ACADEMIA DE STUDII ECONOMICE DIN MOLDOVA

FACULTATEA RELAII ECONOMICE INTERNAIONALE

Raport practica de producie

B.C. Modindconbank S.A.

Chiinu 2012
1

CUPRINS
INTRODUCERE....4
CAPITOLUL 1 : CARACTERIZAREA GENERAL A

STRUCTURII I ORGANIZRII ACTIVITII BNCII

1.1. Statutul i structura organizatoric a bncii .....6
1.2. Sistemul informaional al bncii .7
1.3. Resursele bncii i modul formrii .8
CAPITOLUL II: SISTEMUL MANAGERIAL AL B.C.

MOLDINDCONBANK S.A.
2.1. Analiza organelor de conducere... .....12
2.2. Managementul Resurselor Umane ....................................................................14
2.3. Personalul. Politica de motivare a personalului ................15
CAPITOLUL III: ANALIZA FINANCIAR A ACTIVITII

ECONOMICE
3.1. Organizarea i nerea activitii contabile ..... ......17
3.2. Rapoartele financiare ale bncii..........................................18
3.3. Evaluarea Activitii Economice ........................................................................21
3.4. Activiti de marketing. Poziia pe piaa interbancar ....................................22
CAPITOLUL IV: ANALIZA ACTIVITII ECONOMICE

EXTERNE
4.1. Funciile departamentului relaii externe ... .....24

4.2. Analiza corespondenei economice .....................................24

4.3. Operaiunile valutare .......................................................................................... 25
4.4. Operaiunile de facilitare a comerului internaional .......................................28
4.5. Operaiuni cu cecuri ...........................................................................................30

STUDIU DE CAZ : PARTENERIATUL BC MOLDINDCONBANK

S.A. CU BNCILE ASIATICE. PERSPECTIV DE VIITOR..........31
CONCLUZII ........37
BIBLIOGRAFIE .........................39

ANEXE ....40

INTRODUCERE
Banca Comercial "Moldindconbank" S.A. este una din cele mai vechi i mai mari
bnci din Moldova. nc decnd i-a nceput activitatea n calitate de filial a Stroibankului din URSS, sarcinile de baz ale Bncii erau finanarea construciilor obiectelor
industriale, ntreprinderilor complexului energetic i magistralelor de transport.
Din 25 octombrie 1991, banca a fost reorganizat n Banca Comercial pe Aciuni
pentru Industrie i Construcii - BC "Moldindconbank" S.A. Reorganizarea nu a
reprezentat doar schimbarea denumirii i a structurii organizatorico juridic, dar i
lrgirea semnificativ a serviciilor prestate cu scopul de a transforma banca ntr-o
instituie financiar universal.
Performanele bncii depinde activitatea perfect a fiecrei secii, departament, iar
coordonarea operaiunilor active i pasive, modul organizrii tipurilor de operaiuni cu
valut, pot fi soluionate doar la aplicarea unui management modern i efectiv. Pentru
aceasta managerii trebuie s cunoasc mai multe aspecte ale activitii bncii, nu doar a
acelui departament de care rspund. Astfel aceasta confirm actualitatea studierii
activitii B.C. Moldindconbank S.A. i a prezentului raport att sub aspect teoretic ct
i practic.
Scopul cercetrii const n ntrirea cunotinelor teoretice acumulate la universitate cu
exemple practice i acaparrii deprinderilor de lucru n cadrul bncii, i anume n cadrul
Direciei Relaii Externe.
Pentru a realiza scopul cercetrii, pe parcursul practicii de producie care a avut loc la
B.C. Moldindconbank S.A. au fost realizate urmtoarele obiective: perfecionare a
cunotinelor teoretice n domeniul relaiilor economice internaionale, ntrirea
deprinderilor de lucru n cadrul bncii, studierea actelor normative juridice i a
regulamentelor interne i aplicarea acestora n activitatea de zi cu zi, elaborarea i
completarea documentelor bancare, formarea i dezvoltarea abilitii de comunicare cu
clienii i lucrtorii bancari.
Scopul, sarcinile si metodologia cercetrii au determinat structura raportului practicii de
producie care const din : introducere, 4 capitole ce reflecta coninutul de baza al
cercetrii, un studiu de caz privind analizarea potenialelor relaii cu bncile asiatice,

bibliografie i anexe care integreaz n sine o mic parte a informaiei practice aferente
activitii bncii. Fiecare capitol reprezint o descriere a unui segment din activitatea
bncii, iar ntreaga lucrare red aspectul general de activitate al B.C. Moldindconbank
S.A.
Capitolul I Statutul i structura organizatoric a bncii cuprinde analiza statutului,
studierea sistemului informaiona, ct i analiza resurselor B.C. Moldindconbank S.A.
i modul formrii acestuia.
n Capitolul II Sistemul managerial al BC Moldindconbank S.A. cuprinde
studierea structurii organizatorice i de conducere a B.C. Moldindconbank S.A. Analiza
managementului resurselor umane, i studierea personalului i politica de motivare a
acestuia.
n Capitolul III Analiza financiar a activitii economice se analizeaz principiile de
eviden bancar. Se face analiza particularitilor de eviden a rapoartele financiare ale
bncii, i analiza activitii de marketing.
n Capitolul IV Analiza activitii economice externe a BC Moldindconbank S.A.
se analizeaz funciile direciei relaii externe a bncii. Analizarea corespondenei
economice,

precum i studierea operaiunilor valutare, operaiunilor de facilitare a

comerului internaional i a operaiunilor cu cecuri.

Bazele teoretice i metodologice ale activitii bancare au fost cercetate n
regulamentele BNM i regulamentele interne ale bncii.

CAPITOLUL 1 : CARACTERIZAREA GENERAL A

STRUCTURII I ORGANIZRII ACTIVITII BNCII
1.1. Statutul i structura organizatoric a bncii
Banca Comercial "Moldindconbank" S.A. este una din cele mai vechi i mai mari
bnci din Moldova. Banca i-a nceput activitatea la 1 iulie 1959 n calitate de filial a
Stroibank-ului din URSS, sarcinile de baz ale creia erau finanarea construciilor
obiectelor industriale, ntreprinderilor complexului energetic, magistralelor de transport.
La 25 octombrie 1991, conform deciziei Adunrii Constituitive, banca a fost
reorganizat n Banca Comercial pe Aciuni pentru Industrie i Construcii - BC
"Moldindconbank" S.A. Reorganizarea nu a reprezentat doar schimbarea denumirii i a
structurii organizatorico juridic, dar i lrgirea semnificativ a serviciilor prestate cu
scopul de a transforma banca ntr-o instituie financiar universal.
Banca este organizat conform legislaiei Republicii Moldova in vigoare i

este

constituit ca societate pe aciuni. Denumirea complet a Bncii este: Banca Comercial

Moldindconbank S.A, iar denumirea prescurtat a Bncii este: B.C. Moldindconbank
S.A. Sediul Bncii este n Republica Moldova, mun. Chiinu, str. Armeneasca 38, cod
postal MD-2012. Banca desfoar activitile financiare prevzute de lege, n baza
Licenei (Anexa 1), eliberat de organul public abilitat (Banca Naional a Moldovei).
Banca este independent de organele puterii i administraiei publice centrale i locale,
ia propriile decizii de orice natur legate de activitatea pe care o desfoar, n interesul
acionarilor i n conformitate cu legislaia n vigoare din Republica Moldova. Banca i
desfoar activitatea pe baza autogestiunii i autofinanrii integrale i este titular a
dreptului de proprietate asupra bunurilor sale.
Statutul B.C. Moldindconbank S.A. corespunde legislaiei i este format din 14
capitole care conin informaii despre: titular i adresa juridic a bncii, forma juridic de
organizare (Dispoziii generale); capitalul bncii i valori mobiliare ale bncii; statutul
juridic al acionarilor; operaiunile bncii; resursele de creditare ale bncii; organele de
conducere i control; tranzacii de proporii i tranzacii cu conflict de interese; profituri

i dividende; evidena contabil i sistemul de raportare; protecia drepturilor clienilor

bncii i secretul bancar; relaii cu personalul; reorganizarea i lichidarea bncii.
B.C. Moldindconbank S.A. dispune de o structur organizatoric divizional,
ilustrarea grafic a structurii organizatorice este efectuat prin organigram (Anexa 2),
care arat nivelurile de conducere i structurile de raportare. Gradul de control
managerial

corespunde

piramidei

organizaionale

nalt,

respectiv

structura

organizatoric are mai multe nivele de raportare. Astfel banca are o structur
organizatoric bine determinat i echilibrat.
1.2. Sistemul informaional al bncii
Sistemul informaional al Bncii poate fi definit ca acea component a
managementului, care ncorporeaz totalitatea resurselor informaionale create, prelucrate
i transmise pe fluxuri i circuite informaionale, precum i a tehnicilor i mijloacelor de
procesare a acestora n vederea creterii rapiditii i fiabilitii actului decizional.
n cadrul activitii bncii, informaia joaca un rol de legtur ntre elementele umane i
materiale, fr de care nu ar fi posibil nici un fel de aciune ordonat i subordonata
scopului propus.
Sub aspect conceptual atributul informaional se refer la tot ce nseamn informaie,
inclusiv la valorificarea i transportul acesteia la utilizatori. Sistemul informaional al
bncii permite:
a. culegerea informaiei la orice nivel;
b.sistematizarea informaiei;
c. prelucrarea i analiza informaiei;
d.transmiterea informaiei la diferite nivele;
Perioada i calitatea informaiilor este un caracter indispensabil al sistemului
informaional al bncii, iar unitatea i calitatea sistemului informaional determin nivelul
de performan al acesteia.
Un sistem informaional vizeaz att aspectul organizatoric al acestuia, ct i cel tehnic.
Realizarea unei informri complete i de calitate, precum i valorificarea integral a
informaiei poate fi posibil doar n cadrul unui sistem conceput ca un ansamblu integrat,
care cuprinde: proceduri, metode i mijloace folosite att pentru generarea i pstrarea
datelor, ct i pentru transformarea lor n informaii, inclusiv echipamente, asigurarea cu
7

