaliditi, spitalizri sau diagnosticrii cu o boal grav; asigurarea unui fond de cheltuieli imediate, de valori ridicate, n cazul decesului asiguratului: cheltuieli de funeralii, taxe de succesiune; asigurarea viitorului copiilor: un fond destinat educaiei academice sau achiziionrii unei locuine pentru acetia; crearea unei pensii suplimentare care s-i ofere independena financiar la vrsta la care doreti s te retragi din activitate.
64

n sintez, o asigurare de via ne-ar putea ajuta s ne pltim datoriile, costurile funerare, taxele, studiile sau alte cheltuieli neateptate sau anticipate. Asigurarea de via poate fi privit din dou perspective: cea a societii de asigurri i cea a persoanei asigurate. Din punctul de vedere al societii de asigurri, asigurarea de via poate fi definit ca o modalitate de transfer a riscului financiar asociat pierderii vieii sau sntii unui individ asupra unui grup de indivizi, confruntai i ei cu acelai risc. De precizat c transferul se face de la individ spre grup, dar c fiecare persoan particip la constituirea fondului de despgubiri printr-o cot parte numit prim de asigurare. Din punct de vedere al asiguratului, asigurarea de via este o modalitate de a obine protecie financiar. Aceast protecie financiar se obine prin intermediul unei societi de asigurri, n urma semnrii unui contract de asigurare (poli) prin care sunt acoperite diverse riscuri, precum cele enumerate mai sus. n schimbul plii unei prime de asigurare, lunar, semestrial sau anual, firma de asigurri se oblig ca n cazul producerii evenimentului (accident, boal, deces etc.) s plteasc asiguratului sau familiei acestuia o despgubire. Asigurarea de via este un contract semnat ntre asigurtor i asigurat n favoarea unui beneficiar sau a mai multor beneficiari. Obiectul acestui contract este suma asigurat, care se stabilete de comun acord de ambele pri sau la cererea asiguratului. Comparativ cu asigurrile de bunuri, asigurrile de via sunt diferite n sensul c, la sfritul perioadei asigurate clientul beneficiaz de toi banii cu care a cotizat, plus o anumit dobnd", care variaz n funcie de tipul investiiei i de tipul asigurrii. Dei sunt mai multe tipuri de asigurri de via, ele au cteva trsturi comune: Pentru fiecare se pltete o sum numit prim de asigurare la o societate de asigurare. Se impune o deosebit seriozitate n plata primelor sub aspectul regularitii i perioadei de asigurare. Plata primei se poate face o singur dat (ntreaga prima) sau n rate anuale, semestriale, trimestriale sau lunare); La decesul persoanei asigurate, societatea de asigurri pltete o sum beneficiarilor sau motenitorilor, oferind astfel protecie acestora; Anumite asigurri ofer asiguratului beneficii variabile pe parcursul duratei acestora, n sensul folosirii banilor depui n asigurare i al adugrii unor clauze suplimentare n funcie de nevoia fiecrui asigurat n parte. Astfel, n schimbul plii unor sume suplimentare, asiguratul beneficiaz de avantaje suplimentare; Pentru unele produse de asigurri de via, au loc participri la trageri de amortizare cu ntreaga sum asigurat;

65

7.1.2.Clasificarea asigurrilor de via De-a lungul timpului, asigurrile au fost clasificate dup mai multe criterii. Prima clasificare a acestora dup anul 1990 a fost realizat de Legea nr. 136 din 1995 privind asigurrile i reasigurrile n Romnia. Aceast lege ncadra asigurrile de via n categoria asigurrilor de persoane, alturi de asigurrile de accidente. n prezent, Legea nr. 403 din 2004 pentru modificarea i completarea Legii nr. 32 din 2000 privind Societile de asigurare i supravegherea asigurrilor face o nou clasificare a asigurrilor de via, de data aceasta pe clase, astfel: Clasele de asigurri de via sunt: I.Asigurri de via, anuiti i asigurri de via suplimentare, care cuprind: a)asigurri de via care includ: asigurarea la termen de supravieuire, asigurarea de deces, asigurarea la termen de supravieuire i de deces (mixt de via), asigurarea de via cu rambursarea primelor, asigurarea de cstorie, asigurarea de natere; b)anuiti (asigurri de tip rent); c)asigurri de via suplimentare: asigurri de deces din accident, asigurri de vtmri corporale, asigurri de incapacitate permanent din boal, asigurri de incapacitate permanent din accident, asigurri de incapacitate temporar din boal, asigurri de incapacitate temporar din accident, asigurri de spitalizare, asigurri de cheltuieli medicale, asigurri de boli grave, asigurri de omaj, cnd acestea sunt subscrise suplimentar unui contract de asigurri de via; II. Asigurri de cstorie, asigurri de natere III. Asigurri de via si anuiti care sunt legate de fonduri de investiii tip Unit - Linked a)asigurri de via care includ: asigurarea la termen de supravieuire, asigurarea de deces, asigurarea la termen de supravieuire i de deces (mixt de via), asigurarea de via cu rambursarea primelor, asigurarea de cstorie, asigurarea de natere; b)anuiti; IV. Asigurri permanente de sntate 7.1.3.Riscurile acoperite de o asigurare de via riscul de deces. n cazul n care asiguratul decedeaz n decursul perioadei de asigurare beneficiatul sau beneficiarii vor primi suma asigurat. riscul de supravieuire. Dac la expirarea contractului de asigurare asiguratul este n via, el va primi banii afereni sumei asigurate, fie sub form de pensie, fie ntr-o sum unic. Societile de asigurare care ofer asigurri de via acoper riscul standard, respectiv riscul de deces. n rile cu tradiie n asigurri, cea mai mare parte a populaiei are ncheiat o asigurare de via. Acest lucru este necesar i firesc datorit grijii pe care fiecare o are i trebuie sa o aibe fa de familie. Elementul de protecie financiar este decisiv. Totui, pentru c
66

nu ntotdeauna acest tip de asigurare este foarte atrgtor, societile de asigurare combin n produsele oferite elementul de protecie cu cel de economisire sau de investiie. Astfel, dac asiguratul triete la expirarea contractului suma asigurat i va fi pltit lui. La aceste riscuri de baz se adaug i altele, care pot fi ataate la contract sub forma clauzelor suplimentare. Protecia prin asigurare ncepe dup plata primei de asigurare. 7.1.4. Elementele asigurrilor de via Legislaia primar i secundar care reglementeaz piaa asigurrilor n general i pe cea a asigurrilor de via, n special, cuprinde o serie de noiuni, termeni i elemente specifice, cum ar fi: a) Asigurtorul b) Asiguratul c) Contractantul d) Beneficiarul e) Contractul de asigurare f) Obiectul asigurrii g) Riscul asigurabil h)Suma asigurat i) Prima de asigurare j) Vrsta de asigurare k) Durata asigurrii Asigurarea de via are la baz un contract - contractul de asigurare, care mai poart denumirea de poli de asigurare. Acesta se ncheie ntre asigurat i asigurtor. a) Asigurtorul este persoana juridic romn autorizat n condiiile legii s exercite activiti de asigurare, sucursala sau filiala unui asigurtor dintr-un stat ter, precum i sucursala unei societi de asigurare sau a unei societi mutuale dintr-un stat membru, care a primit o autorizaie de la autoritate competent. Este persoana juridic care se oblig s plteasc sumele asigurate n cazul producerii riscurilor asigurate. n Romnia, activitatea asigurtorilor este desfurat conform prevederilor Comisiei de Supravehere a Asigurrilor (CSA). b)Asiguratul este persoana care are un contract de asigurare ncheiat cu asigurtorul. Este persoana a crei via constituie obiectul contractului de asigurare. Mai este numit i contractant i este persoana obligat s plteasc primele de asigurare pentru ca societatea de asigurri s-i preia riscurile. Asiguratul poate fi i alt persoan dect cea care a contractat asigurarea. n cazul producerii riscului asigurat, asiguratul are obligaia s l ntiineze imediat pe asigurtor, s aplice instruciunile date de acesta, s participe la

67

constatarea cazului asigurat produs, s furnizeze acte i date referitoare la evenimentul asigurat. Contractantul este persoana care ncheie un contract de asigurare ce privete o alt persoan dect persoana sa. Aici poate fi vorba att de persoane fizice, ct i de persoane juridice. De exemplu, soul ncheie o asigurare de via pentru soia sa. Soul va fi contractantul, soia va fi asiguratul. O firm poate ncheia asigurri de via i accident angajailor si. Firma este contractantul, angajaii sunt asiguraii.
c)

Beneficiarul asigurrii - persoana creia societatea de asigurri i va plti suma asigurat, n momentul producerii unuia dintre evenimentele mpotriva cruia este fcut asigurarea. Beneficiarul poate fi att asiguratul, n cazul asigurrilor generale, ct i o ter persoan, n cazul asigurrilor de via spre exemplu (atunci cnd asiguratul a decedat). Desemnarea beneficiarului se poate face la ncheierea asigurrii de via sau pe parcursul executrii acesteia, prin declaraie scris comunicat asigurtorului sau prin testament. Beneficiarul poate fi nlocuit oricnd pe parcursul derulrii contractului. Pot exista mai muli beneficiari pe un contract de asigurare. Dac asiguratul nu a dispus altfel, acetia au drepturi egale asupra sumei. Analiza existenei interesului asigurabil se poate face atunci cnd contractantul asigurrii este aceeai persoan cu asiguratul sau nu. Se consider c orice individ posed un interes asigurabil nelimitat n ceea ce privete propria lui via, avnd dreptul de a-i alege beneficiarul pe care l dorete. Exist i cazuri n care contractantul asigurrii i asiguratul sunt persoane diferite, situaie n care aprecierea interesului asigurabil este mai greu de demonstrat. Contractul de asigurare poate fi ncheiat dac contractantul asigurrii are un interes asigurabil pentru viaa asiguratului i dac asiguratul este de acord cu ncheierea contractului. De exemplu, contractantul poate fi tatl, asiguratul poate fi copilul. De precizat c beneficiarul este tot tatl (dac la finalul contractului este n via). Dac acesta nu supravieuiete, suma asigurat va fi ncasat de mam sau tutore.
d)

e)Contractul de asigurare este actul juridic ce se ncheie ntre asigurat i asigurtor i care reglementeaz relaiile lor reciproce. Prin contractul de asigurare, asigurtorul se oblig s plteasc o prim asigurtorului, iar acesta se oblig ca, la producerea riscului asigurat, s plteasc asiguratului/beneficiarului asigurrii suma asigurat, denumit indemnizaie, rezultat din contractul de asigurare. Acesta mai este denumit i poli de asigurare - contract, garanie cert pentru cel care se asigur c n schimbul primei de asigurare pltite va primi de la societatea de asigurri despgubiri sau sume asigurate n caz de producere a unui eveniment prevzut n contract. f)Obiectul asigurrii poate fi viaa, decesul sau sntatea unei persoane.

68

g)Riscul asigurabil. Riscul este un eveniment viitor cert sau incert, a crei producere ar putea provoca pierderea capacitii de munc a oamenilor, a sntii sau a vieii. Un risc poate fi asigurabil dac ndeplinete anumite criterii s fie un risc: - contractual - s poat fi cuprins ntr-un contract care s cuprind obligaii pentru fiecare parte; - compensatoriu - s poat acoperi sentimentul pricinuit de pierderea unei persoane dragi; - calculabil - s poat fi calculat matematic pe baza probabilitii; - suportabil - pentru societatea de asigurri, ca mrime i ca frecven de manifestare; - compatibil - s ia n calcul reglementrile legale, morala i profitabilitatea societii de asigurri. h)Suma asigurat - suma prevzut n polia de asigurare, care va fi pltit de asigurtor n cazul producerii evenimentului asigurat (decesul asiguratului). n funcie de aceasta se stabilete i prima de asigurare. Suma asigurat nu se pltete dac asiguratul s-a sinucis n primii doi ani de la ncheierea contractului.
h) Prima de asigurare - Suma de bani care trebuie pltit de deintorul

asigurrii ctre societatea de asigurri, n conformitate cu clauzele stabilite prin contractual de asigurare, pentru ca aceasta s preia riscul. Se calculeaz pe baza sumei asigurate i reprezint preul proteciei oferite de asigurtor pentru riscurile preluate. Nivelul primei de asigurare se stabilete proporional cu riscul. Primele de asigurare sunt fixate n urma evalurii riscului. Aceasta evaluare se face inndu-se cont de mai muli factori: - vrsta i sexul asiguratului; - valoarea sumei asigurate ce va fi pltit la maturitatea contractului; - tabelul de mortalitate; - rata dobnzii obinute n urma investirii rezervei matematice; - starea de sntate a asiguratului; - durata contractului; - tipul de contract solicitat; -cheltuieli legate de emiterea contractului de asigurare, de administrare a poliei i de alte cheltuieli administrative; -profitul societii de asigurri. Pentru evaluarea strii de sntate se completeaz un chestionar medical. n urma analizrii acestuia de ctre o echip de specialiti, asigurtorul poate cere efectuarea unor investigaii complexe pentru stabilirea ct mai corect a strii de sntate a asiguratului. Aceste cheltuieli sunt suportate de compania de asigurri sau de ctre asigurat, n plus, sunt necesare metode statistice de msurare i cuantificare a riscului. Acestea se bazeaz pe probabilitatea de producere a unui risc i dispersia acestuia n cadrul unui grup. n asigurrile de via se folosete metoda
69

inductiv de estimare a probabilitilor, care presupune c ceea ce s-a ntmplat n trecut se va ntmpla i n viitor, cu condiia ca circumstanele s fie aceleai. Cu ct s-a nregistrat o frecven mai mare de cazuri, cu att estimrile sunt mai corecte, iar diferenele dintre realitate i probabilitate devin neglijabile. j) Vrsta de asigurare. Aceasta este diferit n funcie de tipul asigurrii de via, dar vrsta minim de la care poate fi o persoan asigurat este de 16 ani, iar maxim pn la care poate fi asigurat este de 75 ani. De precizat c primele se pltesc, de regul, pn la vrsta pensionrii, adic 65 ani. k) Durata asigurrii. Exprim perioada de timp pe care este valabil asigurarea. Este diferit i ea n funcie de tipul de asigurare de via contractat. Durata poate varia n intervalul 5-80 ani, depinznd i de vrsta la care decedeaz asiguratul. Studiu de caz privind asigurrile de via n literatura de specialitate perioada vrstei a treia este definit prin prisma a trei criterii: cronologic, funcional i ciclic. Organizaia Mondial a Snii (OMS) consider c mbtrnirea este un proces care se desfoar dea lungul vieii, ncepnd nc nainte ca noi s ne natem. Din perspectiv biologic, mbtrnirea este considerat un fenomen care apare aproape la toate speciile animale, o rezultant a interaciunii dintre factorii genetici, de mediu i cei ai stilului de via care influeneaz longevitatea. Btrneea este un proces biologic natural i inevitabil care ncepe la natere. mbtrnirea, ca fenomen al lumii vii, este un proces de regres, de deteriorare care afecteaz att individul, ct i grupurile, populaia. La nivelul individului, n sens larg, mbtrnirea este considerat un fenomen multidimensional care include schimbrile fizice ale organismului uman dup viaa adult, schimbrile psihologice care apar n mintea i capacitile mentale i schimbrile sociale n modul n care persoana este vzut, n ceea ce ateapt i ceea ce se ateapt de la ea. Ca atare, abordarea acestui fenomen trebuie s fie una pluridisciplinar i interdisciplinar. O problem important cu care se confrunt societatea modern de astzi este reprezentat de ncrunirea populaiei Globului pus pe seama scderii natalitii i a mortalitii ridicate n rndul persoanelor adulte. mbtrnirea populaiei este un fenomen mondial iar ara noastr se nscrie n acest tablou general, confruntndu-se cu schimbri demografice ngrijortoare care au implicaii pe termen mediu i lung la nivel demografic, social, economic. Interesul oamenilor, din diverse domenii, fa de o calitate a vieii mai bun, i, implicit, fa de aspectele i consecinele mbtrnirii este reflectat n mulimea de definiii, mai mult sau mai puin contestate, studii i clasificri. Cea mai uzual clasificare a perioadei btrneii umane cuprinde: 1.stadiul de trecere spre btrnee: de la 65 la 75 de ani; 2.stadiul btrneii medii: de la 75 la 85 de ani
70

3.stadiul marii btrnei: peste 85 de ani. O mulime de cercettori au ncercat s rspund la ntrebarea De ce mbtrnim?. Avnd n vedere c mbtrnirea aduce schimbri evidente, n primul rnd din punct de vedere biologic, cele mai multe dintre teoriile mbtrnirii sunt de natur biologic. Teoriile biologice presupun c mbtrnirea, inclusiv cea uman, este determinat n mare msur de un program existent n genele organismului. n funcie de factorul incriminat n procesul de mbtrnire, aceste teorii se grupeaz n mai multe clase: teorii genetice celulare, teorii non-genetice celulare, n care sunt incluse teoriile acumulrii, cross-linkage-ului, a radicalilor liberi. Alte teorii care explic procesul de mbtrnire sunt teoriile fiziologice, cum ar fi teoria sistemului imunitar, endocrin, teoriile evoluioniste clasice, teoriile ratei de via. Dar, cu toate c fiecare dintre teorii a explicat cu succes o parte a acestui fenomen, nici una dintre ele nu a fost acceptat ca fiind o explicaie definitivvalabil. Totui nu se tie nc exact de ce naintarea n vrst determin pierderea unor abiliti de funcionare ale organismului uman. Se tie doar c mbtrnirea este un proces complex influenat de o varietate de factori, printre care se numr ereditatea, nutriia, boala, multiplele influene ale mediului nconjurtor. Vrsta de la care o persoan ncepe s fie considerat btrn difer n funcie de epoca istoric i de cultur. Un rol important n experenierea mbtrnirii l are cultura, aceasta influennd percepiile despre vrsta a treia, atitudinile fa de rolurile, drepturile i responsabilitile btrnilor, precum i sistemele de ngrijire i suport a acestora. Imaginea btrneii care este vehiculat ntr-o anumit societate este extrem de important pentru modul n care persoanele de vrsta a treia sunt percepute de ctre ceilali, precum i pentru imaginea lor de sine. Dei vrstnicii formeaz un grup eterogen i n ciuda dificultilor reale de generalizare la vrste naintate, exist cele mai multe stereotipuri. Stereotipurile legate de vrsta a treia pot fi pozitive sau negative iar o persoan poate s dein multiple perspective despre o persoan sau un grup de btrni. Ele nu sunt fixe, ci se pot schimba o dat cu trecerea timpului. Cele mai comune stereotipuri asociaz vrsta a treia cu o sntate i o funcionare slab, precum i cu o regresie la vrsta copilriei. Ageismul i discriminarea vrstnicilor constituie factori care priveaz societatea de abilitile, talentele i contribuia unei seciuni maiore i n cretere a populaiei. Miturile despre btrnee sugereaz diversitatea procesului de mbtrnire, experienele existente n societate i faptul c multe stereotipuri care fundamenteaz miturile prezentate, nu corespund ntotdeauna realitii. Exist mai multe modaliti de a combate aceste mituri i stereotipuri, printre care se numr realizarea unor campanii de contientizare public prin intermediul crora s se promoveze imagini pozitive despre vrstnici i capacitile acestora. nainte de a considera adevrate stereotipurile i miturile despre vrsta a treia este necesar s se cunoasc att nevoile cu care se confrunt persoanele de vrsta a treia, ct i resursele de care dispun pentru a
71

satisface aceste nevoi. Exist numeroase clasificri i teoretizri ale nevoilor umane dar cele mai cunoscute sunt piramida tebuinelor sau motivelor (Abraham Maslow, 1954) i teoria psihologic a curgerii (Csikszentmihalyi, 1990; 1997). Aceste dou abordri teoretice consider c nevoile cu care se confrunt o persoan de-a lungul vieii sale, pot fi grupate n cinci mari categorii nevoi axiologice de autodezvoltare (nevoia de adevr, de frumos, de sens i de unitate); nevoi de autorespect, de respect de sine; nevoi de apartenen i dragoste; nevoi de siguran i securitate; nevoi fiziologice: hran, ap, sex, odihn, adpost, cldur etc. n satisfacerea majoritii nevoilor, individul depinde de ceilali, acest aspect subliniind esena social a fiinei umane i faptul c nevoile nu apar izolat i nu sunt izolate una de cealalt. Astfel, satisfacerea nevoilor nu este numai o problem a individului, ci i a societii care trebuie s i asume responsabilitatea asigurrii bunstrii membrilor si care prin resursele i capacitile proprii nu i pot satisface aceste nevoi i, n consecin, nu se pot integra sistemului social. Studiile arat c exist o mare variabilitate i individualitate n ceea ce privete experenierea procesului de mbtrnire, i, implicit, n ceea ce privete experenierea diverselor nevoi i satisfacerea acestora. Punndu-se problema definirii nevoilor i a criteriilor pe baza crora se stabilete nevoia de un anumit serviciu, Bradshow (1972), descrie conceptul de nevoie social i propune patru categorii de nevoi: normativ, resimit, exprimat i comparativ. n literatura de specialitate se vorbete tot mai mult despre nevoia de asisten social ,definit prin resursele elementare minime necesare pentru o via demn i o funcionare social normal, neacoperite prin efortul persoanei/ familiei n cauz i nici de componentele de asigurare social ale sistemului de securitate social i nevoia de asisten social rezidual, care reprezint nevoia de asisten social neacoperit de sistemul de asisten social, n cazul persoanelor de vrsta a treia. Evaluarea nevoilor persoanelor de vrsta a treia este reglementat de Legea Nr.17 din 6 martie 2000 privind asistena social a persoanelor vrstnice i se realizeaz prin intermediul anchetei sociale care se elaboreaz pe baza datelor cu privire la: afeciunile care necesit ngrijire special; capacitatea de a se gospodri i de a mplini cerinele fireti ale vieii cotidiene; condiiile de locuit; veniturile efective sau poteniale considerate minime pentru asigurarea satisfacerii nevoilor curente ale vieii. Pentru a stabili msura n care persoanele de vrsta a treia se confrunt cu aceste tipuri de nevoi este necesar nelegerea aspectelor procesului de mbtrnire rezultate din corelarea viziunii bio-psihosocio-culturale a procesului de mbtrnire cu ciclurile vieii. Procesul de mbtrnire determin o serie de modificri n organismul uman care influeneaz buna funcionare fizic a acestuia, intensitatea acestor modificri fiind accentuat de prezena anumitor boli cronice. Astfel, diversele modificri pot fi evideniate n domeniul funcionrii senzoriale, la nivelul organelor i sistemelor anatomice, a strii de sntate fizice i mentale, a funcionrii psihomotorii, precum i la cel al personalitii. Acest proces poate fi unul normal, numit senescen, sau unul patologic,
72

considerat o accelerare i o exagerare a procesului normal de mbtrnire, definit prin noiunea de senilitate. naintarea n vrst poate crea o situaie de dependen sau de pierdere a autonomiei personale. Dependena poate fi provizorie sau definitiv n funcie de potenialul evolutiv al fiecrei afeciuni diagnosticate. Nevoile persoanelor de vrsta a treia dependente parial sau total, pot fi de natur medical, socio-medical, psiho-afectiv, iar acestea se stabilesc pe baza unei grile naionale de evaluare a nevoilor persoanelor vrstnice, care prevede criteriile de ncadrare n grade de dependen. ngrijirea persoanelor dependente se poate realiza la domiciliu sau n cadrul instituiilor abilitate. O alt categorie de nevoi cu care se confrunt persoanele de vrsta a treia sunt generate de pensionare i situaia economic. Pensionarea poate s fie perceputa ca retragere total, pierdere sau recompens. Criza pensionrii este depit atunci cnd vrstnicul i gsete un sens, o semnificaie sau este pregtit pentru a face fa acestui moment. Veniturile persoanelor de vrsta a treia tind s reflecte diferenele din perioada activ, existnd i persoane vrstnice care triesc n srcie. Srcia vrstnicilor se nscrie n contextul mai larg al srciei la nivelul ntregii societi, cauzele date fiind att de natur individual, ct i structural. Problemele cu care se confrunt vrstnicii au mai degrab origini structurale dect individuale. Exist situaii n care persoanele de vrsta a treia, pe lng nevoile care sunt cauzate de procesul mbtrnirii n sine, se confrunt cu o serie de nevoi rezultate din producerea maltratrii din partea unui membru al familiei, al altor persoane din anturajul permanent al vrstnicului sau necunoscute i chiar din partea instituiilor care, dei i-au asumat responsabilitatea respectrii drepturilor persoanelor vrstnice, de multe ori le ignor sau nu le respect. Abuzul mpotriva vrstnicilor, fie c se produce n mijlocul familiei, fie c apare ntr-un mediu instituionalizat, poate lua diverse forme, cum ar fi: abuzul fizic, psihologic. Teama de a nu cdea victim, ntlnit att n rndul persoanelor vrstnice din zone cu rat nalt a criminalitii, ct i la celelalte persoane vrstnice, le poate afecta independena, mobilitatea, snatatea i bunstarea personal. Proasta locuire, aflat n strns legtur cu problemele de sntate, conduce la anxietate i pierderea respectului de sine, ceea ce are ca efect creterea costului asistenei medicale i celei sociale. Singurtatea i izolarea persoanelor vrstnice i nu numai, genereaz nevoia de apartenen, de a avea o via caracterizat de sens i demnitate. Toate periodizrile vieii umane consider c moartea survine inevitabil n perioada btrneii, iar nelegerea morii, definiia ei i atitudinea oamenilor fa de ea sunt influenate n mare msur de cultura crora le aparin. Raportarea fa de moarte depinde i de gen, religiozitate, educaie. Cercetrile calitative arat c moartea poate fi perceput ca un mister sau ca o pedeaps. Vrsta a treia aduce o cretere a duratei i frecvenei cogniiilor pe tema vieii i a morii i
73

ridic o serie de nevoi cum ar fi cele corporale, de securitate psihologic, ataamentul interpersonal i energia spiritual, sperana. Populaia de vrsta a treia este o categorie social vulnerabil care se confrunt cu probleme specifice fa de celelalte segmente sociale. Asigurarea necesitilor populaiei vrstnice n vederea asigurrii unui trai decent, acoper o gam de preocupri, nu numai n plan economic, dar i social i psihosocial, iar elaborarea programelor i serviciilor pentru persoanele de vrsta a treia ar trebui s in cont de diversitatea acestui grup vulnerabil. Satisfacerea diverselor nevoi ale persoanelor de vrsta a treia se realizeaz prin apelul la o serie de resurse, fie ele umane, materiale, economico-financiare, juridice etc. De multe ori, aceste resurse nu sunt la ndemna i accesul persoanelor vrstnice, fiind esenial, astfel, implicarea familiei, rudelor, cunotinelor n buna funcionare a celor care care au nevoie de ele. Vrstnicii au o serie de drepturi prevzute de Declaraia Drepturilor Omului, reglementrile legislative specifice persoanelor de vrsta a treia. Persoanele vrstnice care prezint handicapuri sau deficiene mintale beneficiaz, la nivel mondial, de o serie de drepturi prevzute n Declaraia cu privire la Drepturile Persoanelor Handicapate i n Declaraia Drepturilor Deficientului Mintal. Asistena social a persoanelor vrstnice trebuie s asigure respectarea drepturilor persoanelor vrstnice aa cum sunt ele reglementate n tratate i convenii internaionale. Persoanele de vrsta a treia se pot bucura, la fel ca celelalte segmente ale populaiei din ara noastr de anumite drepturi i liberti fundamentale oferite de statul romn, dar au totodat i unele ndatoriri fa de acesta. Fiecare stat ofer vrstnicilor si pensionari, n funcie de anumite criterii, o serie de prestaii financiare concretizate n: pensia de vrst, invaliditate i urma. Stabilirea pensiilor, indiferent de tipul lor i a altor drepturi de asigurare social, este reglementat de Legea nr. 19 din 27 martie 2000 privind sistemul public de pensii i alte drepturi de asigurri sociale. Suportul socio-economic se face, i trebuie s se fac, nu numai n resurse materiale (bani sau natur), ci i n servicii de asisten social i medical, polimorbiditatea i deci nevoia crescut de asisten medical fiind o caracteristic specific a populaiei vrstnice. Uneori, confruntarea cu situaiile de dificultate ale vrstnicilor, nu depinde numai de resursele financiare, ci i de capacitile personale i colective de a face fa problemelor vieii. O analiz a profilului sistemului de asisten social pentru persoanele vrstnice realizat n 2005, cu scopul planificrii Strategiei Naionale de Dezvoltare a Sistemului de Asisten Social pentru Persoanele Vrstnice arat c n Romnia sistemul asisten social pentru persoanele vrstnice se axeaz n principal pe: transferuri bneti ctre populaie; diverse faciliti; servicii de ngrijire la domiciliu; personal specializat; descentralizare; finanare judeean i local; parteneriat si solidaritate social; participarea beneficiarilor la procesul de decizie privind nfiinarea, organizarea, administrarea i acordarea serviciilor sociale.
74

n ciuda acestor beneficii pe care le ofer vrstnicilor, sistemul de asisten social prezint i o serie de puncte slabe n raport cu profilul global al sistemului, cu organizarea, finanarea, resursele umane. n scopul sprijinirii persoanelor vrstnice prin lrgirea serviciilor de asisten social prezentate mai sus i remedierea aspectelor negative ale sistemului de asisten social a vrstnicilor, n prezent, la nivel naional, este n curs de implementare Strategia Naional de Dezvoltare a Sistemului de Asisten Social pentru Persoanele Vrstnice, adoptat prin Hotrrea de Guvern nr. 541 din 9 iunie 2005. Ceilali, inclusiv statul, reprezint pentru persoanele de vrsta a treia un sistem de suport, un ansamblu de relaii care implic a da i a primi asisten i care este vzut att de cel care primete, ct i de cel care ofer ca semnificativ n meninerea integritii fizice, psihologice i sociale a primitorului. Rezultatele cercetrilor tiinifice i dezvoltarea tehnologic din diverse domenii, la care se adaug experiena specialitilor, constituie o resurs valoroas implicat n satisfacerea nevoilor persoanelor de vrsta a treia. n calitate de beneficiari ai serviciilor sociale, persoanele de vrsta a treia au o serie de drepturi i obligaii prevzute de articolele 26 i 27 ale Ordonanei Guvernului Nr. 86 din 2004 privind modificarea Ordonanei de Guvern Nr.68 din 2003 privind serviciile sociale. Resursele de care pot beneficia persoanele de vrsta a treia din partea sistemelor de suport formale sunt reprezentate de serviciile sociale primare i serviciile comunitare, conform Legii Nr.17 din 6 martie 2000 privind asistena social a persoanelor vrstnice, cu modificrile i completrile ulterioare. n vederea satisfacerii nevoilor persoanelor vrstnice, indiferent de tipul lor, specialitii din diverse domenii pot apela la o serie de metode, tehnici i procedee. Este important de reinut c pentru a satisface nevoile vrstnicilor este nevoie nu numai de intervenii asupra vrstnicului, ci i asupra mediului n care acesta triete. Pornind de la acest context teoretic propunem urmtorul obiectiv general al studiului: oferirea unei imagini complexe, de ansamblu, a nevoilor i resurselor persoanelor de vrsta a treia, a modului n care se produce structurarea sistemului de nevoi n funcie de caracteristicile psiho-sociologice ale persoanelor vrstnice, precum i analiza rspunsurilor sociale, att sub form instituionalizat, ct i prin intermediul microgrupurilor de apartenen, la sistemul de nevoi i resurse ale acestor persoane. Mai specific, vom prezenta situaia existent a nevoilor i resurselor persoanelor de vrsta a treia, vom examina relatiile de asociere dintre diferite tipuri de nevoi i resurse ale persoanelor de vrsta a treia, construcia unor tipologii sociologice specifice. De-asemenea, se va examina si identifica profilul grupurilor de persoane vrstnice care necesit intervenie n ceea ce privete satisfacerea nevoilor cu care se confrunt. n lucrarea de faa vor fi testate 6 ipoteze iar printre conceptele folosite se numr: calitatea locuirii, dimensiuni subiective ale calittii vieii, morbiditatea i calitatea serviciilor medicale i publice n general,
75

participarea civic i calitatea serviciilor publice, familia i veniturile persoanelor vrstnice. La studiul de fa au participat 200 de persoane vrstnice (femei i brbai) din municipiul Baia Mare, judeul Maramure. Selecia celor 200 de participani la studiu s-a fcut pe baza listelor electorale obinute de la primria municipiului Baia Mare. De pe lista electoral general au fost selectate doar persoanele de vrsta a treia (cel puin 60 de ani), constituindu-se astfel doar o list cu persoanele care reprezentau potenialii participani la studiu. A fost selectat tot a-30-a persoan. Au fost incluse n studiu 103 femei vrstnice (51.5%) i 97 brbai vrstnici (48.5%). Media de vrst a participanilor la studiu este de 68.61 ani. Cei mai muli dintre participani (72.5%) sunt de religie ortodox. Analiznd nivelul de pregtire colar, s-a constatat c cea mai mare parte dintre participanii are studii liceale (33%), respectiv studii gimnaziale (31.5%). Distribuia datelor variabilei nivelului de instrucie cuantificat arat c cei mai muli dintre participani au 12 ani (33%), respectiv 8 ani de coal (31.5%). n ceea ce privete tipul locuinei, s-a constatat c cei mai muli dintre participanii la studiu (79.5%) locuiesc la bloc. Aproximativ jumtate dintre participanii la studiu (51%) au locuine alctuite din dou camere. Cele mai multe dintre locuinele participanilor au ntre 41 i 80 de m, suprafaa fiind caracteristic locuinelor alctuite din dou i trei camere. Cei mai muli dintre participanii la studiu (52.5%) au suprafaa camerei n care dorm cuprins ntre 6 i 11 m. Fiind ntrebai cte persoane dorm n acea camer de dormit, participanii au rspuns n felul urmtor: 29.5% dorm singuri, 37% dorm cu nc cu o persoan, iar 21% au rspuns c dorm cu nc alte dou persoane. 12.5% dintre persoanele de vrsta a treia intervievate dorm cu nc alte patru persoane n aceeai camer. Mai mult de jumtate dintre persoanele incluse n studiu sunt caracterizate de un indice al locuirii egal i mai mare de 50. Cu ct numrul de persoane care locuiesc n aceeai camer cu vrstnicul este mai mare, cu att este mai mic indicele locuirii. Calcularea indicelui suprafeei camerei de dormit pe o persoan (suprafaa camerei de dormit mprit la numrul de persoane care dorm n aceast camer) sugereaz faptul c cei mai muli dintre participanii la studiu (24.5%) sunt caracterizai de un indice al locuirii de 10. Valoarea acestui indice crete cu ct crete suprafaa camerei de dormit i scade numrul persoanelor care dorm n aceast camer. n ceea ce privete calitatea general a locuirii, cei mai muli dintre participani (28%) consider calitatea general a locuirii ca fiind aproape medie (24.68). Majoritatea persoanelor incluse n studiu (80%) se confrunt cu diverse probleme legate de locuire, cum ar fi suprafaa redus a locuinei, nclzirea, alimentarea cu ap i gaze, dotarea general i starea general a locuinei. Interveniile pentru mbuntirea calitii vieii la vrsta a treia ar trebui s in cont de acest aspect. Modernitatea gospodriei a fost calculat prin analiza privind dotarea gospodriei cu diverse obiecte care cresc calitatea vieii unui individ. O mare parte dintre participani (23.5%) au gospodria dotat cu trei sau cu cinci dintre
76

cele zece obiecte prezentate. Este important de subliniat caracterul relativ al modernitii. Fiind ntrebai cum apreciaz viaa personal n raport cu cea de acum un an, majoritatea dintre persoanele de vrsta a treia incluse n studiu au considerat c ntre cele dou perioade nu exist diferene, apreciind ca fiind la fel. Jumtate dintre participani (50.5%) consider la viaa lor va fi la fel i peste un an. n ceea ce privete raportul dintre starea de sntate actual i cea de anul trecut, majoritatea dintre participanii la studiu (45.5%) consider c starea lor de sntate nu s-a schimbat cu nimic fa de cea de anul trecut. Deloc surprinztor, din perspectiva unei psihologii pesimiste, 31% dintre persoanele de vrsta a treia chestionate se ateapt la o nrutire a strii lor de sntate peste un an, apreciind c va fi mai proast dect cea actual. Majoritatea vrstnicilor (37.5%) apreciaz c starea lor de sntate nu se va schimba nici peste un an. Cei mai muli dintre vrstnici (56%) consider c situaia lor financiar nu s-a mbuntit cu nimic fa de cea de anul precedent i nici nu se va schimba n anul urmtor (63.5%). Deci i la aceast dimensiune a cercetrii se poate constata faptul c persoanele de vrsta a treia percep viaa cotidian mai degrab sub aspectul stabilitii dect al schimbrii. Chiar dac o mic parte percepe schimbarea, aceasta este n primul rnd una de tip negativ. Clasificarea participanilor la studiu sub acest aspectul utilizrii capitalului informal sugereaz c, pe ansamblu, mrimea capitalului informal folosit de vrstnici este semnificativ, iar de obicei formele de socialitate rezultate prin acest tip de capital constituie att un indicator al unui comportament tradiional, ct mai ales lipsa de performan a instituiilor de tip modern, incapabile s rspund nevoilor acestor persoane. Majoritatea vrstnicilor nu au ncredere n aceste instituii, ceea ce i determin s nu apeleze atunci cnd au de rezolvat o problem i s ncerce obinerea soluiei din alt parte sau, n unele cazuri, chiar s renune la rezolvarea problemei. O mare parte dintre vrstnici gsesc n instituiile religioase un sprijin la vrsta btrneii i se orienteaz spre religie, pregtindu-se sufletete pentru sfritul vieii. Majoritatea persoanelor vrstnice incluse n studiu se confrunt cel puin cu o boal cronic; 79.5% afirm c sufer de o boal cronic. Acest rezultat este n concordan cu cele existente n literatura de specialitate care arat c persoanele de vrsta a treia se confrunt cu o serie de boli cronice, prezentnd o stare de sntate mai proast dect alte categorii de persoane. Bolile cronice cresc odat cu naintarea n vrst i pot cauza diverse dizabiliti. Boala cronic cea mai frecvent n rndul vrstnicilor este cea cardio-vascular. Tratarea bolilor cronice necesit o bun parte din veniturile personale ale vrstnicilor. Uneori tratamentul medical nu poate fi acoperit n totalitate de veniturile acestor persoane. Cei mai muli dintre participanii la studiu (54%) au afirmat c veniturile personale nu le permit n totalitate s beneficieze de tratamentul recomandat. Costul ngrijirii medicale este de cele mai multe ori mult mai mare dect veniturile pe care le obin persoanele de vrsta a treia. Datele obinute sugereaz necesitatea mbunirii serviciilor medicale
77

furnizate vrstnicilor. Astfel, trebuie acordat o atenie mai mare aparaturii existente, ngrijirii acordate bolnavilor, condiiilor de spitalizare, strii construciilor care gzduiesc instituiile sanitare, calitii profesionalismului medicilor specialiti, costurilor necesare consultaiilor, analizelor i medicamentelor. De asemenea, ar trebui mbuntite relaia pacient medic de familie i serviciul de ambulan. Datele sugereaz faptul c o dat cu naintarea n vrst apar i o serie de probleme la nivel senzorial, psihologic i psihomotor. Majoritatea populaiei din Baia Mare este de prere ca apa potabil i aerul au o calitate destul de proast, n ciuda faptului c au fost luate o serie de msuri de protejare a populaiei. Curenia oraului, diverse aspecte ale transportului n comun, curenia magazinelor i politeea vnztorilor i mulumete la un nivel mediu pe vrstnicii din Baia Mare. La ntrebarea dac Ai participat ca voluntar n aciuni folositoare comunitii locale?, cei mai muli dintre participanii de vrsta a treia au rspuns c nu au participat la astfel de aciuni. Aceast categorie de participani reprezint un procent de 80.5%. Cei care s-au oferit voluntari, au contribuit la desfaurarea aciunilor de ajutor social (0.5%), curenie (7%), deratizare (1.5%), ecologice (5.5%) i sociale (5%). Mai mult de jumtate dintre participani (51.5%) nu au participat la activitile organizate de instituii publice sau dac au participat, sunt foarte nemulumii. Aciunile orientate spre mbuntirea calitii vieii la vrsta a treia ar trebui s urmreasc nu numai oferirea unor anumite servicii destinate persoanelor de vrsta a treia ci i stimularea implicrii populaiei tin n astfel de aciuni. Rezultatele arat c nu este suficient s existe aceste servicii pentru a mbunii calitatea vieii participanilor ci trebuie s fie ndrumate spre aceste servicii atunci cnd se confrunt cu diverse nevoi. Cele mai multe dintre persoanele vrstnice incluse n studiu (54.5%) relateaz c ele nu au apelat la personalul din instituiile publice atunci cnd au avut de rezolvat o problem. Lipsa de amabilitate i nivelul sczut al competenei personalului din instuiile care furnizeaz produse i servicii persoanelor de vrsta a treia, i nu numai, poate constitui o cauz a lipsei de implicare a vrstnicilor la aciunile acestor instituii. Conducerea instituiilor publice i cei responsabili de pregtirea i instruirea profesional at trebui s in cont de feed-back-ul primit din partea clienilor pentru a mbuni calitatea serviciilor care le ofer prin creterea nivelului de pregtire al personalului. Majoritatea participanilor (49%) consider c Primarul i cei din Consiliul Local nu i-au n considerare, n deciziile lor privind dezvoltarea oraului Baia Mare, opiniile cetenilor de vrsta a treia. Ar fi important s se cunoasc cauza pentru care cei 49% dintre participani consider c opinia lor nu este luat n considerare de ctre autoritile locale. Astfel, n funcie de problemele identificate, ar putea fi create i implementate nite aciuni prin care autoritile locale s aib contacte cu electoratul, cetenii i s fie stimulai cetenii s se implice n problemele comunitii locale. Aceasta ar contribui i mai mult eliminarea sentimentului de inutilitate al persoanelor vrstnice.
78

Doar 9% dintre persoanele vrstnice incluse n studiu au solicitat sprijinul Consiliului Naional/ Judeean al persoanelor vrstnice. Persoanele de vrsta a treia ar trebui informate cu privire la instituiile care pot contribui la rezolvarea problemelor i a nevoilor cu care se confrunt. Se pot prezenta informaii legate de instituiile destinate persoanelor vrstnice, produsele i serviciile care le ofer aceste instituii i condiiile n care pot obine sau nu respectivele produse i servicii. Cele mai multe dintre persoanele vrstice incluse n studiu (45%) consider c se simt n siguran i aparai de poliia de proximitate din Baia Mare doar cteodat. Unii dintre participanii la studiu au considerat c ONG-urile ar trebui s asigure o serie de servicii pentru persoanele de vrsta a treia, printre care se numr activiti de recreere, asisten medical, sanatorii, locuine, cantine sociale, servicii de consiliere, securitate i la domiciliu. Rezultatele studiului de fa subliniaz faptul c n societate romneasc mai exist tradiia ca vrstnicul s locuiasc cu ali membri ai familiei, aceste situaii fiind prevalente celor n care vrstnicul locuiete doar cu partenerul su de via sau singur. Tradiia ca vrstnicul s locuiasc cu ali membrii ai familiei reflect caracterul colectivist al culturii noastre n ciuda individualismului. Veniturile familiale ale participanilor la studiu sunt, n medie, de 498 RON. Analiza mrimii pensiei din ultima lun n momentul chestionrii participanilor reflect faptul c, n medie, un vrstnic are o pensie de 335.5 RON. Rezultatele obinute indic faptul c veniturile persoanelor de vrsta a treia tind s se reduc i s fie mai mici o dat cu momentul pensionrii. Aceste venituri reduse de care beneficiaz majoritatea vrstnicilor nu sunt suficiente pentru asigurarea unei caliti minime a vieii la vrsta a treia. Valoarea medie a venitului pe membru de familie este de 243.68 RON, un venit care nu permite, nici pe departe, asigurarea unui trai decent. Majoritatea persoanelor de vrsta a treia consider i ajung s fie sub nivelul mediu al bunstrii. Situaia bunstrii persoanelor de vrsta a treia reflect oarecum situaia ntregii populaii din ara noastr, unde calitatea nivelului de trai tinde s scad. Rezultatele studiului au artat c o cretere a nivelului de dotare a locuirii determin o cretere a satisfaciei locuirii. Tipul cel mai reprezentativ pentru persoanele vrstnice este acela al unor dotri medii nspre slabe ale gospodriei i a unei satisfacii medii nspre sczute fa de calitatea locuirii. Persoanele n vrst, indiferent de caracteristicile gospodriei, tind s utilizeze, n continuare reelele capitalului informal. Cele mai multe dintre persoanele vrstnice incluse n studiu raporteaz o calitate a locuirii de nivel mediu i apeleaz la un nivel mediu la familiile, rudele, prietenii i vecinii lor atunci cnd au de rezolvat o problem. S-a constatat c mai mult de o treime dintre persoanele din eantion reproduc un comportament tradiional n utilizarea capitalului informal, ns utilizarea lui nu are o mare intensitate. Rezultatele studiului arat c cu ct venitul total familial este mai mare, cu att dotarea gospodriei este mai bun. Relaia dintre aceste dou variabile este ns una slab. Cea mai mare proporie a participanilor la studiu au locuintele
79

dotate cu aproximativ 4 obiecte moderne i au venituri familiale totale de 540.58 RON. O persoan care apeleaz ntr-o msur mai mare la capitalul informal nu va avea cu necesitate o ncredere mic n instituiile reprezentate de primrie, poliie, biserica la care merge, asociaiile de ntrajutorare a persoanelor vrstnice, direciile judeene care se ocup de vrstnici, fundaiile care se ocup de persoanele n vrst. Persoanele care apeleaz la familie, rude, prieteni i vecini apeleaz i la instituiile abilitate atunci cnd se confrunt cu o problem. Dei ncrederea n aceste organizaii nu este foarte mare, persoanele de vrsta a treia apeleaz la produsele i serviciile oferite de acestea. Vrstnicii care se confrunt cu mai multe boli cronice vor avea, de obicei, venituri personale care nu le permit n totalitatea acoperirea cheltuielilor necesare pentru obinerea tratamentului recomandat. Acest lucru dovedete faptul c veniturile financiare a vrstnicilor sunt destul de mici i nu acoper dect o parte sau aproape deloc din satisfacerea nevoilor legate de sntate. Cu ct persoanele de vrsta a treia prezint mai multe boli cronice, cu att acestea vor merge de mai multe ori pe sptmn la biseric. Nu exist o relaie destul de puternic direct ntre morbiditate i mersul la biseric, lucru explicabil la o populaie urban. Dup cum am vzut, populaia de vrsta a treia este o categorie social vulnerabil care se confrunt cu probleme specifice. Este important de reinut faptul c persoanele de vrsta a treia reprezint cel mai eterogen segment al populaiei, caracteristicile i nevoile acestor persoane variind foarte mult. Asigurarea necesitilor populaiei vrstnice n vederea asigurrii unui trai decent, acoper o gam de preocupri, nu numai n plan economic, dar i social i psihosocial iar elaborarea programelor i serviciilor pentru persoanele de vrsta a treia ar trebui s in cont de diversitatea acestui grup vulnerabil. Satisfacerea diverselor nevoi ale persoanelor de vrsta a treia se realizeaz prin apelul la o serie de resurse, fie ele umane, materiale, economico-financiare, juridice etc. De multe ori, aceste resurse nu sunt la ndemna i accesul persoanelor vrstnice, fiind esenial, astfel, implicarea familiei, rudelor, cunotinelor n buna funcionare a celor care care au nevoie de ele. Toate rezultatele acestui studiu indic faptul c exist o mare variabilitate ntre persoanele de vrsta a treia n ceea ce privete experenierea fenomenului complex al mbtrnirii iar strategiile de prevenie i intervenie au n vedere mbuntirea condiiilor de via care la aceast vrst ar trebui s se adreseze att persoanelor vrstnice, ct i celorlali actori ai societii. 7.2. Tipuri de asigurri de via existente n Romnia Asigurarea de via reprezint o modalitate de protecie financiar, garantare i pstrare a nivelului de trai al unei familii. Ea este o parte integrant a planului financiar al familiei, alturi de alte planuri de investiii. Prin intermediul
80

asigurrii de via se creaz garania disponibilitii unui fond de lichiditi necesar n cazul unei situaii neateptate, fr afectarea celorlalte forme de economisire. Asigurrile de via mbrac n prezent un numr mare de forme, determinate de nevoile tot mai variate ale clienilor, cele mai multe dintre ele aprnd n ultimele decenii. Formele concrete ale asigurrilor de via difer de la o ar la alta i chiar de la o perioad la alta. Ele se ncheie fie n mod individual, fie n grup. Societile de asigurri ofer o gam larg de produse de asigurri de via, fiecare acoperind alte riscuri i purtnd denumiri comerciale diferite. Orice persoan poate ncheia una sau mai multe asigurri de via. Specialitii n materie apreciaz c asigurrile de via pot fi ncadrate n urmtoarele categorii: 7.2.1. Produse tradiionale Asigurrile de via tradiionale sunt polie de asigurare care ofer celor care le dein beneficii (materiale) considerabile i garantate, care se pot ridica n urma decesului sau la maturitate (la sfritul perioadei pentru care a fost ncheiat, n cazul n care exist o component investiional a asigurrii). Asigurtorul trebuie s acorde aceste garanii indiferent de costurile pe care le implic i s ntreprind toate msurile potrivite pentru a rmne solvabil, din respect pentru client i ca cerin a Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor. n acest caz, asigurtorul trebuie s investeasc cu precauie sporit, n special n obligaiuni guvernamentale sau alte titluri de valoare foarte sigure. Clientul beneficiaz, astfel, de produse sigure. Solvabilitatea asigurtorului (capacitatea sa de a putea pli despgubirile n orice moment, indiferent de costuri) este prevzut n contractul ncheiat cu clientul, dar i n regulile stabilite de Comisia de Supraveghere a Asigurrilor. Cele mai des ntlnite tipuri de asigurri de via tradiionale sunt: 1. Asigurarea de via pe termen limitat 2. Asigurarea de via pe termen nelimitat 3. Asigurarea mixt de via 4. Asigurarea mixt redus 5. Asigurarea de studii (tip student) 6. Asigurarea dot (de tip zestre) 7. Asigurarea majorat 8. Asigurarea pentru ipotec 9. Asigurarea de rent 7.2.1.1. Asigurarea de via pe termen limitat Aceasta este cea mai simpl form de asigurare de via, se ncheie pe o perioad determinat de timp i acoper doar riscul de deces. Asiguratul va plti periodic prima de asigurare (care va fi stabilit n funcie de durat i suma asigurat), i, n schimbul acesteia, beneficiarul asigurrii va ncasa suma asigurat la decesul asiguratului, conform contractului ncheiat. Beneficiarul poate fi orice persoan desemnat de asigurat.
81

Dac mediul economic avut n vedere este unul inflaionist, suma asigurat poate fi protejat printr-o clauz special, ceea ce implic i adaptarea primei de asigurare. Ceea ce este caracteristic acestui tip de asigurare este faptul c suma va fi pltit beneficiarului doar dac decesul asiguratului intervine n perioada de valabilitate stabilit prin contract. Dac la expirarea contractului asiguratul este n via, asigurtorul este exonerat de la orice obligaie de plat. De aceea nici prima de asigurare nu este foarte mare n comparaie cu celelalte tipuri de asigurri. Dup cum am menionat anterior, acest tip de asigurare protejeaz asiguratul doar mpotriva riscului de deces i nu ofer posibilitatea economisirii sau capitalizrii (deoarece la expirarea contractului asigurtorul nu va plti nici o sum asiguratului) i de aceea primele de asigurare sunt mai mici dect la alte tipuri de asigurri de via. Beneficiarii acestei asigurri pot fi: soul supravieuitor, copiii, fraii, surorile, prinii sau alte persoane desemnate de asigurat. 7.2.1.2. Asigurarea de via pe termen nelimitat Acest tip de asigurare acoper riscul de deces al asiguratului pn la o vrst naintat a acestuia (95-100 ani). De obicei se impune n contract ca asiguratul s plteasc primele de asigurare pn la data (momentul) pensionrii. Riscul de deces este acoperit pe toat perioada cuprins ntre momentul ncheierii asigurrii i atingerea vrstei respective. In cazul decesului, prima de care va beneficia persoana trecut n contractul de asigurare este mult mai mare dect n cazul poliei de asigurare de via pe termen limitat. Diferena fa de asigurarea pe termen limitat const n mrimea primei de asigurare i n faptul c, dac asiguratul mplinete vrsta precizat n contract, va primi suma asigurat actualizat (se ia n calcul i rata inflaiei). 7.2.1.3. Asigurarea mixt de via Este una dintre formele asigurrilor de via cele mai solicitate de persoanele fizice. Acest tip de asigurare de via este o asigurare cu capitalizare i se deosebete de cele anterioare prin gradul de cuprindere. Deosebirea principal fa de asigurarea de via tipic const n faptul c acoper i riscul de supravieuire, n afara riscului de deces. Astfel, asigurtorul va plti asiguratului sau beneficiarului suma asigurat n orice condiii. Dac asiguratul decedeaz n perioada de asigurare, suma asigurat revine beneficiarului menionat n poli; dac asiguratul este n via la data expirrii contractului, atunci el primete personal suma asigurat. Aadar, orice s-ar ntmpla, asigurtorul efectueaz o plat. Astfel se acord o protecie dubl (n cazul decesului i al supravieuirii), iar primele de asigurare pltite de contractant sau de asigurat reprezint o form de economisire care poate fi valorificat la data expirrii contractului.