programe, operaiile executate de om sau cu mijloace tehnice, datele structurate pe criterii

de eficien, ca i metodele de folosire raional a lor.
Prin urmare, sistemul informaional al bncii reprezinte un ansamblu complex,
organizat de oameni, maini, programe, procedee i activiti practice, concretizate n
compartimente cu legturi informaionale, alctuind cadrul organizatoric prin intermediul
cruia se elaboreaz i se folosesc informaiile. Altfel spus, sistemul informaional al
bncii constituie un angrenaj care percepe informaiile, le transform ntr-o form
susceptibil de a fi utilizat de fiecare treapt de conducere, transmite i prelucreaz
deciziile, urmrete efectele aplicrii acestora, att n timpul execuiei, ct i dup
terminarea aciunii lor.
La moment banca aplic sisteme informaionale care permit prelucrarea informaie
pentru efectuarea transferurilor internaionale, gestionarea conturilor curente la distan
de ctre client, eliberarea i monitorizarea creditelor i depozitelor, efectuarea
tranzaciilor cu BNM.
1.3. Resursele bncii i modul formrii
Pentru a putea desfura activitatea financiar Banca are nevoie de resurse. Resursele
bncii pot fi create din resursele proprii (capitalul propriu) i resursele atrase.
Capitalul propriu (capitalul acionar) al bncii este constituit din capitalul social,
surplusul de capital (capitalul suplementar), profitul nedistribuit, capital de rezerv i alte
fonduri proprii de rezerv.
Capitalul social se constituie din valoarea aporturilor primite de la acionari n contul
achitrii aciunilor i va fi egal cu produsul valorii nominale a aciunilor plasate i
numrul acestora.
Capitalul social poate fi majorat sau micorat n baza hotrrii Adunrii generale a
acionarilor. Majorarea capitalului se va produce prin emiterea suplementar a aciuni sau
prin vrsarea mijloacelor bneti n scopul majorrii valorii nominale a aciunilor
existente. Micorarea capitalului acionar se va efectua n baza diminurii valorii
nominale a aciunilor sau n baza rscumprrii de ctre banc a aciunilor de la acionari
n vederea lichidrii.

Surplusul de capital este format din contul diferenei de preuri n urma plasrii
aciunilor i a valorii nominale att la prima emisiune, ct i la celelalte emisiuni
suplimentare.
Profitul nerepartizat reprezint profitul acumulat pe parcursul anului de gestiune dup
impozitare i plata dividendelor. La sfritul anului de gestiune, repartizarea profitului se
va aproba prin majoritatea voturilor Adunrii generale a acionarilor. Profitul poate fi
distribuit n scopul lrgirii reelei bancare prin deschiderea de filiale, reprezentane;
pentru achitarea dividendelor acionarilor ce dein aciuni ordinare; ca investiii n noi
tehnologii bancare; pentru extinderea operaiunilor i serviciilor bancare etc.
Fondurile proprii de rezerv ale bncii sunt de mai multe tipuri: fond de rezerv,
fondul de risc, fondul de reevaluare a mijloacelor fixe, fondul de stimulare economicomaterial i alte fonduri cu destinaie special. Fondurile proprii au ca obiectiv asigurarea
solvabilitii, lichiditii i protejrii mpotriva riscului de credit i a ratei dobnzii,
riscului valutar i a altor riscuri.
Cel mai important este Fondul de rezerv (Capital de rezerv) care este format prin
defalcrile anuale din profitul net pn la atingerea mrimii prevzute n statutul bncii.
Volumul defalcrilor se stabilete de Adunarea general a acionarilor. Capitalul de
rezerv este plasat de bnci n active cu lichiditate nalt, care asigur folosirea acestora
n orice moment (valori mobiliare de stat). Capitalul de rezerv este folosit numai n
cazul insuficienei de profit i se repartizeaz pentru acoperirea pierderilor bncii sau
plata dobnzii sau a altor venituri aferente obligaiunilor plasate de ea.
Autoritile bancare impun bncilor o serie de norme privind capitalul necesar pentru
constituirea, funcionarea bncilor i respectarea cotei normative a capitalului.
Banca Naional a Moldovei reglementeaz bncile prin Regulamentul cu privire la
suficiena capitalului ponderat la risc privitor la meninerea i formarea unui anumit
nivel al capitalului normativ total (Anexa 3), capitalului minim i suficienei capitalului
ponderat la risc. Astfel conform legislaiei B.C. Moldindconbank S.A. trebuie s deina
un capital minim de 100 mil. lei. Iar suficiena capitalului ponderat la risc nu trebuie s
fie mai mic de 12%.
Din categoria resurselor atrase, fac parte depozitele persoanelor fizice i juridice, ct i
resursele internaionale.

Depozitul bancar reprezint o sum de bani depus la banc, pe o perioad definit

pentru care banca pltete deponentului o dobnd.

Depozitele reprezint o surs sigur de resurse bancare pe termen lung i scurt. Banca
deservete fluxurile bneti ale agenilor economici i ofer clienilor si depozite la
condiii avantajoase, ca o alternativ rentabil pentru utilizarea fondurilor disponibile n
vederea plasrii acestora la termen.
La finele anului 2011, depozitele persoanelor juridice au constituit 1.388,4 mil. lei, fiind
structurate n felul urmtor : depozite la termen 534,3 mil. lei, sau 38,5% din totalul
depozitelor i depozite la vedere 854,1 mil. lei, sau 61,5% din totalul depozitelor.
BC "Moldindconbank" SA pune la dispoziie o serie de depozite cu avantaje unice pe
pia. Astfel, Condiiile politicii procentuale a depozitelor persoanelor fizice sunt depend
de tipul depozitului, termenul acestuia i valuta n care se efectueaz depozitul (Anexa 4).
Suplimentar, depozitele persoanelor fizice ofer:

posibilitatea obinerii unui credit preferenial;

posibilitatea completrii cu sumele primite prin sistemele de transferuri bneti

unidirecionale fr prezena obligatorie a deponentului;

posibilitatea obinerii gratuite a unui card bancar pentru transferul dobnzii.

Depozitele se garanteaz n conformitate cu Legea nr. 575-XV din 26.12.2003

privind garantarea depozitelor persoanelor fizice n sistemul bancar.

Credite din contul resurselor organismelor financiare internaonale

Resursele internaionale atrase sunt de 2 tipuri:

-

Din partea Instituiilor Financiare Internaionale (BERD, FMO, BSTDB etc.)

i prin intermediul Ministerului Finanelor al Republicii Moldova.

BC Moldindconbank SA conlucreaz cu organismele financiare internaionale pentru a

oferi condiii avantajoase pentru finanarea proiectelor investiionale. Fiecare dintre
10

aceste organizaii internaionale ofer credite pentru dierite tipuri de activiti. De

exemplu:

Recreditarea din mijloacele financiare din cadrul Proiectului de Investiii i

Servicii Rurale, finanat de Agenia Internaional de Dezvoltare (DLC- RISP1)
Creditarea gospodriilor rneti, ntreprinderilor de producie agricol,
prelucrare, comer i servicii din spaiul rural, Asociaiile de Economii i
mprumut ale Cetenilor;

Proiectul de Investiii i Servicii Rurale, finanat de Agenia Internaional de

Dezvoltare (RISP - 2) - Creditarea persoanelor fizice sau juridice angajate n
activitatea de antreprenoriat cu excepia oraelor Chiinu i Bli;

Adaptarea la Secet n cardul proiectului DLC-Secet-RISP 2 - Creditarea

persoanelor fizice sau juridice nregistrate sub orice form juridic angajate n
activitatea de antreprenoriat cu excepia oraelor Chiinu i Bli;

Recreditarea din mijloacele financiare n cadrul Proiectului de Finanare Rural

i Dezvoltare a ntreprinderilor Mici (DLC -FIDA 1) - Beneficiaz de submprumuturi ntreprinderile mici i mijlocii cu profil agricol de orice form
organizatorico-juridic din toate unitile teritoriale, cu excepia or. Chiinu i
Bli;

Recreditarea din mijloacele financiare din cadrul Acordului de mprumut,

semnat ntre Kreditanstalt fur Wiederaufbau (KfW), Republica Moldova i SA
Sudzucker

Moldova

(DLC-KfW-Sudzuker

Moldova)

Creditarea

ntreprinderilor private de orice form organizatorico-juridic; etc.

Banca are o larg list de resurse din partea organizaiilor internaionale fiind n continu
schimbare, i cutare de noi parteneriate, i noi acorduri cu partenerii strini.

11

CAPITOLUL II: SISTEMUL MANAGERIAL AL B.C.

MOLDINDCONBANK S.A.
2.1. Analiza organelor de conducere
Organele de conducere i control ale bncii sunt:
1.

Organul suprem de conducere - Adunarea General a Acionarilor

Bncii;
2.
3.
4.

Organul de conducere - Consiliul Bancii;

Organul executiv - Comitetul de Conducere;
Organul de control Comisia de cenzori.