82

Contractul de asigurare se ncheie pe o perioad cuprins ntre anumite limite (5-20 de ani), cu condiia ca asiguratul sa nu depeasc o anumit vrst (de obicei 75 de ani) la expirarea contractului. Prima de asigurare se stabilete innd cont de anumii factori: durata pe care se ncheie contractul, starea de sntate a asiguratului, vrsta i sexul asiguratului, clauzele suplimentare ataate contractului. Principalul avantaj al asigurrii mixte este faptul c primele reprezint o form de economisire care poate fi valorificat nu numai la expirarea perioadei. Accesul la fond exist i n perioada asigurat, iar n cazul n care contractantul dorete retragerea banilor, el renun la poli (reziliaz contractul). n aceast situaie, asiguratul va primi o sum denumit valoare de rscumprare. Valoarea de rscumprare crete odat cu trecerea timpului i cu apropierea termenului de expirare a contractului. Dezavantajul acesteia este c n cazul n care asiguratul vrea s retrag banii economisi nainte de expirarea poliei, va trebui sa renune la ea. Cu ct perioada de asigurare este mai mare, cu att este mai avantajos pentru ambele pri. Asiguratul primete mai muli bani, iar asigurtorul folosete o suma mare de bani pe o perioad ndelungat. Primele de asigurare se stabilesc n funcie de suma asigurat, care este, n general, nelimitat pentru acest tip de poli. Prima de asigurare este mai mare pentru c sunt acoperite dou riscuri. 7.2.1.4. Asigurarea mixt redus Acest tip de asigurare presupune posibilitatea de rambursare a primelor aferente riscului de supravieuire, rmnnd la asigurtor doar prima aferent riscului de deces. n cazul n care, la expirarea perioadei de asigurare, asiguratul este n via, el beneficiaz de suma asigurat; dac el decedeaz, asigurtorul va plti suma primelor de asigurare nregistrate pn la momentul decesului la care, de regul, se adaug i cota corespunztoare participrii la profit pentru partea din rezervele matematice investite de asigurtor. Ca i n cazul asigurrii mixte de via, i aici suma asigurat este nelimitat, cel care i decide nivelul fiind contractantul. 7.2.1.5. Asigurarea de tip student (asigurare de studii) Acest produs are drept scop economisirea unor fonduri pentru perioada de studii a copiilor, chiar n condiiile n care pltitorul (contractantul) nu supravieuiete pn la momentul nceperii acestora. Contractantul poate fi printele sau tutorele beneficiarului. Primele de asigurare vor fi pltite de asigurat (printele sau tutorele copilului) pn la nceperea studiilor, urmnd ca beneficiarul (copilul) s intre n posesia rentelor la vrsta specificat n contract (vrsta studiilor universitare). Durata de plat a rentelor poate fi de 4 sau 5 ani. La opiunea asiguratului se poate plti suma integral la mplinirea vrstei de ncepere a studiilor, dar ntr-o proporie de 90 - 95% din suma total a rentelor, pentru c asigurtorul nu mai poate capitaliza sumele respective pe perioada de 4-5 ani stabilit n contract. Asigurtorul va plti chiar dac una dintre pri (asigurat sau beneficiar) va
83

deceda, asumndu-i obligaiile de plat a rentelor n cazul decesului asiguratului pe parcursul perioadei de asigurare sau transformnd polia ntr-o asigurare mixt de via n cazul decesului beneficiarului. Dac decesul beneficiarului are loc n perioada de plat a rentelor, acestea vor fi ncasate de ctre asigurat ca o sum forfetar sau tot periodic. O astfel de asigurare se poate ncheia pe o perioad stabilit de asigurtor (minimum 9 sau 10 ani), n funcie de numrul de ani ales pentru plata rentelor, iar primele trebuie pltite, indiferent de nivelul sumei asigurate, ntr-un interval de cel puin cinci ani. 7.2.1.6. Asigurarea de tip zestre (asigurarea dot)

Aceast asigurare ofer protecie fa de riscul de deces al persoanei asigurate (printele sau tutorele copilului), beneficiarul (copilul) primind suma asigurat la mplinirea unei anumite vrste (20-25 ani) sau atunci cnd se cstorete. Este un produs asemntor asigurrii de tip student, deosebirea constnd n faptul c suma asigurat se pltete integral i nu ealonat. n cazul decesului contractantului, copilul va beneficia de aceast sum la termenul convenit, iar n cazul decesului beneficiarului, polia devine asigurare mixt de via. 7.2.1.7. Asigurarea de tip majorat Pentru a asigura copilului un viitor pe msura aspiraiilor sale, se poate ncheia o asigurare de via tip majorat". Aceast asigurare este att un program de economii ct i de protecie i se aseamn ntructva celor dou anterioare. n cadrul acestui program, asiguratul poate fi tatl, mama sau o rud a copilului beneficiar. Asigurarea acoper att cazurile n care asiguratul este n via la data la care copilul mplinete vrsta de 18 ani, ct i cazurile n care acesta decedeaz nainte de aceast dat. La data la care copilul beneficiar mplinete vrsta majoratului, asiguratul poate opta pentru plata indemnizaiei de asigurare sau pentru prelungirea anual a contractului pn cnd copilul va mplini 25 de ani, va ncepe studiile superioare sau se va cstori. Plata indemnizaiei se poate face i sub form de rent, n cazul n care asiguratul deeedeaz nainte de majoratul copilului, asigurarea rmne n vigoare, fiind scutit de plata primelor de asigurare. 7.2.1.8. Asigurarea de rent (anuitatea) Anuitatea: este o asigurare de tip rent, se pltete periodic pe timpul vieii asiguratului n schimbul unei sume pltite o singur dat sau n forma unei serii de prime. Anuitatea este un contract ce asigur o sum fix ncasat pe parcursul ntregii viei. Printr-o asigurare de rent, asigurtorul pltete o indemnizaie periodic. n funcie de perioada de plat a acesteia se disting: Renta cu rat fix - caz n care indemnizaia de asigurare se pltete indiferent dac asiguratul mai triete sau nu. n momentul n care ncepe plata
84

acestei rate fixe, este important dac asiguratul mai este sau nu n via (n caz negativ, se pltete suma asigurat beneficiarului); ea se pltete pe o anumit perioad (un numr stabilit de ani). Renta viager - caz n care, pentru primirea unei indemnizaii de rent viager, asiguratul (sau, n cazul n care avem de-a face cu mai muli asigurai, cel puin unul dintre acetia) trebuie sa fie n via. Asigurarea este ncheiat pe viaa" asiguratului. O asigurare de rent viager poate fi ncheiat i n favoarea mai multor persoane. n astfel de situaii, la moartea unuia dintre asigurai, renta viager se transfer asupra vieii celuilalt. ndemnizaia de rent viager se acord trimestrial, mai rar lunar. Asigurtorul prefer ns s o acorde, dac se poate, semestrial sau chiar anual, pentru a beneficia mai mult timp de sume mari pentru investiii i pentru c astfel se reduc cheltuielile de administrare a contractului. n cazul asigurrii de rent viager exist urmtoarele situaii speciale: - asigurarea de rent viager cu rambursare - n cazul decesului asiguratului se ramburseaz primele de asigurare deja pltite. Primele pltite pentru o rent cu rambursare sunt mai mari dect cele pltite pentru o rent fr rambursare; - asigurarea de rent viager fr rambursare - n cazul decesului asiguratului nu se ramburseaz primele de asigurare deja pltite, avantajul fiind pltirea unor prime mai reduse dect n cazul rambursrii. Plata rentei se poate face n dou moduri: imediat dup semnarea contractului de asigurare sau la o dat ulterioar (la mplinirea unei anumite vrste, dup ieirea la pensie). n cazul asigurrii pe baz de rente viagere exist i posibilitatea cuprinderii a doua persoane asigurate. Prin asigurarea de rent viager pentru dou persoane se acord o indemnizaie periodic n condiii de supravieuire sau de deces al primului asigurat. Ea poate fi comparat cu asigurrile mixte de via. Se folosete n special pentru alocaie pentru pensia de btrnee, respectiv pentru pensia de urma, pentru so sau soie. Prima de asigurare poate fi unic sau pot fi achitate prime periodice (lunare, trimestriale, semestriale, anuale) pe perioada de valabilitate a contractului de asigurare. 7.2.1.9. Asigurarea pentru ipotec (exemplu de asigurare special) Este o poli ncheiat la cererea creditorului (banca, spre exemplu) n cazurile n care debitorul (asiguratul, n acest caz) dorete s achiziioneze un teren sau o locuin. Prima de asigurare va fi ncasat de ctre banc n cazul decesului asiguratului, pentru a-i putea recupera sumele restante nepltite de ctre asigurat (debitor). Este produsul prin care un creditor (de obicei o banc) se asigur c, n cazul n care debitorul decedeaz, va ncasa sumele restante nepltite. Exist mai multe forme de ipotec n funcie de modul de rambursare a creditelor, dintre care cele mai frecvent ntlnite sunt urmtoarele:

85

a) Ipoteca liniar. n situaia n care ipoteca este liniar, debitorul i creditorul stabilesc rambursarea creditului ntr-un anumit numr de ani, pe baza achitrii anuale a unei rate fixe. De aceea se ncheie o asigurare de deces, care garanteaz achitarea sumei rmase n cazul n care debitorul decedeaz nainte de rambursarea integral a creditului. Debitul global (rata + dobnda) scade anual, pentru c la rata pltit nu se mai percepe dobnd (dobnd per sold). Asigurarea de capital pentru caz de deces care se ncheie va modela aceast evoluie a creditului, capitalul su fiind de asemenea n descretere liniar. b) Ipoteca pe baz de anuitate se caracterizeaz prin plata dobnzii i a ratei printr-o sum fix anual, denumit anuitate. Spre deosebire de ipoteca liniar, suma pltit periodic nu se micoreaz. i n acest caz capitalul asigurat sufer o descretere paralel cu cea a debitului. Ipoteca pe baz de asigurare mixt se practic n contractul de credit i n contractul de asigurare de deces.
c)

Ipoteca pe baza unei asigurri de via cu amortizare sub forma unei prime de economisire are la baz o asigurare de via prin care asigurarea se divide ntr-o asigurare de risc (cu capital egal cu suma mprumutat) i o asigurare de economisire. Creditorul acord pentru primele de asigurare de economisire o compensaie la dobnd egal cu dobnda ipotecii. Premisa n cazul de fa o constituie suma mprumutat, care .trebuie rambursat la termenul scadent. n funcie de aceast sum i de valoarea dobnzii ipotecii, este stabilit valoarea primei de asigurare de economisire i chiar pentru perioada pe care a fost stabilit dobnda ipotecii (de regul, 10-15 ani). n caz de prelungire ulterioar, prima de economisire este recalculat pe baza noii dobnzi de ipotec contractate. Dac aceasta este mai mare dect dobnda iniial, prima de economisire scade pentru perioada urmtoare. Dac dobnda pe ipotec este mai mic, atunci prima de economisire crete. Prin aceast form de asigurare, pe perioada derulrii contractului pot s existe mai multe sau mai puine datorii anuale fixe i, n acelai timp, asiguratul poate obine o sum egal cu creditul n caz de deces sau de supravieuire, att pe perioada derulrii contractului, ct i dup expirarea acestuia. Ea este mai avantajoas dect ipoteca combinat cu o asigurare mixt. n cazul unei asigurri mixte, asigurtorul lucreaz cu o dobnd calculat fix. Dobnda ipotecii este ntotdeauna mai mare, astfel nct, n cazul ipotecii pe baza unei asigurri de via cu amortizare sub forma unei prime de economisire, asigurtorul ia n calcul un profit mai mare i, de aceea, prima poate fi mai mic. Dezavantajul acestei ipoteci este acela c, la sfritul perioadei stabilite, valoarea capitalului va fi egal cu cea a creditului acoperit, n timp ce, n cazul asigurrii mixte, capitalul poate s creasc prin mprirea profitului, astfel nct dup rambursarea datoriei se mai poate acorda o suma n plus.
d)

7.2.2. Produse Unit-linked

86

Dac n cazul asigurrilor de viat tradiionale riscul investiiei aparine companiei de asigurri (n consecin asigurtorul va investi banii cu mare prudena, de obicei n depozite bancare i obligaiuni de stat, care dei nu aduc profituri mari, sunt sigure), la asigurrile unit-linked riscul investiiei aparine contractantului, beneficiile obinute din investiii depinznd de performana fondurilor de investiie create i puse la dispoziie de asigurtor. Aceste produse pot avea n structura lor urmtoarele componente: Componenta de protecie , care este reprezentat de o asigurare de via pe termen nelimitat, pentru care plata primelor ealonate se face pn la mplinirea vrstei de pensionare, iar pe perioada proteciei suma asigurat (aleas de client) este garantat de asigurtor. n cazul decesului asiguratului, beneficiarul va ncasa valoarea maxim dintre suma asigurat i valoarea contului su la momentul respectiv. Suma asigurat este stabilit de ctre client ntre o valoare maxim i una minim, n funcie de vrsta sa i de prima pltit, iar valoarea contului este reprezentat de echivalentul valoric al unit-urilor deinute n fondurile financiare ale asigurtorului. Componenta investiional const n cumprarea de uniti de cont (unit-uri) n fondurile financiare constituite de asigurtor. Aceste fonduri sunt fonduri interne, nchise, reprezentnd un portofoliu de diverse tipuri de active financiare administrate de asigurtor exclusiv n scopul asigurrii. n mod normal, asigurtorul creeaz mai multe fonduri din care asiguratul are posibilitatea s aleag. Contractantul asigurrii va avea acces la aceste fonduri doar prin intermediul asigurrilor unit-linked, iar prima de asigurare pltit va fi destinat n ntregime achiziionrii de unit-uri n fondurile financiare. Un unit reprezint o diviziune a fondurilor financiare, asigurnd clientului dreptul de a participa la performana acestora. Valoarea unui unit se stabilete sptmnal, la momentul evalurii fondurilor, regsindu-se n preul de vnzare. Acest pre este folosit pentru evaluarea costului asigurrii de via n momentul n care clientul opteaz pentru retragerea de lichiditi sau atunci cnd ntrerupe contractul i dorete s obin echivalentul valoric al coninutului su. Plata primelor se poate face anual, semestrial, trimestrial, lunar, dar i n orice moment atunci cnd se dorete mrirea prii de investiie. Contractantul poate alege procentul n care prima se va aloca ntre diferitele fonduri i poate n orice moment s schimbe gratuit aceste procente (cote) de alocare. Preul de cumprare reprezint preul la care clientul poate cumpra unit-uri n fondurile finaciare menionate. Cu alte cuvinte, banii pltii de client sub forma primelor de asigurare sunt transformai n unit-uri n funcie de acest pre. Componena rentelor apare doar n cazul asigurrilor unit-linked la care exist posibilitatea transformrii valorii contului la expirarea contractului. Ea
87

const n transformarea, la sfritul perioadei de plat a primelor (la vrsta pensionrii), a valorii contului contractantului n rente lunare. Trsturi ale produselor unit-linked prima de asigurare nu este fix, clientul poate modifica oricnd mrimea primelor de asigurare mai multor despgubiri. Pentru asigurrile suplimentare este independent de valoarea asigurrii de baz. De asemenea, pentru oricare dintre clauzele suplimentare primele de asigurare se pltesc cu aceeai frecven ca i primele pentru polia de asigurare de baz. La fiecare produs de asigurri de via pot fi adugate clauze suplimentare contra unor prime suplimentare foarte mici. Este foarte important de tiut c pentru nici una din clauze nu se acord valori de rscumprare sau profit suplimentar. De asemenea, clauzele suplimentare nu sunt disponibile pentru asigurrile de baz cu plat unic a primelor de asigurare. Studiu de caz privind asigurrile de tip Unit linked Produsul de asigurare prezint tehnici actuale bazate pe rezultatele cercetrii de obinere a unui randament superior la banii economisii. Avantajele constau n minimizarea tendinei de consum n favoarea economisirii i accesibilitate care const n avantajul oferit de tehnicile identificate astfel nct clientul nu trebuie s dispun de sume mari pentru economisire n scopul meninerii nivelului actual al veniturilor dup pensionare. n plus n cazul Unit Linked exist urmtoarele avantaje: -flexibilitate n accesarea fondului dup primii doi ani; -componenta de protecie-asigurare cu acumulare i beneficiar al sumei n cazul n care intervine decesul n perioada de economisire; -se poate opta la momentul pensionrii / accesrii banilor pe mai multe variante de folosire. Trebuie s fim contieni c dup o perioad de timp vom intra n cel mai lung concediu, respectiv pensia. A g ndi la aceast perioad i la c t se poate obine utiliz nd numai sistemul pensiilor oferit de stat reprezint o prioritate n condiiile actuale n care fondurile au devenit insuficiente dar exist i alte opotuniti pentru meninerea venitului actual, deci i al standardului de via obinut cu at t de mult munc. Solutia = Pensii Pilon II, Pilon III si Unit Linked.Potrivit rezultatelor studiilor efectuate a rezultat c o societate financiar ofer posibilitatea de a menin veniturile ntr-o perioad viitoare comparabile cu cele actuale. Prezentm n continuare unele din tehnicile adecvate rezultate din cercetrile efectuate cu aplicabilitate pentru Romnia. 2.MODEL DE VANZARE In ce prive te Clientul universal, o societate financiar poate oferi clientului, persoan fizic sau juridic urmtoarele categorii de produse:
a) 88

Pachet cont curent (PCC) Pensii Pilon II, Pensii Pilon III + Unit Linked Card de Credit BpL ( Banca pentru locuin e).

Avantajele pentru client privind apelarea la Pachetul cont curent de produse (PCC) constau n: administrarea fondurior fr a veni la instituia de credit, utiliz nd telefonul sau calculatorul; evitarea aglomeraiei de la ghieele bncii i, totodata, efectuarea operaiuilor n condi ii de maxim siguran; n condi iile actuale se nregistreaz frecvente cazuri de fraud utiliznd internetul precum i alte mijloace de realizare a opera iunilor dispuse de client; soluia pachetului este mai ieftin dec t achiziionarea individual a fiecarui produs/serviciu n parte ntruct produsele complexe sunt mai atractive i mai u or de administritat de ctre institu ia financiar, fapt care conduce la nregistrarea de economii de ctre cei doi parteneri; clientul poate ob ine resurse suplimentare i poate realize o mai bun administrare a cheltuielilorsale. n condi iile actuale de criz economic reducerea cheltuielilor reprezint elemental cheie n men inerea i chiar dezvoltarea afacerii; prin achizi ionarea unui astfel de pachete de produse i servicii exist posibilitatea de a ob ine un control mult mai riguros asupra economiilor i se poate realiza transferul automat a fondurilor n contul de economii, care func ioneaz ca un cont curent ce poate fi accesat n orice moment fr a pierde din procentul de dobnd oferit de institu ia financiar; exist avantajul de a nu mai plti comisionul anual pentru cardul de credit inclus n pachet; istoricul tranzac iilor se prime te trimestrial - prin pot astfel nct devine opera ional controlul dual ce elimin posibilitatea fraudrii opera iunilor de ctre un func ionar al institu iei sau o ter persoan.

Apelarea la sistemul de Pensii pilon II, pilon III + Unit Linked vine n completarea ofertei adresate Clientului universal, prezentnd unele condiii stabilite prin lege i care constau n: pentru vrste cuprinse ntre 18 45 ani solu ia men inerii nivelului veniturilor const n: Pilon I- Pensia de stat 33%; Pilon II 20%; PilonIII 20% i Unit Linked 27%.

89

pentru vrste cuprinse ntre 45-55 ani: Pilon I Pensia de stat 33%; Pilon III 20%; Unit Linked 47%. pentru vrste de peste 55 ani: Pilon I Pensia de stat 33%; Unit Linked 67%. Argumentele utilizrii sistemului de pensii pilon I, pilon II la care se adaug Unit Linked n vederea atingerii obiectivului de meninere a nivelului actual de venituri sunt, n principal urmtoarele: A instituiile de credit ofer clienilor o combinaie de produse i servicii frecvent utilizate, pentru care se pltete un singur pre. comisionul lunar pentru pachet ofer o alternativ mai ieftin dect preul produselor i serviciilor achiziionate separat (discount de aproximativ 40% n cazul n care utilizeaz produsele i serviciile din pachet). fiecare plat prin direct debit sau standing order este efectuat automat (cu asigurarea fondurilor necesare). pentru operaiunile prin Contact Center este nevoie doar s formeze un numr de telefon. cardul de debit permite clientului acces oricnd i de oriunde la fondurile proprii. n plus, clientul poate stabili o valoare a soldului n cont, peste care fondurile pot fi automat transferate ntr-un cont de economii. PCC ofer o soluie fiabil clienilor n cazul creterii cheltuielilor i anume descoperitul de cont cu o doband anual preferenial i finanarea prin cardul de credit. dobnda anual la descoperitul de cont n cadrul pachetului este mai mic dect n cazul n care clientul ar achiziiona acest produs ca un produs individual. Cardul de credit ofer clientului posibilit i clientului, persoan fizic sau juridic, n ce prive te: posibilitatea de a achiziiona produse i servicii fr a plti dobnda la banii cheltuii pentru o perioad de graie. Exist pe piaa romneasc un card inteligent i o soluie n acest sens. clientul poate avea la dispoziie o sum de bani de rezerv, pentru sigurana financiar n condiiile n care a gsit produsul cutat dar nu dispune la momentul respectiv de suma necesar pentru efectuarea plii contravalorii acestuia. cardul de credit are o larg utilizare n rile dezvoltate i reprezint cel mai select i avantajos instrument financiar, caracteristic persoanelor cu un statut de elit.

90

Avantajele Cardului de credit constau, n principal n:


perioada de graie ndelungat: putei utiliza cardul n mod inteligent

pn la 40 - 50 zile far s platii dobnd. dobnda este zero n caz de neutilizare a liniei de credit. program loialitate ( se apic puncte n funcie de gradul de utilizare al pachetului ce include i cardul de credit). comision zero prin utilizarea la comerciant. msuri suplimentare de protecie (CIP). asigurare de protecie la cumprturi. asigurare de cltorie. prelungire automat dup 3 ani . utilizatori autorizai (maxim 3-5 persoane, rude de gradul I).

Ca o concluzie a utilizrii produselor n cadrul Pachetului prezentat mai sus aduce beneficii, dintre care menionez : 1. Primete salariul n contul curent cu card de debit ataat; Avantaj: pstreaz banii ntr-un mediu sigur 2. Folosete Cardul de Credit doar pentru tranzacii la comerciani - nu mai mult de valoarea salariului; Avantaj: 0% doband pentru maxim 40 - 50 zile + 0 lei comision de plata la comerciani + punct de loialitate ctigat pentru fiecare leu utilizat la POS / internet 3. Acceseaz 24 Banking nainte de data scadent a cardului de credit i ramburseaz integral suma utilizat. Avantaj: 0% doband pentru tranzaciile efectuate la comerciani Apelarea la produsul BpL ( Banca pentru locuin e) este un produs de economisire creditare cu urmtoarele caracteristici: clientul beneficiaz de Prima de la Stat al crui cuantum se stabilete prin negociere ntre instituia financiar i Ministerul Finanelor. economisirea-credtarea este larg utilizat, ndeosebi n cadrul programului Prima cas i pentru cei tineri reprezint un avantaj material determinat de sprijinul oferit de stat. prima de la Stat este de 25% pentru economiile realizate n cursul anului calendaristic. In situaia n care se economisete mai mult iar dorina de a avea ct mai curnd propria cas pentru ca familia s dispun ct mai curnd de propria locuin este o tendin de mare actualitate iar prima este cu att mai mare cu ct economiile sunt mai mari n cadrul anului calendaristic. Prin apelarea la acest produs de economisire creditare se poate obine o prim de la stat n valoare de 250 de euro si o doband de 3% din partea instituiei financiare.
91

Instituia financiar poate pune la dispoziia celor interesai un model de plan financiar eficient care s asigure ncrederea celui care cumpr acest produs c investiia este sigur dar mai ales, eficient. Dintre argumentele privind achizi ionarea produsului BpL precizez: Economiseti: primeti doband i prima de la stat. Sumele economisite anual sunt relativ mici (1000 Euro- echivalentul n lei) care sunt necesare pentru a beneficia de valoarea maxim a primei de la stat (250 Euro). Economiile clientului sunt permanent la dispoziia acestuia. Fiecare membru al familiei poate beneficia de prima de la stat. Sumele economisite sunt garantate de ctre Fondul de Garantare a Depozitelor n sistemul bancar, n limita a 50.000 Euro.In prezent se lucreaz la garantarea pn la suma de 100.00 Euro. Deductibilitate fiscal. b)In ce prive te Clientul cu depozite, o societate financiar poate oferi clientului, persoan fizic sau juridic urmtoarele categorii de produse:

Depozite + BpL Asset Index Linked Card Credit cu Cash Colateral

Pentru produsul Depozite, institu ia financiar ofer urmtoarele posibilit i: cunoaterea portofoliul de produse de economisire.Exist posibilitatea de descoperi un produs i mai atractiv dect cele deinute pn acum, cu randamente superioare i care corespund mult mai bine cerinelor de economisire. banii clienilor trebuie s lucreze n favoarea clientului, respectiv s aduc venituri suplimentare care s ofere posibilitatea de a obine bunuri i servicii suplimentare. Exist i posibilitatea ca o parte din dobnda obinut s fie reinvestit iar o alt parte s fie utilizat n alte scopuri, conform cerinelor clienilor. n susinerea apelrii la produsul Depozit de la o instituie de credit aduc urmtoarele argumente:
92

fructificarea economiilor: creterea sumelor economisite prin dobnda pltit de banc, att pentru depozitul constituit ct i pentru sumele cu care acesta a fost alimentat ulterior. siguran i confort. acces la sumele economisite: avei posibilitatea ridicrii sumelor i de la alt unitate dect cea la care ati deschis contul. n prezent, instituiile financiare dispun de soluii informatice care permit efectuarea operaiunilor dispuse de client din orice localitate n care funcioneaz o unitate din reeaua sa. Este un mare avantaj pentru c se ctig timp i bani. garantarea disponibilitilor din cont prin Fondul de Garantare a Depozitelor, n limita nivelului stabilit periodic de ctre acesta. independen i libertate de micare: Se pot constitui i prin serviciul de internet banking sau phone banking Pot fi utilizate ca obiect al garaniei pentru creditele, scrisorile de garanie bancar solicitate la instituia de credit. Pentru produsul Asset, oferit pe piaa romneasc de un numr n cretere de instituii financiare se ofer urmtoarele posibiliti, ce-i drept cu un grad mai ridicat de risc, dar cu posibiliti mai mari n obinerea de ctiguri: Dup cum am mai afirmat, n situaia actual de criz economic, tendina actual o reprezint reducerea cheltuielilor i economisirea.Un astfel de produs ofer un randament superior produselor considerate tradiionale. Produsul ofer avantajul c se pot investi sume mult mai mici cu randament superior depozitului bancar. De obicei produsul se adreseaz clienilor care investesc bani pe o perioad mai lung de timp, n uniti de fond, care asigur fructificarea mult mai avantajoas a plasamentelor. Desigur, toi dorim un ctig mare i pe termen ct mai scurt. A trecut, n oinia mea aceast perioad ntruct politica monetar a cunoscut n ultima perioad serioase mbuntiri. Nu te mai poi mbogi peste noapte prin aciuni speculative pe piaa monetar sau valutar. Inflaia este sub control iar cursul de schimb valutar este flotant numai n anumite limite determinate de pia. O diversificare a portofoliului de economii cu randamente diferite este mai prudent dect una bazat pe un singur produs de economisire. Dintre argumentele pe care le consider necesare n apelarea la acest produs de economisire amintesc: Fructificarea economiilor prin investitiii cu un randament superior, comparativ cu plasamentele n depozite, n condiii minime de fluctuaii.
93

Comparativ cu depozitul: suma minim investit este mic. perioada de investiie este mai ndelungat dar ofer randamente superioare la economiile investite. lichiditate foarte mare. Management profesionist i un portofoliu diversificat care asigur dispersia riscului. Metoda simpl de a investi, investitorul utiliznd un singur instrument investiional - unitatea de fond - a crei valoare este dat de instrumente financiare variate i plasamente diversificate, investitorul avnd acces pe piaa financiar, cu un efort minim de analiz a informaiilor. Lichiditate mare a investiiei, retragerea parial sau total din fond (rscumprarea unitilor de fond) poate fi facut oricnd, fr comision de rscumparare, iar investitorul primete creterea realizat pn n acel moment. Pentru produsul Index Linked ce este oferit ntr-o msur mic din punctul meu de vedere pe pia a romneasc se ofer urmtoarele oportunit i: clientul trbuie s dein bune cunotine de trezorerie pentru a fructifica la maxim veniturile obinute. o asigurare de via reprezint pentru cei mai muli dintre noi o noutate i cel care apeleaz la aceasta trebuie s tie dar s fie i convins ca Index Linked ofer, pe lng protecie, un randament minim garantat la scaden i o component de investiie care aduce un ctig suplimentar. Produsul oferit cu timiditate, deocamdat pe piaa romneasc ofer o asigurare cu un randament excelent al sumelor investite, ceea ce presupune i sigurana ctigul.Apreciez c nu este promovat suficient acest produs n Romnia iar bncile vor trebui s ias puternic pe piapentru promovare prin campanii specifice. n condiiile actuale n care dobnzile la depozitele bancare sunt n scdere, consider c achiziionarea Index Linked va fi n msur s ofere un randament garantat superior dobnzilor existente. Dintre argumentele pe care le aduc n sus inerea Index Linked, men ionez:
Acumularea unui fond de pensii care s ofere venituri lunare superioare

veniturilor actuale. Obinerea unui randament superior la banii economisii. Minimizarea tendinei de consum n favoarea economisirii (statistic un depozit are perioada de via medie de trei ani). Accesibilitate - clientul nu trebuie s dispun de sume mari pentru
94

protecie / economisire. n plus n cazul clienilor cu istoric n economisire clientul beneficiaz de: randament minim garantat (euro = circa134 % in 7 ani), superior fa de nivelurile actuale din pia. acces la sumele economisite dup primul an. componenta de protecie / asigurare de via. neimpozitarea venitului obinut (include asigurare). Pentru Cardul de credit cu depozit colateral prezint n continuare cteva caracteristici esen iale, astfel:
clientului i se ofer posibilitatea de a cumpra produsul sau serviciul

dorit fr s diminueze banii din depozit, fr s piard banii din dobnd i fr s plteasc dobnda la banii cheltuii. Instituia financiar ofer un card special, care se potrivete statutului de persoan important i care are o prestan de apreciat n relaia de afaceri cu partenerii si. Suma este o rezerv n situaia nregistrrii unui eveniment i permite ca depozitul constituit deja s nu fie afectat, respectiv pierderea veniturilor din dobnda aferent la data constituirii. n sus inerea produsului aduc urmtoarele argumente: perioada de graie ndelungat . dobnda zero n caz de neutilizare a liniei de credit. program loialitate prin acordarea de puncte. comision zero prin utilizarea la comerciani. msuri suplimentare de protecie (CIP). asigurare de protecie la cumprturi. asigurare de cltorie. prelungire automat dup 3 ani. utilizatori autorizai (maxim 3 - 5 persoane, rude de gradul I).

c)In ce prive te Clientul cu credite, o societate financiar poate oferi clientului, persoan fizic sau juridic urmtoarele categorii de produse: Credite Negarantate Credite Garantate Asigurari BpL Nevoi Creditare

95

Pentru produsul Credite negarantate fac urmtoarele comentarii:


fiind un credit negarantat instituia financiar solicit clientului o

asigurare complex care s protejeze cei doi parteneri de riscuri pe tot parcursul creditului. mprumuul este insoit de un plan de protecie n caz de omaj, mbolnviri/deces. mpreun cu creditul de nevoi personale instituia financiar ofer gratuit certificatul de asigurare (de via. suma de bani se obin rapid i uor i se pot utiliza conform cerinelor clientului. suma de bani ce se acord este, de regul de pn la 20.000 EUR dar protecia prin asigurare este garantatt pe toat perioada creditrii. Dac avantajele oferite de o instituie financiar sunt superioare celor oferite de o alta se poate obine o refinanare a creditelor de la alte instituii de credit, inclusiv suplimentarea lor la costuri mai atractive i o asigurare complex ataat. Avnd n vedere cele prezentate fac urmtoarele recomandri considerate ca argumente n achizi ionarea acestui produs:
asigurarea complex plan de protecie a venitului (inclusiv asigurare

n caz de omaj). se ofer gratuit asigurare de via. se accept o gam larg de venituri (salarii, pensii, cedarea folosinei bunurilor, dividende, venituri din strintate, din activiti independente, din depozite i dobnzi, din contracte de mandat/comision, din alte surse). Pentru produsul Credite garantate am urmtoarele comentarii: oferta de crediteeste din categoria celor cu ipotec, cu comision de acordare redus cu 20% i fr comision de rambursare anticipata. soluiile de finanare sunt adaptate oricrui tip de investiie imobiliar: achiziie, construcie, amenajare, modernizare. se ofer, n mod gratuit i un certificat de asigurare de via. oferta de credite ipotecare permite gsirea imobilului ulterior aprobrii creditului.

n sus inerea produsului aduc urmtoarele argumente: Se accept o gam larg de venituri (din salarii, pensii, cedarea folosinei bunurilor, dividende, venituri din strintate, activiti independente, depozite+ dobnzi, contracte de mandat/comision, alte
96

surse). Avans zero far obligativitate copltitor; se accept copltitor extern. Executarea lucrrilor de construcii se poate realiza i n regie proprie. n plus se acord, la cerere, perioada de graie de max.12 luni. Aprobare flux opional aprobare finaciar, termen 120 zile pentru gsirea imobilului, aprobare garanii. Se ofer gratuit asigurare de via. Concluzii: Indiferent de categoria de vrst clientul poate beneficia de produse adecvate strii sale financiare care s-i permit meninerea veniturilor la nivelul actual sau chiar superior. Produsele se adreseaz att clienilor universali ct i celor cu depozite sau credite bancare. In aceast carte mi-am permis s prezint argumentat de ce este necesar diversificarea riscului prin apelarea la diverse forme de economisire creditare, astfel nct modelul s prezinte n mod sintetic tehnicile de asigurare a veniturilor n dezvoltarea durabil. Totodat am ncercat s conving pe cei interesai despre posibilitile oferite de fiecare produs sau serviciu n funcie de categoria clientului, persoan fizic sau juridic, asupra avantajelor oferite, ndeosebi de cei care apeleaz la pachete de produse care sunt cu mult inferioare din punct de vedere al costurilor comparativ cu situaia n care se achiziioneaz separat produse sau servicii financiare. n plus am susinut necesitatea implementrii Unit Linked, mai puin cunoscut pe pia dar care are urmtoarele avantaje: -flexibilitate n accesarea fondului dup primii doi ani; -componenta de protecie-asigurare cu acumulare i beneficiar al sumei n cazul n care intervine decesul n perioada de economisire; -se poate opta la momentul pensionrii / accesrii banilor pe mai multe variante de folosire.

7.3. Clauze suplimentare 7.3.1.Protecia mpotriva inflaiei Poate reprezenta o opiune n rile n care rata inflaiei este ridicat. Ea se aplic numai n cazul n care primele sunt pltite ealonat i are ca scop protejarea sumei asigurate prin ajustarea permanent cu influena ratei inflaiei. Corectarea se face periodic, cu condiia ca pn la expirare s mai fie cel puin un numr de 3-5 ani. Suplimentul de prim de asigurare se va utiliza pentru adugarea unei sume asigurate adiionale, calculate pe baza vrstei asiguratului n anul respectiv i a perioadei rmase pn la expirarea poliei.
97

Ajustarea primei de asigurare se extinde i asupra primelor corespunztoare clauzelor adiionale, suma asigurat crescnd corespunztor. 7.3.2.Clauza de cretere garantat a sumei asigurate Aceast clauz permite ca la un anumit interval de timp, la expirarea contractului, asiguraii care au optat pentru plata ealonat a primelor s i poat crete prima total (cea aferent asigurrii de baz plus cea corespunztoare clauzelor adiionale) cu un procent determinat, cu condiia s rmn cel puin un numr de ani pn la expirarea asigurrii. Aceast opiune se poate face fr un control medical prealabil. Suplimentul de prim va fi folosit pentru achiziionarea unei sume asigurate adiionale ce are la baz rata de prim aferent vrstei curente a asiguratului i perioadei rmase pn la expirarea asigurrii. Aceast clauz este valabil pn la vrsta de 65 de ani. Perioada de asigurare i cea corespunztoare plii primelor pentru aceast clauz trebuie s fie egal cu perioada corespunztoare plii primelor asigurrii de baz. 7.3.3.Clauza temporar flexibil Permite flexibilitate maxim n alegerea unei combinaii a beneficiilor de deces i supravieuire. Este permis creterea sumei corespunztoare n caz de deces, indiferent de modalitatea aleas pentru plata primelor (unic sau ealonat). Ca excepie fa de alte clauze, pentru aceasta este permis ca perioada de asigurare s fie mai scurt dect cea corespunztoare poliei de baz. Suma asigurat va fi pltit beneficiarului dac asiguratul va deceda n timpul perioadei de valabilitate a clauzei. Clauza poate fi ataat celor mai multe tipuri de asigurri de via, cu excepia celei pe termen limitat i este valabil doar pn la vrsta de 75 de ani. 7.3.4.Clauza de scutire de la plata primelor Presupune posibilitatea de ncetare a plii primelor, n situaia n care pltitorul sufer o invaliditate sau un accident dup data intrrii n vigoare a poliei. Clauza nu se acord persoanelor casnice, omerilor sau pensionarilor. Perioada de asigurare trebuie s fie egal cu cea corespunztoare plii primelor. Aceast clauz este acceptat numai dac asiguratul nu mai poate munci pentru a obine venituri din care s plteasc primele de asigurare. Clauza este valabil doar pn la vrsta pensionrii. 7.3.5.Asigurarea suplimentar de deces din accident n baza acestei clauze, suma asigurat va fi pltit dac asiguratul decedeaz ca urmare a unui accident survenit n perioada de valabilitate a acesteia, cu condiia ca decesul s fi survenit nu mai trziu de un an de la data producerii accidentului. De regul, suma iniial asigurat aferent acestei clauze nu poate
98

depi suma asigurat aferent asigurrii de baz. Clauza este valabil doar pn la vrsta pensionrii. 7.3.6.Asigurarea suplimentar de invaliditate permanent din accident Dac n urma unui accident rezult o invaliditate permanent, asigurtorul va achita o sum forfetar, n funcie de gradul de invaliditate. Suma forfetar este acordat procentual (pn la 200%) din suma asigurat pentru invaliditate permanent total. Suma iniial asigurat corespunztoare acestei clauze nu poate depi suma asigurat aferent poliei de baz. Ca regul, durata de valabilitate a clauzei trebuie s fie egal cu cea a poliei de baz, dar nu poate depi vrsta pensionrii.

7.3.7.Asigurarea suplimentar de invaliditate permanent i deces din accident Aceast clauz fiind o combinaie a celor dou prezentate anterior, suma asigurat reprezint totalul sumelor asigurate pentru clauzele anterioare. Pentru achitarea sumei asigurate sau a sumei forfetare, trebuie ndeplinite condiiile menionate mai sus. Suma asigurat va fi pltit dac asiguratul decedeaz ca urmare a unui accident survenit pe perioada de valabilitate a clauzei. O situaie special apare atunci cnd asiguratul decedeaz ca urmare a unui accident pentru care a ncasat deja suma forfetar aferent invaliditii permanente; atunci, se va plti doar diferena dintre suma asigurat i suma forfetar deja rambursat. Suma iniial asigurat aferent acestei clauze nu poate depi suma asigurat aferent asigurrii de baz. Clauza este valabil doar pn la vrsta pensionrii. 7.3.8. Asigurarea suplimentar de intervenie chirurgical n caz de mbolnvire i accident Suma asigurat va fi pltit de Societatea de Asigurri dac asiguratul suport o intervenie chirurgical n caz de mbolnvire sau accident. Intervenia chirurgical trebuie s fie recomandat de ctre medicul specialist i s fie realizat n spital de ctre un medic chirurg. Aceast clauz poate fi ataat oricrui contract de asigurare pe termen lung, cu plata ealonat a primelor, iar mrimea indemnizaiei primite de asigurat depinde de complexitatea interveniei chirurgicale. 7.3.9. Asigurarea suplimentar de intervenie chirurgical n caz de accident Suma asigurat va fi pltit de Societatea de Asigurri dac asiguratul suport o intervenie chirurgical n caz de accident. Intervenia chirurgical trebuie s fie recomandat de,ctre medicul specialist i s fie realizat n spital de ctre un medic chirurg. Aceast clauz poate fi ataat oricrui contract de asigurare
99

pe termen lung, cu plata ealonat a primelor, iar mrimea indemnizaiei primite de asigurat depinde de complexitatea interveniei chirurgicale. 7.3.10. Asigurarea suplimentar de spitalizare n caz de mbolnvire i accident Riscul acoperit de aceast clauz este mbolnvirea i accidentul asiguratului, survenit pe perioada de valabilitate a clauzei i care a fost urmat de spitalizarea acestuia. Indemnizaia primit de asigurat depinde de durata perioadei de spitalizare (minim 3 zile). Suma asigurat pentru spitalizare pentru fiecare asigurat este cel mult egal cu suma asigurat n caz de deces a asigurrii de baz, la care aceast clauz este anexat i este aferent indemnizaiei zilnice pentru perioada maxim de spitalizare, ca urmare a mbolnvirii i a unui accident de 90 de zile pe an de poli. Beneficiar al indemnizaiei de spitalizare acordate n baza clauzei, ca urmare a unui accident este asiguratul care a fost spitalizat. 7.3.11. Asigurarea suplimentar de spitalizare n caz de accident

Riscul acoperit de aceast clauz este accidentul asiguratului survenit pe perioada de valabilitate a clauzei i care a fost urmat de spitalizarea acestuia. Protecia poate fi extins i asupra familiei asiguratului. Pe lng asiguratul din polia de asigurare de baz, pot fi cuprinse n asigurare i urmtoarele persoane: - Soul/soia asiguratului din polia de asigurare de baz; - Copiii. Suma asigurat pentru spitalizare pentru fiecare asigurat este cel mult egal cu suma asigurat n caz de deces a asigurrii de baz la care aceast clauz este anexat i este aferent indemnizaiei zilnice pentru perioada maxim de spitalizare, ca urmare a unui accident de 90 de zile pe an de poli. Beneficiar al indemnizaiei de spitalizare acordate n baza clauzei, ca urmare a unui accident, este asiguratul care a fost spitalizat. 7.3.12. Asigurarea suplimentar de afeciuni medicale grave Riscurile acoperite de aceast clauz sunt decesul asiguratului sau diagnosticarea acestuia cu una dintre urmtoarele afeciuni: cancer, accident vascular cerebral, infarct miocardic, scleroz multipl, insuficien renal, pierderea vederii, paralizia complet, encefalita acut. De asemenea, sunt acoperite urmtoarele intervenii: intervenie chirurgical de tip by-pass, intervenie chirurgical care implic grefa de aort, intervenie chirurgical pe cord deschis, transplantul de organe, angioplastie coronarian, aa cum sunt definite n cuprinsul clauzei. n cazul n care asiguratul este diagnosticat, pe perioada de valabilitate a clauzei cu una dintre afeciunile prezentate, asigurtorul are obligaia de a plti
100

indemnizaia aferent evenimentului indemnizaiilor este asiguratul.

asigurat

produs.

Beneficiarul

7.4. Asigurri de persoane, altele dect cele de via Aceste asigurri sunt clasificate drept non-via, deoarece principalele riscuri nu se refer la deces, ci la suferine fizice sau de alt natur. Aici sunt incluse trei mari categorii: asigurrile de sntate; asigurrile de accidente; 7.4.1. Asigurarea de sntate Aceast form de asigurare este destinat: - acoperirii totale sau pariale a costurilor de spitalizare, dac spitalizarea depete un numr de zile consecutive (3 sau 5); - acoperirii costurilor tratamentului medical ca rezultat al unei boli sau vtmri corporale n perioada asigurat; -compensrii veniturilor pe perioada de boal. Riscul de deces nu este asigurat. Primele de asigurare sunt diferite pentru brbai i femei i ntre diferite categorii ocupaionale. Ca i n celelalte tipuri de contracte de asigurri de sntate, acoperirea ncepe s funcioneze numai dup o anumit perioad de ateptare (3-6 luni). Costurile acoperite pot fi: de spitalizare; de convalescen; de tratament la domiciliu dup externare; indemnizaie pentru maternitate; consultaii la medicul de familie; consultaii, diagnostic i/sau taxe la specialiti; intervenii chirurgicale; servicii private de ambulan; costuri de repatriere; nchirierea unui scaun cu rotile etc. Sumele asigurate pltite pot fi fie sume forfetare (fixe) - reprezentnd o ndemnizaie pe zi de spitalizare sau pentru intervenii chirurgicale, fie sub forma de compensaii. a) Asigurarea de sntate pentru boli incurabile Aceast form de asigurare poate reprezenta o acoperire principala sau o clauz adiional. Suma asigurat se va plti asiguratului la momentul diagnosticrii uneia dintre bolile incurabile incluse pe list. Scopul acestei pli este de a compensa cheltuielile cu tratamentul medical sau de a tri mai bine. Suma asigurat poate fi:
101

o sum pltit la momentul diagnosticrii bolii. Sumele pot fi egale sau

diferite, n funcie de diagnostic; o sum pltit parial la diagnosticarea bolii, restul fiind pltit la momentul decesului. Pentru' o astfel de clauz n contractul de via unii asigurtori nu percep nici o tax, considernd c pot absorbi costurile plii n avans a unei pri din beneficiul de deces. o sum pltit separat i n plus fa de orice alt sum. Prin aceast clauz se ofer asigurailor protecie pentru: cancer, infarct miocardic, accident vascular cerebral, insuficien renal cu dializ, by-pass arterial coronarian, transplant de organe vitale, invaliditate total. Protecia este oferit n funcie de ocupaie, pn la vrsta de pensionare. Factorii determinani n calculul primei de asigurare sunt: frecvena apariiei bolilor respective, care este diferit ntre brbai i femei; vrsta maxim de intrare n i ieire din risc; dac persoana este fumtoare sau nu; date statistice privind cauzele decesului; sistemul internaional de clasificare a bolilor i incidena principalelor boli, conform OMS; criteriile privind definirea bolilor acoperite. b) Asigurarea de sntate pentru intervenii chirurgicale Asigurarea se ncheie pentru orice intervenie chirurgical efectuat de asigurat, inclusiv de ctre copiii acestuia, ca rezultat al unui accident sau al unei boli survenite n perioada de valabilitate a asigurrii. Aceast form de asigurare poate aprea ca produs distinct sau ca o clauz adiional a unui alt produs. Prima de asigurare ia n calcul: date privind starea de sntate a populaiei, indicatori de mortalitate, numrul de intervenii chirurgicale pe tipuri, vrsta i uneori sex ale asiguratului. Suma asigurat, pltit n situaia n care asiguratul sufer o intervenie chirurgical, este fix i depinde de tipul interveniei. Clientul poate alege nivelul sumei ntre o limit maxim (suma asigurat pentru acoperirea principal) i o limit minim (stabilit de asigurtor). Intervenia trebuie justificat de ctre un medic specialist i trebuie efectuat tot de un medic specialist, n spital. c) Asigurarea de sntate permanent Aceast asigurare urmrete s protejeze persoana fizic mpotriva incapacitii de munc provenit din accident sau boal. Pentru a putea fi ncheiat, asiguratului i se face o investigare medical prealabil. Are valabilitate un anumit numr de ani i nu poate fi reziliat de societate, chiar dac asiguratul se mbolnvete. Primele de asigurare sunt fixe. Dac asiguratul devine incapabil de munc, el va primi periodic o indemnizaie pe parcursul meninerii incapacitii de munc sau pn la moartea acestuia. 7.4.2. Asigurarea de accidente
102

Aceasta are ca scop protejarea persoanelor fizice mpotriva unor evenimente care pot afecta sntatea corporal, capacitatea de munc sau viaa asiguratului. Aceast asigurare se poate ncheia de ctre persoane cu vrsta cuprins ntre 16 i 70 de ani. n categoria accidentelor sunt incluse: alunecarea, lovirea, arsura, aciunea curentului electric, trsnetul, cutremurul, prbuirile de teren, necul etc. Primele de asigurare sunt stabilite n funcie de suma asigurat, vrsta asiguratului i se pltesc periodic. Concluzii n Europa s-a observat, n ultimii ani, o cretere a primelor de asigurare de via, mai ales pe produsele de tip unit-link, de la 22,2% (n anul 2004) la 24,2% (n anul 2009), fenomen explicat de creterea pieei bursiere pe parcursul ultimilor 3 ani. Cea mai mare cretere a primelor de asigurare a avut loc n Estonia, cu 18% fa de anul 2008, n Belgia, cu 11 % fa de anul 2004 i n Portugalia, cu 7% fa de anul 2007. Conform analizelor Companiei Swiss Re, n anul 2009 asigurrile de via au generat prime de 1.999.000 milioane de euro n ntreaga lume, n cretere cu 5,1% fa de anul 2008. Piaa european este prima n lume n ceea ce privete ncasrile i creterea nregistrat, cu mai mult de 40% din primele ncasate i o rat de cretere de peste 10%. Pe locul doi se situeaz piaa american cu 28% din primele ncasate, dar cu o descretere de 3,3% n termeni reali fa de anul 2008 datorat scderii vnzrilor la asigurrile de via i anuiti. S-a observat c n SUA durata asigurrilor de via a nceput s creasc, iar rezultate mai bune se obin cu ct durata asigurrii este mai mare. Structura intern a unei asigurri a nceput s se modifice i ea datorit scderii dobnzii pe piaa bancar. Aceast scdere a determinat micorarea ratei interne de creditare a poliei i creterea ratei externe de creditare a poliei, deci creterea primei de asigurare. n SUA, societile de asigurri sunt preocupate din ce n ce mai mult de managementul activelor i pasivelor deoarece prin intermediul acestuia societile de asigurri pot maximiza suma final primit de asigurat prin folosirea unei teorii de control optimal. Pentru a exemplifica prezentrile anterioare, este ataat n continuare un model de contract de la o Companie de asigurri existent pe piaa romneasc. Studiu de caz Contractul de asigurare de via Contractul de asigurare este forma juridic pe care o mbrac asigurarea de via. O asemenea form i-o confer contractul i legea propriu-zis, care conin drepturile i obligaiile n ceea ce privete asigurarea. Potrivit legii prin contractul de asigurare asiguratul se oblig s plteasc o prim asigurtorului, iar acesta se oblig ca la producerea unui anume risc s plteasc asiguratului sau beneficiarului despgubirea sau suma asigurat, denumit n continuare indemnizaie, n limitele i la termenele convenite".
103

Prile unui Contract de asigurare de via sunt Compania de Asigurri i Contractantul, iar prevederile incluse sunt diferite n funcie de trei categorii de elemente: Pe timpul vieii asiguratului 1) Clauza contractului ca ntreg" - stipuleaz documentele care constituie un contract, privit ca ntreg. Acest lucru se refer la polia de asigurare, toate clauzele suplimentare i copia formularului confidenial. Doar preedintele sau vice-preedintele Consiliului de Administraie al societii de asigurri poate schimba stipulatul contractului numai n scris i nici o schimbare nu poate fi fcut fr acordul scris al contractantului. 2) Clauza contractantului asigurrii - acesta poate cesiona sau transfera polia, poate schimba beneficiarul i poate exercita orice opiune i drept stipulat. 3) Clauza de plat a primelor - stabilete care este volumul primelor care trebuie pltite i modul n care se va face acest lucru (suma ntreag, anual, semestrial, trimestrial, lunar). 4) Clauza de rscumprare parial cu rambursare - contractantul poate s primeasc o sum de bani cu titlu de mprumut a crei valoare nu poate depi valoarea contului acestuia la un moment dat datele i suma de rambursare difer de la o societate de asigurri la alta; exist o perioad de graie n care plata primelor se poate face fr dobnzi, iar asiguratul este acoperit prin asigurare n timpul perioadei de graie. 5) mprumut automat pe baza poliei pentru anumite produse - asiguratul poate primi un mprumut din partea asigurtorului pentru a acoperi primele rmase nepltite, cu condiia ca plata primei s nu se fac dup expirarea perioadei de graie. 6) Cesiunea - este o clauz care permite transferarea drepturilor conferite de asigurare. Aceast clauz poate prevedea o cesiune absolut atunci cnd se transfer toate drepturile sau o cesiune colateral atunci cnd se transfer cteva drepturi, de regul o parte a indemnizaiei. 7) Dividende - aceast cauz d posibilitatea deintorilor de polie participative s primeasc dividende din surplusul de venituri. n cazul decesului asiguratului 1) Clauza de suicid - dac acest eveniment a avut loc n timpul primilor doi (trei) ani de existen a poliei sau de Ia data primei rennoiri se va acorda o rambursare a primelor; dac evenimentul are loc dup expirarea perioadei de plat a primelor se va acorda beneficiarului ntreaga sum. 2) Beneficiarul - n contract trebuie prevzut pe lng beneficiarul primar (cel care va primi suma n cazul producerii evenimentului asigurat) i beneficiarul secundar, care va ncasa suma n cazul n care beneficiarul primar decedeaz naintea asiguratului. 3) Opiuni contractuale - pot fi prevzute n contract i dau posibilitatea beneficiarului s primeasc beneficiile sub alt form dect ca sum forfetar. n cazul ntreruperii contractului de ctre asigurat - exist posibilitatea de repunere n vigoare a contractului n anumite condiii.
104

ntr-un contract de asigurare pot fi incluse pe lng clauzele de baz i anumite clauze suplimentare, care sunt addendum-uri" Ia contractul de baz. Aceste clauze adiionale sunt adugate contractului de baz, avnd ca scop oferirea unor avantaje n plus asigurailor contra plii unor sume foarte mici. Aceste clauze sunt valabile pentru oricare dintre asigurrile de via i se adaug contractului principal inndu-se cont de vrsta asiguratului la data contractrii i pe durata de plat a primelor

VIII.PENSII PRIVATE Introducere mbtrnirea populaiei i dificultile pe care le implic aceasta pentru sistemele de protecie social par s fie o caracteristic a tuturor rilor dezvoltate. Procesele socio-demografice i economice (mbtrnirea populaiei, reducerea populaiei active, problemele macroeconomice, n principal ale rilor n tranziie), care se vor accentua n deceniile urmtoare transform problema proteciei sociale a persoanelor vrstnice i n special problema administrrii mai eficiente a sistemelor de pensii ntr-o provocare fundamental att pentru rile dezvoltate, ct i pentru cele aflate n tranziie. n Romnia, problemele referitoare la sistemele de pensii au fost agravate de deciziile greite, de lipsa de viziune i strategii coerente n domeniu, de ezitrile politicului, care au condus la amnarea reformelor. Fenomene ntlnite i n alte ri n tranziie (ba chiar i n ri dezvoltate occidentale n ultimele decenii), precum pensionrile anticipate i scderea vrstei medii reale de pensionare sau susinerea pilonului I cu fonduri bugetare au fost la noi mult mai accentuate i au condus la o cretere exagerat a numrului de pensionari i la o reducere alarmant a vrstei medii reale de pensionare, ceea ce a creat dezechilibre serioase n pilonul I i ngrijorri mari referitoare la pilonul II, aflat n pragul implementrii. Nivelul contribuiilor de asigurri sociale de pensii este printre cele mai mari din UE. Chiar dup reduceri succesive la 30% a contribuiilor din salarii la pensii, Romnia se difereniaz net fa de ri precum Germania, Suedia, Olanda, n care valoarea contribuiilor la pensiile publice se situeaz ntre 18% i 20% din salariu. Cheltuielile cu pensiile sunt ns mai mari dect veniturile colectate, deficitul (acoperit prin subvenie) fiind n ultimii ani de aproximativ 0,7% din PIB, cu o scdere la 0,2 % din PIB n 2009 sau ntre 400 milioane EURO
105

n 2008 i 150 milioane n 2009, dup trecerea agricultorilor la bugetul de Stat. n 2009 bugetul a avut un surplus de 0,5% PIB, ceea ce poate reflecta nceputul currii" sistemului. Cheltuielile publice cu pensiile au reprezentat aproximativ 7% din PIB n ultimii 10 ani, valoarea lor scznd uor n ultimii ani, odat cu creterea PIB. Suma cheltuielilor cu pensiile poate fi estimat astfel la aproximativ 190.000 (sau 1,9 miliarde RON) adic peste 5 miliarde EURO, reprezentnd aproximativ o cincime din totalul cheltuielilor publice. Aceast sum este similar, ca raport n total cheltuieli, cu cele ale altor state OECD, care variaz ntre 14-15% din PIB pentru Marea Britanie i Portugalia i 23-24% pentru statele nordice, numai c n Romnia ponderea cheltuielilor publice n PIB este mult mai mic, fiind necesar o cretere a volumului global al cheltuielilor publice. Din raportarea nivelului contribuiilor la nivelul pensiilor rezult o situaie aparent paradoxal: contribuiilor mari le corespund pensii mici. Explicaia const n numrul mic de contributori la sistemul de asigurri sociale de pensii. n condiiile prelurii la bugetul de stat a pensionarilor din agricultur i alte prestaii precum concediile de boal, aproape ntreaga povar a plii pensiilor pentru ceilali asigurai va reveni fondului public de pensii alimentat de salariai i de angajatori. n prezent, mai puin de jumtate din populaia activ este asigurat pentru pensii (sub 5 milioane din cele 10,5 milioane ct numr populaia activ), fapt ce va genera probleme pe termen lung. Peste 25-35 de ani cei care lucreaz la negru" sau nu lucreaz deloc (semnificativi ca numr) vor atinge vrsta de pensionare fr s fie asigurai, iar o parte dintre ei vor mpovra sistemul de asisten social (solicitnd din bani publici venitul minim garantat sau alte forme de ajutor social). Proieciile profilului populaiei pe grupe de vrst tind s sugereze o scdere a natalitii i o reducere a populaiei tinere n anii ce vin (cel puin pn n anul 2040). n aceste condiii, rata de nlocuire este de ateptat s creasc. Pe termen mediu i lung raportul dintre pensionari i salariai se va menine ridicat, structura populaiei Romniei fiind una atipic, cu generaii foarte numeroase la vrsta de 17-39 de ani (rezultat al politicilor pro-nataliste agresive din perioada Ceauescu) i foarte mici la vrstele de 0-16 ani (generaiile tranziiei). Ca urmare, pe piaa muncii vor intra n viitor generaii puin numeroase, iar numrul de salariai nu va crete foarte mult chiar n eventualitatea unei creteri economice constante. Numrul de pensionari, pe de alt parte, se va menine constant un timp pentru pensionarii ne-agricultori i va scdea la categoria pensionari agricultori, care va deveni nesemnificativ numeric n urmtorii 15 ani. Spre deosebire de alte segmente ale pieei financiare, n general piaa fondurilor private de pensii este de dat relativ recent. n cazul Romniei, bazele sistemului multi-pilon au fost de curnd puse, urmnd ca i ara noastr s intre n rndul lumii civilizate, deoarece este singura din Uniunea Europeana n care asigurrile de pensii se rezum la sistemul public, de tip redistributiv .
106

Fundamentul moral al reformei are n vedere faptul c i mbtrnirea este o experien de via, pe care cei mai muli dintre noi o vom tri cu o probabilitate destul de mare i, ca atare, securitatea social a btrneii poate fi asumat att personal, prin economii fcute n timpul vieii active, ct i prin solidaritatea ntre generaii, manifestat n sisteme de pensii n care resursele se redistribuie. Faptul c unii oameni, independent de voina lor, se mbolnvesc i se pensionneaz anticipat, c alii mor tineri lsnd n urm motenitori sau triesc mai mult dect media, impune existena unui sistem bazat pe solidaritate, care s preia i s susin riscurile involuntare. Acesta este motivul pentru care securitatea vrstnicilor este bine s fie asigurat printr-o combinaie dintre o autoasigurare obligatorie i o asigurare ntre indivizi ntr-un sistem multi-pilon, cu o pondere important pe economisire, cu finanare i mecanisme manageriale separate pentru redistribuire i economisire (investire) i care mparte responsabilitile ntre sectoarele public i privat. Obiectivele principale ale sistemelor de pensii din fiecare ar sunt: a) redistribuia resurselor financiare; b) asigurarea. Componentele redistributive ale unui sistem de pensii sunt concepute s asigure pensionarilor obinerea unui venit care s le asigure un standard de via decent. Componentele de asigurare au ca scop obinerea unui venit la pensionare, n comparaie cu venitul anterior pensionrii sau n unele sisteme comparativ cu venitul lor n toat perioada de activitate. Toate statele au plase" de siguran pentru a preveni srcia la btrnee. Aceast plas de siguran este numit pilonul 1 i are la baz scheme redistributive. Putem observa trei tipuri de plase de siguran: a) asistena social ca plas de siguran pentru ntreaga populaie; b) programe separate pentru venituri la pensionare; c) scheme de pensii clasice. Principalele probleme cu care se confrunt sistemul public de pensii sunt: mbtrnirea rapid a populaiei; scderea numrului de contribuabili; creterea semnificativ a numrului pensionarilor, inflaia care erodeaz nivelul real al pensiilor; creterea evaziunii fiscale datorit nivelului mare al contribuiei la asigurrile sociale i care provoac deficit bugetului asigurrilor sociale de stat. Principiul fundamental care st la baza sistemului de pensii multi-pilon este acela al diversificrii surselor de finanare a veniturilor din pensii, prin suportarea acestora att de ctre sectorul de stat, ct i de cel privat. Se combin astfel un gen de prestaii definite, de tip redistributiv, cu beneficii stabilite bazat pe solidaritatea ntre generaii, cu scheme diverse de pensii bazate pe capitalizare, care au la baz contribuii definite i sunt administrate privat.

107

n sistemul de pensii administrat privat statul nu contribuie direct cu sume bneti, ci se implic prin: a) reglementarea sistemului; b) acordarea de deductibiliti fiscale n anumite limite prestabilite. 8.1. Caracterizarea sistemului privat de pensii n Romnia 8.1.1. Necesitatea completrii sistemului public de pensii cu un sistem privat de pensii Rata de nlocuire a venitului prin pensie reprezint raportul dintre venitul mediu i pensia medie. Rata de nlocuire a veniturilor individuale reprezint raportul dintre prima pensie primit de participantul la un fond de pensii (format din pensie public i pensie privat) i ultimul salariu (venit) obinut de acesta anterior ndeplinirii condiiilor de eligibilitate pentru pensionare. Se previzioneaz faptul c, dup anul 2032 (cnd generaiile nscute dup 1967 vor atinge 65 de ani), un val suplimentar de pensionari va intra din zona de contributori n zona de beneficiari, afectnd grav rata de nlocuire pentru urmtorii 22 de ani. mbuntirea acestei situaii se poate face numai prin implementarea urmtoarelor msuri: 1) Atragerea de noi asigurai. Deoarece n prezent participarea la sistem este de numai 50% din populaia ocupat i de 40% din populaia n vrst de munc. nsui gradul de ocupare a populaiei n vrst de munc este de numai 58%, iar obiectivul UE pentru anul 2010 este de minim 70% grad de ocupare. Avantajele acestei msuri constau n sporirea nivelului resurselor pentru pensii i asigurarea de venituri dup retragerea din activitate. 2) Descurajarea pensionrii anticipate. Acest lucru se poate realiza prin stabilirea de cuantumuri mici ale pensiilor, astfel nct cei care pot lucra s nu apeleze foarte uor la aceast facilitate de pensionare timpurie. n aceste condiii se pot obine surse suplimentare pentru pensii mai mari i se mbuntete rata de nlocuire. 3) Egalizarea ntr-o perioad de timp a vrstei de pensionare ntre brbai i femei. Femeile, n prezent cu o speran medie de via cu peste 6 ani mai mare dect a brbailor, vor continua s reprezinte o pondere foarte mare ntre persoanele vrstnice i ntre pensionari. Fiind pensionate mai devreme i trind mai mult, femeile, dei au niveluri mai mici ale pensiilor, beneficiaz de pensii mult mai muli ani dect brbaii, la ele raportul dintre anii de contribuie i cei de pensie fiind mult mai mic dect la brbai. Egalizarea vrstei de pensionare ntre brbai i femei ar elimina efectele negative ale acestei situaii. Eventual se poate accepta o vrst mai mic pentru pensionarea anticipat a femeilor comparativ cu brbaii, dar cu reducerea nivelului pensiei. n Romnia rata de nlocuire a venitului are valoare sczut (35% determinat ca raport ntre venitul mediu i pensia medie). Situaia este critic, pentru c
108

n viitorii 20 de ani pensiile persoanelor n vrst vor proveni doar din sistemul public. n UE se recomand o rat de nlocuire de 50%, att raportat la nivelul de trai, ct i la cel al salariului mediu. n prezent, pensia medie are un potenial de cretere. Creterea ratei de nlocuire se poate realiza prin mai multe mijloace, cum ar fi: Creterea bazei de impozitare. Acest lucru se poate realiza prin creterea numrului de contribuabili. Avantajul acestei msuri const n obinerea de fonduri suplimentare. Creterea salariului mediu. Aceast cretere trebuie s in cont de limitele impuse de productivitatea muncii, n prezent raportul dintre productivitate i salariu permind o cretere a acestuia din urm, cel puin n anumite ramuri ale economiei. Datele ne arat c pn n prezent n Romnia, n majoritatea sectoarelor economice, evoluia costului salarial nu a fost neaprat fundamentat pe dinamica productivitii muncii, producndu-se o ruptur ntre cei doi indicatori, astfel nct fiecare evolueaz dup propriile reguli. n unele ramuri, n care creterile de productivitate ar fi justificat salarii mai mari, remunerarea forei de munc a fost inferioar creterii productivitii. Este de ateptat ca o cretere a salariului s se concretizeze gradual, pe parcursul a mai muli ani. Aceast msur poate conduce la creterea veniturilor i la motivarea forei de munc de a se angaja i de a rmne s lucreze n ar. Un dezavantaj al acestei propuneri este acela c acesta ar putea fi greu de implementat din cauza nenelegerii dintre partenerii sociali i ar putea genera o cretere a inflaiei. Folosirea fondurilor obinute din privatizare pentru creterea pensiilor. Aceast msur s-ar concretiza n creterea gradului de incluziune social. Dezavantajul const n faptul c din punct de vedere al eficienei economice este o msur ineficient, pentru c ar canaliza sume alocate potenial pentru investiii i crearea de noi locuri de munca n direcia consumului. Emiterea de obligaiuni guvernamentale pe termen foarte lung. Avantajul acestei msuri const n ealonarea costurilor tranziiei reformei sistemului de pensii pe termen lung. Acest lucru ar fi dezavantajos din dou motive: creterea marginal a datoriei publice i transferarea costurilor la generaia urmtoare, ceea ce n final conduce la creterea riscurilor din sistem pe termen lung. n Romnia vrstele de pensionare standard sunt nc deosebit de sczute i difereniate pe cele dou sexe (63 ani pentru femei i 65 ani pentru brbai). De fapt vrstele reale de pensionare sunt extrem de mici. Un numr important de pensionari pentru limit de vrst au sub 50 de ani. Pensionrile anticipate i pensionrile pentru invaliditate au condus la o vrst medie real de pensionare de aproximativ 52-53 de ani n anii 20012009, alctuit din media vrstelor medii reale de pensionare de 50-51 de ani la femei i 54 de ani la brbai. Numrul de pensionri de invaliditate a crescut de 4 ori n 15 ani, iar procentul din total pensionri a crescut de peste 2 ori. n prezent, 860.000
109

persoane (14% din total pensionari) sunt pensionate pentru invaliditate. Dei este greu de dovedit c unii dintre pensionarii de invaliditate sunt pensionai fraudulos, statisticile care relev totui diferene suspect de mari ntre judee vecine n privina numrului de pensionnari de invaliditate ndreptesc opinia potrivit creia pensia de invaliditate este una dintre soluiile alternative la omaj. Pentru rezolvarea acestor probleme, propun urmtoarele msuri: 1) Reducerea pensionrilor anticipate i a celor frauduloase pe caz de boal; Prin aceast msur se reduc cheltuielile sistemului de pensii, se ncetinete creterea numrului de pensionari i se creaz premise pentru mrirea pensiilor pentru pensionarii legitimi. Dezavantajul este dat de costurile pe care le implic verificarea i controlul sistemului. 2) Egalizarea treptat a vrstei de pensionare ntre femei i brbai; n Romnia, n 2011, avem o vrst de pensionare de 65 ani pentru brbai i 63 ani pentru femei. Este nevoie de decizii strategice pentru creterea vrstei de pensionare la femei ntr-un mod echitabil, dar cu un impact negativ ct mai redus pentru femei. Discriminarea pozitiv a femeilor ar putea fi efectuat prin acordarea unor faciliti speciale de pensionare anticipat. Acest lucru va avea i alte efecte secundare pozitive: va crete i accesul femeilor la funcii de conducere i va crete nivelul veniturilor acestora (i implicit al viitoarei pensii), ntruct se tie c spre sfritul carierei se ajunge la vrful ierarhiei n organizaii i salariile sunt mai mari. 3) Scurtarea cu 5 ani a termenului pn la care se ajunge la limitele de vrst maxime prevzute de Legea nr. 19/2000, modificat i actualizat anume de 63 de ani pentru femei i de 65 de ani pentru brbai. Deoarece prin sistemul public de pensii nu se pot asigura dect pensii care pentru majoritatea pensionarilor au un nivel redus, a aprut ca o problem stringent completarea acestuia cu sisteme private de pensii. Planul de pensii tip DB (beneficii definite) este acela n care administratorul are obligaia de a oferi beneficiile stabilite n schema de pensii, indiferent de nivelul contributiilor, iar riscul investiiei aparine administratorului. Planul de pensii tip DC (contribuii definite) este acela n care contribuiile la o schem de pensii sunt stabilite, nu se cunoate nivelul beneficiilor la pensionare, iar riscul investiiei aparine participantului la o schem de pensii. Sistemele de pensii publice sunt de tipul DB cu caracter redistributiv. Beneficiile sunt definite - de ctre guvernarea politic - iar finanarea este de tipul PAYG pay-as-you-go", statul colecteaz resurse financiare prin contribuii i impozite, asupra populaiei active aflate n cmpul muncii, pentru a le redistribui ca pensii i sub alte forme populaiei inactive din punct de vedere economic: btrnii/pensionarii, invalizii, copiii, omerii, familiile ale cror venituri sunt sub pragul srciei.

110

n ultimele dou decenii s-au accentuat presiunile financiare i demografice asupra bugetelor financiare ale sistemelor publice, ameninnd falimentarea sistemului public de pensii. Datorit presiunilor exercitate n special de aceti factori, sistemul public de pensii a fost nevoit s reduc indemnizaiile acordate, micornd rata de nlocuire dintre sumele alocate din sistem i veniturile medii ale populaiei active. Presiunea rezultat din mbtrnirea populaiei, amplificat de stimulentele negative din sistemul public, cum ar fi pensionarea anticipat, conduc la o criz acut a sistemului public n mai toat lumea. n Europa presiunile sunt mai mari comparativ cu alte continente, deoarece populaia Europei este deja mai btrn dect populaia Asiei sau Americii. mbtrnirea populaiei este rezultanta a dou cauze: a)reducerea natalitii; b)creterea longevitii, n special datorit mbuntirii condiiilor de via i a progresului n tehnologia medical. Reducerea natalitii afecteaz posibilitatea de a acumula resurse financiare pentru un sistem PAYG, n special n state n care taxele i impozitele pentru finanarea sistemului sunt deja mari i afecteaz economia real. Creterea longevitii trebuie s prelungeasc viaa economic activ i s creasc vrsta de pensionare. Presiunile politice diminueaz n multe cazuri ritmul creterii vrstei de pensionare, cu toate c majoritatea rilor au intrat pe acest trend. Probleme economice, cum este omajul, mpiedic rmnerea n cmpul muncii a populaiei active vrstnice. Datorit presiunilor politice reducerea pensiilor i ajutoarelor nu s-a fcut n mod explicit: a) s-au folosit inflaia, pensiile i ajutoarele sociale, care au fost pstrate la nivelul lor nominal sau au fost indexate cu un procent mult mai mic dect rata inflaiei; b) s-a nceput un proces foarte lent de cretere a vrstei de pensionare; c) s-au nsprit condiiile de eligibilitate la anumite indemnizaii (omaj, ajutor pentru copii handicapai, ajutor pentru creterea copiilor, alocaii, burse etc Datele scot n relief faptul c n toate rile menionate a avut loc creterea speranei de via, ceea ce poate crea presiuni asupra bugetului din care se pltesc pensiile publice. Studiile efectuate n diferite ri au demonstrat faptul c meninerea programelor de pensii tip DB din sistemul public de pensii necesit alocarea unei pri n cretere continu din bugetul naional. Decizia implicit este de a trece la un sistem bazat pe scheme de pensii tip DC, care este mai avantajos pentru participant din urmtoarele motive: a) planurile DC se bazeaz pe contribuii individuale pltite de angajat i/sau angajator; b) cheltuielile statului sunt fixe i reprezint o parte bine definit din buget; c) presupun contribuii predeterminate n perioada de acumulare;
111

administrare complex, necesit profesioniti n administrarea investiiilor, costuri de administrare mai mari; e) se micoreaz pn la minim riscurile in vesti ionale i demografice ale statului provenite din sistemul public de pensii; f) n caz de deces valoarea contului se pltete motenitorului; g)presupun cunotine financiare pentru decizia investiional i sunt mai dificil de neles. Meninerea unui sistem de pensii publice de tip redistributiv este o necesitate legat de: politica social, redistribuirea venitului naional, securitatea social a populaiei. Avnd n vedere problemele prezentate mai sus, sistemul public poate fi completat cu programe de pensii de tip DC, lucru ce ar conduce la implicarea statului (politicului) n administrarea resurselor financiare ale populaiei provenite din economisirea pe termen lung. n statele democratice aceste funcii sunt atribuite sectorului privat, statul exercitnd numai funcii de reglementare i supraveghere. Factorii subiectivi sunt legai de nemulumirea i nencrederea populaiei, datorat administrrii sistemului de pensii public de ctre politic, n continuare sunt enumerate cteva dintre aceste motive: a) conflictul dintre generaii. Un sistem tip DB presupune ca fiecare generaie activ s susin economic generaia care i-a precedat. Populaia activ este martor la presiunile continue din partea pensionarilor pentru mrirea ndemnizaiilor din sistemul public de pensii, fr nici o legtur direct cu contribuiile la sistem din trecut. Populaia activ se teme c ajungnd la vrsta pensionrii, sistemul public nu le va putea acorda acelai suport pe care l acord actualei generaii de pensionari. Aceasta este nevoit s se confrunte i cu presiuni economice datorate procesului de globalizare, care afecteaz majoritatea rilor, precum i alte presiuni i tensiuni economice (procesul de tranziie din centrul i estul Europei) i nu mai este de acord s continue s aloce pri tot mai mari din venitul personal pentru a susine generaia anterioar, aceasta prefernd s investeasc n nivelul actual de trai sau n educaia generaiei viitoare; b) riscul administrrii neeficiente sau n alte scopuri a banilor de ctre sistemul politic. Soluia gsit a fost implementarea unui sistem de pensii administrat privat tip DC, care s asigure populaiei o pensie decent dup pensionare (la btrnee, n caz de invaliditate i deces). Acest sistem de pensii administrat privat trebuie s fie complementar sistemului public de pensii, mpreun asigurnd o rat de nlocuire rezonabil (peste pragul srciei). Dac ne referim numai la Uniunea European, schimbrile demografice vor remodela ntreaga economie i societate. Tendinele rezultate din scderea natalitii, creterea duratei medii de via i a speranei de via la natere contribuie la fenomenul de mbtrnire a populaiei. n aceste ri se estimeaz c ntre anii 2005-2050 se va modifica fundamental structura populaiei pe grupe de vrst. Cei cu vrste de peste 65 de ani vor reprezenta n anul 2050
d) 112

peste 30% din totalul populaiei, fa de 17% n prezent, n timp ce ponderea populaiei de 24 de ani se va reduce n acelai interval de timp, de la 30% la 23%. 8.2. Stadiul introducerii pensiilor private n Romnia Aceast lucrare i propune s fac o prezentare i o analiz a sistemului de pensii private din Romnia (pilonul II i pilonul III) i s ofere nite estimri ale impactului macroeconomic. Odat cu intrarea n vigoare, la 1 aprilie 2001, a Legii nr. 19/2000 privind sistemul public de pensii i alte drepturi de asigurri sociale, a fost demarat reforma complex a sistemului de pensii multi-pilon. n Romnia sistemul de pensii multi-pilon cuprinde: Pilonul I pay-as-you-go" - are caracter obligatoriu, se bazeaz pe redistribuire i este administrat de sectorul public, cadrul juridic fiind constituit de Legea nr. 19/2000 privind Sistemul Public de Pensii i alte Drepturi de Asigurri Sociale, modificat i completat; Pilonul II este o component cu caracter obligatoriu, bazat pe capitalizare, este administrat privat iar cadrul juridic este asigurat de Legea 411/2004, care a fost modificat i completat de Legea 23/2007; Pilonul III este o component cu caracter facultativ, bazat pe capitalizare i administrat privat, cadrul juridic este constituit de legea 204/2006; acesta a devenit operaional n luna mai 2007. Sistemul de pensii din Romnia nc se bazeaz aproape n exclusivitate pe sistemul de pensii administrat de stat (pilonul I). Populaia a fost educat s se bazeze aproape n exclusivitate pe un sistem de pensii garantat de stat, care asigura la vremea respectiv o rat de nlocuire acceptabil (rata de nlocuire n 1989 a fost de aproximativ 60%). n perioada de tranziie la economia de pia, acest sistem a fost erodat. n forma sa actual, acest sistem nu poate susine o astfel de int ambiioas cu o rat de nlocuire de 70%. Pilonul III a devenit operaional la data de 15 mai 2007, odat cu autorizarea primelor trei fonduri de pensii facultative: Aviva, ING, Allintz-iriac. Sistemul pensiilor facultative (pilonul III) are rolul de a oferi la btrnee o pensie suplimentar i distinct celei oferite de sistemul public de pensii. Pilonul II se afl nc n stadiul de implementare. Depirea acestei discrepane n timp util se poate face, aa cum s-a ntmplat n Polonia i Ungaria, numai prin dezvoltarea pilonului II, care presupune o asigurare obligatorie pentru ntreaga populaie activ. Pregtirea stadiului legal pentru acest pilon este o condiie necesar dar nu suficient. Pilonul II trebuie s asigure o rat de nlocuire brut de cel puin 40%. O reglementare corespunztoare a sistemului de pensii private (pilonul II i pilonul III) asigur o funcionare eficient a sistemului de pensii i atingerea scopului de acumulare de resurse financiare pentru perioada de btrnee. Din analiza comparativ efectuat reiese faptul c legislaia romn n domeniu completat i modificat, mpreun cu normele de reglementare ale
113

sistemului emise de ctre Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private) se apropie foarte mult de legislaia rilor membre UE precum i de legislaia rilor membre OECD. Implementarea sistemului de pensii administrat privat presupune un transfer de 2 miliarde de euro de la bugetul de stat ctre administratorii privai. Pilonul II nseamn, de fapt, un transfer al contribuiilor sociale ncasate n sistemul public de pensii ctre fonduri private. Pentru nceput, cuantumul contribuiei va fi de 2% din salariul brut al contribuabilului. Valoarea aceasta va crete cu 0,5 puncte procentuale n fiecare an, pn cnd se va atinge valoarea de 6%. Cifra de 2% se va extrage din cele 9,5%, ct reprezint acum contribuiile ctre sistemul public de pensii. Pn n acest moment Guvernul nu a identificat sursele de finanare ale deficitului. O alt problem pe care o implic implementarea pilonului II este rentabilitatea sistemului privat de pensii. n prezent exist o deosebire considerabil ntre sistemul privat de pensii obligatorii administrate privat din Europa de Vest i cel implementat n Europa centrala i de Est. rile nou intrate n UE au aplicat un sistem construit dup modelul Bncii Mondiale. De exemplu n Ungaria sunt 7 ani de la implementarea sistemului, iar n primii 6 ani rentabilitatea a fost negativ. Acest lucru este posibil s se ntmple i n Romnia, pentru c economiile participanilor nu vor fi investite n principal n aciuni, deoarece piaa financiar romneasc nu este suficient dezvoltat, ci ele vor fi investite n titluri de stat cu riscuri foarte mici dar i cu profit mai mic. Fondurile de pensii private pltesc sume mari celor care le administreaz, iar acest lucru contribuie, deasemenea, la diminuarea rentabilitii. ncepnd din luna august salariaii cu vrste cuprinse ntre 18 i 35 de ani vor avea la dispoziie 4 luni pentru a alege una dintre companiile care vor administra fonduri de pensii administrate privat. n lipsa unei campanii de informare public, oamenii se vor trezi nu numai c nu tiu ce fond s aleag, dar nici ce nseamn aceste fonduri de pensii private. Datorit faptului c procentul cu care se contribuie la pensiile administrate privat este foarte mic, respectiv 2% din venitul brut, sistemul nu va colecta o pensie care s rspund necesitii principale de a ajuta cetenii s realizeze o alocare echilibrat a resurselor financiare i care s le asigure consumul i nevoile pe ntreaga durat a vieii. Legea din Romnia transfer cele mai mici procente, comparativ cu alte ri din Europa Central, cum ar fi: Polonia, unde se transfer 7,3%, Ungaria 7%, Slovacia 9%. Problema deosebii de grav cu care se confrunt Pilonul II este aceea a sistemului de colectare a contribuiilor. Astfel, la nivelul celor doi colectori din pilonul II -Agenia Naional de Administrare Fiscal (ANAF) i Casa Naional de Pensii i alte Drepturi de Asigurri Sociale (CNPAS), nu exist un sistem IT care s poat defalca contribuiile pe fiecare individ. Suma maxim reprezentnd contribuia lunar Ia pensia facultativ reprezint maxim 15% din salariul brut lunar sau venitul asimilat. Se estimeaz pentru anul 2007 c numrul participanilor Ia pilonul III va fi de 300.000, urmnd ca acest numr s ajung n 5 ani la 600.000 i Ia un volum al activelor administrate de peste 600 milioane euro. Ca aceste previziuni s se poat ntmpla trebuie ca
114

nivelul de trai al populaiei s creasc i s aib loc o schimbare de mentalitate a oamenilor fa de metodele de economisire pe termen lung pentru btrnee. O pensie privat poate reprezenta o surs suplimentar de venituri Ia btrnee. n cazul pilonului III, al pensiilor private facultative, se pot nscrie i persoane trecute de a doua tineree, dar care nu au depii 52 de ani; acestea pot alege singure suma de bani cu care vor cotiza, dar nu mai mult de 15% din salariul brut sau venitul asimilat. Acetia pot beneficia de pensia facultativ dup ce mplinesc 60 de ani. 8.3. Trsturi distinctive ale sistemului de pensii privat comparativ cu sistemul public de pensii Administrarea i gestionarea sistemului public de pensii este ncredinat Casei Naionale de Pensii care se afl n subordinea Ministerului Muncii, iar administrarea i gestionarea sistemului privat de pensii se face de ctre un administrator autorizat de CSSPP, care este o persoan sau o entitate responsabil cu activitatea i controlul fondurilor de pensii private. Supravegherea i reglementarea sistemelor private de pensii se face de ctre CSSPP, care este o autoritate independent subordonat Parlamentului. Organismul de conducere at fondului este extern. Fondul de pensii nu are personalitate juridic, acesta deleag administratorului activitile operaionale,incluznd aici administrarea activelor i furnizorii de servicii externe cum sunt consultanii, aciurii i auditorii. Comparativ cu sistemul public de pensii, unde participanii pot fi toate persoanele care realizeaz venituri legale, n cazul fondurilor de pensii private participanii pot fi mprii n dou categorii: n cazul fodurilor de pensii administrate privat, participanii sunt definii n legea 411/2004 completat i modificat de legea nr. 23/2007; n cazul fondurilor de pensii facultative, participanii sunt definii n legea nr. 204/2006. Una dintre marile deosebiri fa de sistemul public de pensii de stat este aceea c banii investii n sistemul privat de pensii rmn motenire n cazul n care membrul la o schem de pensii private decedeaz. Sistemul public de pensii se bazeaz pe redistribuire, pe cnd cel privat are Ia baz administrarea .de conturi individuale. In cazul sistemului public de pensii de stat se garanteaz dreptul la pensie, n cazul celor private nu se garanteaz nici o sum drept pensie. O alt diferen este aceea c, n cazul contribuiilor definite, formula de calcul se adapteaz automat schimbrilor demografice, pe cnd n cazul beneficiilor definite este necesar introducerea unui coeficient special de corecie care, de obicei, se stabilete n funcie de deciziile politice i cu ntrziere.. O diferen esenial ntre cele dou sisteme privete modul creterii, de-a lungul timpului, a valorii drepturilor de pensie, altfel spus a beneficiului cuvenit. n sistemul public de pensii drepturile viitoare de pensie sporesc ntr-o msur
115

care ine seama de creterea veniturilor medii pe economie, n timp ce n cadrul sistemelor private de pensii drepturile de pensie cresc n relaie direct cu randamentul pieei de capital. Avantajul creterii pe msura creterii veniturilor medii este c, la plata pensiilor, se au n vedere tendinele ce se manifest n standardul de via al populaiei. Avantajul corelrii drepturilor la pensie cu randamentul nregistrat pe piaa de capital este acela c beneficiul individual prezint o rat de cretere mai ridicat. Dezavantajul se refer la furnizarea unui beneficiu mai puin predictibil n comparaie cu standardul de via existent la momentul pensionrii. 8.4. Pensii private obligatorii (administrate privat) 8.4.1. Caracteristicile sistemului pensiilor administrate privat 8.4.1.1. Fondurile de pensii administrate privat Fondul de pensii administrat privat este fondul constituit prin contract de societate civil, ncheiat ntre participani, n conformitate cu prevederile Codului civil. Un fond de pensii administrat privat se nfiineaz n scopul punerii n practic a unei scheme de pensii private, al crei prospect a fost autorizat de Comisie. Fondurile de pensii administrate privat pot funciona pe teritoriul Romniei numai pe baza deciziei de autorizare emis de Comisia de Supraveghere a Sistemului Privat de Pensii, Iniiativa constituirii unui fond de pensii administrat privat aparine fondatorilor acestuia, care trebuie s aib calitatea de participani. Numrul fondatorilor necesar constituirii unui fond de pensii administrat privat este de minimum 5 (cinci) persoane fizice, care vor semna n acest sens un contract de societate civil. Membrii fondatori vor semna un contract de administrare cu un administrator de fond de pensii administrat privat, prin care fondul i nsuete schema de pensii private al crei prospect a fost autorizat de Comisie. Pentru a avea calitatea de participani, membrii fondatori trebuie s ndeplineasc toate condiiile prevzute n Lege i n normele emise n aplicarea acesteia. Prin contractul de administrare, membrii fondatori ai fondului de pensii mputernicesc admnistratorul s reprezinte fondul de pensii administrat privat n raporturile cu terii, inclusiv n faa instanelor judectoreti. Denumirea fondului de pensii conine sintagma fond de pensii administrat privat. Un fond de pensii nu poate fi declarat n stare de faliment. Sediul fondului de pensii va fi acelai cu cel al administratorului. Contractul de societate civil conine elemente precum: 1) prile contractante; 2) denumirea fondului de pensii administrat privat; 3) fundamentarea legal a constituirii fondului de pensii administrat privat; 4) durata fondului de pensii administrat privat; 5) obiectivele fondului de pensii administrat privat;
116

drepturile i obligaiile prilor; limitele mandatului acordat fondatorilor; unitatea de fond - definiia, descrierea, valoarea iniial; fora major - definire; 10) clauze privind ncetarea contractului; 11) dispoziii din care s rezulte c participanii devin parte contractual prin semnarea actului individual de aderare. n vederea autorizrii fondului de pensii administrat privat, acesta trebuie s ndeplineasc, cumulativ, la momentul depunerii cererii de autorizare, urmtoarele condiii: a) s fie constituit prin contract de societate civil; b)administratorul s fie autorizat de Comisie sau de autoriti similare dintr-un stat membru al Uniunii Europene sau aparinnd Spaiului Economic European; c) administratorul s aib prospectul schemei de pensii private autorizat de Comisie; d) depozitarul activelor fondului de pensii administrat privat s fie avizat de Comisie; e) auditorul financiar al fondului de pensii administrat privat s fie avizat de Comisie; f) membrii fondatori ai fondului de pensii administrat privat s ndeplineasc condiiile prevzute de Lege i de normele emise n aplicarea acesteia pentru a fi participani. Decizia de autorizare a fondului de pensii administrat privat se elibereaz n baza unei cereri pentru autorizarea fondului de pensii administrat privat. Fondul de pensii trebuie autorizat de Comisie, dup autorizarea administratorilor i a prospectului schemei de pensii private. Autorizaia se elibereaz pe baza unei cereri formulate de administrator. Resursele financiare ale fondului de pensii se constituie din: a) contribuiile nete convertite n uniti de fond; b) drepturile cuvenite beneficiarilor i nerevendicate n termenul general de prescripie; c) dobnzile i penalitile de ntrziere aferente contribuiilor nevirate n termen; d) sumele provenite din investirea contribuiilor. n cazul fondului de pensii administrat privat, cheltuielile de administrare sunt suportate de administrator. n cazul fondului de pensii facultative, cheltuielile de administrare sunt suportate de fond i conin: comisionul de administrare; comisionul de depozitare; comisioanele de tranzacionare; comisioanele bancare; taxe de auditare a fondului de pensii' facultative. Un fond de pensii facultative nu poate fi declarat n stare de faliment. Un fond de pensii facultative poate fi administrat i reprezentat n raporturile cu terii, inclusiv n faa instanelor judectoreti, numai de ctre administratorul care are autorizaie de administrare pentru acel fond. Toate informaiile privind fondurile de pensii facultative sunt furnizate de ctre administrator. Un fond de pensii trebuie s aib minimum 50.000 de participani. Numrul minim de participani
6) 7) 8) 9) 117

prevzut trebuie realizat n perioada primilor 3 ani de la data constituirii fondului de pensii. Nu i se poate refuza nici unei persoane calitatea de participant la sistemul de pensii private, dac aceasta este eligibil. Toi participanii i beneficiarii la un fond de pensii au aceleai drepturi i obligaii i li se aplic un tratament nediscriminatoriu. Participanii i beneficiarii la un fond de pensii (pilon II i III) au dreptul la egalitate de tratament i n cazul schimbrii locului de munc, domiciliului sau reedinei ntr-o alt ar, stat membru al Uniunii Europene ori stat aparinnd Spaiului Economic European. n aceast situaie, acetia opteaz ntre a plti n continuare contribuiile la un fond de pensii din Romnia sau a plti contribuii la un alt fond de pensii aflat pe teritoriul rii respective, dac aceasta nu contravine legislaiei acestei ri. n cazul n care se constat scderea numrului de participani i meninerea acestuia sub minimul legal, timp de un trimestru, Comisia retrage, prin decizie, autorizaia unui fond de pensii, aplicnd prevederile referitoare la administrarea special. Administratorul este obligat s nceteze orice activitate aferent fondului de pensii, de la data lurii la cunotin despre retragerea autorizaiei. 8.4.1.2. Administrarea fondurilor de pensii administrate privat Poate administra un fond de pensii administrat privat societatea comercial pe aciuni denumit societate de pensii, care are ca obiect exclusiv de activitate Administrarea fondurilor de pensii private. Un administrator poate administra n Romnia un singur fond de pensii. Poate fi administrator de pensii private orice entitate autorizat pentru aceast activitate ntr-un alt stat membru al Uniunii Europene sau aparinnd Spaiului Economic European. Administratorii care au fost autorizai, avizai ori supui unei proceduri similare n vederea funcionrii ca administrator de scheme de pensii private ntr-un stat membru al Uniunii Europene sau aparinnd Spaiului Economic European sunt exceptai de la cerina autorizrii de ctre Comisie." Administratorii autorizai n Romnia pot primi contribuii de la participani i angajatori dintr-un alt stat membru al Uniunii Europene sau aparinnd Spaiului Economic European. Persoanele care ndeplinesc condiiile pentru a deveni participani la scheme de pensii private i angajatorii din Romnia pot vira contribuii ctre fonduri de pensii administrate de administratori autorizai ntr-un alt stat membru al Uniunii Europene sau aparinnd Spaiului Economic European, Comisia supravegheaz permanent administratorul dintr-un stat membru al Uniunii Europene sau aparinnd Spaiului Economic European care administreaz o schem de pensii private cu participani din Romnia. Activitatea de administrare a unui fond de pensii cuprinde urmtoarele operaiuni: colectarea contribuiilor, transformarea acestora n uniti de fond i actualizarea informaiilor privind conturile participanilor; administrarea i
118

investirea activelor fondului de pensii; convertirea contribuiilor n uniti de fond; plata drepturilor cuvenite participanilor i beneficiarilor; calculul zilnic al activului net al fondului de pensii i al unitii de fond; evidena conturilor individuale i actualizarea acestora, precum i furnizarea documentelor privind participarea, notificarea, informarea periodic sau transferul; gestionarea operaiunilor zilnice ale fondului de pensii; dispunerea efecturii plilor datorate entitilor implicate i Comisiei; mandatarea i monitorizarea agenilor de marketing ai fondului de pensii; gestionarea relaiilor cu instituiile implicate; elaborarea, prezentarea, depunerea, publicarea i distribuirea ctre Comisie i participani a situaiilor financiare i rapoartelor solicitate; gestionarea, pstrarea i arhivarea documentelor privind fondul de pensii, participanii i beneficiarii si. Activele i pasivele fiecrui fond de pensii administrai privat sunt organizate, evideniate i administrate distinct, separat de celelalte fonduri de pensii facultative pe care le gestioneaz acelai administrator i de contabilitatea proprie a administratorului, fr posibilitatea transferului ntre fonduri sau ntre fonduri i administrator. Att n cazul pensiilor administrate privat ct i n cazul pensiilor facultative, administratorul nu poate delega rspunderea privind administrarea fondului de pensii, iar ncredinarea executrii anumitor obligaii ctre un ter nu l exonereaz de rspundere pe administrator. Capitalul social minim necesar pentru administrarea unui fond de pensii este echivalentul n lei, calculat la cursul de schimb al Bncii Naionale a Romniei la data constituirii, al sumei de 4 milioane euro. Capitalul social al administratorului este subscris i vrsat integral, exclusiv n numerar, la momentul constituirii acestuia; acesta nu poate proveni din mprumuturi sau credite i nu poate fi grevat de sarcini. Administratorul este obligat s notifice Comisiei, fr ntrziere, orice reducere a capitalului social sub valoarea minim. Capitalul social nu are voie s scad cu mai mult de 20% din valoarea minim, n aceast situaie administratorul fiind obligat la rentregirea capitalului social n termenul precizat de Comisie, care nu poate fi mai mic de 3 luni, nici mai mare de 6 luni. O persoan fizic sau juridic poate fi acionar la un singur administrator att n pilonul II ct i n pilonul III. Participaia cumulat a persoanelor fizice nu poate depi 5% din capitalul social al administratorului. Acionarii administratorului trebuie s ndeplineasc cel puin urmtoarele condiii: a) s dispun de o situaie financiar stabil, apt s susin entitatea n caz de necesitate; b) s justifice n mod satisfctor proveniena fondurilor destinate participaiei la capitalul social; c) s furnizeze toate informaiile necesare pentru identificarea relaiilor de afiliere cu alte persoane;