Adunarea General a Acionarilor este organul suprem de conducere al Bncii.

Adunarea General a Acionarilor poate fi ordinar anual i extraordinar.

Adunarea General ordinar anual a Acionarilor se ntrunete nu mai

devreme de o lun i nu mai trziu de 2 luni de la data primirii de ctre organul

financiar abilitat a drilor de seam anuale ale Bncii. Termenul de ntrunire a
Adunrii Generale extraordinare a Acionarilor se stabilete prin decizia organului
care a convocat-o.
Adunarea General a Acionarilor este deliberativ dac acionarii prezeni la ea
reprezint mai mult de o jumtate din aciunile cu drept de vot. Adunarea General a
Acionarilor este prezidat de Preedintele Consiliului Bancii sau de o alt persoan
aleas de Adunarea General.
Chestiunile ce se vor discuta i hotrrile ce se vor adopta la Adunarea General a
Acionarilor trebuie s corespund subiectelor incluse n agend. Dezbaterile i hotrrile
Adunrii Generale a Acionarilor trebuie s fie consemnate n procesul-verbal al
Adunrii, care se ntocmete n cel puin n dou exemplare. Fiecare exemplar al
procesului-verbal este semnat de Preedintele Adunrii Generale i de Secretarul Adunrii
Generale. Procesul-verbal al Adunrii Generale a Acionarilor, potrivit hotrrii Adunrii
Generale, se autentific de Comisia de Cenzori sau de notar, dup caz.
Consiliul Bancii este organul de administrare a Bncii, care supravegheaz activitatea
ei, elaboreaz i asigur aplicarea politicii Bncii. Consiliul Bancii este subordonat
Adunrii Generale a Acionarilor. Membrii Consiliului Bancii sunt alei de ctre
Adunarea General a Acionarilor pe o perioad de 4 (patru) ani i este format dintr-un
12

numr de 9 (nou) membri. Membrii Consiliului pot fi realei de un numr nelimitat de

ori. Adunarea General a Acionarilor poate revoca Consiliul Bancii nainte de terminarea
mandatului.
Controlul activitii economico-financiare a Bncii este exercitat de ctre Comisia de
Cenzori, care se subordoneaz numai Adunrii Generale a Acionarilor. Controlul
obligatoriu se efectueaz o dat pe an i privete activitatea economico-financiara a
Bncii n anul financiar ncheiat.
Controlul extraordinar se efectueaz de Comisia de Cenzori din iniiativ proprie, pe
baza hotrrii Adunrii Generale a Acionarilor sau a Consiliului de Administraie.
Comisia de Cenzori este alctuit din 3 (trei) membri, numii de Adunarea General a
Acionarilor. Cel puin unul dintre cenzori trebuie s fie contabil autorizat n condiiile
legii sau contabil-expert. Cenzorii trebuie s fie acionari ai Bncii, cu excepia
contabililor-experi. Nu pot fi cenzori membrii Consiliului Bancii i ai Comitetului de
Conducere, ali salariai ai Bncii i alte persoane crora li se interzice prin lege deinerea
funciei de cenzor. Comisia de cenzori se ntrunete n edine ordinare o dat n trimestru
i n edine extraordinare, la convocarea consiliului bncii sau a doi membri ai si.
Comisia de Cenzori controleaz modul n care sunt respectate de Banc actele
normative aplicabile i prezint Consiliului Bancii rapoarte n aceast privin. De
asemenea, aceasta stabilete proceduri interne de eviden i control pentru Banc, n
temeiul regulamentelor Bncii Naionale a Moldovei, i supravegheaz respectarea lor.
Rapoartele Comisiei de Cenzori se remit Comitetului de Direcie i Consiliului de
Administraie. Raportul de activitate al Comisiei de Cenzori se prezint Adunrii
Generale a Acionarilor.
Pe baza rezultatelor controlului efectuat, Comisia de Cenzori are dreptul s solicite
convocarea Adunrii Generale extraordinare a Acionarilor i s-i prezinte anumite
rapoarte cu privire la situaiile i/sau neregulile constatate.
Atribuiile Comisiei de Cenzori pot fi delegate, n baza hotrrii Adunrii Generale a
Acionarilor, unei companii de audit cu renume. Delegarea ctre compania de audit a
atribuiilor Comisiei de Cenzori nu exonereaz Banca de efectuarea controalelor de audit
obligatorii conform legii.
2.2. Managementul Resurselor Umane

13

Ritmul, direciile i calitatea dezvoltrii bncii depind hotrtor de caracteristicele

factorului uman (vrsta, calificarea profesional, moralitatea, parametrii psihologici,
structur etc.), astfel importana factorului uman, a resurselor umane pentru bnci este
primordial, calitatea i pregtirea personalului determin evoluia bncii pe pia. Deci
funcionarea adecvat a bncii depinde de faptul dac personalul are pregtirea
profesional i aptitudini necesare obinerii rezultatelor pozitive pentru banc. Ca urmare
banca ofer o atenie deosebit managementului resurselor umane, care include
urmtoarele aspecte: planificarea personalului; recrutarea i selecionarea personalului;
conducerea personalului; remunerarea i recompensele; formarea profesional i
dezvoltarea personalului; disciplina personalului i administrarea acestuia.
Politica i activitatea n domeniul resurselor umane este strns corelat cu strategia
Bncii n ansamblu. Majorarea volumelor de activitate, extinderea reelei de filiale i
agenii, mbuntirea indicatorilor cantitativi i calitativi, n mare msur se datoreaz
echipei de profesioniti care activeaz n Banc.
Pentru acoperirea necesarului de personal se perfecioneaz continuu procesul de
angajare, care ofer posibilitatea s fie selectate persoanele cu cel mai nalt potenial,
specialiti experimentai de la alte bnci, din sectorul real al economiei sau absolveni cu
reuite excelente, ai instituiilor superioare de nvmnt superior din ar i de peste
hotare.
2.3. Personalul. Politica de motivare a personalului
ntr-o companie prestatoare de servicii, cum sunt i bncile comerciale, elementul-cheie
n procesul de mbuntire a calitii serviciilor oferite clienilor l reprezint personalul
acesteia. Fr implicarea angajailor n demersul calitii, nici o teorie sau idee formulat
i susinut de conducerea de vrf a organizaiei nu poate fi pus n practic.
n cadrul unei bnci, formarea personalului are dou funcii importante : utilitatea i
motivarea. Teoretic, programele de pregtire contribuie la dezvoltarea cunotinelor,
deprinderilor, aptitudinilor i comportamentului angajailor ceea ce se reflect n
realizarea performant a sarcinilor de lucru. Pe de alt parte, instruirea confer oamenilor
sentimentul de ncredere n competenele lor profesionale, stpnire de sine i creterea

14

satisfaciei n munc. B.C. Moldindconbank S.A ofer anual posibiliti de specializare,

i de angajare petru personalul su, fiind ghidat n conformitate cu legile Codului
Muncii al Republicii Moldova.
Banca a acordat numeroase posibiliti angajailor si pentru dezvoltarea potenialului
i formarea carierii. Politica Bncii este de a promova n primul rnd personalul di cadrul
Bncii, astfel, pe parcursul anului 2010, au fost promovai, din rezerva de personal, 21 de
persoane.
Banca continu s investeasc i s-i valorifice capitalul uman prin instruirea
personalului, astfel nct n 2011, 297 de angajai au urmat cursuri de instruire, dintre care
60 de conductori ai subdiviziunilor Bncii. Personalului Bncii li s-a acordat ansa de
aparticipa la training-uri, seminare cu diferite tematici, din diferite ri ca Marea Britanie,
Grecia, Austria, Irlanda, Rusia, Ucraina, etc. Anual sunt investite sume imense pentru
instruirea personalului, astfel nct n 2011 au fost investite 334,7 mii lei, de 1,6 ori mai
mult dect n anul 2010.
Deasemenea, un loc important l ocup motivarea i antrenarea personalului , ale crui
performane trebuie recompensate i ncurajate.Totui recompensele nu trebuie s vizeze
doar partea material a lucrurilor deoarece banii nu determin ntotdeauna oamenii s
lucreze cu mai mult hrnicie. Pentru a se oine rezultatele care se doresc, managerii
bancii coordoneaza munca pentru ca s dobndeasc participarea real, efectiv a
oamenilor la executarea ei. Personalul Bncii este ncurajat de respectarea Codului
Muncii, ceea ce face ca angajaii s fie tratai i remunerai conform normelor n vigoare.
Motivarea reprezint procesul micrii unora din membrii organizaiei pri. alii de a
aciona n direcia obinerii, atingerii att a obiectivelor individuale ct i cele
organizaionale.
Motivaiile desemneaz acele elemente formale sau informale, de natur economic
sau moral-spiritual pe care proprietarii i managerii le administreaz salariailor firmei
satisfacndu-le anumite necesitai individuale i de grup, pentru a-i determina ca, prin
atitudinile, eforturile, deciziile, aciunile i comportamentele lor s contribuie la
desfurarea activitilor i ndeplinirea obiectivelor firmei.
15

Angajaii B.C. Moldindconbank S.A fiind motivai de salariile lunare, bonusurile

trimestriale (mrimea i existena bonusului depinde de munca fiecarui angajat), condiii
prielnice de munc ct i privilegii pentru femeile nsrcinate. Acestea fiind strict
respectate conform legilor n vigoare.