119

Membrii consiliului de administraie i ai comitetului de direcie (att n cazul pilonului II ct i n cazul pilonului III), trebuie s ndeplineasc condiiile cerute de legislaia privind societile comerciale, dar i urmtoarele condiii: a)s fie absolveni ai unei instituii de nvmnt superior; b) s aib experien profesional de cel puin 3 ani n domeniul financiar, bancar sau de asigurri; c) s aib onorabilitatea necesar pentru funcia pe care urmeaz s o ndeplineasc; d) s nu fi fost sancionai de ctre autoriti romne sau strine din domeniul financiar cu interdicia de a desfura activiti n sistemul financiar sau, la data depunerii cererii de autorizare, cu interdicia temporar de a desfura astfel de activiti; e) s nu fi deinut funcia de administrator al unei societi comerciale romne sau strine, aflat n curs de reorganizare judiciar sau declarat n stare de faliment, n ultimii 2 ani anteriori declanrii procedurii falimentului; f) s nu fi fcut parte din conducerea unei societi care nu i-a respectat oblige-iile materiale i financiare fa de teri la momentul ncetrii activitii societii respective; g) s nu fie membri n consiliul de administraie sau conductori ai unui alt administrator ori al instituiei de credit care ndeplinete funcia de depozitar pentru fondul de pensii administrat privat sau persoanelor afiliate acestuia din urm; h)s nu fie membri n consiliul de administraie sau conductori ai societii de servicii de investiii financiare cu care societatea de pensii a ncheiat contract; i)s nu aib cazier judiciar i fiscal. Membrii propui pentru consiliul de administraie i comitetul de direcie/conductori, trebuie s nu fi contribuit, direct sau indirect, la falimentul unor persoane juridice i s nu fi fost implicai n niciun fel de scandaluri financiare. Atribuiile Consiliului de Administraie sunt urmtoarele: a) stabilirea direciilor principale de activitate i de dezvoltare ale societii; b)stabilirea sistemului contabil i de control financiar i aprobarea planificrii financiare; b) numirea i revocarea directorilor i stabilirea remuneraiei lor; c) supravegherea activitii directorilor; e) pregtirea raportului anual, organizarea adunrii generale a acionarilor i implementarea hotrrilor acesteia; Administratorul are n structura sa organizatoric o direcie de audit intern i o direcie responsabil cu analiza oportunitilor investiionale i plasarea activelor n conformitate cu strategia stabilit de consiliul de administraie. Administratorul este obligat s pstreze documentele i evidenele referitoare la fondurile de pensii. Activele financiare proprii ale administratorului nu pot fi utilizate pentru: acordarea de mprumuturi sau garanii; garantarea de mprumuturi sau credite, inclusiv emiterea de obligaiuni care depesc cumulat 10% din valoarea capitalului social.
120

Administratorul de pensii private (societatea de pensii) nu poate fi nmatriculat la registrul comerului fr autorizaia de constituire emis de Comisie. Dup nmatriculare (autorizarea constituirii societii de pensii), administratorul trebuie s obin o autorizaie de administrare a unui fond de pensii administrat privat, eliberat de Comisie. Administratorul adreseaz Comisiei cereri pentru: autorizare de constituire societate de pensii i autorizare de administrare. Cererea de autorizare de constituire a societii de pensii se depune la Comisie mpreun cu documentele precizate n lege t normele Comisiei. Comisia aprob cererea pentru autorizare de constituire dac constat c sunt ndeplinite condiiile prevzute n lege, precum i urmtoarele condiii: proiectul actului constitutiv i planul organizatoric i financiar pentru urmtorii 5 ani garanteaz gestiunea corect i prudent a fondului de pensii, acesta va conine obligatoriu o direcie de audit intern i o direcie distinct, responsabil cu analiza oportunitilor investiionale i plasarea activelor; fondatorii nu au datorii ctre bugetul de stat, bugetul asigurrilor sociale de stat, bugetele locale i bugetele fondurilor speciale; fondatorii, membrii propui pentru consiliul de administraie i comitetul de direcie nu sunt n procedur de reorganizare judiciar sau de faliment i nu au contribuit, direct sau indirect, la falimentul unor persoane juridice i nu au fost implicai n niciun fel de scandaluri financiare; fondatorii fac dovada vrsrii integrale i n form bneasc a capitalului social; se face dovada achitrii taxei pentru cererea de autorizare de constituire. Comisia respinge cererea pentru autorizare de constituire n urmtoarele situaii: a) documentaia prezentat rmne incomplet sau nu este ntocmit n conformitate cu dispoziiile legale n vigoare; b) exist posibilitatea ca administrarea s nu respecte principiile prudeniale prevzute n lege i n normele Comisiei. Autorizaia de constituire a unei societi de pensii nu garanteaz i obinerea autorizaiei de administrare. Administratorul trebuie s obin autorizaie de administrare afondurilor de pensii administrate privat de la Comisie. Acesta depune la Comisie o cererensofitde urmtoarele documente: a) certificatul de nmatriculare la Oficiul Naional al Registrului Comerului; b) dovada vrsrii sau a rentregirii capitalului social, dup caz; c) proiectul contractului de depozitare; d) proiectul de contract de societate civil; e) declaraia privind politica de investiii; f) planul de afaceri pe 3 ani; g) proiectul prospectului schemei de pensii; h)dovada plii taxei pentru cererea de autorizare de administrare; i)orice alte documente i informaii suplimentare prevzute n normele Comisiei. Veniturile administratorului se constituie din: comision de administrare,
121

penaliti de transfer, tarife pentru servicii la cerere. Comisionul de adminstrale se pltete de ctre participantul la fondul de pensii administrat privat i se constituie prin: a) deducerea unui cuantum din contribuiile pltite, dar nu mai mult de 2,5%, cu condiia ca aceast deducere s fie fcut nainte de convertirea contribuiilor n uniti de fond; b) deducerea unui procent din activul net total al fondului de pensii administrat privat, dar nu mai mult de 0,05% pe lun, stabilit prin prospectul schemei de pensii private. Penalitatea de transfer reprezint suma suportat de participant n cazul n caie transferul la alt administrator se realizeaz mai devreme de 2 ani de la aderarea Ia fondul de pensii precedent, limita maxim a acesteia fiind stabilit prin normele Comisiei. Administratorul utilizeaz aceeai metod de calcul i de percepere a comisioanelor pentru toi participanii la acelai fond de pensii. Comisionul de administrare stabilit n contractul de administrare poate fi redus prin decizia administratorului. Administratorul fondurilor de pensii administrate privat ct i cel al fondurilor de pensii facultative elaboreaz o declaraie privind politica de investiii, n form scris, n funcie de care investete activele fondului de pensii. Declaraia privind politica de investiii conine: a) strategia de investire a activelor, n raport cu natura i durata obligaiilor; b) metodele de evaluare a riscurilor investiionale; c) procedurile de management al riscului; d) metoda de revizuire a principiilor de investiii; e)persoanele responsabile de luarea deciziilor i realizarea investiiilor, precum i procedurile pentru luarea deciziilor. Administratorul revizuiete i completeaz declaraia privind politica de investiii ori de cte ori intervine o schimbare important n politica de investiii sau cei puin o dat la 3 ani, cu acordul Comisiei, informnd participanii cu privire la noua politic investiional. Administratorul investete n: a) instrumente ale pieei monetare, inclusiv conturi i depozite n lei la o banc, persoan juridic romn sau la o sucursal a unei instituii de credit strine autorizate s funcioneze pe teritoriul Romniei i care nu se afl n procedura de supraveghere special ori administrare special, fr s depeasc un procent mai mare de 20% din valoarea total a activelor fondului de pensii; b) titluri de stat emise de Ministerul Finanelor Publice din Romnia, de state membre ale Uniunii Europene sau aparinnd Spaiului Economic European, n procent de pn la 70% din valoarea total a activelor fondului de pensii; c) obligaiuni i alte valori mobiliare emise de autoritile administraiei publice locale din Romnia sau din statele membre ale Uniunii Europene ori
122

aparinnd Spaiului Economic European, n procent de pn Ia 30% din valoarea total a activelor fondului de pensii; d) valori mobiliare tranzacionate pe piee reglementate i supravegheate din Romnia, statele membre ale Uniunii Europene sau aparinnd Spaiului Economic European, h procent de pn la 50% din valoarea total a activelor fondului de pensii; e) titluri de stat i alte valori mobiliare, emise de state tere, n procent de pn Ia 15% din valoarea total a activelor fondului de pensii; f) obligaiuni i alte valori mobiliare, tranzacionate pe piee reglementate i supravegheate, emise de autoritile administraiei publice locale din state tere, n procent de pn la 10% din valoarea total a activelor fondului de pensii; g) obligaiuni i alte valori mobiliare ale organismelor strine neguvernamentale, dac aceste instrumente sunt cotate la burse de valori autorizate i dac ndeplinesc cerinele de rating, n procent de pn la 5% din valoarea total a activelor fondului de pensii; h)titluri de participare, emise de organisme de plasament colectiv n valori mobiliare din Romnia sau din alte ri, n procent de pn la 5% din valoarea total a activelor fondului de pensii; n funcie de natura emitentului de instrumente financiare n care administratorul poate investi activele fondului, procentele maxime admise sunt: a) 5% din activele unui fond de pensii pot fi investite ntr-o singur societate comercial sau n fiecare categorie de active ale acesteia, fr a depi n total 5%; b) 10% din activele unui fond de pensii pot fi investite n activele unui grup de emiteni i persoanele afiliate lor. Investiiile activelor fondurilor de pensii administrate privat i rezultate/e investirii sunt scutite de impozit. Administratorul exercit, n numele participanilor, dreptul de vot n adunrile generale ale acionarilor societilor comerciale n al cror capital social au fost investite activele fondului de pensii. Votul este exercitat exclusiv n interesul participanilor i beneficiarilor la fondul de pensii. Activele fondului de pensii nu pot fi investite n: active care nu pot fi nstrinate, active a cror evaluare este incert (antichiti, lucrri de art), autovehicule, bunuri imobiliare, aciuni, obligaiuni i alte valori mobiliare emise de administrator. Activele fondului de pensii nu pot fi nstrinate: administratorului sau auditorului, depozitarului, administratorului special, membrilor Consiliului Comisiei i personalului Comisiei, persoanelor afiliate administratorului, depozitarului i auditorului. Activele fondului de pensii nu pot constitui garanii i nu pot fi utilizate pentru acordarea de credite. Comisia verific ndeplinirea obligaiei administratorilor de investire prudenial a activelor fondurilor de pensii administrate privat, cu respectarea urmtoarelor reguli: a)investirea n interesul participanilor i beneficiarilor;
123

investirea ntr-un mod care s asigure securitatea, calitatea, lichiditatea i profitabilitatea lor, iar cele deinute pentru acoperirea fondului de garantare i a provizioanelor tehnice se investesc, de asemenea, ntr-un mod adecvat naturii i duratei drepturilor cuvenite participanilor i beneficiarilor; c) investirea s se efectueze preponderent n instrumente tranzacionate pe o pia reglementat, aa cum este definit n Legea nr. 297/2004 privind piaa de capital, cu modificrile i completrile ulterioare; investiiile n instrumente care nu sunt tranzacionate pe o pia reglementat trebuie s nu depeasc niveluri prudeniale; d) investiiile n instrumente financiare derivate sunt permise doar n msura n care contribuie la scderea riscurilor investiiei sau faciliteaz gestionarea eficient a portofoliului; e) activele se diversific n mod corespunztor, astfel nct s se evite dependena excesiv de uri anumit activ, emitent sau grup de societi comerciale i concentrri de riscuri pe ansamblul activelor. Comisia poate decide s nu aplice cerinele prevzute mai sus la lit. c) i e) pentru investiiile n titluri de stat.
b)

8.4.1.3. Depozitarul i auditorul financiar al fondurilor de pensii administrate privat 8.4.1.3.1. Depozitarul fondurilor de pensii administrate privat Activitatea de depozitare att n cazul pilonului II ct i n pilonul III, se desfoar n baza unui contract de depozitare care se ncheie ntre administrator, ca reprezentant al fondului de pensii n relaiile cu terii i depozitar. Administratorul desemneaz un singur depozitar, cruia i ncredineaz pstrarea activelor fondului de pensii. Poate fi depozitar al activelor fondurilor de pensii administrate privat orice entitate autorizat n aceast calitate pe teritoriul unui stat membru al Uniunii Europene sau aparinnd Spaiului Economic European. Depozitarii care au fost autorizai, avizai ori supui unei proceduri similare n vederea funcionrii ca depozitar al activelor fondurilor de pensii ntr-un stat membru al Uniunii Europene sau aparinnd Spaiului Economic European sunt exceptai de la cerina avizrii de ctre Comisie. Depozitarul poate ncheia contracte de depozitare cu mai muli administratori, cu condiia de a pstra activele, operaiunile i nregistrrile fiecrui fond de pensii facultative, separat pentru fiecare fond, precum i separat de propriile active. Depozitarul nu trebuie s fie persoan afiliat administratorului. Avizul pentru un depozitar de fonduri de pensii administrate privat sau fonduri de pensii facultative se elibereaz n baza unei cereri care este nsoit de urmtoarele documente, n copie: a) autorizaia de funcionare emis de Banca Naional a Romniei/autoritatea similar din statul aparinnd Uniunii Europene sau Spaiului Economic European, dup caz, din care s reias c instituia de credit
124

a fost autorizat s desfoare activitile de depozitare a activelor fondurilor de pensii; b) certificatul de nscriere a meniunilor cu privire la modificarea obiectului de activitate n conformitate cu lit. a), dac este cazul; c) organigrama solicitantului i limitele de competen stabilite la nivelul structurii organizatorice care desfoar operaiuni legate de activitatea de depozitare, personalul alocat acesteia, modalitatea de luare i de transmitere a deciziilor i modalitile interne de control, procedurile de securitate, de control i cele aplicabile n cazul apariiei unor cazuri de for major, care s permit pstrarea n siguran a tuturor activelor fondurilor de pensii pe care le depoziteaz, o descriere a capacitilor tehnice i a echipamentelor de care dispune; d) procedurile scrise privind separarea activelor proprii de cele ale fondurilor de pensii pentru care desfoar activitatea de depozitare i ntre acestea, aprobate de ctre consiliul de administraie/persoanele mputernicite n acest sens; e) lista cuprinznd specimenele de semnturi pentru persoanele care reprezint depozitarul n relaia cu Comisia; f) declaraie din care s rezulte c asupra solicitantului nu este instituit msura supravegherii sau administrrii speciale, dat pe propria rspundere de cel puin dou persoane avnd competena de a angaja instituia de credit, sau de cel puin doi salariai mputernicii de conducerea acesteia; g) dovada c desfoar activitate de custodie a instrumentelor financiare tranzacionate pe o pia reglementat; h)ultima situaie a formularului de calcul i raportare a fondurilor proprii la nivel individual (depozitarul trebuie sa dein capitaluri proprii mai mari de 100 milioane euro); i)dovada achitrii taxei de avizare. Comisia poate obliga administratorul s nlocuiasc depozitarul dac structura financiar i organizatoric a acestuia s-a deteriorat substanial i activele fondului de pensii sunt puse n pericol. n situaia rezilierii contractului de depozitare, administratorul notific imediat Comisia i desemneaz un nou depozitar. nlocuirea depozitarului se face astfel nct s fie asigurat continuitatea activitii de depozitare. Fostul depozitar transmite noului depozitar, n termen de 30 de zile calendaristice de la desemnarea acestuia, activele fondului de pensii i copii de pe documentele privind activitatea sa n legtur cu acesta. n exercitarea atribuiilor sale, depozitarul este obligat: a) s primeasc i s pstreze n siguran nregistrrile referitoare la toate activele fondului de pensii separat de activele sale i ale altor entiti; s deschid conturi pe numele fondului, n care va pstra instrumentele financiare aflate n custodie. b)s deschid un cont colector pentru colectarea contribuiilor i derularea operaiunilor Fondului, precum i un cont bancar pentru decontare, aferent tranzaciilor cu instrumente financiare.
125

Aceste conturi vor fi debitate/creditate de ctre depozitar numai n baza funciilor sale de depozitare i n strict conformitate cu instruciunile corespunztoare ale administratorului; c)s se asigure c, n tranzaciile avnd ca obiect activele Fondului, orice obligaie de plat este executat n termenul stabilit; d) s pstreze nregistrrile referitoare la valorile mobiliare n forma dematerializat care constituie activele fondului de pensii; e) s calculeze valoarea activului net, valoarea unitar a activului net i numrul de uniti de fond i s le transmit ctre administrator i ctre Comisie n termenele prevzute de legislaia n vigoare; f) s informeze h scris administratorul despre orice act sau fapt relevant pentru activitatea Fonduliji;' h)s actualizeze nregistrrile n conturi; i)s transmit administratorului informaii privind activele fondurilor de pensii administrate privat; j) s ndeplineasc instruciunile administratorului, cu excepia cazului n care acestea sunt contrare legislaiei n vigoare, ori actelor constitutive ale acestuia; k) s transmit Comisiei informaiile i raportrile privind activele fondului de pensii, n condiiile i la termenele stabilite n normele acesteia. Este interzis depozitarului s acorde credite, sub orice form, administratorului fondului de pensii.

Comisia retrage avizul depozitarului n una dintre urmtoarele situaii: a) pentru aceleai motive pentru care respinge cererea de avizare; b) avizul a fost obinut pe baza unor declaraii false sau prin orice alt mijloc ilegal; c) neexercitarea activitii de depozitare pe o perioad de un an; d) la cererea depozitarului respectiv; e) acionarii au decis lichidarea, fuziunea sau divizarea depozitarului; f) depozitarea unui fond de pensii neautorizat; g)neexecutarea sau executarea necorespunztoare a obligaiilor care rezult din lege, din normele Comisiei sau din contractul de depozitare; h)situaii care prejudiciaz grav interesele participanilor; i) n care nu mai sunt ndeplinite condiiile avute n vedere la obinerea avizului; j) la iniierea procedurilor de supraveghere sau de administrare special de ctre Banca Naional a Romniei/autoritatea similar din statul aparinnd Uniunii Europene sau Spaiului Economic European, dup caz, ori la deschiderea procedurii falimentului de ctre judectorul-sindic; k) la retragerea autorizaiei de funcionare de ctre Banca Naional a Romniei. Comisia informeaz depozitarul, administratorul i Banca Naional a Romniei despre retragerea motivat a avizului, n termen de 5 zile lucrtoare de la luarea deciziei.

126

n situaia retragerii avizului depozitarului, acesta este obligat s prezinte Comisiei raportul privind activele fondului de pensii care i-au fost ncredinate, auditat de un auditor financiar, pe cheltuiala depozitarului. Administratorul are obligaia ca, n termen de 15 zile lucrtoare de la data notificrii, respectiv de la data primirii deciziei de retragere a avizului depozitarului, s ncheie un nou contract de depozitare cu o alt instituie de credit avizat de Comisie pentru desfurarea activitii de depozitare a activelor fondurilor de pensii administrate privat. Fostul depozitar transmite noului depozitar, n termen de 30 de zile calendaristice de la desemnarea acestuia, activele fondului de pensii i copii de pe documentele privind activitatea sa n legtur cu acesta. Noul contract de depozitare este transmis Comisiei, n vederea avizrii, n maximum 3 zile lucrtoare de la data ncheierii acestuia. Depozitarul cruia i-a fost retras avizul ncepe transferul complet al activelor deinute pentru fondurile de pensii administrate privat ctre noul depozitar care a ncheiat contract cu administratorul, n termen de maximum dou zile lucrtoare de la avizarea de ctre Comisie a noului contract de depozitare. Rspunderea pentru prejudiciile produse cu ocazia transferului revine instituiei de credit din culpa creia s-a produs prejudiciul respectiv. n termen de 3 zile lucrtoare de la ncheierea procesului de transfer al activelor fondurilor de pensii administrate privat, depozitarul cruia i-a fost retras avizul ntocmete un raport pentru fiecare fond de pensii, care conine descrierea detaliat a modului n care a operat transferul activelor, valoarea activului net i a activului net unitar, numrul de uniti de fond, la data la care a fost efectuat ultima operaiune de transfer. Raportul este naintat administratorului fondului de pensii administrat privat i Comisiei. n exercitarea atribuiilor sale, administratorul este obligat: a) s transfere n custodia depozitarului activele Fondului n conturi deschise pe numele acestuia; b) s solicite depozitarului s deschid un cont colector i un cont bancar pentru decontarea tranzaciilor cu instrumente financiare; c) s comunice n timp util toate informaiile necesare pentru ndeplinirea corespunztoare a obligaiilor depozitarului, precum i alte informaii solicitate de acesta pentru buna desfurare a obligaiilor sale i monitorizarea activitii Fondului; d)s achite depozitarului comisionul de depozitare; e)s informeze n scris depozitarul cu privire la orice schimbare n administrarea Fondului, atunci cnd pierderile ori pagubele au fost cauzate de ndeplinirea necorespunztoare sau nendeplinirea obligaiilor asumate prin contract. Auditorul i depozitarul i pltesc fiecare taxa de avizare, 8.4.1.3.2 Auditorul financiar al fondurilor de pensii administrate privat
127

Att n cazul fondurilor de pensii administrate privat ct i n cazul celor facultative, situaiile financiar-contabile ale oricrei entiti supuse autorizrii, supravegherii i controlului Comisiei vor fi auditate de persoane fizice sau juridice, persoane active, membre ale Camerei Auditorilor Financiari din Romnia. Sunt exceptai de la cerina deinerii calitii de membru al Camerei Auditorilor Financiari din Romni Auditorii care sunt stabilii ntr-un stat membru al Uniunii Europene sau aparinnd Spaiului Economic European i care i exercit activitile profesionale n Romnia n contextul prestrii de servicii. Auditorii care au fost autorizai, avizai ori supui unei proceduri similare n vederea funcionrii ca auditor pe piaa pensiilor ntr-un stat membru al Uniunii Europene sau aparinnd Spaiului Economic European sunt exceptai de la cerina avizrii de ctre Comisie. Valoarea activelor nete i valoarea unitii de fond ale unui fond de pensii private sunt supuse, anual, auditarii de ctre un auditor financiar, membru al Camerei Auditorilor Financiari din Romnia, avizat de Comisie. Acesta nu poate fi persoan afiliat angajatorului, administratorului sau depozitarului. Auditorul financiar ntocmete un raport anual de audit financiar, n conformitate cu standardele de audit adoptate de Camera Auditorilor Financiari din Romnia. Raportul anual al auditorului financiar se depune la Comisie, de ctre administrator, odat cu depunerea situaiilor financiare anuale. Cheltuielile privind activitatea de audit financiar a administratorului se suport de ctre acesta. Cheltuielile privind activitatea de audit financiar a fondului de pensii sunt cheltuieli de exploatare, care se suport din fondul respectiv. Raportul de audit financiar al fondului de pensii nu poate fi ntocmit de acelai auditor financiar mai mult de 5 ani consecutiv. Auditorul financiar nu poate delega rspunderea privind activitatea specific, iar ncredinarea executrii anumitor obligaii ctre un ter nu exonereaz de rspundere auditorul financiar. Pentru a fi avizat n vederea auditarii situaiilor financiare ale fondurilor de pensii administrate privat i aie fondurilor de pensii facultative i ale administratorilor acestora, auditorul financiar trebuie s ndeplineasc, cumulativ, condiiile prevzute de Lege, precum i urmtoarele: a) s aib calitatea de auditor financiar, membru activ al Camerei Auditorilor Financiari din Romnia; b) s fi obinut n ultimii 3 ani calificativul A conform Normelor privind controlul calitii activitii de audit financiar i a serviciilor conexe, elaborate de Camera Auditorilor Financiari din Romnia; c) s aib ncheiat un contract de asigurare de rspundere civil profesional cu o societate de asigurri autorizata de Comisia de Supraveghere a Asigurrilor ori de o instituie similar dintr-un stat membru al Uniunii Europene sau aparinnd Spaiului Economic European, suma asigurat trebuind
128

s fie la nivelul maxim, n funcie de riscul asumat pentru activitatea desfurat; d) s fac dovada posibilitii utilizrii serviciilor unui expert n activiti de calcul actuarial i auditarea sistemelor informatice, conform Standardului Internaional de Audit 620; e)s nu fi fost sancionat de ctre autoriti romne sau strine din domeniul financiar cu interdicia de a desfura activiti n sistemul financiar-bancar sau cu interdicia temporar de a desfura astfel de activiti; f) s nu aib meniuni n cazierul fiscal i cazierul judiciar; g)s nu aib datorii ctre bugetul de stat, bugetul asigurrilor sociale de stat,bugetele locale i bugetele fondurilor speciale; h)s ndeplineasc cerinele legale i profesionale referitoare la activitatea de audit; i)s nu se afle ntr-o situaie de incompatibilitate sau de conflict de interese prevzut de legislaia n vigoare; j) s fi achitat taxa pentru avizare. Auditorul financiar, la solicitarea scris a Comisiei, are obligaia s furnizeze orice detalii, clarificri i explicaii referitoare la datele cuprinse n situaiile financiare ale fondurilor de pensii administrate privat i facultative, la care a avut acces n timpul misiunilor sale, fr s ncalce secretul profesional. n cazul constatrii nerespectrii prevederilor Legii sau ale normei, Comisia informeaz Camera Auditorilor Financiari din Romnia. Comisia retrage avizul auditorului financiar al fondurilor de pensii administrate privat i facultative n urmtoarele condiii: a)dac acesta a fost obinut pe baza unor informaii sau documente false, eronate i care au indus n eroare; b)dac auditorului financiar i-a fost retras certificatul/autorizaia de ctre Camera Auditorilor Financiari din Romnia; c)la solicitarea auditorului financiar; d)n situaia n care nu se mai ndeplinesc condiiile care au fost avute n vedere la avizarea auditorului financiar. Auditorul financiar ntocmete un raport de audit financiar, n conformitate cu standardele de audit emise de Camera Auditorilor Financiari din Romnia, care va conine cel puin urmtoarele: a) auditarea anual a valorii activului net i a valorii unitii de fond, auditorul financiar avnd obligaia de a-i exprima opinia n ceea ce privete respectarea metodologiei de calcul a indicatorilor financiari specifici fondurilor de pensii administrate privat i facultative; b) identificarea situaiilor financiare anuale care fac obiectul auditului financiar, mpreun cu cadrul de raportare financiar care a fost aplicat la ntocmirea acestora; c) descrierea ariei auditului financiar, cu respectarea standardelor internaionale de audit conform crora a fost efectuat auditul; opinia auditorului financiar care s exprime n mod clar punctul de vedere potrivit cruia situaiile financiare anuale ofer o imagine fidel a activitii
129

fondului de pensii administrat privat i facultative i care este conform cadrului relevant de raportare financiar, cu respectarea cerinelor legale d)o opinie privind gradul de conformitate a raportului administratorului cu situaiile financiare anuale pentru acelai exerciiu financiar; e)o opinie cu privire la respectarea prevederilor legale privind metodologia de calcul i eviden a rezervelor tehnice ale fondului de pensii facultative, precum i a categoriilor de active admise s acopere rezervele tehnice i regulile de dispersie a plasamentelor; f)o opinie privind practicile i procedurile controlului i auditului intern al administratorului, precum i eventualele deficiene constatate i recomandrile fcute pentru remedierea acestora. Aceast opinie, cuprins n raportul de audit, trebuie naintat administratorului printr-un document separat de opinia de audit, denumit Scrisoare ctre conducerea societii". Raportul de audit se semneaz de ctre auditorii financiari persoane fizice sau de ctre reprezentanii legali ai societilor de audit, persoane fizice i se dateaz. Auditorul financiar poate furniza servicii suplimentare, inclusiv rapoartele solicitate de Comisie, n condiiile respectrii principiului independenei. 8.4.1.4. Marketingul prospectului schemei de pensii pentru fondurile de pensii administrate privat Activitatea de marketing a fondului de pensii este condus de administrator. Obinerea acordului de aderare se face de ctre administrator sau ageni de marketing. Administratorul este rspunztor pentru recrutarea, instruirea, monitorizarea i plata agenilor de marketing. Agenii de marketing pot fi att persoane fizice ct i persoane juridice. Agentul de marketing persoan juridic se numete broker de pensii private i este o societate comercial nou nfiinat i autorizat de Comisie pentru a desfura activitatea de marketing a fondurilor de pensii administrate privat. Agentul de marketing i desfoar activitatea n temeiul contractului de mandat ncheiat cu administratorul. El are urmtoarele atribuii: a) prezint potenialului participant aspectele relevante ale fondului de pensii; b)obine acordul de aderare a participantului la fondul de pensii; c)transmite administratorului actul de aderare semnat de participant, n original, n termen de 5 zile calendaristice de la semnarea acestuia. Activitatea agentului de marketing se desfoar pe baz de comision suportat de administrator. Un broker de pensii private poate desfura activitatea de marketing a unui fond de pensii administrat privat dac are un contract de mandat ncheiat cu un administrator i dac a fost autorizat de Comisie i nscris n Registrul agenilor de marketing al fondului de pensii i care este postat i pe site-ul Comisiei i poate fi vizualizat la rubrica "Persoane Juridice". Un agent de marketing al fondului de pensii administrat privat trebuie s aibe un contract valabil ncheiat cu un administrator sau cu un broker de pensii private i s fie avizat de ctre Comisie i nregistrat n

130

Registrul de marketing la rubrica Persoane fizice". Agenii vor putea desfura activitatea de marketing al fondului de pensii administrat privat numai pentru un singur administrator sau pentru un singur broker de pensii private. Agenii unui broker de pensii private care desfoar activitatea de marketing al fondului de pensii administrat privat vor putea desfura aceast activitate numai pentru administratorii cu care brokerul de pensii private are ncheiate contracte de mandat. Att n cazul pilonului II ct i n cazul pilonului III, administratorului, agenilor de marketing i persoanelor afiliate acestora le este interzis: a) s transmit informaii false, neltoare sau care pot crea o impresie fals despre fondul de pensii i administratorul acestuia; b) s fac afirmaii sau previziuni despre evoluia unui fond de pensii altfel dect n forma i modul prevzute n normele Comisiei; c) s ofere beneficii colaterale n scopul de a convinge o persoan s adere la un fond de pensii sau s rmn participant la acesta; d)s acorde foloase pentru facilitarea aderrii potenialilor participani. n situaia n care materialele publicitare sunt susceptibile s induc n eroare, Comisia poate interzice publicarea i distribuirea acestora i oblig la publicarea rectificrii n termen de 7 zile lucrtoare de la notificare. Informaiile vor fi clare, corecte, i conforme cu prospectul schemei de pensii private. Administratorul este rspunztor pentru recrutarea, instruirea i monitorizarea agenilor de marketing al fondului de pensii, astfel nct acetia s aib o bun pregtire profesional n vederea ndeplinirii corespunztoare a atribuiilor care le revin. Administratorul are obligaia sa verifice actele individuale de aderare ncheiate de ctre agenii de marketing ai fondului de pensii, acestea vor conine obligatoriu urmtoarele informaii: denumirea brokerului de pensii private, codul de nscriere n Registru al brokerului de pensii private, numele i prenumele agentului, codul de nscriere n Registru al agentului. Administratorul are obligaia pregtirii agenilor de marketing att pentru vnzarea pensiilor administrate privat ct i a celor facultative. Cursurile de agent de marketing al fondului de pensii i examenele sunt organizate pe baza unei tematici avizate de Comisie, care este publicat pe pagina de web a acesteia. Certificatul de absolvire a cursului de agent pentru fondurile de pensii administrate privat i facultative este eliberat de ctre administrator sau de ctre persoanele juridice specializate numai dup ce viitorul agent a urmat cursul i a promovat examenul de absolvire a cursului de agent pentru marketingul fondurilor de pensii. n vederea obinerii avizului de agent de marketing, persoana fizica trebuie sa ndeplineasc urmtoarele condiii: s nu fi fost sancionat de ctre autoriti romne sau strine pentru activiti desfurate n sistemul financiar-bancar, al pieei de capital, juridic sau al asigurrilor; s fi obinut certificatul de absolvire a cursului de agent de marketing;
131

s aib un contract ncheiat cu un administrator sau cu un broker de pensii

private; s fi achitat taxa pentru obinerea avizului de agent de marketing. Comisia, dup adoptarea deciziei de autorizare sau de avizare a unui agent de marketing, are obligaia de a o transmite administratorului sau brokerului de pensii private n termen de 5 zile calendaristice de Ia data adoptrii acesteia i va conine codul de nscriere n Registru al agentului de marketing. Comisia are dreptul s retrag autorizaia sau avizul agentului de marketing al fondului n urmtoarele condiii: dac autorizaia sau avizul s-au obinut pe baza unor informaii sau documente false; n situaia n care nu mai sunt ndeplinite condiiile avute n vedere la autorizare/avizare; la solicitarea agentului de marketing; n cazul nclcrii dispoziiilor legale n vigoare, ca sanciune; n cazul n care nu desfoar activitate pe o perioad de un an. Administratorul are obligaia s transmit Comisiei date referitoare la agenii de marketing cu careta ncheiat colaborarea, n termen de 5 zile lucrtoare de la data la care a intervenit'ncetarea contractului. Comisia radiaz din Registru agentul i brokerul de pensii private care ncalc prevederile legale. 8.5. Sfera de cuprindere 8.5.1. Participanii la fondurile de pensii administrate privat Instituia de eviden este instituia care are ca atribuie legal evidena asigurailor din sistemul public de pensii. Instituie de colectare este instituia care are ca atribuie legal colectarea contribuiilor individuale de asigurri sociale. Sunt considerai. participani la fondurile de pensii administrate privat, toate persoanele n vrst de pn la 35 de ani care sunt asigurate potrivit prevederilor din Legea nr. 19/2000 privind sistemul public de pensii i alte drepturi de asigurri sociale, cu modificrile i completrile ulterioare, i care contribuie la sistemul public de pensii. n aceast categorie sunt cuprinse: persoanele care desfoar activiti pe baz de contract individual de munc i funcionarii publici; persoanele care i desfoar activitatea n funcii elective sau care sunt numite n cadrul autoritii executive, legislative ori judectoreti, pe durata mandatului, precum i membrii cooperatori dintr-o organizaie a cooperaiei meteugreti, ale cror drepturi i obligaii sunt asimilate, n sistemul public de pensii, cu cele ale angajailor cu contract individual de munc/funcionarii publici; omerii; persoanele care realizeaz un venit brut pe an calendaristic, echivalent cu cel puin 3 salarii medii brute i care se regsesc ntr-una dintre urmtoarele situaii,
132

precum i persoanele care realizeaz prin cumul venituri brute pe an calendaristic, echivalente cu cel puin 3 salarii medii brute i care se regsesc n dou sau mai multe dintre urmtoarele situaii: asociat unic, asociai, comanditari sau acionari, administratori sau manageri care au ncheiat contract de administrare sau de management, membri ai asociaiei familiale, persoane autorizate s desfoare activiti independente, persoane angajate n instituii internaionale, dac nu sunt asiguraii acestora, alte persoane care realizeaz venituri din activiti profesionale. Persoanele, altele dect cele prevzute mai sus, n vrst de pn la 45 de ani, care sunt deja asigurate i contribuie la sistemul public de pensii, pot adera la un fond de pensii administrat privat. O persoan nu poate fi participant, n acelai timp, Ia mai multe fonduri de pensii administrate privat i poate avea un singur cont la fondul de pensii al crui participant este. O persoan devine participant la un fond de pensii prin semnarea unui act de aderare individual, din proprie iniiativ sau n urma repartizrii sale de ctre instituia de eviden. La semnarea actului de aderare participanii sunt informai asupra condiiilor schemei de pensii private, mai ales n ceea ce privete: drepturile i obligaiile prilor implicate n schema de pensii private, riscurile financiare, tehnice i de alt natur, precum i despre natura i distribuia acestor riscuri. Este interzis delegarea sau reprezentarea pentru semnare a actului de aderare. Administratorul transmite instituiei de eviden copii de pe actele individuale de aderare, n vederea actualizrii Registrului participanilor. Persoana care nu a aderat la un fond de pensii n termen de 4 luni de la data la care este obligat prin efectul legii, respectiv 1 august 2007, este repartizat aleatoriu la un fond de pensii de ctre instituia de eviden. Repartizarea aleatorie a persoanelor se efectueaz direct proporional cu numrul participanilor unui fond de pensii la data efecturii repartizrii. Instituia de eviden notific fiecrei persoane care nu a aderat la un fond de pensii pe parcursul celor 4 luni c urmeaz a fi repartizat la un fond de pensii ales aleatoriu, n termen de 30 de zile calendaristice de la notificare. Registrul participanilor se constituie i se actualizeaz de ctre instituia de eviden. Dup aderare sau repartizare, participanii sunt obligai s contribuie la un fond de pensii i nu se pot retrage din sistemul fondurilor de pensii administrate privat pe toat perioada pentru care datoreaz contribuia de asigurri sociale la sistemul public de pensii, pn la deschiderea dreptului la pensia privat. Fac excepie de la aceast regul perioadele pentru care nu exist obligaia de plat a contribuiei de asigurri sociale n sistemul public. n situaia n care un participant dorete s adere la alt fond de pensii, acesta este obligat s i notifice n scris administratorului fondului de pensii de la care se transfer, cu 30 de zile calendaristice nainte de aderarea efectiv la noul fond de pensii i s i trimit acestuia o copie de pe noul act de aderare.
133

Calitatea de participant la vechiul fond de pensii nceteaz la data la care se realizeaz transferul de disponibiliti, iar calitatea de participant la noul fond de pensii ncepe la aceeai dat. Transferul de disponibiliti are loc n prima zi lucrtoare dup expirarea termenului prevzut de 30 de zile i cuprinde activul personal net existent n contul participantului la acea dat, diminuat cu penalitatea de transfer, dup caz. Dactransferul activului personal al participantului se efectueaz mai devreme de 2 ani de la data aderrii la fond, se. pltesc penaliti de transfer. n cazul n care transferul activelor participantului se efectueaz dup 2 ani de la data aderrii, acetia nu pltesc penaliti de transfer. Administratorul vechiului fond de pensii informeaz noul administrator despre contribuiile participantului, despre transferurile de disponibiliti efectuate n numele su, precum i despre contribuiile acestuia la fondurile de pensii al cror participant a fost anterior, existente la data informrii. Contribuia la fondul de pensii este parte din contribuia individual de asigurri sociale datorat la sistemul public de pensii. Contribuia la fondul de pensii se evideniaz distinct, se deduce din venitul brut realizat de asigurat, n mod similar cu contribuia obligatorie datorat conform Legii. Contribuia la fondul de pensii se constituie i se vireaz n aceleai condiii cu cele stabilite pentru contribuia de asigurri sociale. Baza de calcil, reinerea i termenele de plat a contribuiei la fondul de pensii sunt aceleai cu" cele stabilite pentru contribuia de asigurri sociale. La momentul nceperii activitii de colectare, cuantumul contribuiei este de 2% din baza de calcul. n termen de 8 ani de la nceperea colectrii, cota de contribuie se majoreaz la 6%, cu o cretere de 0,5 puncte procentuale pe an, ncepnd cu data de 1 ianuarie a fiecrui an. Virarea contribuiilor la fondurile de pensii se realizeaz de ctre instituia de colectare, n termen de 3 zile lucrtoare de la primirea lor, pe baza informaiilor furnizate de instituia de eviden. Nerespectarea de ctre instituia de colectare sau de ctre instituia de eviden a termenului prevzut atrage plata de ctre aceasta a dobnzilor sau penalitilor de ntrziere, n acelai cuantum cu al celor stabilite pentru neplata obligaiilor bugetare. Pltitorul transmite instituiei de colectare i instituiei de eviden informaii despre suma virat, codul numeric personal al participantului, perioada pentru care este pltit contribuia respectiv i baza de calcul a acesteia. Dac administratorul nu a primit contribuiile n termenul legal, acesta informeaz imediat, n scris, instituia de eviden. n cazul neachitrii la termen a contribuiei datorate fondului de pensii. a) se pltesc dobnzi i penaliti de ntrziere de ctre persoana rspunztoare de neplata la termen, n acelai cuantum cu al celor stabilite pentru neplata obligaiilor bugetare; b) instituia de colectare procedeaz la aplicarea modalitilor de executare silit i a celorlalte modaliti de stingere a debitelor, conform dispoziiilor legale privind colectarea creanelor bugetare;
134

dobnzile i penalitile aferente se vireaz n contul individual al participantului, n termen de dou zile lucrtoare de la data achitrii lor, i asupra lor nu se datoreaz comisionul de administrare. Fiecare participant are un cont individual. Contribuiile i transferurile de disponibiliti ale participantului, precum i accesoriile aferente acestora se vireaz n contul su individual. Participantul este proprietarul activului personal din contul su. Activul personal nu poate face obiectul unei executri silite sau al unei tranzacii, sub sanciunea nulitii actelor respective. Activul personal nu poate fi cesionat sau gajat, sub sanciunea nulitii actelor respective. Contribuiile i transferul de lichiditi bneti la un fond de pensii se convertesc n uniti de fond n maximum dou zile lucrtoare de la data ncasrii acestora. Pentru nceput valoarea unitii de fond este de 10 lei. Valoarea activelor nete i valoarea unitii de fond ale unui fond de pensii se calculeaz att de ctre administrator, ct i de ctre depozitar n fiecare zi lucrtoare i se comunic Comisiei n aceeai zi. Participantul alege furnizorul pensiei private. Furnizorul de pensii nu poate refuza o cerere de pensie privat dac persoana ndeplinete condiiile legale. Furnizorul de pensii stabilete cuantumul pensiei private pe baza calculului actuarial i a activului personal net aflat n contul participantului. Penalitatea de transfer nu se aplic n situaia transferului de disponibiliti dintre administrator i furnizorul de pensii. Participantul are dreptul la o pensie privat de la data ndeplinirii condiiilor de pensionare pentru limit de vrst n sistemul public. Suma total cuvenit pentru pensia privat nu poate fi mai mic dect valoarea contribuiilor pltite, diminuate cu penalitile de transfer i comisioanele legale. Activul personal net este folosit exclusiv pentru achiziionarea unei pensii private. Fac excepie urmtoarele categorii: beneficiarii care nu au calitatea de participant; persoanele pensionate de invaliditate pentru afeciuni care nu mai permit reluarea activitii, definite prin prevederile Legii nr. 19/2000, cu modificrile i completrile ulterioare i al cror activ personal net la data retragerii este prea mic pentru a putea primi o pensie privat; persoanele al cror activ personal net la data retragerii este prea mic pentru a putea primi o pensie. Pensia privat se pltete participantului, mandatarului desemnat de acesta prin procur special sau reprezentantului legal al acestuia. Cheltuielile ocazionate de plata pensiilor private se suport de ctre participant. n cazul schimbrii locului de munc, domiciliului sau reedinei n alt ar, stat membru al Uniunii Europene sau aparinnd Spaiului Economic European, participantul i beneficiarul pstreaz dreptul la pensia privat ctigat n cadrul schemelor de pensii private din Romnia i aceasta se pltete n acel stat, n cuantumul rmas dup scderea tuturor taxelor i cheltuielilor aferente plii.
c)

8.5.2. Prospectul schemei de pensii administrate privat Prospectul schemei de pensii private este elaborat i propus de administrator i se adreseaz participanilor la un fond de pensii administrat privat. Fiecare
135

prospect al schemei de pensii private propus de administrator trebuie s obin autorizarea Comisiei. Prospectul schemei de pensii private poate fi modificat numai cu avizul prealabil al Comisiei. Pentru a obine autorizarea primului prospect al schemei depensii private, societatea de pensii depune la Comisie o cerere, odat cu cererea de autorizare de administrare, prospectul schemei de pensii private, inclusiv proiectul contractului de depozitare i proiectul de contract de societate civil. Autorizarea primului prospect al schemei de pensii private se realizeaz odat cu autorizarea de administrare a fondului de pensii. Administratorul procedeaz la publicitatea prospectului schemei de pensii private numai dup autorizarea acestuia, sub sanciunea retragerii autorizaiei de administrare. Coninutul prospectului schemei de pensii private cuprinde n mod obligatoriu cel puin urmtoarele elemente: a) numele fondului de pensii; b) denumirea i sediul administratorului; c) codul unic de nregistrare al administratorului; d)numrul de nregistrare la Oficiul Naional al Registrului Comerului al administratorului) e) numrul i data deciziei de autorizare ca administrator; f) numrul i data de nscriere n Registrul Comisiei, dup obinerea deciziei de autorizare ca administrator; g) numrul deciziei de autorizare a prospectului; h) numrul deciziei de autorizare a fondului de pensii; i) gradul de risc al fondului de pensii: ridicat/mediu/sczut; j) obiectivele fondului de pensii; k) condiiile de eligibilitate a participanilor pentru aderarea la schema de pensii private; 1) modalitatea de mprire ntre participani a sumelor rezultate din investirea activelor; m)principiile investiionale ale schemei de pensii private (politica de investiii i modalitatea de schimbare a acesteia, pieele financiare pe care investete administratorul, structura portofoliului); n) riscurile financiare, tehnice i de alt natur implicate de schema de pensii private, natura i distribuia acestor riscuri; o) dreptul exclusiv de proprietate al participanilor la schema de pensii private asupra sumei existente n conturile individuale; p) procedura de calcul a valorii activului net i a valorii unitii de fond i modalitatea publicrii acestor valori; q) procedura de calcul a ratei anuale a rentabilitii fondului de pensii; r) modalitile de transfer la un alt fond de pensii i valoarea penalitilor; s) condiiile nceperii i plii prestaiilor private; t) condiiile de acordare a prestaiilor private n caz de invaliditate; u) nivelurile maxime ale comisioanelor suportate de fondul de pensii, defalcate pe categorii de comisioane, respectiv comisioanele i taxele suportate din contribuii i din activul fondului de pensii;
136

v) date despre administrator (informaii referitoare la membrii consiliului de administraie, comitetului de direcie/conductori, departamentele de investiii, analiz i risc din structura organizatoric a administratorului); w) periodicitatea i procedura de raportare a informaiilor ctre participani (gratuite i contra cost); x) procedura de modificare a prospectului; y) informaii despre depozitar i auditorul extern. Modificarea prospectului schemei de pensii private se face de ctre administrator cu avizul Comisiei i cu informarea ulterioar a participanilor. Decizia de avizare a modificrii prospectului se elibereaz n baza unei cereri pentru avizarea modificrii prospectului, al crui model este prevzut n norma Comisiei. Cererea nsoit de documentaia complet se depune la Comisie de ctre administrator. Comisia retrage autorizaia administratorului de administrare a fondului de pensii dac se dovedete c au fost nclcate regulile unui prospect al schemei de pensii private, dispoziiile legi sau ale normelor Comisiei. De la data retragerii autorizaiei de administrare se aplic prevederile privind administrarea special. Modul de constituire a provizioanelor tehnice pentru acoperirea riscului de invaliditate este n funcie de principiile actuariale, datele statistice, lege i normele Comisiei. n vederea protejrii interesului participanilor i beneficiarilor Ia fondurile de pensii administrate privat i facultative, administratorii i furnizorii de pensii, dup caz, contribuie la Fondul de garantare a pensiilor reglementate i supravegheate de Comisie. Constituirea i utilizarea fondului de garantare pentru administrarea fondurilor de pensii administrate privat se fac distinct fa de fondul de garantare constituit pentru administrarea fondurilor de pensii facultative. Fondul de garantare se calculeaz i se certific de ctre un actuar sau de un alt specialist n acest domeniu, inclusiv un auditor financiar, n conformitate cu legislaia naional, pe baza metodelor actuariale stabilite prin normele adoptate de Comisie. Administrarea i gestionarea Fondului de garantare se efectueaz sub controlul i monitorizarea Comisiei. Disponibilitile Fondului de garantare astfel constituit vor fi plasate n instrumente financiare ale Trezoreriei Statului sau derulate prin aceasta, titluri de stat, depozite purttoare de dobnd i orice alte instrumente financiare stabilite de Comisie prin norme. Sumele depuse la Fondul de garantare nu pot fi urmrite silit. 8.6. Pensii private facultative 8.6.1. Caracteristicile sistemului pensiilor facultative 8.6.1.1. Administrarea fondurilor de pensii facultative

137

Fondul de pensii facultative se nfiineaz conform acelorai reguli i condiii ca n cazul fondurilor de pensii administrate privat. Pot administra fonduri de pensii facultative societile de pensii, societile de administrare a investiiilor i societile de asigurare, care sunt nfiinate i autorizatepotrivit legislaiei ce reglementeaz domeniul lor de activitate, autorizate de Comisie n acest scop. Societatea de pensii se constituie sub forma unei societi pe aciuni, iar persoanele care intenioneaz s nfiineze o societate de pensii depun la Comisie cererea pentru autorizarea de constituire, Cererea pentru autorizarea de constituire a societii de pensii este nsoit de aceleai documente prevzute n cazul autorizrii societii de pensii din pilonul II. Comisia aprob cererea pentru autorizarea de constituire, dac sunt ndeplinite condiii prevzute pentru autorizarea de constituire a societii de pensii din pilonul II. Comisia respinge cererea pentru autorizarea de constituire n aceleai situaii ca i cele prevzute n cazul societii de pensii din pilonul II. Autorizaia de constituire a unei societi de pensii, care administreaz fonduri de pensii facultative, nu garanteaz i obinerea autorizaiei de administrare. Administratorul' trebuie s obin autorizaie de administrare a fondurilor de pensii facultative, de la Comisie. n vederea obinerii autorizaiei de administrare, societatea de pensii, societatea de administrare a investiiilor sau societatea de asigurare depune la Comisie o cerere nsoit de aceleai documente care sunt solicitate i n cazul autorizaiei de administrare pentru societatea de pensii din pilonul II. Comisia ntocmete i ine evidena Registrului fondurilor de pensii private i al administratorilor. Registrul are rolul de a nregistra i de a actualiza evidena fondurilor de pensii facultative i a administratorilor acestora. La data acordrii autorizaiei de administrare, Comisia nscrie administratorul n Registru. Orice modificare privind suspendarea sau retragerea autorizaiei administratorului se consemneaz n Registru. Activitatea unui administrator de pensii facultative cuprinde, n principal, urmtoarele: a) colectarea contribuiilor participanilor, transformarea lor n uniti de fond i actualizarea informaiilor privind conturile acestora; b) transferul de lichiditi bneti i decontarea cheltuielilor privind operaiunile fondului de pensii facultative; c)evidena, administrarea i investirea activelor fondului de pensii facultative; d) calculul sumei din contul fiecrui participant la sfritul perioadei de acumulare, conform legii; e) calculul valorii nete a activelor fondului de pensii facultative i al unitii de fond, n fiecare zi lucrtoare; f) convertirea contribuiilor i a transferurilor de lichiditi bneti n uniti de fond; g) evidena conturilor individuale, precum i furnizarea documentelor privind participarea, notificarea, informarea periodic sau transferul participanilor;
138

h)gestionarea operaiunilor zilnice ale fondului de pensii facultative; i) efectuarea plilor datorate entitilor implicate; j) gestionarea relaiilor cu entitile implicate; k) elaborarea, prezentarea, depunerea, publicarea i distribuirea rapoartelor, potrivit legii; 1) gestionarea, pstrarea i arhivarea documentelor privind fondul de pensii facultative, activitatea proprie, participanii i beneficiarii si. Activele unui fond de pensii facultative reprezint instrumentele financiare, inclusiv instrumentele financiare derivate, precum i numerarul, rezultate ca urmare a investirii activelor personale ale participanilor. Activul personal reprezint suma acumulat n contul unui participant, egal cu numrul de uniti de fond deinute de acesta, nmulite cu valoarea la zi a unei uniti de fond. Un administrator poate administra unul sau mai multe fonduri de pensii facultative, pentru fiecare fond avnd un prospect al schemei de pensii facultative distinct i autorizat. Aciunile administratorului sunt nominative, nu pot fi transformate n aciuni la purttor, nu pot fi aciuni prefereniale i pot fi denominate. Actul constitutiv al administratorilor trebuie s prevad c acionarii nu pot beneficia de drepturi prefereniale sau de alte privilegii i c este interzis limitarea drepturilor sau impunerea de obligaii suplimentare. Administratorul poate dobndi o parte sau tot capitalul social al altui administrator numai cu aprobarea prealabil a Comisiei i cu respectarea legislaiei din domeniul concurenei. Capitalul social al administratorului nu poate proveni din mprumuturi sau credite i nu poale fi grevat de sarcini. Capitalul social minim necesar pentru administrarea de fonduri de pensii facultative este echivalentul n lei, calculat la cursul de schimb al Bncii Naionale a Romniei la data constituirii, al sumei de 1,5 milioane euro. Capitalul social minim al administratorului reprezentat de o societate de administrare a investiiilor sau de o societate de asigurri se completeaz, dac este cazul, prin subscriere i vrsare integral, exclusiv n numerar, la momentul autorizrii de administrare, ntr-un cont deschis la o banc, persoan juridic romn sau la o sucursal a unei bnci strine autorizate s funcioneze pe teritoriul Romniei. Capitalul social al administratorului va fi majorat cu 0,2% pentru echivalentul n lei al fiecrui milion de euro care depete echivalentul n lei a 200 milioane euro active totale nete ale fondurilor de pensii facultative, aflate n administrare. Orice deinere mai mare de 5% din capitalul social al administratorului va fi avizat de Comisie. Calitatea acionarilor trebuie s rspund nevoii garantrii unei gestiuni prudente i sntoase a fondului de pensii facultative i s permit realizarea unei supravegheri eficiente, n scopul protejrii intereselor participanilor i ale beneficiarilor.
139

Acionarii administratorului trebuie s ndeplineasc cel puin condiiile prevzute n cazul pensiilor administrate privat i trebuie s fi funcionat, n cazul acionarilor persoane juridice, minimum 3 ani, cu excepia celor rezultai n urma fuziunii sau divizrii unei alte persoane juridice care, nainte de fuziune sau de divizare, a funcionat minimum 3 ani. Consiliu) de administraie al administratorului decide asupra politicii de investiii i asupra politicii financiare a fondului de pensii facultative, precum i asupra oricror alte atribuii prevzute n regulamentul de organizare i funcionare avizat de Comisie. Membrii consiliului de administraie i ai comitetului de direcie, dup caz, al unui administrator nu pot fi membri n organele de conducere ale: a)altor administratori de fonduri de pensii facultative sau ale persoanelor afiliate acestora; b) depozitarului fondului de pensii facultative sau persoanelor afiliate acestuia; c) organizaiilor sindicale i patronale. Administratorul trebuie s acioneze n interesul participanilor i s aplice principii prudeniale n activitatea sa. Administratorul nu poate fi o persoan afiliat angajatorului sau depozitarului. Activele financiare proprii ale administratorului nu pot fi utilizate pentru: a) acordarea de "mprumuturi; b) garantarea de mprumuturi sau de credite. Tranzaciile n nume propriu efectuate de un administrator respect obligaiile de investire prudenial a activelor fondurilor de pensii facultative prevzute de prezenta lege. Pentru administrarea unui fond de pensii facultative, administratorul va ncasa de la participani i beneficiari un comision de administrare. Cuantumul maxim al comisioanelor este acelai pentru toi participanii i beneficiarii la schema respectiv i se stabilete n prospectul schemei de pensii facultative cu respectarea limitelor legale. Modificarea comisioanelor se comunic participanilor cu cel puin 6 luni nainte de aplicarea lor, cu avizul Comisiei. Administratorul achit Comisiei, de la momentul autorizrii primului fond de pensii facultative administrat, pe durata valabilitii acesteia o tax lunar de administrare. Taxele de autorizare, avizare i administrare se stabilesc prin normele adopate de Comisie. Nivelul taxelor sunt suportate de solicitant, respectiv de administrator, n cazul respingerii cererii de autorizare sau de avizare, taxa perceput nu se restituie. Anual, Comisia poate modifica nivelul taxelor. Veniturile administratorului rezultate din administrarea fondurilor de pensii facultative se constituie din: comision de administrare; penaliti de transfer; tarife pentru servicii de informare suplimentare, la cerere. Comisionul de administrare se constituie prin: a) deducerea unui cuantum din contribuiile pltite, dar nu mai mult de 5%, cu condiia ca aceast deducere s fie fcut nainte de convertirea contribuiilor n uniti de fond;
140

deducerea unui procent din activul net total al fondului de pensii facultative, dar nu mai mult de 0,2% pe lun, stabilit prin prospectul schemei de pensii facultative. Penalitatea de transfer reprezint suma suportat de participant n cazul n care transferul la alt administrator se realizeaz mai devreme de 2 ani de la aderarea la fondul de pensii facultative precedent, limita maxim a acesteia fiind de 5% din activul net al participantului. Administratorul utilizeaz aceeai metod de calcul i de percepere a comisioanelor de administrare pentru toi participanii la acelai fond de pensii facultative.
b)

8.6.1.2. Marketingul prospectului schemei de pensii pentru fondurile de pensii facultative Agentul de marketing este persoana fizic sau juridic care are un contract valabil ncheiat cu un administrator sau cu un agent persoan juridic, n vederea obinerii acordului de aderare al participanilor, care este autorizat sau avizat de ctre Comisie. Activitatea de marketing al prospectului schemei de pensii facultative se poate desfura numai prin intermediul unui agent de marketing autorizat sau avizat de ctre Comisie. Un agent poate desfura activitatea de marketing al prospectului unei scheme de pensii facultative dac ndeplinete cumulativ urmtoarele condiii: a) are un contract valabil ncheiat cu un administrator sau, dup caz, cu un agent persoan juridic; b) a fost autorizat sau, dup caz, avizat de ctre Comisie i nscris n Registrul agenilor de marketing, denumit n continuare Registru. Agenii persoane fizice vor putea desfura activitatea de marketing al prospectelor unor scheme de pensii facultative numai pentru un singur administrator sau pentru un singur agent persoan juridic. Agenii persoane fizice ai unui agent persoan juridic ce desfoar activitatea de marketing al prospectelor unor scheme de pensii facultative vor putea desfura aceast activitate numai pentru administratorii cu care agentul persoan juridic are contracte valabil ncheiate. Pot fi ageni persoane juridice societile comerciale constituite i autorizate de Comisie, avnd ca obiect de activitate numai marketingul prospectului schemelor de pensii facultative i societile comerciale constituite i autorizate conform legilor speciale de Banca Naional a Romniei, Comisia de Supraveghere a Asigurrilor sau Comisia Naional a Valorilor Mobiliare i care sunt avizate de Comisie pentru activitatea de marketing al fondurilor de pensii facultative. Toate documentele de aderare individual ncheiate de ctre agent vor conine numele i prenumele acestuia n clar, numrul deciziei de autorizare sau de avizare, precum i codul de nscriere n Registrul agenilor de marketing pentru fonduri de pensii facultative. In cazul agenilor persoane fizice care fac parte din reeaua de vnzri a entitilor specificate, pe documentele de aderare vor fi
141

nscrise i denumirea, numrul deciziei de autorizare sau de avizare, precum i codul de nscriere n Registru ale agentului persoan juridic. Administratorii, agenii precum i persoanelor afiliate acestora au aceleai interdicii ca n cazul pilonului II. n vederea obinerii autorizaiei de funcionare ca agent persoan juridic, solicitantul trebuie s ndeplineasc cumulativ urmtoarele condiii: obligatoriu sintagma agent de marketing pentru fonduri de pensii facultative"; b) s aib un capital social subscris i vrsat n form bneasc de minimum 25.000 lei; c) s aib ca obiect de activitate numai marketingul prospectelor schemelor de pensii facultative; d) s aib un sediu permanent unde se va transmite sau se va primi corespondena de la Comisie i de la alte instituii sau autoriti; e) s nu fie persoan afiliat unui administrator; f) fondatorii, persoane fizice: (i)s nu aib meniuni n cazierul judiciar i n cel fiscal; (ii)s nu fi contribuit, direct sau indirect, la falimentul unor persoane juridice i s nu fi fost implicai,n niciun fel de scandaluri financiare; g)fondatorii, persoane juridice: (i)s nu fie n procedur de reorganizare judiciar sau faliment; (ii)s nu aib datorii ctre bugetul de stat, bugetul asigurrilor sociale de stat, bugetele locale i bugetele fondurilor speciale; h)onductorii s ndeplineasc condiiile prevzute la autorizarea entitilor i)supravegheate de Comisie; j))s fi achitat taxa de autorizare prevzut pentru ageni, conform Normei nr. 9/2006 privind taxele de autorizare, avizare i administrare n sistemul pensiilor facultative. Comisia avizeaz ca ageni persoane juridice numai entitile care ndeplinesc cumulativ urmtoarele condiii: a) au fost autorizate n condiiile legislaiei aplicabile domeniului lor de activitate; b) nu au meniuni n cazierul fiscal; c) au achitat taxa de avizare prevzut pentru ageni, conform Normei nr. 9/2006. 8.6.2. Sfera de cuprindere
a)

8.6.2.1. Participanii la fondurile de pensii facultative Participantul la un fond de pensii facultative este angajatul, funcionarul public sau persoana autorizat s desfoare o activitate independent, potrivit legii, persoana care i desfoar activitatea n funcii elective sau care este numit n cadrul autoritii executive, legislative ori judectoreti, pe durata mandatului, membrul unei societi cooperative potrivit Legii privind
142

organizarea i funcionarea cooperaiei, precum i alt persoan care realizeaz venituri din activiti profesionale sau agricole, care ader la un fond de pensii facultative i care contribuie sau/i n numele creia s-au pltit contribuii la un fond de pensii facultative i are un drept viitor la o pensie facultativ. Aderarea la un fond de pensii facultative este o opiune individual. La semnarea actului de aderare, viitori participanii sunt informai asupra condiiilor schemei de pensii facultative, mai ales n ceea ce privete drepturile i oblige-iile prilor implicate n schema de pensii facultative, riscurile financiare, tehnice i de alt natur, precum i despre natura i distribuia acestor riscuri.1 Actul individual de aderare este un contract scris, ncheiat ntre persoana fizic i administrator i conine acordul persoanei la contractul de societate civil i la prospectul schemei de pensii facultative, precum i faptul c a primit o copie a acestor documente i a acceptat coninutul acestora. Administratorul nu poate refuza semnarea actului individual de aderare nici unei persoane care are dreptul de a participa la aceast schem de pensii facultative. Forma actului de aderare este aceeai pentru toi participanii la acel fond de pensii facultative i este stabilit de Comisie prin norme. Actul individual de aderare se semneaz n trei exemplare originale i se distribuie astfel: un exemplar va fi pstrat de participant; un exemplar va fi pstrat de ctre administrator; un exemplar va fi pstrat de ctre angajator. La semnarea actului individual de aderare, participantul primete o copie de pe contractul de societate civil i de pe prospectul schemei de pensii facultative. Contribuiile la un fond de pensii facultative se stabilesc conform regulilor acelei scheme de pensii facultative, se rein i se vireaz de ctre angajator sau de ctre participant, odat cu contribuiile de asigurri sociale obligatorii, n contul fondului de pensii specificat n actul individual de aderare. Contribuia la un fond de pensii facultative poate fi de pan la 15% din salariul brut lunar sau din venitul asimilat acestuia al persoanei care ader la un fond de pensii facultative. Contribuia poate fi mprit ntre angajat i angajator potrivit prevederilor stabilite prin contractul colectiv de munc. Pentru nevirarea la termen a contribuiilor se pltesc penaliti de ntrziere calculate de administrator conform reglementarilor Comisiei. Administratorul este obligat s notifice angajatorului, Comisiei i participantului nendeplinirea obligaiei fa de fondul de pensii facultative. Suma reprezentnd contribuiile la fondurile de pensii facultative este deductibil pentru fiecare participant din venitul salarial brut lunar sau din venitul asimilat acestuia, n limita unei sume reprezentnd echivalentul n lei a 200 euro, ntr-un an fiscal. Suma reprezentnd contribuiile la fondurile de pensii facultative ale unui angajator proporional cu cota acestuia de participare este deductibil, la calculul profitului impozabil, n limita unei sume
143

reprezentnd, pentru fiecare participant, echivalentul n lei a 200 euro, intr-un an fiscal. Dac un participant nceteaz plata contribuiei, acesta i pstreaz drepturile, conform regulilor schemei de pensii facultative, cu excepia cazului n care a solicitat un transfer de lichiditi bneti ctre alt fond de pensii facultative. Participantul la un fond de pensii facultative din Romnia, care a fost detaat ntr-o alt ar, are dreptul la continuarea plii contribuiilor la acel fond pe durata detarii sale Dac un participant devine incapabil de a presta o munc ca urmare a invaliditii, acesta va avea dreptul s foloseasc activul personal n conformitate cu normele adoptate de Comisie. Dac un participant decedeaz nainte de pensionare, activele personale evaluate la acea dat se distribuie beneficiarilor conform actului de succesiune i normelor Comisiei. Participantul este proprietarul activului personal din contul su. Activul personal nu poate fi gajat sau cesionat i nu poate fi folosit pentru acordarea de credite sau pentru a garanta credite. Contribuiile se colecteaz pe baza codului numeric personal n conturile individuale ale participanilor. Contribupile la un fond de pensii facultativ i transferurile de lichiditi bneti se convertesc n uniti de fond i diviziuni ale acestora, calculate cu 6 zecimale. Valoarea total a unitilor de fond ale unui fond de pensii facultative este ntotdeauna egal cu valoarea total a activelor fondului. Contribuiile i transferul de lichiditi bneti la un fond de pensii facultative se convertesc n uniti de fond n maximum dou zile lucrtoare de Ia data ncasrii acestora. Valoarea iniial a unei uniti de fond va fi de 10 lei (RON). Prospectul schemei de pensii facultative conine reguli privind transferul la alt fond de pensii facultative. Dac participantul dorete s-i transfere activul personal la un alt fond de pensii facultative este obligat s ntiineze administratorul fondului anterior de pensii facultative i s i transmit o copie a actului de aderare la noul fond. n termen de maximum dou zile lucrtoare de la data depunerii cererii de transfer, administratorul fondului de pensii facultative de la care s-a solicitat transferul pune la dispoziia participantului raportul privind situaia activului personal, care va cuprinde cel puin urmtoarele informaii: a) numrul unitilor de fond la data cererii de transfer; b) valoarea unitii de fond la data cererii de transfer; c) valoarea deducerilor legale aplicate; d) valoarea activului personal ce urmeaz a fi transferat. n cazul transferului activului personal al participantului la un alt fond de pensii facultativ, se percep penaliti de transfer n aceeai limit i condiii prevzute n cazul transferurilor ntre fonduri de pensii administrate privat. Activul personal este folosit numai pentru obinerea unei pensii facultative. Dreptul la pensia facultativ se deschide, la cererea participantului, cu ndeplinirea urmtoarelor condiii cumulative: participantul a mplinit vrsta de
144

60 de ani; au fost pltite minimum 90 de contribuii lunare; activul personal este cel puin egal cu suma necesar obinerii pensiei facultative minime. Se excepteaz situaiile n care: a) participantul nu a pltit minimum 90 de contribuii i atunci cnd activul personal este mai mic dect suma necesar obinerii unei pensii facultative, caz n care primete suma existent n contul su ca plat unic sau pli ealonate n rate pe o durat de maximum 5 ani, la alegerea sa; b) participantul beneficiaz de pensie de invaliditate pentru afeciuni care nu mai permit reluarea activitii, definite potrivit Legii privind sistemul public de pensii i alte drepturi de asigurri sociale, cu modificrile i completrile ulterioare. n acest caz n care poate obine: 1) suma existent n contul su ca plat unic sau pli ealonate n rate pe o durat de maximum 5 ani, dac activul personal este mai mic dect suma necesara obinerii unei pensii facultative; 2) o pensie facultativ ale crei condiii i termene sunt stabilite prin lege special privind organizarea i funcionarea sistemului de plat a pensiilor dac activul personal este mai mare sau egal cu suma necesar obinerii unei pensii facultative. c) decesul participantului a survenit nainte de depunerea cererii pentru obinerea unei pensii facultative, caz n care suma din cont se pltete beneficiarilor, n condiiile i n cuantumul stabilite prin actul individual de aderare i prin actul de succesiune; d) decesul participantului a survenit dup deschiderea dreptului la pensia facultativ, caz n care sumele aferente se pltesc ctre persoana nominalizat; e) decesul participantului a survenit dup deschiderea dreptului la pensia facultativ dac acesta nu a ales un tip de pensie facultativa cu component de supravieuitor, caz n care sumele aferente se pltesc beneficiarilor. Pensia facultativ se supune reglementrilor legale privind impozitarea pensiilor. 8.6.2.2. Prospectul schemei de pensii facultative Prospectul schemei de pensii facultative are acelai rol i coninut ca i cel al schemei de pensii administrate privat. Pentru a obine autorizarea primului prospect al schemei de pensii facultative, societatea de pensii, societatea de administrare a investiiilor sau societatea de asigurri depune Ia Comisie o cerere, odat cu cererea pentru autorizarea de administrare, prospectul schemei de pensii facultative, inclusiv proiectul contractului de depozitare i proiectul contractului de societate civil. Autorizarea primului prospect al schemei de pensii facultative se emite odat cu autorizarea de administrare a fondului de pensii. Schema de pensii facultative conine aceleai elemente ca n cazul schemei de pensii administrate privat. Comisia retrage autorizaia de administrare a administratorului n una dintre urmtoarele situaii: a) rentabilitatea fondului de pensii facultative s-a situat sub rentabilitatea minim timp de 4 trimestre consecutive;
145

neexecutarea sau executarea necoiespunztoare a obligaiilor care rezult din lege, din normele adoptate de Comisie sau din prospectul schemei de pensii facultative; c) administratorul nu a nceput operaiunile pentru care a fost autorizat, n termen de un an de la primirea autorizaiei sau nu i-a exercitat mai mult de 6 luni activitatea de administrare; d) acionarii au decis lichidarea, fuziunea sau divizarea administratorului; e) administratorul se afl n incapacitate de plat; f) administratorul nu mai ndeplinete condiiile de funcionare; g)administratorul nu asigur aprarea corespunztoare a intereselor participantilor i ale beneficiarilor; h)administratorul nu a stabilit provizioane tehnice suficiente privind ntreaga activitate sau nu are suficiente active pentru a acoperi provizioanele tehnice; i)atunci cnd administratorul nu respect cerinele stabilite de legislaia din domeniul muncii i proteciei sociale relevant n domeniul schemelor de pensii facultative din statul membru gazd.
b)

8.7. Tendine privind evoluia sistemului pensiilor private n Romnia Dezvoltarea unei strategii pentru reforma sistemului de pensii trebuie s in seama de mai multe aspecte. Obiectivul principal al acestora l constituie crearea condiiilor necesare pentru a permite fondurilor de pensii s-i evalueze riscurile n procesul de investiie al contribuiilor la pensii. Printre ele, cele mai relevante ar fi: Un cadru macroeconomic stabil care s asigure o rat a inflaiei sczut. Un mediu inflaionist volatil creaz incertitudini pe pieele financiare i erodeaz valoarea real a beneficiilor viitoare; Stabilirea unei infrastructuri pentru o pia financiar eficient. Aceasta const n existena unui sistem legal, financiar i de contabilitate care s creeze transparena necesar funcionrii optime a ntregii piee financiare; Garantarea siguranei financiare a fondurilor de pensii. Acest aspect este important deoarece ajut la meninerea ncrederii beneficiarilor i a publicului larg n ntregul sistem de pensii. ndeplinirea acestei cerine necesit o suma de alte precon-diji. Prima dintre ele ar fi separarea activelor. A doua precondiie este respectarea cerinelor de capital minim sau a procedurilor de solvabilitate precum i stabilirea unor sume minime de plat de ctre fondurile de pensii. Este necesar ca fondurile de pensii s dispun de provizioane tehnice, necesare n eventualitatea n care participantul devine invalid parial sau total. Un alt aspect aici ar fi cel legat de procesul de supraveghere al activitii fondurilor de pensii care trebuie, ns, strns corelat cu cel al supravegherii sistemului financiar n general, a pieei de capital i a sistemului bancar n particular: ncurajarea ratei economisirii de ctre populaie. Acesta se poate face n primul rnd prin introducerea unor posibile faciliti de natur fiscal. ns nu trebuie uitat c pensiile reprezint numai o modalitate de economisire, astfel
146

nct elaborarea acestor faciliti nu trebuie s distorsioneze fundamental produsele de economisire i investiii; taxarea activelor fondurilor de pensii poate fi fcut n principiu n trei momente: la plata contribuiei, n momentul n care fondul realizeaz venitul din investiia fcut sau n momentul n care pensia este virat beneficiarului. Varianta preferat din punct de vedere al ncurajrii ratei de formare a capitalului este ultima. Aceasta este de fapt i varianta ce va fi utilizat n Romnia, conform legii, investiiile activelor fondurilor de pensii facultative i a celor administrate privat sunt scutite de impozit pn la momentul plii dreptului cuvenit participanilor i beneficiarilor. n funcie de ponderea investiiilor dup tipurile de active, un fond de pensii poate prezenta un grad de risc redus, mediu sau ridicat. Aceast difereniere nu reflect altceva dect raportul ctig/risc din punct de vedere al investitorului. Un fond de pensii cu grad de risc redus este de ateptat s ofere i o rat a investiiei mai mic, pe cnd unul cu grad de risc ridicat ofer un ctig mai mare. n Romnia aceast evaluare a gradului de risc asociat unui fond de pensii se va face de ctre Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private (CSSPP) dup prezentarea, pentru a fi autorizate, a prospectului schemei de pensii i a strategiei de investiii a fondului de pensii. Cheltuielile legate de administrarea unui fond de pensii facultativ const n comisioanele de administrare, depozitare, tranzacionare, bancare precum i taxele legate de auditare. Acestea sunt suportate de fond n cazul pilonului III de pensii. Dintre acestea, cea mai mare pondere o au comisioanele de administrare. n cazul pilonului II de pensii cheltuielile de administrare sunt suportate de administrator din comisionul de administrare. Costuri ridicate sunt cele legate de activitatea de promoie i marketing. Exist dou variante de aplicare a comisioanelor de administrare i anume, ca procent din contribuii (caz n care exist o corelare a acestora cu costul de colectare a contribuiilor) i ca procent din active. n acest moment este dificil de spus la ct se vor ridica aceste costuri n cazul Romniei. Experiena altor ri tinde s sugereze c nivelul cheltuielilor administrative vor fi semnificative n primii ani. Presiunea exercitat de aceste costuri asupra fondurilor de pensii a rezultat, n general, n tendina ulterioar de consolidare a acestora, n scopul reducerii costurilor prin creterea economiilor de scal. Un indicator util n ceea ce privete costurile de administrare poate fi dat de istoria recent a privatizrii fondurilor de pensii n Ungaria i Polonia. n Ungaria de exemplu, la nceputul procesului de privatizare costurile operaionale au fost njur de 8% din valoarea contribuiilor, de patru ori mai mari dect costurile administrative ale sistemului public de pensii. Aceast conjunctur a fcut ca fondurile de pensii s primeasc sprijin financiar de la companiile care le-au finanat. n Polonia, costurile de administrare au fluctuat destul de mult, dac iniial ele au fost de 13-15%
147

din contribuii, ulterior au sczut la 6,5-10%, ca urmare a creterii numrului de contribuabili. n ambele ri se observ apariia unui proces de consolidare pe piaa fondurilor de pensii. 8.7.1. Tendine privind evoluia pensiilor administrate privat n Romnia 8.7.1.1. Probleme legate de implementarea pensiilor administrate privat Lansarea pilonului II de pensii n absena unui sistem IT performant, care s asigure colectarea, validarea i evidenierea contribuiilor participanilor, poate avea un efect negativ asupra evoluiei viitoare a acestuia. Potrivit legislaiei Ageniei Naionale de Administraie Fiscal i Casa Naional de Pensii i alte Drepturi de Asigurri Sociale, au rolul de a colecta contribuiile de la angajator i de a le vira n conturile administratorilor de fonduri de pensii obligatorii administrate privat, CNPAS deine evidena persoanelor asigurate conform codului numeric personal i lista cu contribuiile la asigurrile sociale de stat, partea angajatorului i cea a angajatului, respectiv 9,5% din salariul brut. Legislaia prevede c ANAF are rolul de a colecta contribuiile venite de la angajai. Randamentele fondurilor de pensii private ar putea fi afectate de faptul c nu exist un sistem de colectare pentru pilonul II i nici un sistem de validare a persoanelor nscrise. Exist riscul ca o persoan s figureze la mai multe fonduri i astfel s se creeze aceeai experien negativ n ceea ce privete randamentele, repetndu-se fenomenul din Polonia. Infrastructura economic este important deoarece faciliteaz transferul contribuiilor pensiilor administrate privat (pilon II), de la participani ctre administratorii fondurilor de pensii. Fiecare individ va avea un cont unic asociat CNP-ului - iar procentul corespunztor din plata contribuiei pentru pensii va fi virat - via ANAF (Instituia de Colectare) - n conturile individuale ale fondurilor de pensii administrate privat. Aceste sume vor fi convertite ulterior n uniti de fond. ns, n acest moment, n Romnia acest sistem informatic nu este operaional. n primul rnd este de ateptat s existe ntrzieri ntre momentul plii transferrurilor de contribuii i cel al creditrii fondului de pensii private. Pe lng faptul c aceste ntrzieri .creeaz o imagine negativ pentru ntregul sistem de pensii privat, inevitabil ele vor afecta i timingul investiiilor fondurilor de pensii. n al doilea rnd, i cel mai important, exist premizele ca anumite companii - n special cele de stat - s plteasc numai o parte din contribuiile pentru pensii angajatorilor ei. Problema care apare n aceast situaie este major deoarece, dei la nivel individual aceste contribuii pot aprea ca fiind fcute conform procentului din salariu stipulat de lege, n realitate sumele pot fi mai mici datorit deciziei companiei de a vira o sum mai mic dect cea declarat. Aceast practic de neplat a contribuiilor sociale la stat de ctre diverse firme
148

a fost - i nc mai este, dei ntr-o msur mai mic - larg rspndit. Astfel, poate exista o neconcordan ntre sumele pe care un individ crede c le pltete i valoarea care ntr efectiv n contul individual al acestuia la fondul de pensii administrat privat. Evident, aceasta va afecta att randamentul investiiei ct i valoarea fluxurilor financiare viitoare ale fiecrui individ care se afl n aceast situaie. 8.7.1.2. Estimri ale impactului macroeconomic al introducerii fondurilor de pensii administrate privat Sistemul de pensii administrat privat ar putea atrage ntre 6 i 12 administratori de fonduri de pensii. Pentru evaluarea impactului macroeconomic al introducerii pilonului II de pensii este necesar n primul rnd o estimare a numrului de contribuabili care vor cotiza la pilonul II, Analizele guvernului estimeaz c n 2010 numrul de contribuabili la pensiile administrate privat va fi n jur de 2,9 milioane -aproximativ 61% din totalul forei de munc. Aceast cifr ar fi comparabil cu evoluia observat n Ungaria i Polonia (n Polonia guvernul a estimat c aproximativ 50% din fora de munca va cotiza la sistemul de pensii privat, n realitate acest procent fiind de 63%; n Ungaria, estimrile guvernului au fost de 800 de mii iar n realitate 1,4 milioane au decis s contribuie la sistemul de pensii administrat privat). Pe lng estimarea numrului de contribuabili este necesar i proiecia contribuiilor la fondul de pensii i a comisioanelor aferente administrrii fondului de pensii. n primul an de funcionare a pilonului II al sistemului de pensii, ctre aceste fonduri vor fi transferate 2 procente din contribuia la asigurrile sociale de stat, contribuia transferat urmnd s fie majorat cu 0,5% pe an, pana la 6% n opt ani. Nu n ultimul rnd este necesar o proiecie a ratei de rentabilitate a fondului. Aceasta va depinde att de rata de rentabilitate a fiecrui tip de instrument n care s-a investit ct i de ponderea pe care aceste instrumente o au n portofoliul fondului de investiii. Din punct de vedere al costului bugetar, acesta va avea dou componente. Prima va fi dat de reducerea contribuiilor la fondul public de pensii, echivalent cu valoarea contribuiilor la fondul de pensii administrat privat. A doua component va fi dat de deducerea de 400 de euro/an pentru fiecare salariat ce va dori s ncheie asigurare pentru pensie privat facultativ (200 de euro - deducerea din impozitul pe salariu, plus 200 de euro deducerea din impozitul pe venit al firmei la care salariatul lucreaz, dac patronul este de acord s contribuie la pensia sa privat). Pentru estimarea impactului macroeconomic dat de introducerea pilonului II este necesar n primul rnd o proiecie a numrului contribuabililor. Angajaii cu vrst mai mic de 35 de ani vor contribui obligatoriu la pilonul II, n timp ce pentru cei cu vrste cuprinse ntre 35 i 45 de ani contribuia este opional. Ponderea angajailor cu vrst mai mic de 35 de ani n total angajai este estimat la 30,7% n 2008, n timp ce ponderea celor cu vrste cuprinse ntre 35

149

i 45 de ani este de 32%. Presupunnd c din aceast ultim categorie jumtate vor decide s participe la pilonul II. Lund ca baz anul 2009 i presupunnd c vrsta de pensionare este de 65 de ani, nseamn c n anul 2037 toi angajaii vor fi asigurai n sistemul privat.

RON

1000 -l o l ....................................................................-2008 2018 2028 2038 2048 An ---------------------- Totad contributori ----------------------Totnl angnjai Total asigurai sistem pensii administrat privat innd cont c n 2006 salariul mediu brut nominal a fost de 1.481 lei i presupunnd o rat de cretere a acestuia comparabil cu creterea economic, o prognoz a acestuia pe 2011 ar putea fi n jurul valorii de 2.015 lei. Astfel, consider trei scenarii alternative bazate pe diferite prezumii ale creterii salariale, de 2, 3 i respectiv 4%, lund ca baz de pornire valoarea salariului din 2009. Proiecia este fcut pe o perioad de 47 de ani, pn n anul 2054. Dup cum se observ, valoarea final a salariului difer semnificativ, corespunztor ratelor de cretere. cretere 4% pe an

2008

2016

2024

2032

2040

2048

An

Proiecia profilului salariilor medii brute Presupunnd c rata de contribuii la pilonul II de pensii a fost de 2,5% n 2009 iar apoi va crete gradual, cu 0,5% pe an pn la 6%, se poate calcula valoarea capitalizat a contribuiilor pentru diferite perioade de timp i
150

corespunztor diferitelor rate de rentabilitate a investiiei. Astfel, aceast valoare poate depi cifra de un milion lei, la o rat de rentabilitate (nominal) - rr - de 8,5% n cazul n care perioada de contribuie este de 47 de ani. RON 1000000] 800000 600000 400000 200000 ol 2008 -------------------rr = 4,5% -------------------IT = 6.5% -------------------rr - 8,5% Ceea ce este important de remarcat este c durata de contribuie joac un rol important n valoarea capitalizat final a pensiei. Aceasta deoarece pentru fiecare an n plus de cotizaie se adaug att suma cotizat ct i venitul din capitalizarea soldului existent la acea dat. Graficul de mai jos arat ce nseamn fiecare an n plus de cotizaie, presupunnd c deja s-a cotizat la fondul de pensii pentru 30 de ani, ca procent din salariul mediu brut n acel an.

Tabelele descriu valorile estimate ale pensiei n dou scenarii alternative, n cazul n care pensia este pltit pentru 20 i respectiv 30 de ani. Dup cum se observ exist diferene destul de mari ntre valorile finale ale pensiilor, n funcie de rata de cretere a salariilor, rata de rentabilitate i durata perioadelor de cotizaie la fondul de pensii i cea de plat efectiv a pensiei. Astfel, valoarea final a pensiei va fi cu att mai mare cu ct perioada de contribuie i rata de rentabilitate sunt mai mari. De exemplu, n cazul n care pensia este pltibil pentru 20 de ani, n cazul n care numrul de ani cotizai a fost de 47 cu o cretere salarial medie de 3% i o rat de rentabilitate medie de 6,5%, valoarea pensiei ar reprezenta 1.902,9 lei, ceea ce ar fi echivalentul a 29% din salariul la acea dat. Trebuie remarcat faptul c aceast valoare reprezint strict contribuia la pilonul 11 de pensii dat de valoarea capitalizat a celor 6 procente din salariul brut, pltibile anual. La aceast valoare ns, se mai pot aduga att contribuiile angajatorului, ct i
151

eventualele contribuii ale angajatului La pilonul III, precum i retribuiile rezultate n urma cotizrii la pilonul I de pensii, este superor celui de stat. Valoarea medie a pensiei pltite, 2.603,1 Iei, este obinut prin indexarea cu 3% a primei pensii, pe perioada de plata, n cazul de fa, 20 ani. Cretere salariala medie de 2% r r r r = 8 6 , , 5 5 % % Cretere salariala medie de 3% r rr r = 8, = 5 6 % , 5 % Cretere salariala medie de 4% r r = 6 , 5 % rr = 8,5%

D u p 3 0 d e a n i

rr ra ta de re nt ab ili ta te R O N

4 5 6 , 8

6 0 9 , 6

5 0 4 , 3

66 6, 1

5 3 5 , 7

702,1

V al oa re m ed ie, R O N %

6 2 4 , 9

8 3 3 , 6

6 8 9 , 8

91 1, 2

7 3 2 , 8

960,4

16
152

14,6

D u p 4 7 d e a n i

di n va lo ar ea ul ti m ul ui sa la ri u R O N

4 , 8

9 , 8

2 , 7

,8

1 , 1

1 . 6 4 2 , 4

2 . 8 0 6 , 9

1 . 9 0 2 , 9

3. 17 7, 0

2 . 1 3 0 , 6

3.478,9

V al oa re m ed ie, R O N % di n va lo ar

2 . 2 4 6 , 7

3 . 8 3 9 , 7

2 . 6 0 3 , 1

4. 34 5, 8

2 . 9 1 4 , 4

4.758,8

3 8 , 1

6 5 , 0

2 9 , 0

48 ,4

2 2 , 7

37,1

153

ea ul ti m ul ui sa la ri u O rat de cretere a salariului mai ridicat nu nseamn i o pondere mai ridicat a pensiei n venit. Ins valoarea absolut a pensiei este n mod necesar mai mare.

Valoarea lunar estimat a pensiei (pltibil pentru 30 ani) Cretere salariala medie de 2% r r r r 8 , 5 6 % , 5 % Cretere salariala medie de 3% r rr r = 8, = 5 6 % , 5 % Cretere salariala medie de 4% r rr = r 8,5% = 6 , 5 %

D u p 3

rr ra ta d e re nt a bi li ta te R O N

2 5 7 , 4

3 4 3 , 3

2 8 4 , 1

3 7 5, 3

3 0 1 , 8

395,6

154

0 d e a n i V al o ar e m e di e, R O N % d in v al o ar e a ul ti m ul ui s al ar iu R O N 4 1 6 , 6 5 5 5 , 7 4 5 9 , 9 6 0 7, 5 4 8 8 , 5 640,3

8 , 4

1 1 , 1

7 , 2

9, 5

6 , 3

8,2

D u p 4 7

9 2 5 , 3

1 . 5 8 1 , 4

1 . 0 7 2 , 1

1. 7 8 9, 8

1 . 2 0 0 , 3

1.959, 9

155

d e a n i V al o ar e m e di e, R O N % d in v al o ar e a ul ti m ul ui s al ar iu 1 . 4 8 7 , 8 2 . 5 5 9 , 8 1 . 7 3 5 , 4 2. 8 9 7, 2 1 . 9 4 2 , 9 3.172, 6

2 1 , 4

3 6 , 6

1 6 , 3

2 7, 3

1 2 , 8

20,9

n mod similar, rata de rentabilitate afecteaz n mod decisiv valoarea capitalizat a fondurilor de pensii. Aceasta poate atinge peste 50% din PIB n 2054 dac rata de rentabilitate medie anual se situeaz la 8,5%

" n- = d,5% _-. 11= 4 ,5%

156

,t/

40 Niimiir de ani

Dac aceste investiii sunt realizate ntr-un procent ridicat n Romnia, ele vor afecta n mod direct creterea economic. Impactul acestor fonduri asupra creterii economice, chiar dac pozitiv, este ns dificil de estimat deoarece depinde n primul rnd de volumul adiional potenial al fondurilor, canalizate pe piaa romneasc n ideea de realizri de investiii. Din punct de vedere al impactului reformei sistemului de pensii asupra deficitului bugetar, acesta ar trebui evaluat din perspectiva unui model dinamic de echilibru general. Reducerea veniturilor asigurrilor la bugetul de stat cu echivalentul contribuiilor la pilonul II ar putea urma tendina prezentat n raficul de mai jos.

Deficitul bugetar estimat prin transferul contribuiilor asigurrilor sociale la fondurile de pensii administrate privat. Astfel, aceasta va crete gradual, concomitent cu reducerea treptat a veniturilor asigurrilor sociale de stat, de la 0,28% din PIB n 2008 pn la aproximativ 1% din PIB n 2037, anul n care, teoretic, tranziia procesului de reform a sistemului de pensii ar trebui sa se fi ncheiat. 8.7.2. Tendine privind evoluia pensiilor private facultative n Romnia Aspectele legate de pilonul III sunt similare pilonului II. Un avantaj aici ar fi existena clauzei din legea pensiilor private, care permite deductibilitatea unor sume. Contribuiile de pn la 15% din salariul brut sau venitul asimilat sunt pltite de ctre asigurat i/sau de ctre angajator, cu deductibilitate fiscal de pn la echivalentul a 200 Euro/an. Contribuia angajatorului face ca acest pilon s devin unul de pensii ocupaionale. Nivelul actual de deducere a contribuiei la pensiile private opionale din impozit, 200 Euro/an este unul insuficient pentru asigurarea unor pensii decente. Pentru dezvoltarea pilonului III de pensii propun introducerea obligativitii ca instituiile publice s contribuie pentru salariaii lor, dac nu organizeaz un alt sistem de pensii ocupaionale. Avantajele oferite sunt asigurarea de venituri dup retragerea din activitate i motivarea muncii. Dezavantajul este dat de creterea volumului cheltuielilor publice generate de acordarea de deductibiliti fiscale, att participanilor ct i angajatorilor care contribuie la pensii facultative. Concluzii
157

Consecinele unui sistem de pensii echilibrat dintr-o ar se regsesc att la nivel macroeconomic ct i la nivel microeconomic, dar dintre acestea enumerm: diminuarea presiunii asupra bugetului asigurrilor sociale de stat; stimularea creterii economice, prin investirea sumelor acumulate n economie, crearea de noi locuri de munc, reducerea omajului; economiile populaiei ajut la dezvoltarea pieelor de capital - activele imobilizate cresc i sprijin dezvoltarea unor proiecte mari i pe termen lung la nivel macroeconomic; reforma pensiilor ajut la o reformare a pieei muncii. Multe reforme au nceput n unele ri la sfritul anilor 1980. Aceste reforme au adoptat cel puin un subsistem sau pilon bazat pe contribuii definite, administrat de fonduri de pensii private care ncurajeaz angajarea i funcionarea pieei muncii, dezvoltarea pieei de capital i creterea produciei interne. Stabilitatea fiscal n combinaie cu reforma pensiilor contribuie la creterea economisirii i nivelului investiiilor. Reforma pensiilor contribuie la creterea bunstrii populaiei. mbtrnirea rapid a populaiei UE a forat guvernele la o reform naional a pensiilor i la reducerea valorii pensiilor oferite de stat. Se presupune c populaia activ va scdea n urmtorii 50 de ani, iar pensiile de stat vor scdea pn la 30% ca procent din veniturile medii. n consecin, n absena unei impozitri mai mari, dac pensionarii de mine doresc s obin aceleai niveluri ale veniturilor la pensionare n termeni relativi ca n prezent, ei au nevoie s lucreze mai mult sau s economiseasc mai mult. Comparnd sistemele de pensii din diferite ri observm urmtoarele: n majoritatea rilor lumii, vrsta de pensionare este 65 de ani, sunt ri unde pensionarea se poate face i mai devreme: Frana, Canada. Beneficiile oferite de sistem se refer la pensia privat, pensia de invaliditate i pensia de urma. Plile unice nu sunt considerate beneficii n cadrul unui sistem de pensii. n majoritatea rilor pensia se impoziteaz, contribuiile i ctigurile din investiii nu se impoziteaz. Conform studiilor fcute, numai 10% din veniturile la pensionare corespund economisirii fcute de acetia la pilonul III. ntlnim fond de garantare a pensiilor n Polonia, SUA, Canada, Anglia. Fondurile de pensii private asigur de regul numai lucrtorii rezideni din acel stat. Numai n UE a nceput un proces de asigurare interstatal care este la nceput, s-au nfiinat comisii care lucreaz la implementarea normelor consiliului UE n acest domeniu numai n interiorul UE. Problemele principale cu care se va confrunta sistemul romnesc privat de pensii n viitori ani sunt: a) venitul mediu redus al populaiei comparativ cu venitul mediu al populaiei din statele UE care au fost membre nainte de mai 2004 i majoritatea statelor membre OECD. Populaia prefer s aloce veniturile mari pentru traiul cotidian - sacrificnd astfel nivelul de trai n viitor - n loc s aloce o
158

parte din venituri pentru susinerea unui standard de via decent dup pensionare (de exemplu un venit dup pensionare de aproximativ 70% din ultimul venit nainte de pensionare). b) Conform legii pensiilor private (pilon II), obligativitatea asigurrii la un fond de pensii va fi numai pentru salariaii cu vrst mai mic de 35 de ani, iar cei care au ntre 35 i 45 de ani pot contribui voluntar. Din experiena acumulat de Polonia i Ungaria - state care au introdus legi similare cu legea romn pentru pilonul II -putem anticipa cu un grad ridicat de siguran faptul c procesul de alturare al vrstnicilor la fondurile de pensii din pilonul II va fi minor, cel puin n primii ani. c) Cu ct timpul va trece se vor dezvolta dou tendine care vor influena negativ intrarea voluntar a vrstnicilor n sistem: potenialii vrstnici care se vor participa la sistem vor ajunge Ia urmtoarea concluzie contribuiile n numrul mic de ani care le va rmne pn la pensionare nu le va putea asigura o pensie substanial"; 2) n contractele de munc - n special cele colective - angajatorii vor reui s se sustrag de la contribuii la fondul de pensii privat pentru angajaii vrstnici (n multe cazuri poate chiar n schimbul plii altor remuneraii). Din acest motiv este important ncurajarea vrstnicilor de la nceput pentru a contribui la fondurile de pensii administrate privat, preferabil din pilonul II. Aceast ncurajare se completeaz cu necesitatea educrii populaiei de a economisi pentru pensionare chiar voluntar printr-un fond de pensii administrat privat din pilonul III. Succesul reformei sistemului de pensii depinde de pregtirea, experiena i profesionalismul oamenilor care o implementeaz. Pentru a avea succes pilonul II i III de pensii, este nevoie de reformarea pilonului I. Pentru ntrirea stabilitii financiare, pentru a avea bani pentru actualii i viitorii pensionari, statul trebuie s modifice legea i criteriile de invaliditate prin expertiza medical. n prezent numrul celor pensionai pe caz de boal crete de la an la an, circa 900.000 de persoane fiind pensionate astfel, din cei 4,5 milioane de pensionari. O alt problem cu care se confrunt ara noastr este pensionarea anticipat (cu maxim 5 ani mai devreme dect vrsta legal), fenomen care a luat amploare, n fiecare an triplndu-se numrul acestora. Probabil c, pn n 2014, vrsta de pensionare va crete pn la 64 - 65 de ani la brbai i 60 de ani la femei. O alt directiv european cere refacerea modului de calcul al pensiilor pentru femei i brbai prin utilizarea de tabele de mortalitate n funcie de sex i sperana de via.
1)

IX.REASIGURAREA
159

9.1. Introducere Asemenea persoanelor fizice sau juridice care ncheie asigurri pentru a se proteja financiar, i societile de asigurri se asigur Ia rndul lor mpotriva pierderilor pe care le-ar putea nregistra datorit prelurii riscurilor terelor persoane. Cu toate c obiectul de activitate al asigurtorilor este preluarea riscurilor terelor persoane, societile de asigurri, indiferent de mrimea lor, din motive prudeniale, cedeaz o parte din aceste riscuri. Pentru constituirea fondurilor de asigurare, societile de asigurri i previzioneaz daunele i i estimeaz volumul de prime necesar acoperirii daunelor poteniale i cheltuielilor de funcionare, precum i obinerii unui profit. ntruct previziunile elaborate implic i o marj de eroare, asigurtorii trebuie s ncheie reasigurri pentru acoperirea daunelor neprevzute a cror frecven i ale cror dimensiuni ar putea depi capacitatea financiar a companiei de asigurri. Dezvoltarea pieelor de asigurri la nivel local produce implicit o dispersie a riscului la nivel internaional de la societile de asigurri ctre societile de reasigurri. Dispersia riscului la nivel internaional este exprimat prin cedarea unor obligaii de plat ale asigurtorului ctre reasigurator. Fluxurile financiare provenite din activitatea de reasigurare, n context internaional, pot influena balana de pli externe a unui stat atunci cnd riscurile acceptate de ctre societile de asigurri sunt foarte mari i se impune transferul lor n reasigurare. Societile de asigurri apeleaz la reasigurare pentru a proteja asiguraii, atunci cnd riscurile preluate sunt prea mari. Prin reasigurare, o societate de asigurri poate obine o stabilitate financiar mult mai mare i n plus crete capacitatea de acceptare a noilor riscuri. Astfel, reasigurarea intervine atunci cnd suma asigurat pentru un risc sau pentru un grup de riscuri depete limita pe care o societate de asigurri o poate suporta, fr a afecta protecia celorlali asigurai. Reasigurarea este impus de ctre instituiile de supraveghere i control a pieei de asigurri din fiecare ar, prin gradul de solvabilitate. Acesta este calculat de ctre fiecare societate de asigurri i reprezint raportul dintre capitalul societii i ncasrile din prime. Reasigurarea reprezint o asigurare a asigurtorului direct la o alt societate de asigurare mai puternic din punct de vedere financiar. In schimbul primei de reasigurare primite, reasiguratorul contribuie corespunztor cu riscurile preluate, la suportarea indemnizaiilor de asigurare pe care reasiguratul le pltete la producerea evenimentelor care au fcut obiectul reasigurrii. n acest mod, reasigurarea contribuie la o dispersie mai mare a riscurilor, asemnndu-se din acest punct de vedere cu coasigurarea. ns, cele dou forme de asigurare nu trebuie confundate. Coasigurarea presupune consimmntul asiguratului la divizarea riscurilor ntre mai muli asigurtori direci, iar reasigurarea se realizeaz independent de voina asiguratului. De regul, un contract de reasigurare cuprinde: - obiectul reasigurrii;
160

rspunderea asumat de reasigurator; rspunderea ce revine asiguratului; condiiile n care se face reasigurarea (costul reasigurrii); modul de decontare a primelor i respectiv al daunelor; durata contractului; clauze ad-hoc" privind raporturile dintre pri. Acea parte din suma asigurat, din riscul asumat sau din dauna produs de un sinistru, pe care o societate de asigurri consimte s o pstreze n contul su, constituie reinerea sa proprie. Aceasta, fiind numit i plin de conservare, franiz sau prioritate, poate fi exprimat fie sub forma unui procent din suma asigurat, fie sub forma unui cuantum fix din suma asigurat, din volumul riscului acceptat, sau din dauna nregistrat. Dimensionarea reinerii se poate efectua fie prin calcule matematice, fie pe baza experienei practice dobndite de-a lungul anilor de ctre societile de asigurri. De asemenea, la dimensionarea reinerii se vor lua n considerare: - condiiile n care societatea de asigurri sufer un proces de decapitalizare din cauza inflaiei; - mrimea rezervelor special constituite pentru acoperirea riscurilor catastrofale. Mrimea reinerilor variaz n funcie de natura riscurilor cuprinse n asigurare. Astfel, la unele riscuri exist o probabilitate de producere mai sczut, respectiv o frecven redus i o for de distrugere mai mic, iar la altele, dimpotriv, crete probabilitatea de a se solda cu pagube foarte mari. Sunt generate de cedrile n reasigurare, operaiunile: a)ncasri cu titlul de despgubiri primite de la reasiguratori, n caz de sinistru; b) pli cu titlu de dobnzi aferente rezervelor tehnice, constituite de societile de asigurri cedente, cuvenite reasiguratorilor; c) ncasri cu titlu de participri la beneficiile reasiguratorilor cnd decontul final al contractului de reasigurare indic un rezultat net favorabil pentru reasiguratori; d) pli de comisioane n favoarea partenerilor externi, pentru acoperirea cheltuielilor efectuate de acetia cu achiziionarea i gestionarea riscurilor ce fac obiectul reasigurrii. Societile de asigurri care practic cedrile n reasigurare obinuiesc s elaboreze tablouri de plinuri, pe ramuri de asigurare (de exemplu, ramura asigurrilor de incendii). Reinerea proprie se diminueaz pe msur ce crete nivelul cotei de prim, deoarece cota respectiv, la rndul su, evolueaz n acelai sens cu gradul de risc. Astfel, cu ct riscul este mai mic, cu att cota de prim este mai redus, iar reinerea va fi mai mare. Invers, cu ct riscul este mai mare, cu att cota de prim este mai ridicat, iar reinerea este mai mic. Pentru cedarea riscurilor de ctre o societate de asigurri ctre o societate de reasigurri i plata primelor de reasigurare se apeleaz la brokeri de reasigurare. Brokerul de reasigurare pentru serviciile efectuate este pltit de ctre reasigurator cu un comision din primele de reasigurare pltite de asigurtor. ntr-un contract de reasigurare, comisionul de baz este: - influenat de raportul dintre cererea i oferta pe piaa reasigurrilor;
161