CAPITOLUL III: ANALIZA FINANCIARA A ACTIVITII

ECONOMICE
3.1. Organizarea i inerea activitii contabile

16

Evidena contabil se duce n baza Politicii de contabilitate, care reprezint o totalitate

de principii, convenii, reguli, metode i procedee, aprobate de conducerea BC
Moldindconabank SA.
Politic de contabilitate a fost elaborat n conformitate cu cerinele:
a)

Standardelor Internaionale de Raportare Financiar

i Standardele

Internaionale de Contabilitate revizuite n 2007;

b)

Planului de conturi al evidenei contabile n bnci i alte

instituii

financiare din Republica Moldova, din 26.03.1997 cu modificrile ulterioare;

c)

Regulamentului Bncii Naionale a Moldovei privind organizarea

contabilitii n bncile din Republica Moldova nr.238 din 10.10.2002 cu

modificrile ulterioare;
d)

Codului Fiscal nr.1163-XIII din 24.04.1997 cu modificrile ulterioare;

e)

Catalogului mijloacelor fixe i activelor nemateriale aprobat prin

Hotrrea Guvernului Republicii Moldova nr.338 din 21.03.2003;

Scopul politicii de contabilitate const n asigurarea tuturor utilizatorilor de rapoarte
financiare cu informaii relevante i credibile privind situaia patrimonial, financiar a
bncii i rezultatele activitii acesteia, necesare pentru analiza datelor i luarea deciziilor.
a)

Politica de contabilitate se precizeaz la nceputul fiecrui an de gestiune

de ctre Direcia contabilitate i se aprob de ctre Consiliul de administraie al Bncii

Organizarea i asigurarea inerii contabilitii n mod continuu, inclusiv a evidenii
analitice i sintetice se face n baza regulamentelor i procedurilor interne ale bncii i n
conformitate cu planul de conturi n bncile liceniate din Republica Moldova, evidena
contabil se face n mod electronic prin intermediul unui sistem informaional
performant, care permite valorificarea informaiei contabile la moment i n dinamic.
Evidena contabil n banc este inut n conformitate cu cerinele Standardelor
Internaionale de Contabilitate i este inut n limba de stat, i moneda naional.
Banca ntocmete bilanul sintetic zilnic, lunar i anual pe toat Banca, filialele Bncii
de sine stttor ntocmesc bilanul sintetic, iar bilanul totalizat conine bilanurile tuturor
filialelor.
n fiecare zi trebuie s fie format i tiprit bilanul contabil desfurat pe toate conturile,
unde soldurile i rulajele din evidena analitic trebuie s corespund datelor din evidena

17

sintetic. nregistrrile contabile efectuate greit se corecteaz n ziua depistrii acestora,

cu permisiunea contabilului-ef sau persoanei mputernicite, prin stornarea operaiunii
contabilizate greit n baza documentelor de corectare - nota de contabilitate ntocmit n
baza documentelor justificative.
3.2. Rapoartele financiare ale bancii
Raportul privind rezultatele financiare (Anexa 5) se ntocmete potrivit unui
formular unic, unde se reflect analiza veniturilor, cheltuielilor i profitului obinut prin
segmente de activitate, repartizarea profitului net, pierderile nregistrarea i modul de
acoperire sau de recuperare a acestora.
Rapoartele sunt prezentate pe suport de hrtie sau pe band magnetic. Toate
rechizitele rapoartelor trebuie s fie completate, iar n caz c banca nu are nimic de
reflectat referitor la anumite activiti din raporturi, categoria respectiv trebuie s fie
egal cu zero obligatoriu.
Fiecare raport este semnat de ctre dou persoane oficial autorizate de ctre
Consiliul bncii, precum i de executorul responsabil. n raport sumele se rotungesc pn
la 1 leu, iar mijloacele n valut strin se recalculeaz n lei moldoveneti la cursul
oficial al BNM la data gestionrii. Banca ntocmete i prezint urmtoarele rapoarte
financiare: FIN 1 Bilanul, FIN 2 Contul de profit i pierderi, Raportul privind situaia
fluxurilor de trezoreriei, Situaia modificrilor capitalului propriu i Notele explicative
la rapaortele financiare anuale.
FIN 1 Bilanul (Anexa 6)
Reprezint bilanul bncii la sfritul perioadei de comunicare a datelor. El are
menirea de a reflecta starea financiar a bncii la data gestionar. n Bilanul contabil se
vor indica conturile claselor active, obligaiuni i conturile de capital. n
B.C. Moldindconbank SA exist un sistema operaional modern la care fiecare
persoan responsabil din cadrul bncii poate vizualiza informaia necesar sau poate
perfecta operaiuni n depende de necesitate. La sfritul zilei se ntocmete bilanul
zilnic pe baza documentelor primare.

18

Activul bilantier cuprinde mijloacele economice precum si rezultatele nete sub

forma pierderilor. Tratarea pierdirilor ca elemente de activ se intemeiaza pe faptul ca ele
reprezinta mijloace economice consumate dar neacoperite, neproduse prin veniturile
obtinute, altfel spus, cheltuielile care nu ajung in faza de realizare economica.
Pasivul bilantului cuprinde sursele de finantare si rezultatele sub forma
profitului; in calitate de pasiv, profitul reprezinta surse de finantare create ca excedent al
veniturilor in raport cu cheltuielile acoperite.
Planul de conturi in vigoare a fost elaborat in baza standartelor internationale,
regulamentelor si experientei evidentei contabile. Planul de conturi are urmtoarea
structura : Clasa l Active; Clasa 2 Obligatiuni; Clasa 3 - Capitalul actionar; Clasa 4
Venituri; Clasa 5 Cheltuieli; Clasa 6 - Conturi conditionale; Clasa 7 - Conturi
memorandum.
Conturile claselor "Active" si "Cheltuieli" sunt active, conturile claselor "Capitalul
actionar", "Obligatiuni", "Venituri" sunt pasive. Pentru evidenierea de clase a grupelor de
conturi este folosit principiul ierarhic, care a reflectat cu ajutorul sistemului de notaie
numerice. Pentru notarea conturilor concrete se folosete numarul din 4 cifre. Prima cifra
a numarului contului reprezinta clasa contului, indicnd aparienenta la active, obligatiuni,
capitalul actionar, venituri, cheltuieli, conturi condiionale sau conturi memorandum. A
doua clasa i a treia reprezint grupa contului care grupeaz conturi cu apartenena
economic omogen. A patra cifra reprezinta obiectul concret al evidentei. In cadrul
acestei structuri, fiecare grupa poate include 9 conturi. Soldurile conturilor claselor
"Venituri" i "Cheltuieli" se folosesc pentru intocmirea "Drii de seama cu privire la
venituri si cheltuieli". Pentru clasele 1, 2, 3, 4, 5 evidenta e dubla. Evidena se tine prin
inscrierea operatiunilor la debitul/creditul contului i trecerea la scaderi prin
contabilizarea inversa. Pentru evidenta valorilor si documentelor importante in activitatea
bancii sau consemnate la aceasta sunt destinate conturile memorandum. Evidena acestor
conturi este simpl. Evidenta pe conturile memorandum se ine dupa sub forma: Intrare /
Ieire/ Sold.

19

Pe lng faptul c bilanul bncii reprezint documentul contabil principal al

bncii el este i un puternic mijloc de reclam pentru potenialii clieni.
Raportul privind situaia fluxurilor de trezoreriei (Anexa 7)
Este divizat pe urmtoarele tipuri de activiti : operaional, de investiii,
financiar. Gruparea fluxurilor de trezorerie asigur utilizatorii de rapoarte financiare cu
informaii care le permit s aprecieze influiena tipurilor de activiti asupra situaiei
financiare a bncii, mrimii mijloacelor bneti, precum i evelurea interconexiunii
genurilor de activitate specificate.
Fluxurile mijloacelor bneti din activitatea operaional include : suma veniturilor
i cheltuielilor aferente dobnzilor, suma impozitului pe venit, suma conturilor Nostro i
Loro n BNM i B.C. Moldindconbank, suma creanelor privind leasingul financiar,
suma depozitelor i mprumuturile overnight.
Activitatea investiional include: suma dividendelor i a dobnzilor primite,
procurarea HV investiionale, suma veniturilor din realizarea HV, investiii, cumprareavnzarea activelor pe termen lung.
Activitatea financiar cuprinde informaia despre emiterea aciunilor, achitarea
datoriilor subordonate i dividendele pltite.
Situaia modificrilor capitalului propriu (Anexa 8)
Conine informaia despre suma aciunilor simple i privilegiate la nceputul anului
i emiterea noilor aciuni, surplus de capital al bncii la nceputul anului i rscumprarea
aciunilor. Deasemeni conine profitul net al bncii i suma dividendelor declarate, suma
profitului nedistribuit al bncii i suma capitalului acionar total.
Notele explicative la rapaortele financiare anuale
Aceste includ informaii despre metode de evaluare a conturilor privind portofoliul
de credite i formarea fondului de risc, suma mprumuturilor primite i eliberate, structura
capitalului i distribuirea portofoliului i informaii despre emisia bncii.

20

3.3. Evaluarea Activitii Economice

Banca este obligat s prezinte raportul de profit i pierdere, n care veniturile i
cheltuielile se grupeaz n dependen de coninutul lor i reflect sumele principalelor
tipuri de venituri i cheltuieli.
Principalele tipuri de venituri, ce apar ca rezultat al operaiunilor bncii, includ:
dobnda, plata pentru serviciile prestate, comisioanele i rezultatele serviciilor prestate de
dealing.
Principalele tipuri de cheltuieli, ce apar ca urmare a operaiunilor bncii, includ:
dobnda, comisioanele, defalcrile pentru reduceri pentru pierderi la active i
provizioanele pentru pierderi la angajamente condiionale, cheltuielile legate de
micorarea valorii de bilan a investiiilor i cheltuielilor generale administrative.
Cea mai mare parte a veniturilor i revine activitii creditare care ocup o mare parte
din totalul veniturilor i o cot esenial n total active. O nou surs a veniturilor devine
activitatea pe piaa valorilor mobiliare, n special activitatea investiional n hrtiile de
valoare de stat.
O deosebit atenie se atrage la gestionarea portofoliului de credite, care s-a majorat n
2011, la valoarea net cu 1.561,8 mil. lei i a atins nivelul de 4.390,3 mil. lei sau cu 55,2
% mai mult fa de anul 2010.
n special evaluarea activitii bncii se face n baza anumitor coeficieni cum ar fi: rata
de lichiditate, capitalul ponderat la risc, indicele de eficien etc.
Veniturile totale ale BC Moldindconbank S.A. obinute pe parcursul anului 2011 au
constituit 725,3 mil. lei, majorndu-se fa de anul precedent cu 15,6 % sau cu 98 mil. lei.
Din suma total a veniturilor, 69,6 % sau 505,2 mil. lei revine veiturilor aferente
dobnzilor, care s-au majorat cu 13 % sau 58,1 mil. lei. Contribuia cea mai amre n acest
sens au avut-o veniturile aferente dobnzilor i comisioanelor la creditele acordate
clienilor. n baza majorrii veniturior aferente dobnzilor st creterea esenial a
portofoliului de credite a Bncii. Veniturile neaferente dobnzilor au constituit 220,2 mil.
lei i s-au majorat cu 22,2 % sau cu 40 mil. lei.

21

Cheltuielile aferente dobnzior au nsumat 255 mil. lei, nregistrnd o majorare de 1,0
fa de anul 2010. Cheltuielile neaferente dobnzilor au constituit 255,1 mil. lei, fiind n
cretere fa de anul 2010 cu 62,9 mil. ei.
Venitul net al Bncii aferent dobnzii a atins voulmul de 250,2 mil. lei, n 2011 ceea ce
e cu 55,8 mil. lei mai mult dect n anul 2010.
Beneficiul Bncii la finele anului 2011 a cinstituit 111,3 mil. lei i s-a majorat cu 52,8
mil. lei comparativ cu anul 2010.
Indicatorii rentabilitii n anul 2011 au nregistrat cretere, deci:

Rentabilitatea Activelor (ROA) 31.12.2011 = 1,8%

31.12.2010 = 1,1 %

Rentabilitatea capitaluli acionar 31.12.2011 = 14,9%

31.12.2010 = 8,6%
3.4. Activiti de marketing. Poziia pe piaa interbancar

Marketingul

reprezint

strategia

de

creare,

promovare

realizare

produselor/serviciilor. Marketingul bancar presupune utilizarea unui set de instrumente cu

scopul satisfacerii necesitilor clienilor i obinerii profitului.
Importana activitii de marketing (MK), din multitudinea celorlalte activitii n
cadrul economiei integrale demult a fost perceput i perfecionat de ctre rile
avansate. Actualmente orice tip de activitate economic este pus n faa unor dure
condiii de concuren, care direct sau indirect afecteaz longitivitatea i performanele
agenilor economici. Astfel unul din instrumentele care considerabile poate schimba
vectorul performanelor, n cazul nostru a bncilor comerciale, este elaborarea i aplicarea
corect a unei politici de marketing orientat spre satisfacerea necesitilor
consumatorului, specificul pieei consumatorului, situaiei economice n ar i muli ali
factori care impun consumatorul involuntar s-i creeze un stil de comportament adecvat
situaiilor aprute.

22

Orice strategie de marketing se bazeaz pe mixul de marketing care include cele

patru politici ale mixului clasic:
1. Politica de Produs
2. Politica de Pre
3. Politica de Distribuie
4. Politica de Promovare
n cadrul B.C. Moldindconbank S.A. activitatea de MK este asigurat de ctre Secia
de MK, care este subordonat Comitetului de direcie. Funciile acestei secii se compun
din :
-

ntocmete proiectul planului de aciune de marketing corelat cu bugetul de

venituri i cheltuieli al bncii;

propune conducerii bncii obiective de reclam i publicitate la nivel local;

efectueaz n permanena monitorizarea pieei bncii locale.

Ca urmare a unur politici de marketing performante B.C. Moldindconbank S.A. se

poziioneaz printre primele trei cele mai puternice bnci din Republica Moldova.

CAPITOLUL IV: ANALIZA ACTIVITII ECONOMICE

EXTERNE
23

4.1. Funciile Direciei Relaii Externe

Direcia Relaii Externe este o structur funcional subordonat Departamentuui
Trezorerie, subordonat Preedintelui Comitetului de Conducere al Bncii i nemijlocit
Vicepreedintelui Comitetuui de Conducere al Bncii responsabil de administrarea i
gestionarea activitii Departamentului Trezorerie.
Sarcinile Direciei Relaii Externe sunt:

Atragerea resurselor de la instituiile financiare internaionale i gestiunea lor;

Stabilirea relaiilor de coresponden i deschiderea conturilor corespondente

(NOSTRO, LORO) n scopul derulrii decontrilor internaionale ale Bncii i
clienilor si;

Implimentarea i administrarea sistemelor de transferuri bneti rapide pentru

plile persoanelor fizice;

Organizarea activitii punctelor de schimb valutar ale Bncii n conformitate cu

actele normative interne i ale BNM;

Administrarea activitii Bncii n domeniul operaiunilor cu cecuri de cltorie,

nominative i Tax Free.
4.2. Analiza corespondenei economice

Pe parcursul anilor Banca a optimizat n continuare reeaua sa corespondent cu marile

instituii financiare internaionale, avnd peste 50 corespondeni bancari, din peste 18 ri.
Un segment important n activitatea Bncii pe plan internaional reprezint colaborarea
cu organismele financiare internaionale ca : Banca European pentru Reconstrucie i
Dezvoltare (BERD), Compania Olandez de Dezvoltare i Finanare (FMO), Banca Mrii
Negre pentru Comer i Dezvoltare (BSTDB).
Printre Bncile corespondente se numr:
The Bank of New York Mellon New York, USA

24

Commerzbank AG Frankfurt am Main, Germany

Raiffeisen Zentralbank Oesterreich AG, Vienna, Austria
VTB Bank (Deutschland) AG Frankfurt am Main, Germany
Sberbank Moscow, Russian Federation
VTB Bank Moscow, Russian Federation
Oschadbank Kyiv, Ukraine
Romanian Commercial Bank Bucharest, Romania

SWIFT, corespondena deschiderii/nchiderii coturilor, stabilirea relaiilor de

parteneriat, negocierea cu partenerii, transmiterea informaiei despre BC
Moldindconbank SA.
4.3. Operaiunile valutare
B.C. Moldindconbank deservete att persoane fizice, ct i pe cele juridice.
Persoanele juridice pot efectua pli peste hotare numai prin virament, nsoite de
documentele ce confirm necesitatea efecturii acestor pli. Deasemenea persoanele
juridice pot s cumpere valut strin

, numai pentru efectuarea plilor permise din

strintate i n cazul rambursrii creditelor n valut. Banca stabilete cursurile de

vnzare-cumprare a valutei n tranzaciile cu persoanele juridice, cursurile pot fi unice
pentru toi clienii sau individuale n funcie de valoarea tranzaciei, diferena dintre
cursul de cumprare i cursul de vnzare constituie comisionul bncii, lista acestor cursuri
este accesibil pentru clieni. Cursul de cumprare se stabilete zilnic printr-o poziie
semnat de conductorul bncii i se legalizeaz prin tampila bncii. Cumprarea
sumelor ce depete valoarea de 50,000 de dolari SUA se efectueaz cu permisiunea
BNM, iar la vnzarea valutei strine persoanelor fizice nu li se elibereaz permisiunea de
a scoate valuta peste hotare.
Pentru prevenirea splrii banilor n cazul n care suma tranzaciei este de cel puin
50,000 lei moldoveneti (conform cursului oficial al leului moldovenesc fa de valuta
strin stabilit de Banca Naional a Moldovei, valabil pentru ziua efecturii operaiunii),

25

indiferent de faptul c, tranzacia se efectueaz printr-o singur operaiune sau prin mai
multe operaiuni casierul va face identificarea i verificarea identitii persoanei fizice.
n cazul efecturii unor operaiuni de schimb valutar a unei sume mai mari de 500 de
dolari SUA, persoanele fizice trebuie s prezinte actul de identitate n scopul combaterii
splrii banilor.
Pentru ca banc s poat deschide case de schimb valutar, banca printr-un aviz n scris
comunic BNM hotrrea cu trei zile nainte de a deschide casa de chimb valutar. Avizul
va conine: sediul casei de schimb valutar; dotarea tehnic i documentar, care trebuie s
corespund cerinelor stabilite de BNM; asigurarea serviciului de paz.
Casa de schimb valutar are dreptul s efectueze aa operaiuni ca: operaiuni de
cumprare a valutei n numerar i a cecurilor de cltorie de la persoane fizice din contul
mijloacelor lor proprii; operaiunea de vnzare a valutei n numerar i a cecurilor de
cltorie de la persoanele fizice din contul mijloacelor lor proprii; operaiuni de schimb
valutar n numerar pe o alt valut; operaiuni de schimb valutar prin intermediul
cardurilor.
O modalitate de efectuare a transferului internaional de fonduri este utilizarea
transferului rapid de numerar, care ine de efectuarea transmiterii mesajelor monetare
fr deschiderea contului, conturilor la B.C. Moldindconbank S.A. de ctre
participanii la transfer persoanele particulare.
Transferurile Bneti rapide pentru persoanele fizice se efectueaz n conformitate
cu prevederile urmtoarele acte legislative i normative ale Republicii Moldova:

Legea nr.190 din 26 iulie 2007, cu privire la prevenirea i combaterea

splrii banilor i finanrii terorismul;

Regulamentul privind reglementarea valutar pe teritoriu Republicii

Moldova, aprobt prin HCA din 13.01.1994, proces verbal nr.2.