- destinat acoperirii: impozitelor, cheltuielilor de achiziie i de gestionare a asigurrilor cedate n reasigurare, precum i a altor servicii; - datorat de ctre reasigurator asigurtorului. Un aspect deosebit ce apare n contractele de reasigurare este exprimat prin neutilizarea unei forme standardizate a contractului de reasigurare, acesta avnd o form conceput n funcie de riscurile acceptate i daunele pltite de ctre societatea de reasigurri. Ca urmare, reasigurarea este o form de asigurare pentru asigurtori, denumit i asigurarea asigurrii". Repartizarea primelor ntre reasigurat i reasigurator se efectueaz n mod difereniat, n funcie de metoda de reasigurare (proporional sau neproporional) utilizat. 9.2. Reasigurarea proporional Reasigurarea proporional reprezint, pentru societatea de reasigurri, o rspundere stabilit ca proporie din suma asigurat acceptat prin contractul de asigurare ncheiat de ctre societatea de asigurri. Despgubirile n cazul unei daune se repartizeaz n mod proporional ntre societatea de asigurri i societatea de reasigurri. Aceast form de reasigurare se caracterizeaz prin faptul c rspunderile reasiguratului i reasiguratorului sunt stabilite proporional cu suma asigurat, prima de asigurare i participarea la plata despgubirilor: a) Reasigurarea cot-parte. Att participarea reasiguratului, ct i cea a reasiguratorului se stabilesc sub forma unor cote procentuale din suma asigurat trecut n contractul de asigurare. Asigurtorul, devenit reasigurat, reine pentru sine un anumit procent din sumele asigurate i stabilite n cadrul unei anumite limite pe un risc. Totodat, societatea de asigurare se angajeaz s cedeze societii reasiguratoare un anumit procent din suma asigurat. De exemplu, reasiguratul reine pentru sine 25% din suma asigurat, urmnd ca diferena de pn la 100% s o cedeze n reasigurare. Reasigurarea cot-parte se practic mai ales de ctre societile noi nfiinate care nu sunt dispuse nc s rein din riscurile subscrise sume importante, obiectivul fiind reducerea volumului rspunderilor asumate de asigurtor, pn la nivelul capacitii sale financiare. b) Reasigurarea excedent de sum asigurat. Reasiguratul, stabilete anticipat o sum fx care reprezint reinerea sa proprie (plin de conservare). Tot ceea ce depete aceast reinere, adic excedentul, pn la limita maxim a sumei asigurate, este cedat reasiguratorului. Plinul de conservare variaz ca mrime de la o ramur de asigurare la alta, iar n cadrul aceleiai ramuri, de la o categorie de risc la alta, de la un obiect asigurat, la altul. Reasigurarea excedent de sum asigurat se aplic de obicei la asigurrile de bunuri (cldiri, construcii, echipamente industriale) deoarece, n acest caz, suma asigurat poate fi determinat cu precizie, iar reinerea proprie a reasiguratului poate fi difereniat n funeie de natura i frecvena riscului asigurat (incendiu, explozie,
162

avarie, furt etc). Lum ca exemplu, cazul unei asigurri de bunuri industriale n care reasiguratul stabilete reinerea sa proprie (plinul de conservare) la suma de 100000 u.m. pentru toate asigurrile care acoper riscul de avarii la mainile cu condiii apropiate de exploatare, indiferent de suma asigurat a acestora. De exemplu, la o sum asigurat de 500000 u.m., excedentul de sum asigurat va fi de 400000 u.m., la 1000000 u.m. excedentul de sum asigurat va fi de 900000 u.m,, etc. Dac un reasigurator a acceptat sa preia 10% din excedent, atunci el va prelua n reasigurare 40000 u.m. din primul contract, 90000 u.m. din cel de-al doilea etc. Reinerea proprie a reasiguratului este diferit de la un domeniu la altul, chiar dac acoper acelai risc, fiind invers proporional cu gradul de rise reflectat n nivelul primei de asigurare. Cu ct frecvena riscului asigurat este mai mare i cota de prim este mai mare, cu att reinerea proprie va fi mai mic. Dac suma asigurat este mai mic deet reinerea proprie a reasiguratului, atunci el nu va face nicio cesiune n reasigurare. Reasigurarea excedent de sum asigurat se utilizeaz la reasigurrile la care rspunderea maxim a tuturor reasiguratorilor este exprimat ntr-un multiplu de plin. De exemplu, n cazul unui contract n valoare de 2050000 u.m., la care plinul de conservare este de 50000 u.m., excedentul de sum asigurat care se cedeaz n reasigurare este de 2000000 u.m., ceea ce echivaleaz cu 40 de plinuri de conservare. Excedentul de sum asigurat poate fi stabilit i n scar: excedent I, II sau III. Excedentul n reprezint suma care depete excedentul I, iar excedentul III, suma care depete excedentul anterior. De exemplu, la o sum asigurat de 6200000 u.m., la care plinul de conservare este de 200000 u.m., excedentul de 6000000 u.m., poate fi mprit n: excedent 1=1000000 u.m., excedent II=2000000 u.m. i excedent III=3000000 u.m. ns, un contract excedent II sau III nu este agreat de reasiguratori deoarece, printr-un asemenea contract se acoper numai partea de vrf a riscurilor cu sume asigurate mari, care nu au o frecven mare i nu asigur echilibrul ce trebuie s existe ntre volumul de prime i rspunderea maxim. c) Reasigurarea mixt pe baz de pool trebuie privit n strns legtur cu: - necesitatea acoperirii unor riscuri de proporii foarte mari i a cror frecven i intensitate sunt necunoscute fiindc lipsesc datele statistice (de exemplu, riscurile atomice i nucleare); - existena unor riscuri care prin cumul ar putea provoca daune catastrofale (de exemplu, riscul de rzboi). La baza activitii pool-urilor de reasigurri se situeaz principiul subscrierii independente si rspunderii comune. Pool-ul de reasigurare este administrat de un oficiu. Membrii pool-ului cedeaz oficiului riscurile ce intr sub incidena sa. Oficiul centralizeaz afaeerile i apoi repartizeaz participrile pe fiecare membru pe baza cotei de subscriere fixat de acesta sau proporional cu volumul afacerilor cedate (volumul de prime). Dac limita maxim de acoperire a pool-ului este depit, se recurge la plasarea surplusului unor reasiguratori din afara pool-ului. Toi membrii pool-ului depun toat prima sau numai o parte a ei, ntr-un fond
163

comun i mpart daunele totale n aceeai proporie. De asemenea, cheltuielile i profiturile se mpart n acelai mod. La aceast form de reasigurare, ntruct operaiunile de reasigurare se efectueaz n mod centralizat, se diminueaz cheltuielile de administraie. n schimb, pool-urile determin restrngerea sau chiar nlturarea concurenei, cu efecte negative asupra costului reasigurrii. Reasigurarea proporional mixt constituie o combinaie ntre reasigurarea cot-parte i reasigurarea excedent de sum asigurat i se caracterizeaz prin aceea c reasiguratul subscrie n reasigurare riscuri individuale din care reine pe cont propriu o anumit cot, restul cedndu-1 n reasigurare n cadrul seciunii cot-parte. Urmeaz ca partea care depete limita maxim a seciunii cot-parte s fie tratat n cadrul seciunii excedent de sum asigurat. Reasigurarea mixt i avantajeaz pe reasiguratorii care particip la seciunea cot-parte, deoarece acetia vor avea un portofoliu dispersat, la fel ca i cel al reasiguratului, i i dezavantajeaz pe reasiguratorii participani la seciunea excedent de sum asigurat. Astfel, la contractul mixt reasiguratorii particip att la seciunea cot-parte, ct i la seciunea excedent. Reasigurarea mixt este mai puin utilizat pe piaa internaional de reasigurri. 9.3. Reasigurarea neproporional Reasigurarea neproporional nu are n alctuirea ei o legtur direct ntre riscurile asigurate acceptate de societatea de asigurri i cele transferate unei societi de reasigurri. Acelai fapt se poate spune i despre despgubirile suportate de asigurtor i cele suportate de ctre reasigurator care intervine n plat numai atunci cnd sunt depite anumite sume stabilite n contract. Reasigurarea neproporional prezint urmtoarele caracteristici: - repartizarea rspunderii ntre asigurtor (devenit reasigurat sau cedent) i reasigurator se face n funcie de volumul probabil al daunei i nu proporional cu suma asigurat; - rspunderea reasiguratului este limitat pentru fiecare daun, iar n sarcina reasiguratorului cade partea de daun care depete rspunderea reasiguratului; - prima cedat reasiguratorului nu se calculeaz pe fieeare poli n parte, ci pe ansamblul portofoliului asigurtorului; prima cedat n reasigurare se determin cu anticipaie; asigurtorul nu particip la beneficiile reasiguratorului; gestionarea contractelor reclam cheltuieli reduse; operaiunile contabile sunt reduse la minimum, ns fiind mai laborioase. a. Reasigurarea excedent de daun. n acest caz, rspunderea reasiguratului este limitat pentru fiecare daun la un anumit plafon (prioritate, franiz sau prag). Rspunderea reasiguratorului vizeaz partea de daun care depete prioritatea. Ca urmare, rspunderea reasiguratului se limiteaz la o sum fix din dauna probabil. De exemplu, o societate de asigurri s-a angajat s protejeze printr-un contract de
164

reasigurare excedent de daun, mai multe fabrici, mpotriva riscului de incendiu, n limita a 200000 u.m., din care 50000 u.m. reprezint dauna reinut n contul su (prioritatea), iar 150000 u.m. care este excedentul de daun, fiind cedat n reasigurare. De pild, n cazul unei daune de 100000 u.m., reasiguratul suport cele 50000 u.m. ncadrate n limita prioritii, iar reasiguratorul, diferena de 50000 u.m., care se ncadreaz n excedentul de daun acceptat n reasigurare, de 150000 u.m. n eventualitatea n care, la una din fabrici se produce o daun de 220000 u.m., reasiguratul acoper suma de 70000 u.m. (50000 u.m. constituind prioritatea, iar 20000 u.m. fiind dauna neprotejat prin reasigurare, urmnd ca reasiguratorul s acopere suma de 150000 u.m.(dauna maxim acceptat n reasigurare). b) Reasigurarea oprire de daun const n aceea c reasiguratul se angajeaz s acopere din daunele produse n cursul anului, o sum echivalent cu un anumit procent din volumul primelor ncasate, iar reasiguratorii s suporte tot ceea ce depete acest nivel. La reasigurarea oprire de daun, participarea reasiguratorilor la acoperirea daunei este dependent de raportul dintre daune i primele de asigurare, adic de rata daunei nregistrate. Societatea de asigurri, pe lng despgubirile acordate, suport i cheltuielile de administrare. La ntocmirea contraetului de reasigurare oprire de daun, sarcina principal a reasiguratului const n limitarea cuantumului daunei pe care consimte s o suporte, pornind de la rata acesteia. Dauna care rmne n sarcina reasiguratului se stabilete ca procent din dauna produs raportat la primele ncasate. De exemplu, reasiguratul se angajeaz s acopere daunele produse n cursul anului considerat, n limita a 70% din primele ncasate n perioada de referin, iar reasiguratorii s suporte daunele care depesc prioritatea. Dac daunele nregistrate n anul de asigurare reprezint de exemplu, 125% din totalul primelor ncasate, reasiguratorii vor acoperii diferena de 55%, dar nu mai mult dect o anumit sum convenit (de exemplu, 150000 u.m.). Ceea ce depete aceast limit rmne n sarcina reasiguratului. Reasigurarea oprire de daun permite societii de asigurri directe s nu-i asume rspunderi excesive, care i-ar putea afecta grav echilibrul financiar. La reasigurrile neproporionale, prima de reasigurare pe care reasiguratul o cedeaz reasiguratorilor, nefiind proporional cu angajamentele asumate de acetia (cu volumul daunelor de acoperit), este mult mai mic. Aceasta deoarece, posibilitatea producerii daunei maxime (limita prevzut n contract) sau a daunei medii (care se situeaz peste nivelul prioritii) este mult mai redus dect posibilitatea producerii de daune mrunte, care se ncadreaz n prioritate i rmn n totalitate n sarcina reasiguratului. Fomulele de calcul se fac la discplina Matematici economice.

165

X.MANAGEMENTUL N ASIGURRI l REASIGURRI n asigurri, ca de altfel n toate domeniile de activitate, managementul urmrete crearea unor condiii optime pentru desfurarea activitii i eficientizarea acesteia. Pe lng factorii comuni tuturor domeniilor de activitate, n asigurri intervin factori specifici, care determin modul de organizare i de conducere a activitii de asigurare. Managementul n asigurri trebuie s asigure condiii optime pentru constituirea la timp i n cuantumul prevzut a fondului de asigurare i pentru adaptarea continu a formelor i tipurilor de asigurri, de bunuri, de persoane i de rspundere civil, la cerinele care apar pe piaa de asigurri i reasigurri, naional i internaional. n cazul asigurrilor de bunuri este necesar o grupare a activitilor pe feluri de bunuri, ntruct exist activiti specifice fiecrei categorii, n ceea ce privete constatarea, evaluarea daunelor i stabilirea despgubirilor. Societile de asigurri care practic i asigurri de via trebuie s dispun de un sistem eficient de nregistrare a datelor privind situaia fiecrui asigurat. 10.1. Managementul asigurrilor Managementul activitii de asigurare are particularitile sale specifice ce deriv din faptul c aceast activitate economic apare, pe de o parte, ca o relaie de repartiie n form bneasc, iar pe de alt parte ca o prestare de servicii de un gen deosebit care se efectueaz n baza contractului de asigurare. n asigurri managementul este influenat de urmtorii factori: - caracterul aleatoriu al daunelor; - forma juridic a asigurrii (obligatorie sau facultativ); - ramura de asigurare (asigurri de bunuri, de persoane sau de rspundere civil); - aria de cuprindere n profil teritorial a asigurrii (asigurri interne sau externe); - dimensiunea fondurilor pe care le poate constitui o societate de asigurri. Caracterul aleatoriu al daunelor este dat de faptul c volumul daunelor nu se poate cunoate cu precizie, ci se poate doar aproxima prin calcule bazate pe teoria probabilitilor. Astfel, sistemul informaional de care dispune o societate de asigurri trebuie s euprind date privind frecvena i intensitatea riscurilor pe perioade de timp ct mai ndelungate. Pe baza acestor date se pot efectua calcule privind evoluia n perspectiv a plii despgubirilor i a sumelor asigurate, se poate stabili nivelul primelor de asigurare i se pot adopta decizii privind lansarea pe pia a unor noi polie de asigurare. Un management eficient trebuie s urmreasc realizarea unui grad de cuprindere n asigurare ct mai ridicat. De aceea, este necesar ca societatea de asigurri s ntreprind unele msuri care constau n: - studierea i analiza minuioas a condiiilor economice, financiare i sociale existente pe plan intern i internaional; - adoptarea unei strategii de marketing adecvate;
166

- ncheierea contractului de asigurare n funcie de situaia concret a fiecrei

persoane; pentru aceasta este necesar cunoaterea ct mai amnunit a situaiei economice i a specificului activitii fiecrei persoane asigurate; - perfecionarea tehnicilor de vnzare a polielor de asigurare; - studierea evoluiei i intensitii riscurilor. Evident, activitatea societilor de asigurri din Romnia trebuie s se desfoare corespunztor cerinelor armonizrii cu reglementrile internaionale n domeniu i n conformitate cu funcionarea mecanismului economiei de pia. n acest scop, Comisia de Supraveghere a Asigurrilor (autoritate administrativ autonom de specialitate, avnd personalitate juridic) a elaborat o serie de norme obligatorii n baza crora societile de asigurri i reasigurri din Romnia acioneaz. Printre altele, Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor i revin urmtoarele atribuii: - analizarea bilanurilor anuale ale societilor de asigurri; - avizarea constituirii societilor comerciale din domeniul asigurrilor; - stabilirea tarifelor de prime i emiterea normelor tehnice privind aplicarea acestora; - stabilirea termenelor de vrsare a capitalului pn la nivelul subscris. n cazul n care o persoan fizic este aleas, respectiv numit administrator sau director general al unui asigurtor, aceasta trebuie s ndeplineasc urmtoarele condiii: - s manifeste onestitate i probitate moral i s nu fi fost condamnat pentru gestiune frauduloas, abuz de ncredere, fals, uz de fals, nelciune n dauna avutului particular sau public, delapidare, mrturie mincinoas, dare sau luare de mit, primire de foloase necuvenite, trafic de influen; - s nu aib sau s nu fi avut interdicie s lucreze n bnci sau n alte instituii financiare; - s nu fi condus la ncetarea sub orice form a activitii societilor comerciale gestionate sau la nerespectarea vdit a unor obligaii fa de teri- n acest sens, vor fi prezentate Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor, copii de pe bilanurile ncheiate pentru cel puin dou exerciii financiare ale societii pe care le-a administrat; - s aib o experien de cel puin trei ani n activitatea de management a societilor comerciale, cu precdere a celor din domeniul asigurrilor sau financiarbancar; -s nu fie acionar semnificativ al unui broker de asigurare 10.2. Eficiena activitii de asigurare Ca scop i rezultat al asigurrilor, eficiena activitii de asigurare trebuie privit att din punctul de vedere al asigurtorului, ct i al asiguratului. Privit prin prisma asigurtorului, activitatea de asigurare este cu att mai eficient, cu ct cheltuielile efectuate cu plata indemnizaiilor (sume asigurate i despgubiri), precum i cele legate de formarea i gestionarea fondului de asigurare sunt mai reduse. n cadrul unei societi de asigurri, fluxurile fmanciare sunt influenate n mare msur de faptul c evenimentele generatoare de pagube se produc aleator. De
167

aceea, este indicat ca analiza eficienei s se efectueze pe o perioad de minimum 5 ani, deoarece numai n acest mod concluziile desprinse vor fi corecte. Din perspectiva asiguratului, eficiena asigurrilor este cu att mai mare, cu ct despgubirile primite la producerea riscului asigurat sunt mai mari, iar primele de asigurare mai mici. De asemenea, cu ct timpul scurs de la intrarea n vigoare a contractului de asigurare i pn la plata despgubirii este mai scurt, cu att activitatea de asigurare este mai eficient. Aprecierea activitii de asigurare se face folosindu-se anumii indicatori care s reflecte att rezultatele obinute de asigurtori, ct i eficiena din punctul de vedere al asiguratului. Prezentm n continuare cei mai utilizai indicatori: a. Rata daunei se exprim ca raport ntre despgubirile sau sumele asigurate pltite de asigurtor i primele de asigurare ncasate . b. Costul relativ al activitii de asigurare (Ca) arat ct reprezint cheltuielile de asigurare fa de veniturile realizate din acestea i se obine ca raport ntre (C) totalul cheltuielilor efectuate de asigurtor (pentru: plata despgubirilor i sumelor asigurate, constituirea i administrarea fondului de asigurare) i (P) totalul primelor de asigurare i al altor venituri ncasate de asigurtor, conform relaiei: C =-*100 P

Astfel, indicatorul Costul relativ al activitii de asigurare" se calculeaz raportnd totalul cheltuielilor ocazionate de activitatea de asigurare la totalul ncasrilor obinute din primele de asigurare i din alte surse. c. Rata venitului net este un alt indicator des utilizat n aprecierea eficienei unei societi de asigurri. Acest indicator se calculeaz ca raport ntre diferena dintre totalul veniturilor i totalul cheltuielilor nregistrate ntr-o anumit perioad (de obicei un an) la totalul veniturilor. Rata venitului net arat, n procente, ct i revine asigurtorului din fiecare 100 u.m. prime ncasate. d. Cheltuieli la 1 u.m. venit net se calculeaz ca raport ntre diferena dintre totalul cheltuielilor i totalul despgubirilor sau sumelor asigurate, pltite de asigurtor pe parcursul unui an i diferena dintre totalul veniturilor i cheltuielilor. Cu ct valoarea acestui indicator este mai mic, cu att situaia este mai favorabil pentru asigurtor. e. Gradul de cuprindere n asigurare este utilizat pentru aprecierea nivelului de dezvoltare al asigurrilor facultative i reprezint raportul ntre totalul bunurilor (persoanelor) asigurate i totalul bunurilor (persoanelor) asigurabile, respectiv care pot face obiectul asigurrii. Cu ct gradul de cuprindere n asigurare este mai mare, cu att exist mai mult certitudine c se va nregistra un raport mai favorabil ntre despgubirile pltite i primele ncasate, dispersia riscului fiind optimizat pe msur ce numrul de asigurri facultative ncheiate crete, conform aciunii legii numerelor mari. f. Gradul de acoperire prin asigurare arat n ce raport se afl suma asigurat fa de valoarea real a bunului asigurat. Acest indicator se calculeaz pentru fiecare bun cuprins n asigurare.
168

g. Gradul de acoperire a daunei este dat ca fiind raportul ntre despgubirea acordat i valoarea pagubei produse la bunul asigurat

XI.PRUDENIALITATEA N ASIGURRI 11.1 Cateorii de rezerve Mrimea rezervelor tehnice :(a) rezerva de prime; b) rezerva de daune

169

c) rezerva de daune neavizate; d) rezerva de catastrof; e) rezerva pentru riscuri neexpirate; f) rezerva de egalizare trebuie s permit asigurtorului, n orice moment, s i onoreze angajamentele ce rezult din contractele de asigurare. n cazul anulrii, rezilierii, denunrii sau ncetrii valabilitii unui contract de asigurare asigurtorul va efectuai operaiunile contabile de eliberare a rezervelor tehnice aferente contractelor respective. Mrimea fiecrui tip de rezerve tehnice constituitei meninute de ctre asigurtori pentru activitatea de asigurri generale nu poate fi mai mic dect mrimea obinut prin calculul acestor rezerve, potrivit metodologiei pe care o vom prezenta n cele ce urmeaz. Rezerva de prime Rezerva de prime se calculeaz lunar, prin nsumarea cotelor- pri din primele nete subscrise, aferente perioadelor neexpirate ale contractelor de asigurare, astfel nct diferena dintre volumul primelor nete subscrisei aceast rezerv s reflecte primele nete alocate prii din riscurile expirate la data calculrii. Aceast rezerv se calculeaz separat pentru fiecare contract, iar suma rezultatelor astfel obinute reprezint rezerva de prime total. Totui rezerva de prime poate fi calculat, cu avizul prealabil al Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor,i pe baza metodelor statisticei, n special, a metodelor proporionale sau forfetare, atunci cnd va rezulta aproximativ aceeai valoare cai n cazul calculelor individuale. Calculul rezervei de prime se va efectua n valuta n care s-a ncasat prima. Rezerva de daune Rezerva de daune se creeaz i se actualizeaz lunar, n baza estimrilor pentru avizrile de daune primite de asigurtor, astfel nct fondul creat s fie suficient pentru acoperirea plii acestor daune. Rezerva de daune se constituie pentru daunele raportatei n curs de lichidarei se calculeaz pentru fiecare contract de asigurare la care s-a notificat producerea evenimentului asigurat, pornindu-se de la cheltuielile previzibile care vor fi efectuate n viitor pentru lichidarea acestor daune. Rezerva de daune care trebuie constituit va fi obinut prin nsumarea valorilor calculate pentru fiecare contract. n calculul rezervelor de daune se includ: 1. sumele estimate pentru daune 2. costurile de lichidare aferente serviciilor prestate n acest scop de ctre tere persoane, cum ar fi: cheltuielile cu expertizele tehnice cheltuielile de judecat i altele de acest tip. Toate aceste cheltuieli sunt luate n calcul dup deducerea prii ce urmeaz s fie recuperat de la reasigurtor. n vederea calculrii acestei rezerve asiguratorii au obligaia de a ntocmi o eviden a daunelor raportate. n cazul preteniilor de despgubiri care fac obiectul unei aciuni n instan, rezerva de daune se va constituii se va menine la nivelul preteniilor solicitate n instan.
170

n cazul daunelor refuzate la plat de asigurtori, dac acestea fac sau devin obiectul unei aciuni n instan, rezerva de daune se va constituii se va menine, pn la pronunarea hotrrii definitivei irevocabile, la nivelul preteniilor solicitate de asigurat n instan, completndu-se cu valoarea estimat a cheltuielilor totale de judecat dup ce hotrrea instanei de judecat devine definitiv i irevocabil. Asigurtorii au obligaia ntocmiriii meninerii unei evidene distincte a daunelor avizate, care s permit Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor s controleze n orice moment cuantumuli modalitatea de constituire a rezervei de daune. Calculul rezervei de daune se va efectua n valuta n care urmeaz s se plteasc despgubirea. Rezerva de daune neavizate Rezerva de daune neavizate se creeaz i se ajusteaz cel puin la ncheierea exerciiului financiar, dac reglementrile asiguratorului nu prevd altfel, n baza estimrilor acestuia, a datelor statistice sau a calculelor actuariale pentru daunele ntmplate, dar neavizate. Pentru calcularea rezervei de daune neavizate asigurtorii pot utiliza orice metod statistic ce va avea la baz fie date din evidenele proprii, fie date statistice publicate de Comisia de Supraveghere a Asigurrilor. n practic, aceast rezerv mai este cunoscut i sub denumirea de rezerva IBNR - incurred but not reported. Rezerva pentru riscuri neexpirate Rezerva pentru riscuri neexpirate se calculeaz pe baza estimrii daunelor ce vor aprea dup nchiderea exerciiului financiar, n cazul n care se constat c daunele estimate n viitor depesc rezervele de prime constituite pentru un anumit tip de contract de asigurarei, drept urmare, n perioadele viitoare rezerva de prim calculat dup modelul prezentat mai sus, nu va fi suficient pentru acoperirea daunelor ce vor aparea n perioadele urmtoare. Rp- rezerva de prime. Rezerva de egalizare nu poate depi valoarea calculat prin aplicarea unui procent de 3,5% asupra volumului de prime nete subscrise, n anul pentru care se face calculul. Rezerva de catastrof Rezerva de catastrof se creaz prin aplicarea lunar a unui procent de minimum 5% asupra volumului de prime brute subscrise, aferente contractelor care acoper riscuri catastrofale, pn cnd fondul de rezerv atinge cel puin nivelul reinerii proprii sau 10% din acumularea rspunderilor asumate prin contractele ce acoper riscuri catastrofale; aceast rezerv este destinat acoperirii despgubirilor aferente daunelor de natur catastrofal. Pentru urmrirea modului de calcul al acestei rezerve, asigurtorii vorine o eviden separat a contractelor care acoper riscuri de catastrof.
171

Rezerva de egalizare se creaz n anii cu rezultate tehnice favorabile pentru constituirea surselor de acoperire a daunelor n anii n care rezultatele tehnice vor fi nefavorabile. Rezerva de egalizare are ca scop dispersia n urmtorii ani a rezultatelor favorabile obinute n anul financiar curent. n rile cu o pia a asigurrilor dezvoltat, rezerva de catastrof, spre deosebire de alte rezerve de prime cum sunt de exemplu rezerva de primei rezerva de daune, nu trebuie constituit pentru ca firma s fie n legalitate, ea neconstituind dect o msur de prevedere a asigurtorului mpotriva perioadelor n care datorit evenimentelor asigurate daunelor pot nregistra niveluri foarte ridicate A. Evaluarea activelor admise s reprezinte rezervele tehnice Categoriile de active admise s reprezinte rezervele tehnice ale asigurtorului sunt: 1. Titluri de stati titluri emise de autoritile administraiei publice locale; Titlurile de stat i titlurile emise de autoritile administraiei publice locale se evalueaz la valoarea nominal, la care se adaug dobnd calculat pentru perioada scurs de la data emiterii titlurilor pn la data evaluarii. Valoarea acceptat a activelor din aceasta categorie este de 100% din valoarea acestora. 2. Terenurii construcii; Terenurilei constructiile sunt acceptate la valoarea actual. Valoarea actual este considerat valoarea rezultat n urma unei evaluri efectuate de un evaluator persoan juridic autorizat, agreat n prealabil de Comisia de Supraveghere a Asigurrilor, potrivit metodelor de evaluare, separat pentru fiecare tereni construcie. Se va accepta valoarea cea mai mic obinut prin cel puin dou dintre cele trei metode de evaluare (cost, randament, comparaie de pia). Construciile aflate n situaiile de mai sus vor fi asigurate mpotriva tuturor riscurilor la care sunt expuse cel puin la nivelul valorii actuale, pe baza unei asigurri distincte ncheiate cu un alt asigurator sau autoasigurate, cu condiia cedrii riscului n reasigurare n proporie de cel puin 70%, unor societi de reasigurare de prim-rang. 3. Conturi curente la bncii depozite bancare; Depozitele bancare n lei se evalueaz pe baza valorii nominale, care reprezint valoarea depozitului fr dobnda aferent. Disponibilitile n devize, constituite ca depozit la termen conform contractelor ncheiate cu bncilei disponibilitile n devize constituite n conturi curente se evalueaz la cursul pieei valutare comunicat de Banca Naional a Romniei la sfritul exerciiului financiar. 4. Fonduri de investiiii valori mobiliare (aciuni, obligaiunii alte titluri de participare): a) Plasamentele la fondurile de investiii, cotate la o burs oficial de valori mobiliare, se evalueaz la valoarea de pia, care este valoarea stabilit la sfritul exerciiului financiar, iar atunci cnd sfritul exerciiului financiar
172

nu este o zi de negociere la burs se ia n considerare ultima zi de negociere care precede aceast dat. b) n cazul aciunilor cotate la o burs oficial de valori mobiliare valoarea actual o reprezint valoarea de pia, care este valoarea stabilit la sfritul exerciiului financiar, iar atunci cnd sfritul exerciiului financiar nu este o zi de negociere la burs se ia n considerare ultima zi de negociere care precede aceast dat. c) Obligaiunilei alte titluri cu venit fix, cotate la o burs oficial, sunt evaluate la valoarea nominal. 5. Alte active. Alte active vor fi admise s reprezinte rezervele tehnice numai cu aprobarea Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor, la o valoare determinat pe baza unei analize caz cu caz. B. Regulile de dispersare a plasamentelor La efectuarea plasamentelor activelor admise s reprezinte rezervele tehnice asigurtorul va respecta urmtoarele reguli de dispersare: a) titlurile de stat pot reprezenta 100% din totalul rezerverezervelor tehnice, iar titlurile emise de autoritile administraiei publice locale pot reprezenta 25% din totalul rezervelor tehnice; b) investiia ntr-un teren sau ntr-o construcie ori ntr-un numr mai mare de construciii de terenuri care formeaz un ntregi care pot fi considerate ca o singur investiie nu va putea depi 10% din totalul rezervelor tehnice; investiia efectuat n mai multe terenuri sau construcii nu va putea depi 40% din totalul rezervelor tehnice; c) depozitele bancare nu vor putea depi 60% din totalul rezervelor tehnice; d) aciunile cotate, obligaiunilei alte titluri cu venit fix nu vor putea depi 20% din totalul rezervelor tehnice; e) la categoria "Alte active" nu se va putea depi 20% din totalul rezervelor tehnice, cu excepia creanelor de la reasigurtori confirmate de acetia, n msura n care aceste creane sunt restante de mai puin de 3 luni. Coeficientul de lichiditate reprezint raportul dintre activele lichidei obligaiile certe pe termen scurt ale asigurtorului fa de asigurai. n categoria activelor lichide se includ: titlurile de stat; depozitele bancare al cror plasament nu depsete 50% ntr-o singur banc, dar nu mai mult de 20% ntr-o banc aparinnd aceluiai grup financiar sau care este acionar semnificativ la asigurtorul respectiv; disponibilitile n conturi curentei n casierie. n categoria obligaiilor certe pe termen scurt ale asigurtorului fa de asigurai se includ rezerva de daunei rezerva de daune neavizate. Cerina minim privind coeficientul de lichiditate este ndeplinit dac activele lichide ale asigurtorului vor reprezenta cel puin 50% din obligaiile certe pe termen scurt pe care le are fa de asigurai.
173

Alegerea instrumentelor de investire pentru activele admise s reprezinte rezervele tehnice aferente asigurrilor de via se va efectuainndu-se seama de natura obligaiilor asumate pentru fiecare tip de produs de asigurare de via, astfel nct s existe concordana ntre durata contractului de asigurarei termenele pentru care se opteaz la investire. La investirea activelor admise s reprezinte rezervele tehnice aferente asigurrilor de via asigurtorul va respecta urmtoarele reguli de dispersare: a) titlurile de stat pot reprezenta 100% din totalul rezervelor tehnice aferente asigurrilor de via, iar titlurile emise de autoriti ale administraiei publice locale pot reprezenta 25% din totalul rezervelor tehnice aferente asigurrilor de via; b) investiia ntr-un teren sau o construcie ori ntr-un numr mai mare de construciii terenuri care formeaz un ntreg i care pot fi considerate ca o singurinvestiie nu va putea depi 10% din totalul rezervelor tehnice aferente asigurrilor de via; investiia efectuat n mai multe terenuri sau construcii nu va putea depi 40% din totalul rezervelor tehnice aferente asigurrilor de via; c) depozitele bancare nu vor putea depi 60% din tototalul rezervelor tehnice aferente asigurrilor de via; d) aciunile cotate, obligaiunilei alte titluri cu venit fix nu vor putea depi 20% din totalul rezervelor tehnice aferente asigurrilor de via, cu excepia celor aferente produselor de asigurare prevzute de lege; e) privind clasele de asigurri care pot fi practicate de societile de asigurare, emise de Comisia de Supraveghere a Asigurrilor, pentru care investiiile n titlurile aceluiai emitent nu pot depi 5% din totalul plasamentelor n aciuni cotate, obligaiunii alte titluri cu venit fix; e) categoria alte active nu va putea depi 20% din totalul rezervelor tehnice aferente asigurrilor de via, cu excepia creanelor de la ageni de asigurare sau de la asigurai, n msura n care aceste creane sunt restante de mai puin de 3 luni i sunt aferente produselor de asigurare prevzute de lege, iar ponderea lor n totalul primelor ncasate nu este mai mare de 25%. Asigurtorii trebuie s dispun n orice moment de suficiente active lichide pentru a putea acoperi cel puin 10% din sumele de rscumprare pentru contractele la care este garantat o valoare de rscumprarei de 0,5% din sumele asigurate pentru asigurrile de deces. n categoria activelor lichide se includ: a) Titlurile de stat, a cror tranzacionare se poate realiza numai prin bnci comerciale autorizatei supravegheate de ctre Banca Naional a Romniei, avnd un capital social subscrisi vrsat echivalent a cel puin 10 milioane euro. b) Depozitele bancare al cror plasament nu depete 25% ntr-o singur banc, dar nu mai mult de 20% ntr-o banc aparinnd aceluiai grup financiar sau care este acionar semnificativ al asigurtorului respectiv. Depozitele se vor constitui numai n bnci comerciale al cror capital social subscrisi vrsat este echivalentul a cel puin 10 milioane de euro, iar n cazul sucursalelor bncilor strine capitalul de dotare va fi echivalentul a cel puin 4 milioane euro. Constituirea depozitelor colaterale n vederea garantrii unor instrumente bancare (scrisori de
174

garanie, credite, avalizarea unor efecte de comer i alte instrumente de credit) se va efectua numai cu avizul prealabil al Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor. c) Disponibilitile n conturi curentei casierie. Plasamentele financiare de orice natur n strintate se vor efectua numai cu avizul prealabil al Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor. Rezerva matematic reprezint valoarea actuarial a obligaiilor financiare ale asigurtorului dup deducerea valorii actuariale a obligaiilor financiare ale asiguratului. Pentru contractele de asigurare de via la care se prevede dreptul asiguratului de a participa la beneficiile obinute din fructificarea rezervei matematice asigurtorii vor constitui rezerva pentru beneficiii risturnuri, conform obligaiilor asumate. Asigurtorii vor pune la dispoziie deintorilor polielor de asigurri de via, la cerere, valorile sumelor de rscumprare, inclusiv valorile aferente rezervelor pentru beneficiii risturnuri. n cazul anulrii, rezilierii, denunrii sau ncetrii valabilitii unui contract de asigurare asigurtorul va efectuai operaiuni contabile de eliberare a rezervelor tehnice aferente contractelor respective. Nu vor fi acceptate ca acoperire pentru rezervele tehnice aferente asigurrilor de via plasamentele n bnci sau n alte societi de investiii care nu mai deruleaz operaiuni curente n legtur cu obiectul lor de activitatei/sau care sub orice form i-au ncetat activitateai nui-au respectat obligaiile fa de teri. Evaluarea activelori obligaiilor asigurtorului, care sunt luate n considerare la stabilirea marjei de solvabilitate, are la baz valorile acestora evideniate n bilanul contabil. Diferena dintre activelei obligaiile luate n considerare la stabilirea marjei de solvabilitate reprezint activul net al asigurtoruluii exprim capacitatea acestuia de a-i acoperi obligaiile fr a apela la capitaluri proprii. La stabilirea marjei de solvabilitate a asigurtorului se va lua n considerare totalul activelor din bilanul contabil din care se va scdea valoarea activelor necorporale, a aciunilor necotate, a activelor corespunztoare prii din rezervele tehnice aferente contractelor cedate n reasigurarei a activelor asupra crora s-au creat sarcini (gaj, ipoteca etc.). Obligaiile care se iau n considerare la stabilirea marjei de solvabilitate a asigurtorului sunt: a) datoriile subordonate, ntr-o proporie de pn la 50% din valoarea lor; b) rezervele tehnice nete care trebuie constituite conform prevederilor lege i Normelor Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor privind metodologia de calculi de eviden a rezervelor tehnice minimale pentru activitatea de asigurri generale, cu excepia rezervei de egalizare i a rezervei de catastrof; c) provizioanele pentru riscurii cheltuieli; d) depozite primite de la reasigurtori; e) datorii, cu excepia mprumuturilor din emisiuni de obligaiuni.
175

Diferena dintre activelei obligaiile care urmeaz s fie luate n considerare potrivit prevederilor de mai sus reprezint marja de solvabilitate de care dispune asigurtorul. Pentru o mai bun nelegere vom explica pe scurt noiunile eseniale pe care le vom folosi la determinarea marjei de solvabilitate: prime brute ncasate - totalul primelor ncasate, inclusiv primele de reasigurare ncasate n perioada de referin, nainte de deducerea oricror sume din acestea; prime nete ncasate - primele brute ncasate din care se deduc sumele pltite drept prime de reasigurare; prime subscrise brute - primele ncasatei de ncasat, inclusiv primele de reasigurare ncasatei de ncasat, aferente tuturor contractelor de asigurarei contractelor de reasigurare, care intr n vigoare n perioada de referint, nainte de deducerea oricror sume din acestea; prime subscrise nete - primele brute subscrise din care se deduc sumele pltitei de pltit drept prime de reasigurare. n vederea determinrii marjei de solvabilitate minime pentru activitatea de asigurri generale se vor lua n considerare urmtoarele elemente, fundamentate pe baza a dou rezultate: Primul rezultat primele brute subscrise de ctre asigurtor, aferente activitii de asigurri directe (PBS (ad)) primele brute subscrise de ctre asigurtor, aferente acceptrilor n reasigurare (PBS (r)) primele anulate (PA) Rezultatul 1 = PBS(ad) + PBS(r) - PA n plus, rezultatului astfel obinut i se aplic un coeficient de 18% pentru sumele a cror valoare este de pn la echivalentul a 5.000.000 euro, respectiv de 16% pentru sumele a cror valoare depete echivalentul a 5.000.000 euro, la cursul de referin al Bncii Naionale a Romniei din ultima zi lucrtoare a perioadei de raportare. Rezultatul se pondereaz cu un coeficient obinut din raportarea daunelor nete (DN), la care se adaug variaia rezervei de daune [ RD(n)], aferent ultimului an financiar, la daunele brute (DB), la care se adaug variaia rezervei de daune [ RD(b)], aferent ultimului an financiar, coeficient care nu trebuie s fie mai mic de 50%; Al doilea rezultat Media daunelor pltite n ultimii 3 ani financiari, aferente asigurrilor directe [DP(ad)], la care se adaug media daunelor pltite n ultimii 3 ani financiari, aferente acceptrilor n reasigurare [DP(r)],i totalul rezervei brute de daune la sfritul ultimului an financiar din perioada de 3 ani [RD(sf)]. Din acest total se scade media pe ultimii 3 ani financiari a daunelor recuperate de la teri prin subrogarea n drepturile asigurailor (DR)i rezerva de daune la nceputul primului an financiar din perioada de 3 ani [RD(i)], iar la rezultatul astfel obinut se aplic un coeficient de 26% pentru sumele a cror valoare nu depete echivalentul a
176

3.000.000 euro, respectiv de 23% pentru sumele a cror valoare depete echivalentul a 3.000.000 euro, la cursul de referin al Bncii Naionale a Romniei din ultima zi lucrtoare a perioadei de raportare. Rezultatul se pondereaz cu un coeficient obinut din raportarea daunelor nete (DN), la care se adaug variaia rezervei de daune [ RD(n)], aferent ultimului an financiar, la daunele brute (DB), la care se adaug variaia rezervei de daune [RD(b)], aferent ultimului an financiar, coeficient care nu trebuie s fie mai mic de 50%. Marja de solvabilitate minim va fi considerat cea mai mare dintre valorile obinute prin calculele prevzute mai sus. Pentru determinarea solvabilitii asigurtorului se va face raportul dintre marja de solvabilitate de care dispune asigurtorul, aa cum aceasta a fost definit i marja de solvabilitate minim. Asigurtorul este obligat s i determine anual marja de solvabilitate pe baza datelor din bilanul contabili s transmit Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor, mpreun cu bilanul contabil ncheiat la sfritul fiecrui exerciiu financiar, un formular de raportare privind marja de solvabilitate, conform modelului prezentat n cele ce urmeaz pentru activitatea de asigurri generale: ACTIVITATEA DE ASIGURRI GENERALE RAPORTAREprivind marja de solvabilitate X = activul net sau marja de solvabilitate de care dispune asigurtorul = C - D A = total active, potrivit bilanului contabil B = active care nu se iau n considerare = B1 + B2 + B3 + B4 B1 = active necorporale B2 = aciuni necotate B3= partea din rezervele tehnice aferent contractelor cedate n reasigurare B4 = activele asupra crora s-au creat sarcini (gaj sau ipotec) C = activele care se iau n considerare la stabilirea marjei de solvabilitate = A - B D = total obligaii care se iau in considerare la stabilirea marjei de solvabilitate = D1 + D2 + D3 + D4 + D5 D1 = 0,5 x valoarea datoriilor subordonate D2 = rezerve tehnice nete D3 = provizioane pentru riscuri si cheltuieli D4 = depozite primite de la reasiguratori D5 = datorii, cu excepia mprumuturilor din emisiuni de obligaiuni Y = marja de solvabilitate minim = max (H; J) PBS(ad) = prime brute subscrise de ctre asigurtor, aferente activitii de asigurare direct PBS(r) = prime brute subscrise de ctre asigurtor, aferente acceptrilor n reasigurare PA = prime anulate M = PBS(ad) + PBS(r) PA t1 = echivalentul n lei a 5 milioane euro, la cursul de referin al Bncii Naionale a Romniei din ultima zi lucrtoare a perioadei de raportare
177

a1 = raportul dintre daunele nete platite, la care se adaug variaia rezervei de daunei daunele brute platite, la care se adaug variaia rezervei de daune a = max (a1; 0,5) H = a x [min(t1; M) x 0,18 + max(M - t1; 0) x 0,16] DP(ad) = media daunelor pltite n ultimii 3 ani financiari, aferente asigurrilor directe DP(r) = media daunelor pltite n ultimii 3 ani financiari, aferente acceptrilor n reasigurare RD(sf) = totalul rezervei brute de daune la sfritul ultimului an financiar DR = media pe ultimii 3 ani financiari a daunelor recuperate de la teri prin subrogarea n drepturile asigurailor RD(i) = rezerva de daune la nceputul primului an financiar N = DP(ad) + DP(r) + RD(sf) - DR - RD(i) t2 = echivalentul n lei a 3 milioane euro, la cursul de referin al Bncii Naionale a Romniei din ultima zi lucratoare a perioadei de raportare J = a x [min(t2; N) x 0,26 + max(N - t2; 0) x 0,23 Gradul de solvabilitate = X/Y n vederea prevenirii insolvabilitii unui asigurtor, precumi a redresrii acestuia, Comisia de Supraveghere a Asigurrilor va efectua, cel puin o dat pe an, un control referitor la situaia financiar a asigurtorilor, pentru a verifica respectarea dispoziiilor legale cu privire la marja de solvabilitatei la meninerea nivelului capitalului social. Dup cum am observat, marja de solvabilitate reprezint suma cu care valoarea activelor depete valoarea obligaiilor, care trebuie s fie mai mare dect valoarea stabilit prin normele privind limita minim a marjei de solvabilitate a asigurtorilor. n funcie de rezultatul raportului dintre marja de solvabilitate de care dispune asigurtoruli marja de solvabilitate minim, se determin gradul de solvabilitate al asigurtorului, respectiv: a) asigurtori insolvabili, n cazul n care rezultatul acestui raport este subunitar; b) asigurtori aflai n pragul de insolvabilitate, n cazul n care rezultatul acestui raport este egal cu 1; c) asigurtori pentru care exist un risc ridicat de insolvabilitate, n cazul n care rezultatul raportului este cuprins ntre 1i 1,5; d) asigurtori pentru care exist un risc sczut de insolvabilitate, n cazul n care rezultatul raportului este cuprins ntre 1,5i 2; e) asigurtori pentru care nu exist un risc de insolvabilitate, n cazul n care raportul este mai mare de 2. Dac n urma analizei rapoartelor financiarei a controalelor efectuate Comisia de Supraveghere a Asigurrilor constat c asigurtorul se afl n pragul de
178

insolvabilitate sau are un risc ridicat de insolvabilitate, care pune n pericol onoarea obligaiilor asumate fa de asigurai, aceasta va solicita consiliului de administratie al asigurtorului ntocmireai aplicarea unui plan de redresare financiar, care s prevad, n principal: a) limitarea volumului de prime brute sau nete subscrise pe o anumit perioad, astfel nct acestea s nu depeasc anumite valori; b) interzicerea vnzrii sau rennoirii contractelor de asigurare de un anumit tip; c) interzicerea efecturii anumitor investiii; d) majorarea capitalului social vrsat sau a fondului de rezerv liber vrsat; e) orice msuri pe care le consider necesare n vederea redresrii. Un asigurtor este obligat s i determine anual gradul de solvabilitatei s transmit raportri anuale Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor n conformitate cu Normele privind formai coninutul rapoartelor financiare, inclusiv ale raportului privind asigurrile de via, precumi informaiile, documentelei certificrile necesare pentru ntocmirea acestor rapoarte. Dac asigurtorul, ca urmare a determinrii gradului de solvabilitate, constat c se afl la pragul de insolvabilitate sau c prezint un risc ridicat de insolvabilitate, este obligat s ntocmeasc i s depun imediat la Comisia de Supraveghere a Asigurrilor un plan de redresare financiar. Planul de redresare financiar, avizat de Comisia de Supraveghere a Asigurrilor, va cuprinde n mod obligatoriu termene de realizare, care nu pot fi, de regul, mai mari de dou luni. Pn la redresarea complet a asigurtorului, precumi n cazul n care Comisia de Supraveghere a Asigurrilor consider c situaia financiar a asigurtorului se va deteriora n continuare, aceasta poate restrnge sau interzice acestuia s dispun liber de o parte sau de toate activele salei poate lua orice alte msuri prin care s apere interesele asigurailor. Comisia de Supraveghere a Asigurrilor poate retrage autorizaia pentru o parte sau pentru toate clasele de asigurri practicate de ctre un asigurtor, dac acesta nu reuete s se redreseze n termenul acordat. n cazul n care constat c msurile de redresare financiar prevzute n Lege nu a avut efectul scontat, Comisia de Supraveghere a Asigurrilor poate, n vederea prevenirii insolvabilitii unui asigurtor, s solicite Curii de Apel Bucureti numirea unui administrator special pentru acel asigurtor. Dac Curtea de Apel Bucureti constat c asigurtorul nu i poate ndeplini obligaiile de plat sau c activitile sale nu sunt gestionate cu respectarea normelor prudeniale specifice, aceasta poate dispune ca afacerilei bunurile asigurtorului s fie administrate de un administrator special. Curtea de Apel Bucureti se va pronuna n mod obligatoriu n termen de cel mult 7 zile de la solicitare. Decizia Curii de Apel Bucuresti este definitiv, iar citarea prilor nu este obligatorie.
179

Sarcinile, rspunderile, limitele mputerniciriii salariul administratorului special, precumi orice alte probleme legate direct sau indirect de prevederile susmenionate vor fi stabilite, de la caz la caz, de ctre Comisia de Supraveghere a Asigurrilor, avnd ca punct de referin sarcinile, rspunderile, limitele mputerniciriii salariul avute de ctre persoanele semnificative ale asigurtorului supus administrrii speciale. Dup numirea unui administrator special, n condiiile Legii: a) toate atribuiile legale ale acionarilor semnificativii ale persoanelor semnificative ale asigurtorului vor fi suspendatei vor fi transferate administratorului special pe durata numirii sale; b) atribuiile, ndatoririlei responsabilitile acionarilor semnificativii ale persoanelor semnificative ale asigurtorului se stabilesc, de la caz la caz, de ctre Comisia de Supraveghere a Asigurrilor. Pe perioada numirii administratorului special se suspend dreptul de vot n privina numiriii revocrii administratorilori dreptul la dividende al acionarilor, activitatea consiliului de administraiei a cenzorilor, precumi dreptul la remuneraie al consiliului de administraiei al cenzorilor. Administratorul special ntiineaz de ndat compartimentele din cadrul asigurtorului, precumi sediile secundare ale acestuia cu privire la msurile de administrare special. Administratorul special gestioneaz i administreaz activitatea asigurtorului, stabilind condiiile optime pentru conservarea activelori ncasare creanelor n interesul asigurailor i al altor creditori. Administratorul special prezint lunar sau ori de cte ori va solicita Comisia de Supraveghere a Asigurrilor evaluarea situaiei financiare a asigurtorului. Dac Comisia de Supraveghere a Asigurrilor consider, pe baza informrilor administratorului special, c asigurtorul s-a redresat din punct de vedere financiari se ncadreaz n parametrii de supraveghere prudenial stabilii prin legei prin normele Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor, aceasta va solicita Curii de Apel Bucureti revocarea dispoziiei date, dac se constat c msura nu mai este necesar. Transferul de portofoliu Asigurtorii autorizai n condiiile legii s practice activitatea de asigurare pot s i transfere portofoliul de contracte de asigurri ctre una sau mai multe societi de asigurare stabilite n Romnia, n baza unui acord aprobat de Comisia de Supraveghere a Asigurrilori publicat n Monitorul Oficial al Romniei. Transferul parial de portofoliu poate s includ o ntreag clas de asigurri sau cel puin un risc asigurat inclus ntr-o clas. Cu acordul persoanelor asigurate se poate efectuai un transfer parial, poli cu poli. Transferul de portofoliu va cuprinde n mod obligatoriu att transferul de datoriii drepturi, cti transferul de obligaii sau proprieti. Transferul de portofoliu includei transferul activelor simultan cu rezervele tehnice corespunztoare polielor de asigurare transferate.

180

Transferul este complet dup ncheierea acordului de predare-primire a portofoliului transferat, acord ce trebuie s cuprind totalul rezervelor tehnice existente la data semnrii. n cazul n care transferul de portofoliu includei polie de via, protocolul trebuie verificati confirmat de ctre un actuar numit de Comisia de Supraveghere a Asigurrilor. Transferul nu este valabil fr aprobarea Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor. Transferul de portofoliu se aprob de ctre Comisia de Supraveghere a Asigurrilori pentru un asigurtor care intr n procedura de lichidare. Transferul de portofoliu poate fi efectuat, n condiiile menionate mai sus,i de ctre filiale sau sucursale ale unor asigurtori strini, autorizate de Comisia de Supraveghere a Asigurrilor. Comisia de Supraveghere a Asigurrilor aprob transferul de portofoliu, realizat cu respectarea prevederilor de mai sus, pe baza analizei uneidocumentaii care va cuprinde: a) raportrile asigurtorului care preia portofoliul privind marja de solvabilitate, rezervele tehnice de care dispunei modul de investire a acestor rezerve; b) raportrile asigurtorului care cedeaz portofoliul privind contribuia la Fondul special de protejare a asigurailori taxa de funcionare datorat; c) proiectul acordului care urmeaz s fie ncheiat ntre asigurtorul care cedeaz portofoliuli asigurtorul care accept portofoliul va conine data la care intr n vigoare transferul de portofoliu, precumi o serie de informaii prevzute n anexa care face parte integrant din norme. n vederea aprobrii transferului de portofoliu asigurtorul care accept o parte sau ntregul portofoliu al unui alt asigurtorva face dovada c ndeplinete urmtoarele condiii: a) dispune de marja de solvabilitate minim prevzut de lege i n Normele privind limita minim a marjei de solvabilitate a asigurtorilor care practic asigurri generalei metodologia de calcul al acesteia, puse n aplicare prin Ordinul preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor; b) prezint un studiu de fezabilitate din care s rezulte c va dispune de marja de solvabilitate minim i dup preluarea portofoliului; c) nu prejudiciaz interesele asigurailor sau ale oricror alte persoane care au drepturii obligaii provenite direct din contractele preluate; d) are rezervele tehnice necesare pentru a acoperi obligaiile care decurg din polie. Nici un creditor care nu este parte implicat n transferul de portofoliu nu are dreptul s ridice obiecii privind efectuarea acestuia. Dup publicarea n Monitorul Oficial al Romniei, Partea a IV-a, a deciziei prin care se aprob transferul de portofoliu, nici o obiecie nu mai poate fi ridicat mpotriva acestei decizii. Asigurtorii care i nceteaz activitatea ca urmare a aplicrii prevederilor Legii i nu au procedat la efectuarea transferului de portofoliu n condiiile prevzute din lege rmn rspunztori pentru obligaiile asumate. 11.2. Marja de solvabilitate i fondul de siguran
181

Respectarea cadrului legal stabilit prin legi, norme, ordine este premisa unui mediu de afaceri stabil, care s atrag investitorii interesai de potenialul Romniei. Pe aceast linie se ncadreaz i piaa asigurrilor din,ara noastr, care se confrunt cu o cretere semnificativ a primelor brute subscrise, a importanei intermediarilor n asigurri. Stabilitatea financiar, care dup cum am stabilit i n alte rnduri confer i asigurailor certitudinea indemnizrii n caz de producere a evenimentului asigurat, evolueaz din punct de vedere al comensurrii, ultima modificare n acest sens fiind norma din 17/06/2005 privind metodologia de calcul a marjei de solvabilitate de care dispune asigurtorul care practic asigurri generale i de via, a marjei de solvabilitate minime i al fondului de siguran. Conform acesteia, asigurtorul este obligat s i determine permanent marja de solvabilitate disponibil, marja de solvabilitate minim, precum i fondul de siguran pe baza datelor din raportrile financiare i s transmit Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor, la sfritul fiecrui exerciiu financiar, un formular de raportare privind marja de solvabilitate disponibil, marja de solvabilitate minim i fondul de siguran. Prima raportare privind marja de solvabilitate disponibil, marja de solvabilitate minim i fondul de siguran se transmite Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor pentru exerciiul financiar corespunztor anului aderrii Romniei la Uniunea European. De asemenea trebuie s se acorde o atenie deosebit utilizrii terminologiei corecte, n sensul n care rezervele tehnice vor fi delimitate n brute (calculate nainte de cedrile n reasigurare) i nete (calculate dup cedrile n reasigurare). 11.2.1. Asigurtorii care practic asigurri generale Fondul de siguran se constituie la nivelul unei treimi din marja de solvabilitate minim a asigurtorului. Acest fond este compus din: capitalul social subscris i vrsat sau, dup caz, dac este vorba de societi mutuale, fondul de rezerv liber vrsat la care se adaug toate conturile membrilor si, care ntrunesc urmtoarele criterii: - statutul trebuie s prevad c din aceste conturi se pot face pli membrilor doar n situaia n care acestea nu au drept rezultat diminuarea marjei de solvabilitate disponibile sub nivelul minim sau, n cazul dizolvrii societii, dac au fost pltite toate celelalte datorii; - statutul trebuie s prevad c pentru orice pli menionate mai sus efectuate n alte scopuri dect retragerea individual din societatea mutual, Comisia de Supravegherea Asigurrilor trebuie s fie informat cu cel puin o lun nainte de efectuarea plii, astfel nct aceasta s poat interzice, dac este cazul, operaiunea de plat n cadrul acestei perioade; toate rezervele societii, altele dect rezervele tehnice, i anume: rezerve de prime de capital, din reevaluare, legale, statutare, de conversie, alte rezerve; profitul net rezultat dup deducerea dividendelor care trebuie pltite sau, dup caz, pierderea nregistrat de asigurtor. Marja de solvabilitate disponibil este diminuat cu valoarea aciunilor proprii deinute direct de asigurtor;
182

rezultatul reportat; aciunile prefereniale cumulative i/sau datoriile subordonate n proporie

de pn la 50% din cea mai mic valoare obinut prin compararea marjei de solvabilitate disponibile i a marjei de solvabilitate minime. Dintre acestea, maximum 25% trebuie s fie constituite din datorii subordonate cu scaden fix i/sau aciuni prefereniale cumulative cu durat determinat. Trebuie s existe acorduri n temeiul crora, n caz def faliment sau lichidare a asigurtorului, obligaiile de plat generate de capitalul subordonat mprumutat i/sau aciunile prefereniale cumulative vor fi onorate dup ce au fost pltite obligaiile fa de toi ceilali creditori sau orice alte obligaii de plat existente la momentul respectiv. Datoriile subordonate trebuie s ndeplineasc urmtoarele condiii: - sumele aferente datoriilor subordonate sunt vrsate integral; - pentru mprumuturile cu scaden fix, scadena iniial este stabilit la cel puin 5 ani. Cu cel puin un an nainte de scaden, asigurtorul va supune Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor spre aprobare un plan din care s rezulte modul n care marja de solvabilitate disponibil va fi meninut sau adus peste nivelul marjei minime la scaden, exceptnd cazul n care valoarea mprumutului care intr n componena marjei de solvabilitate disponibile a fost redus treptat n decursul celor 5 ani care au precedat scadena. Rambursarea anticipat a acestor sume se poate aproba dac asigurtorul a solicitat acest lucru Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor, cu condiia ca marja sa de solvabilitate disponibil s nu scad sub nivelul minim; - mprumuturile a cror scaden nu este fixat trebuie rambursate doar cu respectarea unui preaviz de cel puin 5 ani, exceptnd cazurile n care aceste mprumuturi nu mai sunt considerate component a marjei de solvabilitate disponibile sau cnd, dup caz, s-a obinui acordul prealabil al Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor privind rambursarea lor anticipat. n acest ultim caz, asigurtorul trebuie s informeze Comisia de Supraveghere a Asigurrilor cu cel puin 6 luni nainte de data stabilit pentru rambursare, indicndu-se valoarea marjei de solvabilitate disponibile i valoarea marjei de solvabilitate minime att nainte, ct i dup aceast rambursare. Comisia de Supraveghere a Asigurrilor poate aproba rambursarea doar n condiiile n care valoarea marjei de solvabilitate disponibile a asigurtorului nu scade sub nivelul valorii marjei de solvabilitate minime; - contractul de mprumut nu poate conine nici o clauz care s prevad c, n anumite circumstane, altele dect lichidarea asigurtorului, mprumutul poate fi rambursat nainte de scadena convenit; - contractul de mprumut nu poate fi modificat dect cu acordul prealabil al Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor; titlurile de valoare cu durat nedeterminat i alte titluri de valoare, inclusiv aciunile prefereniale cumulative, altele dect cele menionate mai sus, pn la un nivel care s nu poat depi 50% din valoarea cea mai mic obinut prin compararea marjei de solvabilitate disponibile i a marjei de solvabilitate minime, dac se ndeplinesc urmtoarele condiii:
183

- titlurile nu se pot rambursa fr acordul prealabil al Comisiei de

Supraveghere a Asigurrilor; - contractul de emisiune i permite asigurtorului posibilitatea de a amna plata dobnzilor aferente mprumutului; - creanele creditorului fa de asigurtor ocup un nivel inferior raportat la creanele tuturor creditorilor nesubordonai; - documentele care stau la baza emisiunii de titluri de valoare trebuie s prevad capacitatea societii de a acoperi datoria i dobnda aferent, astfel nct s permit asigurtorului s i continue activitatea; - se vor lua n calcul numai sumele vrsate integral. orice rezerve nete ascunse provenind din evaluarea activelor, n msura n care aceste rezerve nu au o natur excepional. La cererea asigurtorului, Comisia de Supraveghere a Asigurrilor poate aproba, n temeiul unor documente doveditoare, includerea n calculul marjei de solvabilitate disponibile i a urmtoarelor componente, dup caz: jumtate din capitalul social nevrsat sau, dup caz, din fondul de rezerv liber nevrsat, atunci cnd capitalul social vrsat ori fondul de rezerv liber vrsat reprezint cel puin 25% din capitalul social sau din fondul de rezerv liber, pn la un nivel care s nu depeasc 50% din valoarea cea mai mic obinut prin compararea marjei de solvabilitate disponibile i a marjei de solvabilitate minime; n cazul societilor de asigurare mutuale sau de tip mutual cu contribuii variabile, orice crean pe care societatea o poate avea asupra membrilor si prin solicitarea unor contribuii suplimentare, ntr-un exerciiu financiar, dar nu mai mult de 50% din diferena dintre contribuiile maxime i contribuiile totale de plat i pn la 50% din valoarea cea mai mic dintre valoarea marjei de solvabilitate disponibile i a marjei de solvabilitate minime; orice rezerve nete ascunse provenind din evaluarea activelor, n msura n care aceste rezerve nu au o natur excepional. Valoarea minim a fondului de siguran este de: 2 milioane euro pentru asigurtorii care subscriu riscuri aferente asigurrilor generale i de via; 3 milioane euro pentru asigurtorii care subscriu riscuri ncadrate n clasele 10, 11, 12, 13, 14 sau 15; Clasele sunt urmtoarele: Clasa 10 - Asigurri de rspundere civil pentru autovehicule, care acoper: - daune care rezult din folosirea autovehiculelor terestre (inclusiv rspunderea transportatorului); Clasa 11 - Asigurri de rspundere civil pentru mijloace de transport aerian, care acoper: - daune care rezult din folosirea mijloacelor de transport aerian (inclusiv rspunderea transportatorului);
184

Clasa 12 - Asigurri de rspundere civil pentru mijloace de transport maritim, lacustru i fluvial, care acoper: - daune care rezult din folosirea mijloacelor de transport maritim, lacustru i fluvial (inclusiv rspunderea transportatorului); Clasa 13 - Asigurri de rspundere civil general, care acoper: - daune din prejudicii produse terilor, altele dect cele pentru autovehicule i pentru mijloacele de transport aerian, maritime, fluvial, lacustru; Clasa 14 - Asigurri de credite care acoper urmtoarele riscuri: - insolvabilitate; - credit de export; - vnzare n rate; - credit ipotecar; - credit agricol. Clasa 15 - Asigurri de garani pentru: - garanii directe; - garanii indirecte. 75% din valorile precizate mai sus n situaia societilor mutuale; 50% din valorile precizate mai sus n cazul ageniilor iAau sucursalelor nfiinate n Romnia i aparinnd unor societi de asigurare cu sediul central n afara Comunitii; 25% din valoarea minim a fondului de siguran va fi depus sub forma unei garanii de ctre ageniile i sucursalele nfiinate n Romnia i aparinnd unor societi de asigurare cu sediul central n afara Comunitii, garanie care va fi luat n calculul fondului de siguran. Observaie. Echivalentul n lei pentru valoarea minim a fondului de siguran ine cont de cursul valutar nregistrat la data raportrii. Valoarea n euro a fondului de siguran va fi revizuit anual n funcie de schimbrile n indicele european al preurilor de consum cuprinznd statele membre, publicat de Eurostat. Valoarea va fi adaptat automat, crescnd cu procentul dat de modificarea indicelui n perioada cuprins ntre 20 martie 2002 i data revizuirii, iar valoarea obinut se va rotunji la multipli de 100 mii euro. Dac procentul de modificare a indicelui la ultima adaptare este mai mic de 5%, nu va avea loc nici o adaptare a valorii minime a fondului de siguran. Stabilirea marjei de solvabilitate minime nc dinainte de aderarea Romniei la Uniunea European, marjele de solvabilitate disponibil, respectiv minim jucau un rol important n ceea ce nsemna gradul de solvabilitate. Astfel, n funcie de rezultatul raportului dintre marja de solvabilitate de care dispune asigurtorul i marja de solvabilitate minim, se determina gradul de solvabilitate al asigurtorului, respectiv: a) asigurtori insolvabili, n cazul n care rezultatul acestui raport este subunitar; b) asigurtori aflai n pragul de insolvabilitate, n cazul n care rezultatul acestui raport este egal cu 1;
185

asigurtori pentru care exist un risc ridicat de insolvabilitate, n cazul n care rezultatul raportului este cuprins ntre 1 i 1,5; d) asigurtori pentru care exist un risc sczut de insolvabilitate, n cazul n care rezultatul raportului este cuprins ntre 1,5 i 2; e) asigurtori pentru care nu exist un risc de insolvabilitate, n cazul n care raportul este mai mare de 2. Dac n urma analizei rapoartelor financiare i a controalelor efectuate Comisia de Supraveghere a Asigurrilor constat c asigurtorul se afl n prag de insolvabilitate sau are un risc ridicat de insolvabilitate, care pune n pericol onoarea obligaiilor asumate fa de asigurai, acesta solicit consiliului de administraie al asigurtorului ntocmirea i aplicarea unui plan de redresare financiar. Cu excepia acestui element, similitudinile sunt destul de multe ntre legislaiile aplicabile la cele dou momente. Astfel, actualmente, marja de solvabilitate minim se determin prin dou metode: raportarea la valoarea primelor brute subscrise n ultimele 12 luni calendaristice anterioare datei raportrii sau la valoarea contribuiilor din ultimele 12 luni calendaristice anterioare datei raportrii (rezultatul funcie de prime); raportarea la media anual a daunelor brute pltite n ultimele 36 de luni calendaristice anterioare datei raportrii. Dac o societate de asigurri preia n asigurare unul sau mai multe riscuri: de credit, furtun, grindin sau nghe, perioada de referin pentru calculul mediei anuale a daunelor brute pltite va corespunde ultimelor 84 de luni calendaristice anterioare datei raportrii (rezultatul funcie de daune).
c)

Pe baza acestor dou elemente anterioare se stabilete marja de solvabilitate minim; aceasta este egal cu valoarea cea mai mare dintre cele dou rezultate. Mai departe, pentru clasele 11, 12 i 13 (aa cum le-am precizat anterior) primele sau contribuiile luate n calcul se majoreaz cu 50%. La valoarea primelor brute subscrise sau a contribuiilor din asigurri directe se adaug totalul primelor brute subscrise aferente acceptrilor n reasigurare pe durata ultimelor 12 luni calendaristice anterioare datei raportrii, iar rezultatul se diminueaz cu valoarea total a primelor brute subscrise anulate sau a contribuiilor anulate corespunztoare aceleiai perioade, precum i cu valoarea total a impozitelor i taxelor aferente primelor i contribuiilor luate n calcul. Ulterior, la valoarea astfel obinut se aplic un procent de 18% pentru sumele a cror valoare este de pn la echivalentul a 53,1 milioane euro i, respectiv, de 16% pentru sumele reprezentnd excedentele peste echivalentul a 53,1 milioane euro, la cursul de referin al Bncii Naionale a Romniei din ultima zi lucrtoare a perioadei de raportare, iar rezultatele astfel obinute se adun. Rezultatul obinut se nmulete cu maximul dintre 50% i valoarea obinut ca raport ntre suma rezervelor nete de daune la sfritul ultimelor 3 exerciii
186

financiare i suma rezervelor brute de daune la sfritul ultimelor 3 exerciii financiare. n cazul rezultatului pe baza daunelor, determinarea marjei de solvabilitate minime se face prin nsumarea valorii daunelor brute pltite, aferente activitii de asigurri directe, cu valoarea daunelor brute pltite n aceeai perioad, aferente acceptrilor n reasigurare, precum i cu valoarea rezervelor brute de daune constituite la sfritul perioadei de raportare, att pentru activitile directe, ct i pentru acceptrile n reasigurare. Din aceast sum se scade valoarea daunelor recuperate de la teri prin subrogarea n drepturile asigurailor pentru aceeai perioad de raportare i valoarea rezervelor brute de daune constituite la nceputul celei de-a treizeci i cincea luni calendaristice anterioare lunii de raportare, att pentru asigurrile directe, ct i pentru acceptrile n reasigurare. Dac perioada de referin este de 84 de luni calendaristice, se scade valoarea rezervelor brute de daune constituite la nceputul celei de-a optzeci i treia luni calendaristice anterioare lunii de raportare. i n acest caz, pentru tipurile de asigurri ncadrate n clasele 11, 12 i 13, valorile se majoreaz cu 50%. Conform perioadei de referin, la o treime din valoarea obinut n cazul perioadei de referin de 36 de luni sau la o eptime din valoarea obinut n cazul perioadei de referin de 84 de luni, dup caz, se aplic un procent de 26% pentru sumele a cror valoare este de pn ia echivalentul a 37,2 milioane euro i, respectiv, de 23% pentru sumele reprezentnd excedentele peste echivalentul a 37,2 milioane euro, la cursul de referin al Bncii Naionale a Romniei din ultima zi lucrtoare a perioadei de raportare, iar rezultatele astfel obinute se adun. Rezultatul obinut se nmulete cu maximul dintre 50% i valoarea obinut ca raport ntre suma rezervelor nete de daune la sfritul ultimelor 3 exerciii financiare i suma rezervelor brute de daune la sfritul ultimelor 3 exerciii financiare. Procentele utilizate sunt fiecare reduse la o treime n cazul asigurrii de sntate practicate pe o baz tehnic similar celei pentru asigurarea de deces, dac: primele pltite se calculeaz pe baza tabelelor de mbolnvire conform metodei matematice aplicate n asigurri; se calculeaz o rezerv pentru mbtrnire; se ncaseaz o prim suplimentar n vederea stabilirii unei marje prudente; asigurtorul poate anula contractul cel mai trziu naintea sfritului celui de-al treilea an de asigurare; n contract se prevede posibilitatea majorrii primelor sau a diminurii plilor, chiar i n cazul contractelor n vigoare. Totodat, ca urmare a aderrii Romniei Ia Uniunea European se pune problema ageniilor i sucursalele nfiinate n Romnia i aparinnd unor societi de asigurare cu sediul central n afara Comunitii, situaie n care acestea vor trebui s depun o ptrime din valoarea minim a fondului de
187

siguran sub forma unei garanii, care va fi luat n calculul fondului de siguran. Studiu de caz: Metodologia determinrii fondului de siguran Metoda 1 B1 = Valoarea total a primelor brute subscrise sau a contribuiilor din asigurri directe pentru tipurile de asigurri ncadrate n clasele 11, 12, 13, aa cum sunt ele menionate mai sus B2 = Valoarea total a primelor brute subscrise sau a contribuiilor din asigurri directe pentru alte tipuri de asigurri dect cele din clasele 11, 12, 13 aa cum sunt ele menionate mai sus B3 = Valoarea primelor subscrise aferente acceptrilor n reasigurare, pentru tipurile de asigurri ncadrate n clasele 11, 12, 13, aa cum sunt ele menionate mai sus B4 = Valoarea primelor subscrise aferente acceptrilor n reasigurare, pentru alte tipuri de asigurri dect cele din clasele 11, 12, 13, aa cum sunt ele menionate mai sus B5 = Valoarea primelor brute sau contribuiilor anulate pentru tipurile de asigurri ncadrate n clasele 11, 12, 13 B6 = Valoarea primelor brute sau contribuiilor anulate pentru alte tipuri de asigurri dect cele din clasele 11, 12, 13 B7 = Valoarea total a impozitelor i taxelor aferente primelor brute subscrise pentru tipurile de asigurri ncadrate n clasele 11, 12, 13 Bg = Valoarea total a impozitelor i taxelor aferente primelor brute subscrise pentru alte tipuri de asigurri dect cele din clasele 11, 12, 13 Bc = Variaia rezervei de prime brute pentru tipurile de asigurri ncadrate n clasele 11, 12, 13 Metoda 2 Ci = Valoarea daunelor brute pltite aferente activitii de asigurri directe din perioada de referin pentru tipurile de asigurri ncadrate n clasele 11, 12, 13 C2 = Valoarea daunelor brute pltite aferente activitii de asigurri directe din perioada de referin pentru alte tipuri de asigurri dect cele din clasele 11, 12, 13 C3 = Valoarea daunelor brute pltite aferente acceptrilor n reasigurate din perioada de referin pentru tipurile de asigurri ncadrate n clasele 11, 12, 13 C4 = Valoarea daunelor brute pltite aferente acceptrilor n reasigurare din perioada de referin pentru alte tipuri de asigurri dect cele din clasele 11, 12, 13 C; = Valoarea rezervelor brute de daune constituite la sfritul perioadei de raportare, att pentru activitile directe, ct i pentru acceptrile n reasigurare pentru tipurile de asigurri ncadrate n clasele 11, 12, 13

188

Q = Valoarea rezervelor brute de daune constituite la sfritul perioadei de raportare, att pentru activitile directe, ct i pentru acceptrile n reasigurare pentru alte tipuri de asigurri dect cele din clasele 11, 12, 13 C7 = Valoarea daunelor recuperate de la teri prin subrogarea n drepturile asigurailor din perioada de referin pentru tipurile de asigurri ncadrate n clasele 11, 12, 13 Cs = Valoarea daunelor recuperate de la teri prin subrogarea n drepturile asigurailor din perioada de referin pentru alte tipuri de asigurri dect cele din clasele 11, 12, 13 C9 = Valoarea rezervelor brute de daune constituite la nceputul celei de-a treizeci i cincea luni calendaristice anterioare lunii de raportare, att pentru asigurrile directe ct i pentru acceptrile n reasigurare, n cazul n care perioada de referin este de 36 de luni pentru tipurile de asigurri ncadrate n clasele 11, 12, 13 C10 = Valoarea rezervelor brute de daune constituite la nceputul celei de-a treizeci i cincea luni calendaristice anterioare lunii de raportare, att pentru asigurrile directe ct i pentru acceptrile n reasigurare, n cazul n care perioada de referin este de 36 de luni pentru alte tipuri de asigurri dect cele din clasele 11, 12, 13. c = Coeficient variabil a crui valoare este 1/3 n cazul n care perioada de referin este de 36 de luni, respectiv 1/7 n cazul n care perioada de referin este de 84 de luni 11.2.2. Asigurtorii care practic asigurri de via n afara de termenii pe care deja i-am mai ntlnit, este bine de tiut ce reprezint n asigurrile de via suma la risc. Astfel, n cazul contractelor de asigurare, suma la risc reprezint diferena dintre indemnizaia de asigurare i rezerva matematic, calculat pentru contractele de asigurare care acoper riscul de deces. i n acest caz trebuie fcut diferenierea ntre brut i net, astfel: suma la risc brut reprezint suma la risc calculat nainte de cedrile n reasigurare; suma la risc net reprezint suma la risc calculat dup cedrile n reasigurare. Determinarea marjei de solvabilitate disponibile Elemente componente: n plus fa de asigurtorii care practic asigurri generale, la cererea asigurtorului, Comisia de Supraveghere a Asigurrilor poate aproba, n temeiul unor documente doveditoare, includerea n calculul marjei de solvabilitate disponibile i a urmtoarelor componente, dup caz: o sum egal cu 50% din profiturile viitoare ale societii, dar care s fie mai mic sau egal cu 25% din valoarea cea mai mic obinut prin compararea marjei de solvabilitate disponibile i a marjei de solvabilitate minime. Valoarea profiturilor viitoare se obine prin nmulirea profitului anual estimat cu un factor care reprezint perioada medie rmas din derularea contractelor de asigurare. Factorul utilizat poate fi maximum 6. Profitul anual estimat poate fi
189

mai mic sau egal cu media aritmetic a profiturilor obinute n ultimele 5 exerciii financiare. Aceste prevederi sunt valabile pn la data de 31 decembrie 2009. Comisia de Supraveghere a Asigurrilor poate accepta includerea unei astfel de sume n calculul marjei de solvabilitate disponibile numai dac: i se prezint un raport actuarial care dovedete posibilitatea i probabilitatea obinerii acestor profituri n viitor; cota-parte din profiturile viitoare provenind din rezervele nete ascunse nu a fost deja luat n considerare la determinarea marjei de solvabilitate; valoarea reprezentnd diferena dintre rezerva matematic nediminuat sau diminuat parial prirr procedeul Zillmer i rezerva matematic diminuat prin acest procedeu cu procentul aferent costurilor de achiziie incluse n prim, dac nu se practic procedeul.sau cnd, dac se practic, n diminuarea rezervei matematice se utilizeaz un procent mai mic dect cel aferent costurilor de achiziie incluse n prim. Diferena se va reduce cu valoarea tuturor costurilor de achiziie reportate nregistrate ca active. Determinarea marjei de solvabilitate minime 1) Pentru tipurile de asigurri de via care includ: asigurarea la termen de supravieuire; asigurarea de deces; asigurarea la termen de supravieuire i de deces (mixt de via); asigurarea de via cu rambursarea primelor; asigurarea de cstorie; asigurarea de natere; anuiti; Marja de solvabilitate minim este egal cu suma valorilor: produsul dintre 4% din rezervele matematice brute privind activitatea direct i acceptrile din reasigurri i raportul, calculat la sfritul ultimului exerciiu financiar, dintre rezervele matematice dup deducerea cedrilor n reasigurare i rezervele matematice brute. Raportul menionat mai sus nu poate fi mai mic de 85%; produsul dintre 0,3% din suma la risc brut i raportul, calculat la sfritul ultimului exerciiu financiar, dintre suma la risc reinut ca obligaie a societii dup cedrile n reasigurare i suma la risc brut. Raportul menionat mai sus nu poate fi mai mic de 50%. Calculul privete doar poliele pentru care suma la risc este pozitiv. Pentru asigurarea temporar de deces cu un termen de maximum 3 ani, n cadrul metodologiei anterioare, procentul de 0,3% va fi nlocuit cu 0,1%. 3) Pentru asigurarea temporar de deces cu un tgrmen mai mare de 3 ani i de maximum 5 ani, n cadrul metodologiei anterioare, procentul n cauz este de 0,15%.
2) 190

Pentru asigurri de via suplimentare: asigurri de deces din accident, asigurri de vtmri corporale, asigurri de incapacitate permanent din boal, asigurri de incapacitate permanent din accident, asigurri de incapacitate temporar din boal, asigurri de incapacitate temporar din accident, asigurri de spitalizare, asigurri de cheltuieli medicale, asigurri de boli grave, asigurri de omaj, cnd acestea sunt subscrise suplimentar unui contract de asigurri de via metodologia este aceea aferent asigurtorilor care pratic asigurri generale. 5) Pentru asigurrile permanente de sntate, marja de solvabilitate minim este egal cu 4% din rezervele matematice. 6) Pentru tipurile de asigurri de via legate de fonduri de investiii, marja de solvabilitate minim este egal cu suma urmtoarelor valori:
4)

4% din rezervele tehnice, dac asigurtorul i asum riscul de investiii; 1% din rezervele tehnice, dac asigurtorul nu i asum riscul de investiii, dar alocaia pentru acoperirea cheltuielilor de administrare este fixat pentru o perioad mai mare de 5 ani; 25% din cheltuielile de administrare nete corespunztoare activitii n cauz din ultimul exerciiu financiar, dac asigurtorul nu i asum riscul de investiii i alocaia pentru acoperirea cheltuielilor de administrare nu este fixat pentru o perioad mai mare de 5 ani; 0,3% din suma la risc, n msura n care asigurtorul acoper riscul de deces.

Determinarea fondului de siguran Valoarea minim a fondului de siguran pentru asigurrile de via este echivalentul n lei a 3,2 milioane euro la data raportrii. n cazul societilor mutuale, valoarea minim a fondului de siguran se reduce cu o ptrime. Asigurri de accidente (inclusiv accidentele de munc i bolile profesionale), pentru care se acord - despgubiri financiare; - despgubiri n natur; - despgubiri mixte (financiare i n natur); - despgubiri pentru vtmri corporale suferite de persoane n timpul transportului. Asigurri de sntate, pentru care se acord: - despgubiri financiare; - despgubiri n natur; - despgubiri mixte (financiare i n natur). Studiu de caz Un asigurtor prezint urmtoarea situaie:
191

Prime brute subscrise pentru polie ncadrate n clasa 3 Asigurri de

mijloace de transport terestru (altele dect feroviare)" - 110.000.000 RON; Rezerva de prime brute nregistrat la nceputul anului pentru polie ncadrate n clasa 3 Asigurri de mijloace de transport terestru (altele dect feroviare)" -1.000.000 RON; Raportul ntre suma rezervelor de daun nete i suma rezervelor de daun brute din ultimele 3 exerciii'financiare - 0,84; Raportul ntre rezerva de daun net nregistrat la sfritul ultimului exerciiu financiar i rezerva de daun net nregistrat la nceputul ultimului exerciiu financiar - 1,24; Marja de solvabilitate minim obinut n exerciiul financiar precedent este de 33.000.000 RON; Valoarea daunelor brute pltite aferente activitii de asigurri directe din perioada de referin pentru clasa 3 Asigurri de mijloace de transport terestru (allele dect feroviare)" - 13.000.000 RON; Rezerva de prime brute nregistrat la nceputul anului pentru polie ncadrate n clasa 11 Asigurri dc rspundere civil pentru mijloace de transport aerian" -500.000 RON; Prime subscrise aferente acceptrilor n reasigurare pentru polie ncadrate n clasa 14 Asigurri de credite" - 12.000.000 RON; Taxe aferente primelor brute subscrise pentru tipurile de asigurri ncadrate n clasa 3 Asigurri de mijloace de transport terestru (altele dect feroviare)" -600.000 RON; Valoarea daunelor brute pltite aferente activitii de asigurri directe din perioada de referin pentru clasa 11 Asigurri de rspundere civil pentru mijloace de transport aerian" - 5.000.000 RON; Prime brute subscrise pentru tipurile de asigurri neadrate n clasa 11 Asigurri de rspundere civil pentru mijloace de transport aerian" - 53.500.000 RON; Rezerva de prime brute nregistrat la sfritul anului pentru polie ncadrate n clasa 3 Asigurri de mijloace de transport terestru (altele dect feroviare)" -1.500.000 RON; Valoarea rezervelor brute de daune recuperate de la teri prin subrogarea n drepturile asigurailor din perioada de referin pentru clasa 11 Asigurri de rspundere civil pentru mijloace de transport aerian" -450.000 RON; Valoarea rezervelor brute de daune recuperate de la teri prin subrogarea n drepturile asigurailor din perioada de referin pentru clasa 3 Asigurri de mijloace de transport terestru (altele dect feroviare)" - 1.000.000 RON;
Rezerva de prime brute nregistrat la sfritul anului pentru polie ncadrate

n clasa 11 Asigurri de rspundere civil pentru mijloace de transport aerian" -2.000.000 RON; Valoarea rezervelor brute de daune constituite la sfritul ultimului exerciiu financiar, att pentru activitile directe, ct i pentru acceptrile n reasigurare
192

pentru clasa 11 Asigurri de rspundere civil pentru mijloace de transport aerian" -350.000 RON; Valoarea rezervelor brute de daune constituite Ia sfritul ultimului exerciiu financiar, att pentru activitile directe, ct i pentru acceptrile n reasigurare pentru clasa 3 Asigurri de mijloace de transport terestru (altele dect feroviare)" .200.000 RON; Valoarea rezervelor brute de daune constituite la nceputul celui de-al doilea exerciiu financiar care precede ultimul exerciiu financiar inventariat, att pentru asigurrile directe ct i pentru acceptrile n reasigurare, n cazul n care perioada de referin este de 3 ani pentru clasa 11 Asigurri de rspundere civil pentru mijloace de transport aerian" - 250.000 RON; Valoarea rezervelor brute de daune constituite la nceputul celui de-al doilea exerciiu financiar care precede ultimul exerciiu financiar inventariat, att pentru asigurrile directe ct i pentru acceptrile n reasigurare, n cazul n care perioada de referin este de 3 ani pentru clasa 3 Asigurri de mijloace de transport terestru (altele dect feroviare)" - 400.000 RON; Prime brute anulate pentru tipurile de asigurri ncadrate n clasa 11 Asigurri de rspundere civil pentru mijloace de transport aerian" - 250.000 RON; Cursul de schimb este 1 euro = 3,5 RON (curs de referin al BNR din ultima zi lucrtoare a perioadei de raportare). Cursul mediu de schimb pentru ntregul an a fost 3,44 RON. S se determine fondul de siguran al acestui asigurtor. Rezolvare. Pentru o corect determinare a fondului de siguran pentru compania de asigurri analizat este obligatoriu s calculm marja de solvabilitate minim. Marja de solvabilitate minim se determin pe baza maximizrii rezultatelor obinute prin dou metode: raportarea la valoarea anual a primelor brute subscrise sau a contribuiilor; raportarea la media daunelor brute pltite n ultimele 3 exerciii financiare. Dac o societate de asigurri preia n asigurare unul sau mai multe riscuri: de credit, furtun, grindin sau nghe, perioada de referin pentru calculul mediei daunelor brute pltite va corespunde ultimelor 7 exerciii finaneiare. ntr-o prim etap identificm fiecare din elementele furnizate de asigurtor cu cele care se regsesc n formularele de raportare care vor fi utilizate n ara noastr. Aceste elemente se vor regsi fie n cadml primei metode (funcie de prime), fie vor aparine celei de-a doua metode (funcie de daune).

Metoda 1 Prime brute subscrise pentru polie ncadrate n clasa 3 Asigurri de mijloace de transport terestru (altele dect feroviare)" - B3; Prime subscrise aferente acceptrilor n reasigurare pentru polie ncadrate n clasa 14 Asigurri de credite" - B3;
193

Taxe aferente primelor brute subscrise pentru tipurile de asigurri ncadrate

n clasa 3 Asigurri de mijloace de transport terestru (altele dect feroviare)" Bg; Prime brute subscrise pentru tipurile de asigurri ncadrate n clasa 11 Asigurri de rspundere civil pentru mijloace de transport aerian" - Bi; Prime brute anulate pentru tipurile de asigurri ncadrate n clasa 11 Asigurri de rspundere civil pentru mijloace de transport aerian" - B5; Variaia rezervei de prime brute pentru tipurile de asigurri ncadrate n clasele 11, 12, 13 se va determina ca diferen ntre rezerva de prime brute nregistrat la sfritul anului pentru polie ncadrate n clasa 11 Asigurri de rspundere civil pentru mijloace de transport aerian", respectiv rezerva de prime brute nregistrat la nceputul anului pentru polie ncadrate n clasa 11 Asigurri de rspundere civil pentru mijloace de trarisport aerian". Variaia rezervei de prime brute pentru alte tipuri de asigurri dect cele din clasele 11, 12, 13 se va determina ca diferen ntre rezerva de prime brute nregistrat la sfritul anului pentru polie ncadrate n clasa 3 Asigurri de mijloace de transport terestru (altele dect feroviare)", respectiv rezerva de prime brute nregistrat la nceputul anului pentru polie ncadrate n clasa 3 Asigurri de mijloace de transport terestru (altele dect feroviare)" Metoda 2 Valoarea daunelor brute pltite aferente activitii de asigurri directe din perioada de referin pentru clasa 3 Asigurri de mijloace de transport terestru (altele dect feroviare)"; Valoarea daunelor brute pltite aferente activitii de asigurri directe din perioada de referin pentru clasa 11 Asigurri de rspundere civil pentru mijloace de transport aerian"; Valoarea rezervelor brute de daune constituite la sfritul ultimului exerciiu financiar, att pentru activitile directe, ct i pentru acceptrile n reasigurare pentru tipurile de asigurri ncadrate n clasele 11, 12, 13; Valoarea rezervelor brute de daune constituite la sfritul ultimului exerciiu financiar, att pentru activitile directe, ct i pentru acceptrile n reasigurare pentru alte tipuri de asigurri dect cele din clasele 11, 12, 13 ; Valoarea rezervelor brute de daune recuperate de la teri prin subrogarea n drepturile asigurailor din perioada de referin pentru tipurile de asigurri ncadrate n clasele 11, 12, 13; Valoarea rezervelor brute de daune recuperate de la teri prin subrogarea n drepturile asigurailor din perioada de referin pentru alte tipuri de asigurri dect cele din clasele 11, 12, 13; Valoarea rezervelor brute de daune constituite la nceputul celui de-al doilea exerciiu financiar care precede ultimul exerciiu financiar inventariat, att pentru asigurrile directe ct i pentru acceptrile n reasigurare, n cazul n care perioada de referin este de 3 ani pentru tipurile de asigurri ncadrate n clasele 11, 12, 13;

194

Valoarea rezervelor brute de daune constituite la nceputul celui de-al doilea

exerciiu financiar care precede ultimul exerciiu financiar inventariat, att pentru asigurrile directe ct i pentru acceptrile n reasigurare, n cazul n care perioada de referin este de 3 ani pentru alte tipuri de asigurri dect cele din clasele 11, 12, 13; 11.3. Activele admise pentru acoperirea rezervelor tehnice Categoriile de active admise s acopere rezervele tehnice brute sunt: A.Investiii: titluri de stat i bonuri de tezaur emise "de statele membre; titluri emise de autoriti ale administraiei publice locale; obligaiuni i alte instrumente ale pieei monetare i de capital, asimilate acestora, tranzacionate pe o pia supravegheat; aciuni i alte participaii cu randament variabil, asimilate acestora, tranzacionate pe o pia supravegheat; uniti n organisme de plasament colectiv n valori mobiliare i alte fonduri de investiii; depozite i conturi curente la instituii de credit; terenuri, construcii n proprietatea societilor; mprumuturi. B.Creane: creane de la asigurai i intermediari rezultnd din operaiuni de asigurare directe i acceptri n reasigurare; partea din rezervele tehnice aferente contractelor cedate n reasigurare; dobnzi de ncasat aferente activelor admise s acopere rezervele tehnice brute. C.Altele: active corporale, altele dect terenuri i construcii; cheltuieli de achiziie reportate; disponibiliti n casierie. Limitele maxime de plasare n activele mai sus menionate sunt: 1) 50% din rezervele tehnice brute n aciuni, obligaiuni i alte instrumente ale pieei de capital tranzacionate pe o pia reglementat i supravegheat, precum i titluri de participare la organisme de plasament colectiv n valori mobiliare; 2) 5% din rezervele tehnice brute n aciuni i alte titluri negociabile tratate ca aciuni, obligaiuni, titluri de credit i alte instrumente ale pieei monetare sau de capital, precum i titluri de participare la organisme de plasament colectiv n valori mobiliare emise de aceeai entitate; 3) 40% din rezervele tehnice brute n terenuri i construcii. Suplimentar mai trebuie ndeplinite dou condiii:

195

terenurile i construciile pot fi acceptate ca acoperire pentru rezervele

tehnice brute numai n msura n care asigurtorul face dovada proprietii acestora i sunt libere de sarcini. Actul doveditor al proprietii va fi transmis odat cu situaiile financiare aferente exerciiului financiar 2006, urmnd ca la fiecare raportare ulterioar asigurtorul s declare pe propria rspundere dac au intervenit sau nu modificri n ceea ce privete situaia proprietii; construciile admise s acopere rezervele tehnice brute de reasigurare vor fi asigurate mpotriva tuturor riscurilor la care sunt expuse, cel puin la nivelul valorii luate n considerare la acoperirea rezervelor tehnice brute, n baza unei asigurri. Anularea contractului de asigurare intervine atunei cnd contractul a fost ncheiat fr respectarea condiiilor eseniale de valabilitate. Spre deosebire de denunare i de reziliere, anularea contractului de asigurare opereaz i pentru trecut, nu numai pentru viitor, readucnd contractanii la situaia juridic avut la data ncheierii asigurrii. Recurgndu-se la restituirea reciproc a datoriilor, asigurtorul va restitui primele de asigurare ncasate, iar asiguratul, indemnizaia, dac a fost pltit.

XII STUDII DE CAZ I TESTE GRIL . Studiu de caz 1.S se determinei s se interpreteze coeficientul de lichiditate
196

n cazul n care un asigurtor prezint urmtoarele informaii referitoare la situaia financiar i plasamentele pe care le-a efectuat: titluri de stat 300.000.000 depozite bancare 400.000.000 din care 250.000.000 la banca X disponibiliti n casierie 30.000.000 rezerva de daune 690.000.000 rezerva de daune neavizate 157.000.000 . Varianta corect este: a) 77,5% - situaia favorabil b) 80,28% - situaie favorabil c) 73,3% - insuficiente active lichide d) 49,3% - situaie favorabile) 124,3% - situaie excepional Rezolvare Coeficientul de lichiditate reprezint raportul dintre activele lichide i obligaiile certe pe termen scurt ale asigurtorului fa de asigurai. n categoria activelor lichide se includ: titlurile de stat 300.000.000 depozitele bancare 200.000.000 (restul de 50.000.000 nu se accept ntruct este depit limita maxim acceptat de 50% ntr-o singur banc) Totui trebuie avut n vedere c restul depozitelor de 150.000.000 vor fi considerate active lichide n totalitate pentru c, chiar dac ar fi deinute de o singur banc, respectiva tot nu ar atinge cota de 50%. disponibilitile n conturi curentei n casierie 30.000.000. Active lichide = 680.000.000 n categoria obligaiilor certe pe termen scurt ale asigurtorului fa de asigurai se includ: rezerva de daune 690.000.000 rezerva de daune neavizate 157.000.000 Obligaii certe pe termen scurt = 847.000.000 Cerina minim privind coeficientul de lichiditate este ndeplinit dac activele lichide ale asigurtorului vor reprezenta cel puin 50% din obligaiile certe pe termen scurt pe care le are fa de asigurai.

Studiu de caz S se determine coeficientul de lichiditate n cazul n care un asigurtor prezint urmtoarele informaii referitoare la situaia financiar i plasamentele pe care le-a realizat: titluri de stat 200.000.000 lei
197

depozite bancare 300.000.000 lei din care 50.000.000 lei la banca X disponibiliti n casierie 30.000.000 lei rezerva de daune 690.000.000 lei rezerva de daune neavizate 157.000.000 lei rezerva de egalizare 450.000.000 lei Varianta corect este: a) 0,4086; b) 0,6257; c) 0,1927; d) 0,2158; e) 0,3955. Studiu de caz n ce condiii, n cazul unui transfer de portofoliu, protocolul de predare-primire trebuie s fie verificati confirmat de un actuar numit de Comisia de Supraveghere a Asigurrilor ? Variantele corecte sunt: a) transferul de portofoliu includei contracte de asigurare a bunurilor b) transferul de portofoliu include polie mixte de viac) transferul de portofoliu includei polie de via d) transferul de portofoliu are girul Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor e) transferul de portofoliu includei contacte de malpraxis. Studiu de caz 4 De cine va fi aprobat transferul de portofoliu pentru un asigurtor care intr n procedura de lichidare? a) Asigurtorul care va achiziiona respectivul portofoliu b) Ministerul Finanelor c) Comisia de Supraveghere a Asigurrilor d) Oficiul de Supraveghere a Activitii de AsigurareReasigurare e) Guvernul Romniei.