26

Instruciunea privind transferarea / scoaterea din Republica Moldova a

mijloacelor bneti de ctre unele categorii de persoane fizice, aprobat prin
HCA al BNM nr.184 din 13.07.2006;

Proceduri

interne

privind

aplicarea

subdiviziunile

B.C.

Moldindconbank S.A., a prevederilor Regulamentului BNM privind

reglementarea valutar pe teritoriul Republicii Moldova, aprobate

de

Comitetul de Conducere al Bncii, procesul-verbal nr.13 din 23 februarie

2007.
Pentru

efectuarea

transferului

internaional

rapid

de

numerar

B.C.

Moldindconbank S.A. deservete 16 sisteme de transferuri bneti precum : Strada

Italia, Trabex, Money Gram, Western Union, Zolotaya Korona, Unistream, Leader, Ria
Money Transfer, Contact, Bstraia Pocita, Anelik, Blizko, Avers, Turkiye Express,
BESxpress, Grecia Transfer.
Transferurile bneti internaionale, care sunt expediate spre Republica Moldova
din parte cetenior moldoveni care se afl la munc peste hotare, au o importan major
pentru economia rii. Potrivit datelor Bncii Mondiale volumul transferurilor bneti ale
migranilor moldoveni constituie 25-30% din PIB-ul rii. Conform datelor BNM n 2011
volumul transferurilor bneti, expediate n Modova de peste hotare prin intermediul
sistemului bancar, i anume prin intermediul sistemelor de transferuri bneti, a constituit
1 276,61 mil. USD, majorndu-se n coparaie cu anul 2010 cu 204,37 mil. USD sau cu
19%.
Volumul

transferurilor

primite

de

peste

hotare

prin

intermediul

BC

Moldindconbank S.A. n anul 2011 a constituit 194,9 mil. USD nregistrnd o cretere
de 38% sau 53,45 mil. USD n comparaie cu datele anului 2010. Datorit volumului
sporit de transferuri bneti internaionale, cota de pia a BC Moldindconbank S.A. n
sectorul respectiv la finee anului 2011 a ajuns la 15,25 %.

27

Fig. 1.

BC Moldindconbank S.A. acord o atenie sporit acestui segment al pieei i

optimizeaz permanent serviciile de transferuri bneti internaionale n colaborare cu
bncile strine i sistemele de transferuri bneti rapide oferite de Banc, clienii au
posibilitatea de a expedia i de a primi transferuri din orice col al lumii.
n anul 2011, n scopul promovrii serviciilor bneti i de a premia clienii fideli,
Moldindconbank a lansat campania promoional Primeti bani! Ctigi automobil!. n
perioada 20 octombrie 2011 20 decembrie 2012, clienii care au efectuat sau au primit 5
transferuri de bani n sum de la 2 000 lei (echivaentul n valut strain), prin intermediul
sistemelor de transferuri bneti, n oricare subdiviziune a BC Moldindconbank S.A.,
beneficiaz de dreptul de participare la tragerea a sori, premiul mare fiinf un automobi
Skoda Fabia.
4.4. Operaiunile de facilitare a comerului internaional
Pentru facilitarea comerului internaional banca ofer pentru clienii si aa zisele
operaiuni de decontare.
Decontarea este o operaiune economic confirmat documentar, care const n
executarea plii contravalorii bunurilor i serviciilor primite sau livrate prin intermediul

28

diferitelor tehnici de plat, sau virarea cu titlu gratuit a unor mijloace bneti cu
destinaie special.
Decontrile bancare - reprezint relaiile privind transferul de fonduri i plile aprute
ntre bncile comerciale i clienii acestora.
Toate transferurile i decontrie se efectueaz n baza sistemului SWIFT (Society for
Worldwide Interbank Financial Telecommunication - organizaie care efectueaz
transferuri electronice de fonduri ntre bnci din ri diferite.)
Transferul prin sistemul SWIFT constituie o tehnic computerizat de transmitere a
mesajelor. Sistemul SWIFT este practic o reea de comunicaii prin intermediul creia sunt
transmise informaii, n baza crora se pot efectua pli de la o banc la alta, se deruleaz
tranzacii cu devize, sunt vehiculate informaii aferente operaiunilor de incaso, acreditiv, se
coreleaz conturi etc.
Formele de decontari internaionale utilizate de BC Moldindconbank SA sunt
urmtoarele:

acreditivul documentar;

incaso-ul documentar;

scrisoarea de garanie bancar.

Acreditivul documentar este un instrument de plat de care comerul internaional nu sar mai putea dispensa n zilele noastre. El permite punerea la dispoziie i apoi plata unei
sume date att timp ct sunt respectate condiiile stabilite n prealabil. El poate de
asemenea servi finanrii exporturilor.
n cazul incaso-ului documentar banca exercit funcia de agent fiduciar i de
intermediar ntre exportator i importator. Ea i prezint importatorului, la instruciunile
exportatorului sau ale bncii sale, documentele care dovedesc expediia unei mrfi sau
efectuarea unei prestaii, i ncaseaz n schimb suma care i se datoreaz sau un efect de
schimb acceptat.
Garania bancara reprezint un angajament irevocabil asumat de o banc de a plti o
sum n cazul n care un ter nu i respect obligaiile de livrare de marfa, prestare de
29

servicii sau de plat. Garania constituie un angajament prin ea nsi, independent de

contractul ncheiat ntre creditor i debitor
4.5. Operaiuni cu cecuri
Diversitatea n domeniul deservirii cecurilor n valute strine a contribuit la
consolidarea poziiei de lider pe acest segment al pieei. BC Moldindconbank S.A.
comercializeaz i acept spre ncasare cecuri de cltorie n dolari SUA i EURO emise
de companiile strine, inclusiv American Express, care constituie o modalitate sigur i
comod de plat, de transportare i pstrare a valutei.
De asemenea, Banca ncaseaz cecuri nominative n diferite valute i emite cecuri
nominative n dolari SUA i EURO, care pot fi utilizate pentru efectuarea att a plilor
comerciale, ct i a celor necomerciale.
ncepnd cu anul 2003 i pn n prezent, Moldindconbank continu s fie agentul
exclusiv a Companiei Tax Free Global Blue, pe teritoriul Republicii Moldova. Prin
acceptarea cecurilor Tax Free, Banca ofer clienilor rambursarea sumei taxei pe valoarea
adugat, pentru mrfurile procurate peste hotare n centrele comerciale din reeau Tax
Free Shopping.

30

CAPITOLUL V . STUDIU DE CAZ : Parteneriatul BC Modindconbank S.A.

cu Bncile Asiatice. Perspectiv pentru viitor
Daca tendinele actuale continu, Asia va avea jumatate din producia economic
mondial pn n 2050 i aproximativ trei miliarde de oameni vor putea avea venituri
egale cu cele ale europenilor, se arat n raportul intitulat "Asia 2050: Realizarea
secolului asiatic".
Un nou studiu estimeaz c Singapore va deveni caminul celor mai bogai locuitori n
2050 cu un PIB de 137.710 dolari. Asia va beneficia de cel mai mare numr de bogtai
din lume, iar Singapore va fi cap de afi.
Hong Kong, Taiwan, i Coreea de Sud se vor descurca la fel de bine, potrivit analizei,
care estimeaz rile ce vor gzdui cei mai bogai locuitori n 2050. n mare masur,
acetia au ajuns deja la un nivel superior. PIB-ul Singapore este estimat de Knight Frank
i Citi Private Wealth's 2012 Wealth Report la 56.532 dolari (2010), cel mai mare din
lume, n funcie de puterea de cumprare. Norvegia se situeaz pe locul secund, cu un
PIB pe cap de locuitor de 51.226 dolari, urmat de SUA (45.511 dolari), Hong Kong
(45.301 dolari) i Elvetia (42.470 dolari). (FMI a situat Singapore pe locul 3 la nivel
mondial n 2010 - 2011 n funcie de PIB, n spatele Qatarului i Luxemburgului, care nu
au fost incluse n raportul Knight Frank).
n 2050, Wealth Report estimeaz c cei mai bogai ceteni se vor regsi n Asia:
Singapore (PIB 137.710 dolari), Hong Kong (116.639 dolari), Taiwan (114.093 dolari) i
Coreea de Sud (107.752 dolari).
Pentru prima dat n istoria modern, Asia a devenit cea mai bogat regiune a lumii,
arat un studiu al Credit Suisse Global Wealth Report 2012, citat de Wall Street
Journal i preluat de Adevarul.ro.
Asia a ntrecut Europa n ultimele 12 luni, n timp ce nivelul de bogie al gospodriilor
la nivel mondial a sczut, n medie, cu 5,2%. Europa a cunoscut cea mai abrupt cdere,
de 14%, din cauza crizei financiare care s-a abtut asupra zonei euro din 2008.

31

Chiar dac i Asia a fost afectat de criza financiar, scderea n aceast parte a lumii a
fost de doar 1,9%.
Beijingul se bucur de rezerve foarte mari de lichidit i. China se bucur i de Rezervele
valutare ale Chinei au crescut de peste apte ori ncepnd din 2004 i sunt n prezent de dou ori
mai mari dect suma necesar pentru a cumpra aurul deinut de toate bncile centrale din lume,
potrivit Bloomberg.
La sfritul anului 2012, rezervele valutare ale Chinei se situau la 3.300 de miliarde de dolari.
Fondurile n moned strin ale guvernului de la Beijing au depit prima dat n 2004 valoarea
aurului deinut de bncile centrale. Raportat la 2004, preul aurului a urcat pe piaa internaional
de 2,6 ori pn la sfritul lunii februarie, n timp ce deinerile nregistrate s-au modificat doar
uor, potrivit datelor FMI i Consiliului Mondial al Aurului. n perioada 2004-2012, rezervele
valutare ale Chinei au crescut de 7,2 ori, noteaz Bloomberg.
Dolarii ajuni n China n urma schimburilor comerciale sunt vndui bncilor, care i vnd mai
departe bncii centrale, sporind astfel rezervele. Procesul a fost alimentat de exporturi, China
depind n 2009 Germania pentru a deveni cel mai mare exportator din lume. Circa dou treimi
din rezervele Chinei sunt n dolari, iar un sfert n euro, afirm Yao Wei, economist din Hong
Kong al grupului francez Societe Generale.
China ncurajeaz n prezent companiile i populaia s pstreze sume mai mari n valut,
strategie cunoscut ca ascunderea valutei la populaie, astfel c rezervele statului ar putea s
scad gradual, a spus Yang. Activele din rezervele Chinei reprezint 30,2% din cele la nivel
global, fa de 14% n 2004, arat datele Bloomberg. Totalul Chinei este de trei ori mai mare fa
de Japonia, situat pe locul doi n lume. n 2004, Japonia controla circa 24% din rezervele la nivel
mondial. Rezervele valutare ale Chinei depesc 3.300 de miliarde de dolari, iar economia

rii este puternic orientat spre export.

Un raport al Bncii Mondiale concluzioneaz c Asia va face fa fr nicio problem
oricrei reduceri de cerere sau oricrei eventuale retrageri a lichiditilor de ctre bncile
europene. Deci putem spune cu fermitate c parteneriatul cu B.C. MoldindconbankS.A.
cu bncile asiate este o perspectiv de viitor, care va aduce profit nu doar bncii ci i rii
noastre, deoarece tot mai muli clieni din ar se vor concentra pe piaa asiatic.

32

Pentru aceasta este nevoie de un studiu amnunit a pieei interbancare din Asia, iar
pentru asta ne vom axa anume pe rile cu economia dezvoltat i anume ri ca China,
Singapore i Japonia.
Deseori n sistemul bancar se ntmpl ca bncile s fie doar o singur verig dintr-un
lan ntreg, de aceea studiu se va axa anume pe bncile asiatice corepondente cu
partenerii notri i desigur cele cu care lucreaz rile nvecinate precum, Rusia, Lituania,
Letonia, Ucraina, Romnia, se vor selecta bncile mari, cu perspectiv de viitor.
Una dintre marile bnci cu un potenial nalt pentru un parteneriat de succes i de lung
durat este Bank of China, cu scopul de excelen, susinerea creterii economice i
construirea unei bnci de prim clas internaional, este una dintre cele mai mari i mai
vechi Bnci din China. Ea a fost fondat n 1912 de ctre Guvernul Republicii din China,
pentru a nlocui Banca Guvernului Chinei Imperiale. Este cea mai veche banc din China
nc n existen. De la nfiinarea sa pn n 1942, aceasta a emis bancnote n numele
guvernului mpreun cu "Big Four" ale acelei perioadei: Banca Fermierilor din China,
Bank of Communications i Banca Central a Republicii China. Dei iniial a funcionat
ca banca central chinez, n 1928 Banca Central a Chinei se nlocuiete n acest rol.
Ulterior, BOC a devenit o banc pur comercial.
Strategia de baz a acesteia fiind grupul mare transnaional bancar axndu-se pe
activitatea bancar comercial i furnizarea de servicii diversificate integrate att n ar,
ct i n strintate.
Bank of China va accelera ritmul de a consolida baza de afaceri interne. ntre timp, cu
ocazia globalizrii economice caracterizat prin legturi mai strnse ntre economia
Chinei i a economiei mondiale, Bank of China va face eforturi viguroase n extinderea
afacerilor transnaionale i transfrontaliere pe baza nevoilor clienilor, astfel nct s
creeze un nou model la nivel global de dezvoltare integrat, cu un lan de servicii extinse
pe piaa Chinei.

33

Banca are deja deschise filiale n Rusia, Italia, Germania, Ungaria, ceea ce va face c
parteneriatul dintre Moldindconbank s fie unul de durat i cu succese petru ambii
parteneri.
O alt banc cu un potenial ridicat pentru o extindere a parteneriatului este China
Construction Bank. Este una dintre cele "big four" bnci din Republica Popular
Chinez. n 2011 a fost a doua mare banc din lume, dup capitalizarea de pia i 13-a
cea mai mare companie din lume. Banca are aproximativ 13,629 sucursale pe piaa
intern. n plus, aceasta susine filiale n strintate, n Frankfurt, Hong Kong,
Johannesburg, New York, Seul, Singapore, Tokyo, Melbourne, Sydney i,

o filial

deinut n ntregime la Londra. Totalul activelor sale a ajuns la 8700 miliarde RMB, n
2009.
Este o banc comercial lider n China, oferind o gam complet de produse bancare i
servicii comerciale. Afacerea este format din trei segmente de activitate principale:
servicii de corporate banking, servicii bancare personale i operaiuni de trezorerie. Sunt
printre liderii de pia n China, ntr-o serie de produse i servicii, inclusiv mprumuturi
ipotecare rezideniale, de infrastructur i carduri bancare.
Au o baz de clieni extins, cu relaiile bancare stabilite cu multe dintre cele mai mari
grupuri de afaceri i companii lider n industriile care sunt de importan strategic pentru
economia Chinei. La sfritul anului 2011, Banca avea o retea de sucursale 13,581 i subfiliale n China continental, meninute de sucursale n strintate, n Hong Kong,
Singapore, Frankfurt, Johannesburg, Tokyo, Seul, New York, Ho Chi Minh City i
Sydney, precum i birouri reprezentative n Taipei i Moscova, i filialele aflate n
proprietatea multiple, cum ar fi Asia de CCB, CCB Leasing financiar, International BCC,
Trust CCB, chino-german Bausparkasse, Londra CCB, Asset Management principal
CCB. Grupul ofer servicii complete financiare pentru clienii si.
Aceast

banc

cu

siguran

va

fi

oportunitate

fructuoas

pentru

BC

Moldindconbank S.A., oferindu-i un pachet complet de clieni, i deschizndu-u ni

orizonturi pentru viitor.

34

Banca Industrial i Comercial a Chinei Ltd. (ICBC) este cea mai mare banc din
lume prin capitalizarea profitului i a pieei. Este una dintre "Big Four" al bncilor
comerciale de stat a Chinei (celelalte trei fiind Bank of China, Banca Agricol a Chinei,
i China Construction Bank). Ea a fost fondat ca o societate cu rspundere limitat, la 1
ianuarie 1984. n martie 2010, a avut active de RMB 12550000000000 (US 1900
miliarde dolari), cu peste 18.000 de puncte de vnzare, inclusiv 106 sucursale de peste
mri i ageni de la nivel global. n 2011, s-a clasat pe locul numrul 7 privind Forbes
Global 2000 lista celor mai mari companii publice din lume.
La sfritul anului 2011, ICBC a avut 408,859 de angajai n statutul de plat. ICBC a
furnizat o gam larg de produse i servicii financiare 4,110,000 clienilor corporativi i
282 de milioane de clieni individuali, prin 16648 puncte de vnzare din China, 239
filiale de peste mri i o reea global mai mult de 1669 de bnci corespondente, precum
i servicii bancare prin internet, telefon si auto-Banking. ICBC a stabilit prezen
puternic prin funcionarea sa i de expansiunea rapid a pieelor din ntreaga lume.
La sfritul anului 2011, activele totale a ajuns la RMB 15,476.868 miliarde de euro,
reprezentnd o cretere de RMB 2,018.246 miliarde de euro, sau 15,0% fa de sfritul
anului precedent; Total pasive a ajuns la RMB 14,519.045 miliarde de euro la sfritul
anului 2011, pn RMB 1,882.08 miliarde de euro, sau 14,9 % fata de anul anterior.
Avnd o cretere de 25,6% fa de anul precedent, n profitul net a RMB 208445000000,
n 2011, ICBC a aprat poziia sa ca banc din lume cu cele mai profitabile. Randamentul
activelor totale medii i randamentul capitalurilor proprii medie ponderat pe picior de
egalitate cu standardul internaional, au fost la 1,44% i, respectiv, 23,44%. Rezultatul pe
aciune a crescut de RMB 0.12 de la un an mai devreme la RMB 0.6. Raportul dintre
creditele neperformante a sczut la 0,94 la sut, n scdere cu 0,14 puncte procentuale
fa de anul precedent. Soldul creditului ru i raportul ", att a sczut", n cei doisprezece
ani la rnd.
China fiind o ar cu multiple posibiliti are un sistem bancar de invidiat, din care am
avea multe de nvat, cu un numr impresionant de bnci de prim clas, Pentru o