Studiu de caz n vederea aprobrii transferului de portofoliu, asigurtorul care accept o parte sau ntregul portofoliu al unui alt asigurtor va face dovada ca ndeplinete urmtoarele condiii:
198

a) dispune de marja de solvabilitate minim prevzut n Legea nr. 32/2000i n Normele privind limita minim a marjei de solvabilitate a asigurtorilor care practic asigurri generalei metodologia de calcul al acesteia, puse n aplicare prin Ordinul preedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor nr. 10/2001 b) prezint un studiu de fezabilitate din care s rezulte c va dispune de marja de solvabilitate minim i dup prepreluarea portofoliului c) nu a preluat n ultimelease luni un alt portofoliu de polie de asigurare de la o alt companie de asigurri d) nu prejudiciaz interesele asigurailor sau ale oricror alte persoane care au drepturii obligaii provenite direct din contractele preluate e) are rezervele tehnice necesare pentru a acoperi obligaiile care decurg din polie. Varianta corect este: a) a + b + c + d; b) a + b + c + e; c) a + c + d + e; d) a + d + e; e) a + b + d + e. Studiu de caz La stabilirea marjei de solvabilitate a asigurtorului nu se vor lua n considerare din totalul activelor: 1. activele necorporale 2. aciunile necotate 3. datoriile subordonate 4. obligaiunile municipale deinute 5. active asupra carora s-au creat sarcini (gaj, ipoteca etc Varianta corect este: a) 1 + 2 + 3 + 5; b) 1 + 2 + 5; c) 2 + 3 + 4 + 5; d) 2 + 3 + 4; e) 1 + 2 + 4 + 5. Studiu de caz Fondul de rezerv liber vrsat reprezint: a) echivalentul n lei al marjei de sovabilitate b) totalul sumelor cu care membrii societii mutuale au contribuit la fondurile acesteia c) rezerva tehnic pentru riscuri catastroficed) capitalul social al oricrei companii de asigurri e) 1/3 din marja de solvabilitate Studiu de caz
199

Care din urmtoarele relaii este corect: a) Prime ncasate brute = Prime ncasate nete + Sumele pltitei de pltit drept prime de asigurare b) Prime subscrise brute = Prime ncasate brute + Prime de ncasat brute c) Prime subscrise brute = Prime ncasate + Prime de ncasat (inclusiv primele de asigurare ncasatei de ncasat). d) Prime nete ncasate = Prime brute ncasate Sumele pltite drept prime de reasigurare e) Prime nete ncasate = Prime brute subscrise Prime de ncasat Studiu de caz Fiecare asigurtor trebuie s menin cumulativ: a) capitalul social vrsati marja de solvabilitate b) capitalul social vrsati fondul de garanie c) marja de solvabilitatei fondul de garanie d) fondul de rezerv liber vrsati marja de solvabilitate e) fondul de rezerv liber vrsati fondul de garanie Studiu de caz Rezervele obligatorii ale unui asigurtor care practic asigurri generale sunt: a) rezerva de catastrof b) rezerva matematic c) rezerva de daune d) rezerva pentru riscuri neexpirate e) rezerva de prime Varianta corect este: 1. a + b + c + e; 2. b + c + d + e; 3. a + c + d + e; 4. c + e; 5. b + c + e. Studiu de caz Transferul unui portofoliu de asigurri va cuprinde: a) transferul datoriilor, obligaiilori proprietilor b) transferul datoriilor, drepturilori proprietilor c) transferul datoriilor, drepturilor, obligaiilori proprietilor d) transferul datoriilor, drepturilor, proprietilori personalului e) transferul obligaiilor, drepturilor, proprietilori personalului.
200

Studiu de caz Care din urmtoarele dispersri ale plasamantelor n cazul rezervelor tehnice este conform cu reglementrile legale n asigurri? a) rezerve tehnice 50 mld. plasate astfel: 40 mld. n depozite bancare 10 mld. n aciuni cotate b) rezerve tehnice 24 mld.: 4 mld investiie ntr-un teren sau ntr-o construcie ori ntr-un numr mai mare de construciii de terenuri care formeaz un ntregi care pot fi considerate ca o singur investiie 15 mld titluri de stat 5 mld titlurile emise de autoritile administraiei publice locale c) rezerve tehnice 50 mld. plasate astfel: 10 mld. n depozite bancare 40 mld. n titluri emise de autoritile administraiei publice locale d) rezerve tehnice 100 mld. plasate astfel: 10 mld. creane de la reasigurtori confirmate de acetia, restante de mai puin de 3 luni 70 mld. titluri de stat 20 mld. titluri emise de autoritile administraiei publice locale e) rezerve tehnice 80 mld. plasate astfel: 40 mld. n titluri emise de autoritile administraiei publice locale 40 mld. titluri de stat. Rezolvare la Studiul de caz Conform legislaiei depozitele bancare nu vor putea depi 60% din totalul rezervelor tehnice, n concluzie varianta a) este incorect (40/50=80%) ntruct titlurile emise de autoritile administraiei publice locale pot reprezenta maxim 25% din totalul rezervelor tehnice: varianta b) este incorect (5/24=20,83%) varianta c) este incorect (40/50=80%) varianta e) este incorect (40/80=50%)

Mai rmne varianta d) pe care o vom demonstra ca fiind corect. n primul rnd n cadrul Alte active din care fac partei creanele de la reasigurtori confirmate de acetia se precizeaz clar c acestea nu pot depi 20% din totalul rezervelor tehnice cu excepia acestor creane cu condiiile: s fie confirmate de acetia
201

s fie restante de mai puin de 3 luni n concluzie acest plasament este acceptat. n al doilea rnd plasamentele n titluri de stat sunt acceptate n proporie de 100% din rezervele tehnice, iar mai sus am artat c i plasamentul n titlurile autoritilor publice respect cadrul legislativ. Studiu de caz S se determine rezerva pentru riscuri neexpirate dac: daune estimate 200 daune pltite 270 prime subscrise 390

prime ncasate 300 Varianta corect este: a) 180; b) 235; c) 90; d) 290; e) 110. Teste gril I. Politica social a statului reprezint: un ansamblu de scopuri i instrumente de analiz prin care puterea public realizeaz afectarea normativ a resurselor publice i a distribuirii veniturilor n perspectiva umanist a dreptii sociale. b) un instrument financiar care organizeaz transformarea sumelor colectate n servicii medicale n aa fel nct toate persoanele asigurate s-i permit aceste servicii c) mbuntirea standardului de via pentru persoanele vrstnice prin reaezarea pe baze echitabile a sistemului de asigurri sociale. d) o form de susinere material i protecie social a celor rmai temporar fr loc de munc i const ntr-o sum de bani fixa. e) interzicerea oferirii de beneficii colaterale unui angajator, sau sindicat sau unor persoane afiliate lor, cu scopul de a-l recompensa sau de a-l determina s conving sau s solicite angajailor si s adere la un anumit fon
1. a)

2. Serviciile medicale ambulatorii cuprind: a) tratament medical i/sau tratament chirurgical, ngrijire, medicamente, materiale sanitare, cazare i mas. b) stabilirea diagnosticului, tratament medical, ngrijiri medicale, recuperare, medicamente i materiale sanitare.
202

c)

d) e)

asistena medical de specialitate tratament medical,ingrijiri medicale ingrijire,tratament chirurgical

3. Tratamentele stomatologice se suport de ctre Casa de Asigurri de Sntate n proporie de : a) b) c) d) e) 20-30% 40-50% 40-60% 5-10% 50%

4. Asigurarea calitii serviciilor medicale nu se realizeaz prin acceptarea de ctre Casele de Asigurri pentru Sntate a: a) serviciilor medicale i stomatologice recunoscute de ctre Casa Naional de Asigurri pentru Sntate i de Colegiul Medicilor din Romnia; b) medicilor, asistenilor medicali i a celuilalt personal acreditat; c) unui sistem informaional corespunztor asigurrii unei evidene primare privind diagnosticul i terapia aplicat; d) respectrii criteriilor de evaluare a calitii asistenei medicale i stomatologice, elaborate de ctre Colegiul Medicilor din Romnia. e) asistenilor medicali de specialitate. R-S: e. 5. Principalele ramuri ale securitii sociale acoperite de strategia de convergen sunt : a) prestaiile pentru caz de boal, maternitate, omaj, incapacitate de munc, btrnee i cele care rspund unor nevoi familiale. b) sistemele de pensii c) dezvoltarea i extinderea economiei de pia ntr-o manier global d) stabilirea diagnosticului, tratament medical, ngrijiri medicale, recuperare, medicamente i materiale sanitare. e) libera circulaie a bunurilor, serviciilor, persoanelor i capitalului. 6.Reconversia profesional: a) combaterea srciei b) acoperirea cheltuielilor pentru calificare, recalificare sau perfecionare c) elaborarea nomenclatoarelor de meserii i profesii d) elaborarea de programe de ocupare formare e) modificare a obiectului activitii anumitor ageni economici i a unor ramuri ale economiei naionale R-S: e 7.Care din urmatoarele actiuni practice nu se deruleaza la nivel teritorial pentru realizarea reconversiei profesionale :
203

f) pregtirea sau recalificarea tinerilor n meserii specifice judeului, zonei sau localitii g) programe viznd activiti sezoniere n care s se specifice pregtirea necesar, zona, sarcinile, retribuirea h) sprijinirea tinerilor n crearea de mici ntreprinderi individuale sau colective n domenii specifice zonei - localitii respective, inclusiv n meserii tradiionale a cror produse sunt cerut pe piaa intern i/sau extern i) organizarea de activiti publice la nivel local care s utilizeze fora de munc disponibilizat j) legiferarea prelungirii concediului de maternitate i de acordare a unui concediu pltit de 3 ani pentru creterea copilului R-S : e 8.Rolul deosebit al asigurrilor sociale const n: k) ocrotirea cetenilor n toate cazurile de pierdere a capacitii de munc l) aplicarea unor cote procentuale asupra fondurilor de salarii m) activitile de cercetare, explorare, exploatare sau prelucrare a materiilor prime nucleare, zonele I i II de expunere la radiaie n) uniti miniere, pentru personalul care i desfoar activitatea n subteran cel puin 50% din timpul normal de munc n luna respectiv o) aviaia civil, pentru personalul navigant prevzut n anexa la legea privind sistemul public de pensii R-S: a 9.Vrsta standard de pensionare este de : p) 60 de ani pentru femei i 65 de ani pentru brbai q) 65 de ani pentru femei i 60 de ani pentru brbai r) 55 de ani pentru femei i 60 de ani pentru brbai s) 60 de ani pentru femei i 55 de ani pentru brbai t) 55 de ani pentru femei si 65 de ani pentru barbati R-S: a II 1.
a) b) c) d) e)

2. a) b)
c) d)

Care este scopul reducerii fiscalitatii pe munca,ca politica a veniturilor? creterea gradului de ocupare sporirea venitului net diminuarea muncii la negru raspunsurile a,b,c nici un raspuns corect Functiile reconversiei profesionale sint: echilibrarea ofertei cu cererea de munc echilibrarea excedentelor cu deficitele de for de munc reducerea i combaterea omajului, combaterea srciei, raspunsurile a,b,c
204

nici un raspuns corect Functiile indexarii sunt: un mijloc de a primi o calificare profesionala inalta prevenirea micsorarii Indecelui General al Preturilor prevenirea micsorarii puterii de cumparare si corelarea cresterii salariale cu inflatia d) raspunsurile a si b e) nici un raspuns corect 4. Care sint conditiile in care un salariat beneficiaza de asigurarea sociala? a) accidentele si bolile b) bolile si maternitatea c) invaliditatea ,atingerea unei anumite limite de vrst si incapacitatea de lucru din motive personale d) invaliditatea ,atingerea unei anumite limite de vrst e) raspunsurile a,b,d 5. Principiile de organizare i funcionare a sistemului public naional de asigurri sociale sunt urmtoarele: a) unicitatea si obligativitatea b) unicitatea,garantarea de catre stat a drepturilor de asigurari sociale,dar lipsa de obligativitate c) garantarea de catre stat a drepturilor de asigurari sociale, cetenii sunt ocrotii n toate cazurile i pentru toat perioada de pierdere a capacitii lor de munc d) Autonomia i descentralizarea, pensiile i indemnizaiile de asigurri sociale nu pot fi cedate nici total, nici parial e) unicitatea si obligativitatea,autonomia i descentralizarea, garantarea de catre stat a drepturilor de asigurari sociale, cetenii sunt ocrotii n toate cazurile i pentru toat perioada de pierdere a capacitii lor de munc 6. Sursele de constituire a fondurilor asigurarilor sociale sint: a) Angajatorii b) angajatorii si asiguraii care datoreaz contribuii individuale de asigurri sociale c) invalizii si pensionarii d) persoanele juridice asimilate angajatorilor la care i desfoar activitatea e) angajatorii, asiguraii care datoreaz contribuii individuale de asigurri sociale,persoanele juridice asimilate angajatorilor la care i desfoar activitatea 7. Formula cu care se calculeaza Cuantumul pensiei este: a)
e) 3. a) b) c) b)

c)
d) e)

8. a)

Structura sistemului de asigurari sociale de sanatate este: pacientul si furnizorul care acord serviciile medicale
205

b) pacientul si angajatorul si casele de asigurri sociale c) pacientul, furnizorul care acord serviciile medicale, casele de asigurri sociale d) angajatotul si casele de asigurri sociale e) pacientul , angajatorul, furnizorul care acord serviciile medicale si casele de asigurri sociale 9. Sursa de constituire a bugetului asigurarilor pentru somaj , contributia angajatorului este de: a) 2.5% b) 3% c) 3,5 % d) 5% e) 0 10. Care dintre urmatoarele persoane nu beneficiaza de ajutor de somaj? a) persoana a carei contract de munc a fost desfcut din iniiativa unitii economice pentru motive prevzute n Codul Muncii b) persoanele care dein, mpreun cu membrii familiei, terenuri agricole de cel puin 20.000 m2 c) persoanelor care ndeplinesc condiiile de pensionare d) Raspunsurile a si b e) raspunsurile b si c III Care din urmtoarele principii nu fac parte din principiile sistemului public naional al asigurrilor:
1. a) b)

Unicitatea i obligativitatea; Garantarea de ctre stat a drepturilor de asigurri sociale; Dinamismul; Egalitate i imprestibilitatea; a, b, d. Nu sunt contribuabili n sistemul public al asigurrilor sociale: Asiguraii; Statul; Persoanele juridice asimilate angajatorului; Angajatorii; Toate variantele de mai sus.
206

c)
d)

e)
2. a)

b) c) d) e)

3.

C te categorii de pensii exist n sistemul public al Rom niei: 1; 3; 5; 2; 4.

a) b) c) d) e)

4.
a)

Pensia se defineste astfel:

Se acord salariatilor ce i-au pierdut total sau cel puin jumtate din capacitatea de munc din cauza unui accident ce nu are legatur cu munca sau bolile profesionale; b) Se acord persoanelor ce au depit varsta de 60 ani (femei) sau 65 ani (brbai ); Drept bnesc lunar ce se acord tot timpul de pensionare din via persoanelor ce i nceteaz activitatea de munc datorit atingerii unei anumite limite de v rst sau datorit invaliditii;
c) d)

Se acord asigurailor ce au depit stagiul complet de cotizare cu 10 ani; Variantele a, b, d.

e)

Ce reprezint conceptul Coeziunii Sociale? Vizeaz mobilitate pe piaa muncii; Forme de echilibru pentru combaterea srciei i mbuntirea calitii vieii tuturor membrilor societii; c) Persistena unui nivel ridicat al omajului; d) Identificarea problemelor economice cu implicaii sociale; e) Strategia naionala privind protecia speciala i ncadrarea n munca a persoanelor cu handicap.
a) b)

Pentru creterea si ngrijirea copilului pana la 1-2 ani, cuantumul ndemnizaiei este de: f) 85 % din media veniturilor din ultimele 6 luni; g) 85 % din media veniturilor din ultimele 12 luni; h) 75 % din media veniturilor din ultimele 6 luni; i) 75 % din media veniturilor din ultimele 12 luni; j) 85 % din media veniturilor din ultimele 10 luni.
207

Fondurile asigurrilor sociale pentru sntate se utilizeaz pentru: k) Construirea a noi spitale; l) Subvenii acordate unor anumite grupuri de asigurai care nu pot sa plteasc contribuii; m) Plata medicamentelor i a serviciilor medicale acordate; n) Reparaii n spitale; o) Achiziionarea unei apraturi performante. Ce asigura funcia sociala a reconversiei profesionale? p) Sprijinirea tinerilor n crearea de mici ntreprinderi; q) Reducerea dispariiilor de copii; r) Reducerea i combaterea omajului; s) Salariile acordate personalului de predare i instruire; t) Reducerea violenei n familie. Nu beneficiaz de ajutor de omaj persoanele deintoare de terenuri agricole de cel puin : u) 25.000 mp; v) 15.000 mp; w) 30.000 mp; x) 20.000 mp; y) 10.000 mp. Care din acestea este forma principala de protecie a cetenilor prin asigurarea sociala de stat? z) Pensia anticipat parial; aa) Protecia populaiei salariate; bb) Pensiile anticipate; cc) Biletele de odihn i tratament; dd) Protecia ntregii colectiviti; Indexarea reprezint: a) o modalitate de a transmite presiunile inflaioniste asupra costurilor, asupra ocuprii, preului i rentabilitii, asupra investiiilor i cererii globale b) o modalitate de conectare a unor variabile economice, precum salariile, impozitele, pensiile, cu creterea nivelului general al preurilor; c) procesul prin care are loc o schimbare a condiiilor economice i sociale anterioare; d) o modalitate de conectare a unor variabile economice, precum salariile, impozitele, pensile, cu creterea nivelului PIB; e) procesul prin care are loc o schimbare a condiiilor economice, financiare i sociale anterioare.

208

n vederea mbuntirii actualului sistem de protecie social din Romnia, msurile Guvernului Romniei au n vedere atingerea urmtoarelor inte strategice: a) reducerea srciei i a marginalizrii sociale; b) mbuntirea standardului de via pentru persoanele vrstnice c) asigurarea accesului la sistemul de asigurri sociale proporional cu nivelul contribuiilor la sistem d) reducerea progresiv a numrului persoanelor asistate i ncurajarea acestora pentru identificarea de surse alternative de securitate social; e) toate variantele de mai sus Incercuiti varianta incorect.Dreptul la pensie de urma se acord: a) Copiilor p n la vrsta de 18 ani,iar dac i continu studiile, pn la terminarea acestora fr a depi vrsta de 26 de ani; b) Soului supravieuitor dac durata cstoriei a fost de cel puin 15 ani si care a implinit durata standard de pensionare; c) copiilor si sotului supravietuitor, daca la momentul decesului persoana respectiva era pensionar sau intrunea conditiile pentru obtinerea unei pensii d) copiilor,pe toata durata invaliditatii de orice grad,daca aceasta s-a ivit pina la virsta de 16 ani,sau pina la terminarea studiilor; e) soului supravieuitor care are n ngrijire n urma decesului susintorului unul sau mai muli copii n vrst de pn la 7 ani, pn la data mplinirii de ctre ultimul copil a vrstei de 7 ani Contributia angajatului la asigurarile sociale se calculeaza av nd ca baz lunar: a) Salariile individuale nete; b)
c) d) e)

Salariile individuale brute; Salariile colective brute inclusiv sporurile si adaosurile;

Salariile individuale brute inclusiv sporurile i adaosurile, reglementate prin lege sau prin contractul colectiv de munca ; Salariile individuale nete inclusiv sporurile i adaosurile, reglementate prin lege sau prin contractul colectiv de munca; Unul din principii dupa care asigurrile sociale pentru sntate din Romnia sunt organizate i funcioneaz este: a)cuprinderea obligatorie a tuturor cetenilor n cadrul sistemului medico-sanitar coerent de protecie social; b)conducerea neautonom a asigurrilor sociale pentru sntate; c)prestarea n favoarea asigurailor a unui pachet definit de servicii medico-sanitare; d)solidaritate sociala intre casa de asigurari sociale si asigurat; e)a i c
209

Ajutorul de omaj se acord urmtoarelor persoane: a) persoanelor al cror contract de munc a fost desfcut din iniiativa unitii economice pentru motive neprevzute n Codul Muncii; b) persoanelor care nu au fost ncadrate n munc pe o perioad determinat; c) absolvenilor de nvmnt care n termen de 6 luni s-au angajat i/sau au beneficiat integral de ajutor de integrare profesional, d) persoanele fizice autorizate s presteze o activitate individual i membrii asociaiilor familiale n situaia n care i-au ncetat activitatea renunnd la autorizaia de funcionare, dac au contribuit la constituirea fondului pentru plata ajutorului de omaj pe o perioad de 12 luni n ultimii 2 ani; e) persoanele care dein, mpreun cu membrii familiei, terenuri agricole de cel mult 20.000 m2. Persoanele asigurate beneficiaza de urmatoarele servicii medicale: a) n caz de boal, asiguraii au dreptul la servicii medicale pentru vindecarea bolii, pentru prevenirea complicaiilor ei b) Asiguraii n vrst de peste 40 de ani au dreptul la un control n fiecare an, pentru prevenirea bolilor cu consecine majore n morbiditate i mortalitate; c) Tratamentele stomatologice suportate de ctre Casa de Asigurri de Sntate n proporie de 80-90%; d) Copiilor n vrst de pn la 18 ani, tratamente suportate in totalitate de ctre Casa de Asigurri pentru Sntate; e) asiguraii au dreptul s primeasc asisten medical la domiciliu i o ngrijire din partea unui cadru medico-sanitar,dac prefer acest lucru; Plata ajutorului de omaj nceteaz: a) la data acceptarii de a urma un curs sau o alt form de pregtire profesional; b) cu 30 zile inaintea ndeplinirii termenelor legale; c) la ncadrarea n munc a titularului; d) n cazul refuzului nejustificat de a se ncadra ntr-o unitate cu contract de munc; dup 15 de zile de la obinerea de ctre titular a autorizaiei de executare a unei activiti pe cont propriu; e) toate variantele de mai sus. Persoanele beneficiare ale ajutorului de omaj se obliga s comunice oficiului forei de munc(incercuiti varianta incorecta): a) ncadrarea cu contract de munc pe durat determinat sau nedeterminat; b) identificarea de surse proprii de venituri sau realizarea unui venit mediu lunar pe membru de familie, de maxim 60% din salariul de baz mediu brut pe ar impozitat; c) ndeplinirea condiiilor de nscriere la pensia pentru munca depus i limit de vrst sau, dup caz, stabilirea pensiei de invaliditate; d) ndeplinirea stagiului militar sau stabilirea domiciliului n strintate, etc. e) a si c
210

Contractul-cadru reglementeaz, n principal condiiile acordrii asistenei medicale, referitoare la: a) asistena medical primar; b) necesitatea i durata spitalizrii; c) asigurarea tratamentului spitalicesc cu msuri de ngrijire sau recuperare; d) condiiile i plata serviciilor de tehnic dentar; e) toate variantele de mai sus Care este una din responsabilitile principale ale CNPAS? a) plata ajutoarelor de orice fel n limita prevederilor bugetare b)contribuia angajatorului la asigurrile sociale c) furnizarea datelor necesare pentru fundamentarea i elaborarea bugetelor asigurrilor sociale de stat d)administrarea i gestionarea sistemului public de pensii e) refacerea i ntrirea sntii Persoanele asigurate beneficiaz de aceleai drepturi i obligaii.Aceasta afirmaie face parte din principiul: f) unicitatea g) obligativitatea h)garantarea de ctre stat a drepturilor de asigurri sociale i) egalitatea j) autonomia i descentralizarea Sistemul de asigurari e destinat s: k)finaneze ngrijirea medical pentru populaia asigurat l) acorde bilete n tabere de odihn i tratament m) mbuntaeasc actualul sistem de protecie n)reduc i s combat omajul o) s creeze un cadru unitar de aplicare a legislaiei Fondurile asigurarilor sociale de sanatate se utilizeaza pentru:
p)persoanele care au fost ncadrate n munc q)plata medicamentelor i a serviciilor medicale acordate r) persoanele care ndeplinesc condiiile de pensionare s) copii pn la vrsta de 16 ani t) elaborarea de standarde de calitate n domeniul serviciilor de ngrijire la domiciliu

Unul din principiile asigurrilor sociale de sntate este: u)reducerea fenomenului violenei n familie v) mbuntirea standardului de via pentru persoanele vrstnice w) consolidarea final a sistemului public x) promovarea unor servicii publice
211

y) prestarea n favoarea asigurailor a unui pachet definit de servicii medico-sanitare

Cine nu beneficiaza de ajutorul de somaj: z)persoane care au surse de venit proprii aa) persoanele cu vrsta naintat bb) persoanele care ncheie contract de asigurri pentru omaj cc) familiile cu muli copii dd) tinerii cu calificare redus Plata ajutorului de omaj ncetez n urmtoarele situaii: ee) mbuntirea echilibrului socio-economic al familiei ff) la contribuia la fondul unic de asigurri sociale gg) la mplinirea termenelor legale hh) la persoanele care ndeplinesc condiiile de pensionare ii)la ncadrarea n munc a titularului Principala funcie a indexrii este: jj) monitorizarea reexaminarilor medicale i recuperare a capacitii de munc kk) prestarea n favoarea asigurailor a unui pachet definit de servicii ll)reducerea srciei i marginalitii sociale mm) prevenirea eroziunii puterii de cumparare nn) organizarea i implementarea unor sisteme automate de calcul i eviden Functia social a reconversiei profesionale asigur: oo) reducerea somajului pp) creterea gradului de colectare a contribuiilor qq) specializarea personalului rr) protecia populaiei salariate ss) protecia ntregii colectiviti Contribuia angajatului la asigurrile sociale se calculeaz av nd ca baz lunar: tt) Salariile individuale brute uu) Salariile individuale nete inclusiv sporurile i adaosurile,reglementate prin lege sau prin contractul colectiv de munca vv) Salariile colective brute inclusiv sporurile i adaosurile ww) Salariile individuale brute inclusiv sporurile i adaosurile,reglementate prin lege sau prin contractul colectiv de munca xx) Salariile individuale nete.

212

Una din msurile active pe care le va promova Guvernul Rom niei n vederea creterii gradului de ocupare i scderea real a ratei omajului este: a) absolvenii de nvamnt preuniversitar i universitar vor fi stimulai pentru inseria pe piaa muncii b)medierea locurilor de munca i crediterea n condiii avantajoase c) modificarea cuantumului ndemnizaiei de somaj d)lrgirea ofertei de locuri de munc n strintate prin promovarea competiiei ntre ageniile acreditate s plaseze forta de munc e) vor fi remodelate criteriile de performan n vederea asigurrii unei corelri reale ntre eficiena economic,productivitatea muncii si veniturile salariale. Reconversia profesinal reprezint: f) un ansamblu de scopuri i instrumente de analiz[ prin care puterea public realizeaz afectarea normativ a resurselor publice i a distribuirii veniturilor g) mbuntirea standardului de via pentru persoanele vrstnice prin reaezarea pe baze echitabile a sistemului de asigurri sociale h)un sistem proiectat pentru stabilirea unor noi forme de echilibru pentru combaterea srciei,a excluderii sociale ;i pentru mbuntirea calitii vieii tuturor membrilor societii i) procesul prin care are loc o schimbare a condiiilor economice anterioare,o modificare a obiectivului activitii anumitor ageni economici i chiar a unor ramuri a economiei naionale j) terapii miraculoase care solutioneaz sigur,de la sine,problemele majore ale pieii muncii. Una din msurile prin care Guvernul Romaniei va urmri mbuntirea situaiei n ceea ce privete persoanele cu dezabiliti este: k)elaborarea unui nomenclator al serviciilor i instituiilor rezideniale care vor fi concesionate l) construcia de noi cmine precum i modernizarea celor existente pentru crearea unor condiii decente de trai acestor persoane m) reanalizarea statutului instituiilor de asisten social pentru persoanele cu handicap i a cminelor de ngrijire a persoanelor v rstnice n)stimularea dezvoltrii activitilor economice care s ofere locuri de munc cu cerine de calificare superioar o) contribuirea la facilitarea integrrii sociale i a integrrii pe piaa muncii a tuturor celor care sunt api s exercite o activitate salarial. Asigurrile sociale constituie : p)ansamblul de scopuri i instrumente de analiz prin care puterea public realizeaz afectarea normativ a resurselor publice q)acea parte a relaiilor social-economice bneti cu ajutorul crora n procesul repartiiei produsului national brut se formeaz,se repartizeaz,se gestioneaz i se utilizeaz fondurile bneti necesare ocrotirii obligatorii a salariailor i pensionarilor
213

contribuiile ce se pltesc de ctre agenii economici i salariai calculate prin aplicarea unor cote procentuale asupra fondurilor de salarii n cazul angajailor s) un mijloc de organizare asupra formrii,repartizrii i utilizrii produsului intern brut,cnd se alimenteaz,se repartizeaz i se utilizeaz fondurile t) garantarea de ctre stat a drepturilor de asigurri sociale
r)

n asigurrile sociale pentru sntate sunt cuprinse n mod obligatoriu urmtoarele categorii de persoane: a) cetenii romni cu domiciliul n ar sau aflai temporar n strintate b) cetenii strini venii n vizit pentru o anumit perioad c) cetenii romni cu domiciliul n strintate d) cetenii strini i apatrizii care au reedina n Romnia e) a +d Unul din principiile asigurrilor sociale de snatate din Rom nia este: u) prestarea n favoarea populaiei a unui pachet definit de servicii medico-sanitare v) contribuia angajailor i a persoanelor asigurate w) asigurrile sociale pentru sntate i constituie fondurile de la stat x) cuprinderea obligatorie a tuturor cetenilor n cadrul sistemului medico-sanitar coerent pentru protecie social y) alocarea de la bugetul de stat pentru programe de sanatate ndreptate n special spre partea preventiv a asistenei medicale Una din formele prin care statul poate participa la finanarea asigurrii obligatorii de sntate este : z) subvenii acordate unor anumite grupuri de persoane care nu pot s plteasc contribuiile aa) plata medicamentelor i a serviciilor medicale bb) alocaii de la bugetul de stat pentru programe de odihn cc) finanarea infrastructurii sanitare dd) prevederea anumitor cheltuieli pentru investiii i construcii de odihn ndemnizaia de omaj reprezint: ee) o form de susinere a persoanelor n ndeplinirea termenelor legale ff) o form de susinere material i protecie social a celor rmai temporar fr loc de munc gg) susinere material pentru cei ce refuz nejustificat de a urma o form de pregtire profesional hh) constituirea fondurilor n principal din contribuiile n pri egale ale persoanelor fizice i a celor juridice ii)procesul prin care are loc o schimbare a condiiilor economice anterioare,o modificare a obiectivului activitii anumitor ageni economici i chiar a unor ramuri a economiei naionale

214

Ajutorul de somaj se pltete la cererea persoanelor ndreptite de la data dob ndirii drepturilor pe o perioad: jj) de 120 de zile calendaristice kk) de cel puin 270 de zile calendaristice ll) de cel mult 3 luni mm) de cel mult 270 de zile calendaristice nn) de cel puin 30 de zile calendaristice Care din urmtoarele nu constituie o surs a bugetului de asigurri pentru omaj? a) contribuiile angajatorilor. b) contribuiile individuale ale persoanelor salariate n fiecare lun c) salariul mediu brut d) venituri din alte surse e) contribuiile datorate de persoanele care ncheie contract de asigurare pentru omaj Asigurrile sociale cuprind sisteme de: a) protecie i de ajutorare a cetenilor activi, a pensionarilor i a membrilor lor de familie; b) acordarea de ctre stat sau anumite organizaii de indemnizaii, c) ajutoare, pensii, trimiteri la odihn; d) a,b si c e) nici un rspuns corect; Care din urmtoarele afirmaii nu sunt corecte: a) invaliditatea de gradul I este atunci cnd se pierde complet capacitatea de munc i este necesar supravegherea permanent i ngrijirea invalidului de ctre o alt persoan; b) invaliditatea de gradul II este atunci cnd se pierde complet sau n cea mai mare parte capacitatea de munc, la fel este necesara ngrijirea din partea altei persoane; c) invaliditatea de gradul III cnd se pierde cel puin jumtate din capacitatea de munc i invalidul poate presta aceeai munc, ns cu un program redus sau o alt munc mai uoar. d) a si c; e) toate sunt corecte; Ajutorul n caz de deces se acord n termen de 24 ore de la solicitare de ctre: a) Angajator, n cazul decesului persoanelor care desfoar activiti pe baz de contract individual de munc; b) Instituia care gestioneaz bugetul fondului pentru plata indemnizaiilor de omaj, n cazul decesului omerului, respectiv al unui membru din familia acestuia; c) Casa Teritorial de Pensii i Asigurri Sociale, n cazul decesului pensionarului sau a asiguratului care realizeaz un venit brut pe an calendaristic echivalent cu cel
215

puin cinci salarii medii brute pe economie i care sunt: asociat unic; asociai; comanditari sau acionari; d) a si c e) toate raspunsurile sunt corecte; Principiile i rolul sistemului public naional de asigurri sociale sunt: a) Unicitatea i Obligativitatea; Garantarea de ctre stat a drepturilor de asigurri sociale, Cetenii sunt ocrotii n toate cazurile i pentru toat perioada de pierdere a capacitii lor de munc;
b) c)

Imprescriptibilitatea dreptului la pensie i la ndemnizaiile de asigurri sociale si Egalitatea; Pensiile i ndemnizaiile de asigurri sociale nu pot fi cedate nici total, nici parial.Autonomia i descentralizarea;
d)

e)

Toate variantele sunt corecte.

Sunt supui revizuirii medicale pensionarii de invaliditate care: f) prezint invaliditi care afecteaz ireversibil capacitatea de munc; g) au mplinit vrstele prevzute de lege pentru obinerea pensiei pentru munca depus i limit de vrst; h) au vrsta mai mic cu pn la cinci ani fa de vrsta standard de pensionare i au realizat stagiile complete de cotizare; i) prezinta invaliditati care afecteaza reversibil capacitatea de munc; j) nici un raspuns corect. Fondurile de pensii se constituie din contribuiile pltite periodic de catre: k) Societile bancare; l) Societile de asigurare; m) Angajat i angajator; n) Societile de administrare a investiiilor; o) Toate variantele corecte. n indeplinirea responsabilitilor Casei Naionale de Pensii i Asigurri Sociale rolul principal l are: a) Asiguratul; b) Parlamentul; c) Instituia financiar-bancar;
216

d)
e)

Ministerul Muncii; Nicio variant corect.

Indemnizaia n caz de pierdere temporar a capacitii de munc se suport de ctre: p) angajator i/sau de ctre bugetul asigurrilor sociale de stat; q) Angajaii cu durata determinat sau nedeterminat a contractului de munc, n caz de incapacitate temporar de munc; r) Institutiile Financiar-bancare; s) Ministerul Muncii; t) Toate raspunsurile sunt corecte. Ajutorul social acordat elevilor i studenilor sunt: u) ajutorul pentru mbrcminte i nclminte acordat studenilor i elevilor orfani; v) acordarea de bilete n tabere de odihn i tratament; w) acordare de reducere de 50% din costul transportului urban i interurban; x) ajutorul n caz de deces al unui membru al familiei studentului; y) Toate variantele sunt corecte. Principalele pri ale sistemului asigurrilor sociale de sntate sunt: z) pacientul care pltete contribuia pentru asigurarea propriei snti; aa) pacientul care pltete contribuia pentru asigurarea propriei snti, furnizorul care acord serviciile (spitalele i cabinetele medicale), casele de asigurri sociale care gestioneaz sumele colectate pentru plata serviciilor necesare persoanelor asigurate; bb) casele de asigurri sociale care gestioneaz sumele colectate pentru plata serviciilor necesare persoanelor asigurate; cc) a+c; dd) Nici un raspuns corect. Principalele surse de venituri ale sistemului de asigurri sociale de sntate sunt: a) contribuiile angajatorilor; b) contribuiile persoanelor asigurate,subveniile de la stat; c) alte venituri (copli); d) a+b+c; e) a+b;

Aplicaii rezolvate Aplicaia 1


217

1) La data de 17.01.2010, o societate comercial ncheie o asigurare a bunurilor dintr-un magazin pentru cazurile de furt prin efracie, pentru o perioad de un an. Suma asigurat este de 20.000 u.m. Cota de prim n vigoare la data asigurrii este de 3%. Sistemul de acoperire a pagubei practicat este cel al rspunderii proporionale. La data de 8.02. 2002, are loc un furt n urma cruia se stabilete o pagub de 2.000 lei. . Bunurile aflate n magazin la data producerii evenimentului sunt evaluate la 25.000u.m. Prima de asigurare pltit i despgubirea la care are dreptul asiguratul sunt de: a) 750 u.m.; 1.600 u.m.; b) 600 u.m.; nu se acord despgubire; c) 750 u.m.; nu se acord despgubire; d) 600 u.m.; 1.600 u.m.; e) 600 u.m.; 2.000 u.m. Rezolvare Prima de asigurare = 20.000- u.m. x 3%= 600 u.m. Pentru a stabili despgubirea, asigurtorul trebuie s stabileasc: evenimentul generator al pagubei; este riscul asigurat prin contract? riscul asigurat s-a produs pe durata perioadei n care acioneaz rspunderea asigurtorului? mrimea pagubei - prejudiciul efectiv. Mrimea despgubirii, cu respectarea condiiilor generale, depinde de sistemul de acoperire a pagubei practicat de asigurtor. n acest caz, despgubirea nu se acord, deoarece riscul asigurat este furt prin efracie, nu furt. Aplicaia 2 La data de 3.03.2010 un agent economic ncheie o asigurare de bunuri pentru un magazin pentru cazul de furt prin efracie cu durata de o lun. Suma asigurat este de 20.000 u.m., cota de prim este de 2%. La data de 15.06.2010 are loc un furt nregistrndu-se o pagub de 30.000 u.m. La evaluarea pagubei s-a stabilit c bunurile din inventar aveau o valoare de 40.000 u.m. Se cere: prima de asigurare; despgubirea pltit de asigurtor. Pa = % Pa - Sa = 2% 20.000 = 400 u.m. Deoarece evenimentul nu s-a produs n cursul perioadei de valabilitate a contractului nu se acord despgubire.

218

Un bun evaluat la 1.000 u.m. este asigurat la dou societi de asigurare A i B pentru suma de 500 u.m. la asigurtorul A, respectiv 300 u.m. la asigurtorul B. Riscul asigurat este acelai pentru ambele contracte de asigurare. Ivirea cazului asigurat genereaz o pagub total. Se cere; a) despgubirea pltit de societatea A, despgubirea pltit de societatea B Folosirea informaiei din trecutul statistic al asigurrii este necesar i util n ipoteza pstrrii tendinei de evoluie i pentru perioada urmtoare. Indicele anual de despgubire - IK i indicele mediu de despgubire - i constituie, fiecare dintre ei, un estimator al probabilitii de apariie a sinistrului (pagubei). Deoarece exist abateri fa de tendina manifestat n perioada de referin, prima net unitar nu poate coincide cu indicele de despgubire al perioadei fiind necesar luarea n calcul a unui adaos de risc. Cu ct valorile indicilor anuali de despgubire sunt mai dispersate fa de indicele mediu de despgubire, cu att adaosul de risc este mai mare.

Concluzii n viaa de zi cu zi, oamenii neleg diferit i la intensiti diferite nevoile lor (fiziologice, de securitate, apartenen de grup, de satisfacere a nevoilor spirituale). De aceea, ei lupt s-i transforme dorinele n trebuine efective conform personalitii fiecrui. Aceast lupt se duce nu numai mpotriva raritii resurselor, IC i pentru eficientizarea folosirii lor. Indiferent de alegerea raional fcut, pentru a aloca resurse n vederea satisfacerii unei utiliti trebuie s alocm mai puine resurse pentru o alta. Economitii numesc aceast alegere cost de oportunitate. Sigur c psihologii pot s ne spun mai multe despre cum fiecare om i ierarhizeaz, n ordinea importanei, nevoile. Ernest Becker considera, ntr-o carte cu care a ctigat premiul Pullitzer (The denial of Death -Negarea morii-), c groaza de moarte (instinctul de conservare) prevaleaz asupra fiecrui aspect al vieii noastre. Putem atunci s ne ntrebm care este costul de oportunitate pentru a ne asigura (ca persoane fizice i juridice) viaa i bunurile materiale mpotriva efectelor
219

dezastrelor. Este necesar i oportun? n ce msur? i mai ales cum se negociaz i ncheie o poli de asigurare? Muli oameni, mai ales din rile industrializate, nu mai vor s accepte c dezastrele sunt inevitabile. Ei consider, n mod eronat, c dezvoltarea tehnologic trebuie s rezolve orice problem, inclusiv s-i protejeze de efectele dezastrelor. Ori tocmai dezvoltarea tehnologic, dac nu respect legile imuabile ale naturii, devine o surs generatoare de probleme din ce n ce mai complexe, inclusiv n domeniul aprrii mpotriv dezastrelor. Conform Naiunilor Unite, pagubele cauzate de efectele generate de dezastre au crescut de la 50 bilioane dolari n 1960 la 120 bilioane dolari n 1980. Pentru primii 6 ani dup 1990, pagubele au atins deja cifra de 420 bilioane. Pentru a rspunde mai eficient acestei cereri s-au creat, ca instituii pe piaa monetar-financiar, societile de asigurare. Scopul acestora este de a garanta asiguratului, n schimbul unei sume de bani (prim de asigurare), despgubirea integral sau parial, n cazul producerii unui eveniment pentru care acesta s-a asigurat (cutremur, incendiu, inundaie, furt sau un eveniment important din viaa personal etc.). Pagubele au crescut i datorit faptului c n ultimele decade, att populaia ct i mijloacele materiale au crescut considerabil. Dei pagubele n 1995 au fost de 8,1 ori mai mari dect n 1960, Compania de reasigurri Munich (lider mondial privind asigurrile industriale) a reuit s-i diminueze riscurile legate de asigurrile la accidente industriale n ultimi 2 ani (consolidndu-i rata de profit). Sistemul de asigurri difer mult de la o ar la alta. n Japonia, sunt asigurate la cutremur doar 7,2% din totalul cldirile oraelor (asigurrile sunt de maximum 100000 dolari pentru cldiri i 50000 dolari pentru casele particulare i sunt impuse numai n zonele cu risc seismic major). Un caz similar este i Noua Zeeland. n S.U.A., rata de returnare a asigurrii este corelat direct cu mrimea pagubelor cauzate de dezastrele naturale. De multe ori ns, evaluarea pagubelor nu se conformeaz unor criterii universale, depinznd de conjunctur (aceasta poate s nu includ pagube directe sau indirecte). n California este asigurat, n medie, 25% din fondul construit, ajungndu-se la 40% n Los Angeles i San Francisco. n Frana, conform legii, orice asigurare a proprietii sau a mainii trebuie s ia n calcul i pagubele cauzate de dezastrele naturale (n mod ciudat tipurile de dezastre nu sunt definite printr-o lege, astfel c decizia n ce situaie se pot acorda compensaii este luat de un comitet interministerial). n Germania nu exist acest sistem de asigurri de stat (toate datele corespund anului 2010). n schimb este obligatorie asigurarea locuinelor sociale i a celor
220

folosite drept garanii colaterale pentru credite (ca i n Italia). Aici te poi asigura n mod individual mpotriva fenomenelor meteorologice periculoase i a incendiilor, dar nu i mpotriva inundaiilor, cutremurului, alunecrilor de teren i avalanelor. i aceasta deoarece cererea pieii pentru asigurri la ultima categorie de hazarde este foarte redus, deci profitul estimat al companiilor de asigurare ar fi insignifiant. Dup cutremurul din aprilie 1992 ns, n zona Roermond cererile de asigurare au crescut semnificativ. Deasemenea, Autoritatea Federal pentru asigurri n industrie nu a putut introduce asigurrile obligatorii, deoarece s-a considerat c astfel se ncalc principiul constituional al libertii de aciune. n aceeai idee, se consider c asigurarea obligatorie nu este echitabil. De exemplu, inundaiile provocate de Rin lovesc anual, genernd distrugeri ,n medie, de 15000-20000 mrci pentru fiecare cldire. Cu privire la pierderile compensate prin asigurri, s-a constatat c n perioada 1960-1994, pagubele compensate prin asigurri au crescut de 135 ori ( evaluare n preuri 2003, Munich Reinsurance, Germania).Cauzele escaladrii pierderilor compensate prin asigurri pot fi identificate n creterea numrului de asigurai i a valorii portofoliilor expuse la risc, precum i prin subevaluri ale riscurilor. Un caz interesant este Danemarca, unde este obligatorie (dar i aici nu prin stat) asigurarea mpotriva incendiilor pentru cldirile de locuine ridicate n zone agricole. S-a format opinia general c efectele generate de furtuni sau cutremure pot depi capacitile de plat ale asigurrilor i reasigurrilor. De aceea, s-a cutat atragerea i altor resurse ale pieelor financiare. O prim tentativ de acest fel s-a fcut n 1992 de ctre Camera de Comer din Chicago. Exist ri unde, din cauza politicii de taxe adoptate de stat nu este permis companiilor de asigurare cererea unor fonduri de rezerv prea mari pentru unele pagube estimate. Evaluarea pagubelor numai din perspectiv financiar poate ns s nu dea o imagine clar asupra impactului pe care l-a avut un dezastru asupra unei comuniti umane. De exemplu, o secet n Africa sau nordul Braziliei, care poate ruina agricultura de subzisten a milioane de oameni, apare n bilanurile financiare doar cu cteva milioane de dolari (dac apar i acestea). Pe de alt parte, un uragan n Florida care cauzeaz pagube de bilioane de dolari, afecteaz via a puini oameni. Ca urmare, s-au cutat i alte forme de msurare a pagubelor, cum ar fi cel denumit Indexul Dezvoltrii Umane. Se caut astfel s se aprecieze coeficientul de pierdere a potenialului de dezvoltare sau de pierdere a prosperitii (se ncearc de fapt identificarea consecinelor sociale). n orice caz, analiza impactului generat de dezastre numai din punct de vedere monetar, nu mai este relevant.
221

Este interesant de semnalat faptul c, n noiembrie 1995, reprezentanii a 17 companii de asigurare au elaborat Declaraia de protejare a mediului prin asigurrile din domeniul industrial. Aceast declaraie (care a fost inclus n programul Naiunilor Unite de protecie a mediului i a fost semnat de circa 60 companii de asigurare din 14 ri) cheam la luarea unor masuri de prevenire a schimbrilor climatice i o folosire ecologic a materiilor prime. Atitudinea acestor companii se explic i prin faptul c pagubele generate de furtunile avnd drept cauz schimbarea climei au determinat plata unor asigurri de 50 bilioane dolari n 1987. Pentru a traduce n practic inteniile enunate mai sus, Rhineland Insurance a oferit o reducere cu 10% a costurilor de asigurare pentru vehiculele personale ale clienilor care cumpra un abonament la transportul public local. Deoarece circa 85% din abonai i-au redus deplasrile cu mainile personale sub 9000 km pe an, compania a reuit s mpute doi iepuri deodat (a redus emisia de gaze, implicit poluarea, ct i probabilitatea de producere a accidentelor deoarece s-a circulat mai puin). Trebuie inut cont, n cele relatate mai sus c totui companiile de asigurri i desfoar activitatea ntr-o economie de pia, unde exist conflicte de interese. Din acest motiv, chiar unele firme care au semnat declaraia amintit mai sus, au declarat c nu-i vor diminua investiiile n industria petrolului. De aceea, nu de puine ori apar discrepane ntre declaraiile de intenii i msurile concrete care se iau. Dup 1990, s-au fcut i n Romnia eforturi de a organiza un cadru nou privind asigurrilor de via i bunuri materiale, conform cerinelor unei economii de pia. Pe lng apariia mai multor societi de asigurri private a fost creat Comisia de Supraveghere a Asigurrilor, ct i Fondul Naional al Societilor de Asigurare (inclusiv Uniunea Naional a Societilor de Asigurare i Reasigurare). Din punct de vedere legislativ, un pas important l-a avut Legea nr. 32/2000 privind societile de asigurare i supravegherea asigurrilor, care definete metodologia de lucru n acest domeniu. Sigur c unele lucruri rmn nc ambigui n lege (de exemplu dac primele de asigurare i reasigurare sunt sau nu cheltuieli deductibile). Dar care este situaia privind asigurarea mpotriva efectelor dezastrelor? S lum, ca exemplu, o societate de asigurri privat care opereaz n Romnia ncepnd cu 1995. Aceasta ofer asigurri la urmtoarele tipuri de hazarde: avarii la instalaiile de ap, furtun, grindin, inundaii, cutremur, incendiu, trsnet, explozie, prbuire sau alunecare de teren, presiunea zpezii, avalane, izbirea de ctre sau cderea unui aparat de zbor. Se poate observa c aceste hazarde acoper pe majoritatea celor definite prin Ordonana nr.47/1995 (Legea nr.124/1996) privind aprarea mpotriva dezastrelor. Nu toate ns dintre bunurile dumneavoastr pot fi asigurate. Astfel, nu se asigur animalele de curte.

222

Acum (sau chiar mai devreme) un cititor ar putea comenta c a neles teoria dar vrea i un exemplu practic. Ct m-ar costa o poli de asigurare? S alegem societate de asigurri menionat mai sus. Apartamentul meu de la bloc are 70 mp. Din catalogul firmei rezult c preul pentru 1 mp. este de 245 dolari iar valoarea poliei de asigurare (pentru toate tipurile de hazarde menionate mai sus) se reduce cu 20%(blocul are o vechime de 20 ani). Rezult: 702450,8 =13720 dolari (valoarea evaluat a apartamentului). Rezult pe an c trebuie pltit : 137200,23%= 32dolari /an. Acesta nseamn c, pentru un contribuabil avnd un venit lunar de 200 dolari, o astfel de poli de asigurare este accesibil. Din exemplul de mai sus se poate observa c societatea de asigurri ncheie o poli de asigurare pe baza unei expertize, pentru c dorete s plteasc o sum clar, n condiii clare. Deja, la nivelul anului 2002, sondajele de pia relev c mai mult de unul din zece romni are de gnd s-i fac o poli de asigurare( de la 6,7% n 2001 la 31,7% n 2010). Date care reprezint o evoluie lent, dar cresctoare. Din experiena celor care lucreaz n domeniu, iat cteva sfaturi utile atunci cnd vrei s ncheiai o asigurare de via (i nu numai): Solicitai informaii de la Comisia de Supraveghere a Asigurrilor despre solvabilitatea i poziia pe pia a companiei la care vrei s ncheiai asigurarea. n calitate de client punei ct mai multe ntrebri consultantului pentru a ti exact ce semnai. Analizai beneficiile asigurrii cum ar fi: nivelul sumei asigurate; clauzele suplimentare; momentul de intrare n vigoare a asigurrii i cel de ncetare a acesteia; demersurile necesare n caz de despgubire, timpul de efectuare a despgubirii. La poliele la care compania de asigurri solicit examinare medical, stabilii exact suma asigurat i nivelul primelor numai dup obinerea rezultatelor examinrii. La contractele cu acumulare de capital solicitai companiei s v calculeze anual i valoarea excedentului rezultat din investirea rezervelor de prime. Pentru a v proteja mpotriva inflaiei este bine s v indexai anual suma asigurat cu rata inflaiei.

223

Polia de asigurare nu este un instrument investiional la fel de profitabil ca un depozit bancar sau alt instrument financiar. Dac posibilitile financiare nu v permit, folosii franciza (asigurarea incomplet a bunurilor). Conform celor expuse mai sus, acum putem trage unele concluzii cu caracter general: n Romnia, exist un sistem social de asigurare privat care ncorporeaz pagubele provocate de efectele dezastrelor, n conformitate cu art. 3/33 din cel de-al treilea ghid de coordonare al activitilor Uniunii Europene; instituirea unei asigurri obligatorii la un anumit tip de hazard, ntr-o zon de risc i pentru o clas de risc clar determinate este util, dar lsnd pe fiecare s se asigure la societatea de asigurri private pe care o dorete( spre deosebire de rspunderea civil pentru autovehiculele care este obligatorie prin lege, dar unde guvernul stabilete preurile). Statul poate cel mult s stimuleze financiar, prin unele msuri fiscale, persoanele care nu se pot asigura (dei locuiesc n zone de risc major ) deoarece veniturile acestora sunt sub sau la nivelul salariului minim pe economia naional; dac nu se face o propagand metodic i permanent prin mass-media (sau alte mijloace) a utilitii asigurrii vieii i bunurilor mpotriva efectelor dezastrelor, multe persoane vor rmne cu o imagine deformat asupra problematicii n discuie fa de realitate; promovarea sistemului privat de asigurare mpotriva efectelor dezastrelor ar micora presiunea care apare asupra bugetului de stat dup ce a avut loc un dezastru. S-ar evita astfel discuiile privind modul n care sunt distribuite ajutoarele umanitare guvernamentale la nivel local ( dac asigurarea privat asigur o metodologie clar privind acordarea despgubirilor, la nivelul autoritilor centrale i locale ale administraiei publice o astfel de metodologie nc lipsete); Instituiile statului, abilitate n domeniu, trebuie s realizeze urmtoarele funcii la nivel macrosocial: autorizarea i supravegherea agenilor de asigurare i reasigurare care opereaz pe aceast pia; prevenirea dereglrilor profunde n funcionarea pieei asigurrilor i reasigurrilor pentru dezastre; s promoveze acte legislative n domeniu care s exclud caracterul formal i ambiguu al unora dintre articolele acestora

224

Bibliografie 1.Alexandru Felicia, Armeanu Daniel Asigurri de bunurii persoane, Editura Economic, Bucureti 2003. 2.Bistriceanu Gh., Bercea F. Lexicon de protecie social, asigurri i reasigurri, Editura Karat, Bucureti 1997. 3.Ciurel Violeta Asigurrii reasigurri: abordri teoreticei practice internaionale, Editura All Beck, Bucureti, 2000 4.Constantinescu Dan Anghel Asigurrii reasigurri, Editura Tehnic, Bucureti 1998. 5.Constantinescu Dan Anghel Practica asigurrilor, Editura Semne, Bucureti, 1999 6.Constantinescu Dan Anghel Asigurri personale, Editura Semne, Bucureti, 1999 7.Iosif Gh., Gherasim Al. Sistemul asigurrilor n Romnia, Editura Tribuna Economic, Bucureti 1997.
225

8. Titel Negru, Asigurrile i reasigurrile n economie, Editura C.H. Beck, Bucureti 2008. 9. Petru Popescu, Asigurri comerciale, editura BREN, Bucure;ti, 2010. 10.Paul Tnsescu (coordonator), Asigurri comerciale moderne, Editura C.H. Beck, Bucureti 2007. 11.eulean Victoria (coordonator) Asigurri comerciale: teoriei practic, Editura Mirton, Timioara, 2001 12.Vcrel I., Bercea F. Asigurri i reasigurri, Editura Expert, Bucureti 1998. 13. * * * - Legea nr. 32/2000 privind societile de asigurarei supravegherea asigurrilor 14. * * * - Legea nr. 136/1995 privind asigurrilei reasigurrile n Romnia

226