35

perspectiv de viitor acestea sunt cele mai indicate alegeri n materie de parteneri bancari
din China. Deoarece sunt nite profesioniti n adevratul sens al cuvntului.
Singapore ofer o list impresionant de bnci majoritatea fiind filialele bncilor mari
din lumea ntreag, de aceea oricare banc de pe teriroriul Singapore-ului va putea oferi
BC MoldinconbankS.A. parteneriatul necesar pentru o extindere a relaiilor sale.
Precum i c Singapore are o mulime de bnci guvernamentale, care pot fi partenerii
unei afaceri fructuase i cu care afacerea va prospera de a an la an. De asemenea situaia
economic favorabil a acestui stat, ofer o multitudine de soluii pe piaa interbancar,
care ne uimete n fiecare an cu succesele sale.
Majoritatea bncilor din Hong Kong sunt privatizate, ceea ce face ca relaiie BC
Moldindconbank S.A. cu bncile din Hong Kong s fie mai dificile ns n orice
situaie exist cale de rezovare a problemelor, aa c bncile din Hong Kong au un cerc
ntreg format din mai multe bnci competente pentru un parteneriat de succes. Aa nct
aici drumul este puin mai dificil pentru BC Moldindconbank S.A., de ai desfura
activitile de parteneriat pe piaa Hong Kong-ului, ns bncile locale sunt mereu
bucuroase de parteneriate noi din ntreaga lume. Aici putem gsi filiale precum : Banca
Monte Dei Paschi Di SienaS.P.A. (Italy), Commerzbank (Germany), HSBC Bank
International Limited (United Kingdom), HSBC Bank plc (United Kingdom), Socit
Gnrale (France), UniCredit Societa' Per Azioni (Italy), Bank of Montreal (Canada),
Bank of New York (USA), etc. Lista este foarte mare ns de la nceputul ei se poate
observa c bncile din ntreaga lume sunt dornice de parteneriate cu aceast ar, i piaa
interbancar din Hong Kong este foarte prielnic pentru afacerile externe oricrei bnci
din lume. Dechiderea noilor perspective reciproce pe plan internaional, att din partea
BCMoldindconbankS.A. ct i din partea Hong Kong-ului, vor avea efecte pozitive,
pentru fiecare partener.

36

CONCLUZII I PROPUNERI
n urma petrecerii practicii la sediul central al BC Moldindconbank S.A. am analizat
organizarea evidenei i petrecerii operaiunilor valutare, activatatea extern, precum i
cele de analiza a activitii economice a bncii.
Fiecare secie i are conductorul su i are mprite volumul lucrului conform locurilor
de munc.
Sediul Central al BC Moldindconbank S.A. dirijeaz i coordoneaz activitatea
filialelor i ageniilor pe care le subordoneaz. Filialele ndeplinind funcia de atragerea
ct mai cantitativ a clienilor avndu-se n vedere i capacitatea acestora, struina de a
ndeplini cerinele financiare ale clientului, dup msura accesibil oferirea soluiilor ct
mai eficiente pentru fiecare client n parte, n dependen de necesitile sale.
Fiecare secie a sediului se conduce de acte legislative, interne bancare, de cri
tehnologice pentru lucrul n programele computerizate precum i de codul de etic a
lucrtorilor. n aceast perioad am avut posibilitatea s ajut la:
-

Perfectarea contractelor de mprumuturi, rapoartele financiare conform

reglementrilor legislaiei Republicii Moldova;

Am luat cunotin cu modul de pregtire ctre semnare a Acordului Nou de

mprumut;

Tot n aceast perioad am luat cunotin cu multe lucruri interesante. Am

lucrat cu mapa dosarelor juridice ale conturilor NOSTRO i LORO;

Am luat cunotin cu noiuni precum rechizite, standarde de plata.

am inut discuii cu membrii direciei relaii externe, referitor la

reglementarea valutar precum i tehnica transferurilor bneti rapide pentru
persoane fizice;

Perfecionarea aptitudinilor de limb englez de afaceri (corespondena n

englez, contracte n englez, etc);

37

Analizarea bazelor reglementrii valutare;

Analizarea minuioas a operaiunilor cu cecuri.

n aceast perioad am avut posibilitatea s nsuesc legislaia Republicii

Moldova privind activitatea bancar din Republica Moldova. Am obinut cunotin n
ceea ce privete procedura i ordinea ntocmirii a diverselor documente i acte.
Reeind din specificul activitii direciei n care am fcut practic consider oprotun
urmtoarele propuneri :
-

Optimizarea continu a parteneriatului cu Instituiile Financiare Internaionale

strine prin atragerea resurselor pe terme lung;

Optimizarea strategiilor bancilor corespondente n scopul oferirii clienilor BC

Moldindconbank S.A. a serviciilor de decontare, ct mai eficiente, sigure i
rapide;

Perfecionarea Transferurilor rapide, precum i extinderea serviciilor Tax Free.

38

BIBLIOGRAFIE
1. Legea RM instituiilor financiare, nr. 550 din 21.07.1995. n: Monitorul Oficial,
1996, nr. 1 (cu modificrile ulterioare);
2. Regulamentul BNM privind emiterea, circulaia i rscumprarea Certificatelor
Bncii Naionale a Moldovei, nr. 200 din 12.08.2004. n: Monitorul Oficial, 2004,
nr. 163-167 (cu modificrile ulterioare);
3. Regulamentul BNM cu privire la clasificarea activelor i angajamentelor
condiionale i formarea reducerilor pentru pierderi la active i provizioanelor pentru
pierderi la angajamente condiionale, nr. 224 din 30.08.2007. n: Monitorul Oficial,
2007, nr. 149-152;
4. Regulamentul BNM cu privire la suficiena capitalului ponderat la risc, nr. 269 din
17.10. 2001. n: Monitorul Oficial, 2001, nr. 130 (cu modificrile ulterioare);
5. Regulamentul BNM cu privire la operaiunile de pia deschis ale Bncii Naionale
a Moldovei nr.57 din 11.09.1997, nr. 33 din 11.09.1997. n: Monitorul Oficial, 1997,
nr. 62 (cu modificrile ulterioare);
6. Regulamentul BNM cu privire la expunerile "mari", nr. 3/09 din 01.12.1995. n:
Monitorul Oficial, 1995, nr. 70 (cu modificrile ulterioare);
7. Instruciunea BNM cu privire la modul de ntocmire i prezentarea de ctre bnci a
rapoartelor financiare. n: Monitorul Oficial nr.64-65 din 2/X-1997;
8. Regulamentul BNM cu privire la transferul de credit, nr.373 din 15.12.2005. n:
Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.176-181/643 din 30.12.2005 (cu
modificrile ulterioare);
9. Regulament BNM cu privire la operaiunile cu numerar n bncile din Republica
Moldova, nr. 200 din 27.07. 2006. n: Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.
120-123 din 4.08.2006 (cu modificrile ulterioare);
10. Statutul bncii comerciale Moldindconbank SA;
11. Regulamentul privind condiiile i modul de efectuare a operaiunilor valutarea a BC
Moldindconbank SA;

Anexa 1

39

Anexa 2

40

Anexa 3

41

42

43

44

45

46

Anexa 4
Tipul depozitului

Valuta

Suma minimal

Rata
dobn
zii, %
anual 3
MDL

USD

Comple- Retrager
Plata dobnzii
tare
e

Termen, luni
12

13 18 24 25 36

9,5

9,6 10
5,
6
6

PENSIONAR
EUR

3,5

Regim

Fix

10,5 1000

4,5

6,8 100

5,2 5,6

6,4 100

30%
Da, cu
exc.
ultimei
luni

50%
max. 10 000 lei
(1 000 $, )/ lun

Auto
prelungirea

Lunar:
- numerar
- la cont de
Da
card
- capitalizar
e

Fix I-ul an

MLD

10,5 11

12 12,5 1 000

USD

1,5

4,6

7,2 100

EUR

1,5

4,2

5,5 6

7,2 100

6,6

Lunar:
Nu

Nu

ACORD

- la cont de
Nu
economii
- la cont de
card

Regim Flotant
MDL

2,5 7

9,5

9,6

10 10,8 1 000

USD

5,6

EUR

3,5

4,5

5,2

5,6 6,2 100

6,6 100

Lunar:
Nu

Nu

SONATA
Regim

Fix

MDL

6,5

9,3

10,5 1 000

USD

4,5

5,3

5,7 100

Fix I-ul an

MAJOR
EUR

2,5

Regim

Fix

MDL

USD
EUR

- numerar
Da
- la cont de
card

4,7 5

5,5 100

Lunar:
Da, cu
exc.
ultimei
luni

Nu

- la cont de
economii
- la cont de Nu
card
- capitalizar
e

Fix I-ul an
7,5

10,3 1 000

0,5 2,5

3,5

4,5

4,8 100

0,1 2

4,3 100

Lunar:
Da

TANGO

- numerar
30%, max. 10
- la cont de
000 lei (1 000
Da
card
$,)/ lun
- capitalizar
e

Regim Flotant
MULTIVALUTAR MDL
USD

7,5

1 000

2,5

3,5

100

47

Da, cu
exc.
ultim. 2

Echiv. 150 000 Lunar:

Nu
MDL/zi, doar - la cont de
pentru a
economii

EUR

100
luni

Regim
MDL

Fix
1

1 000

USD

100

EUR

0,75

1,25

100

converta n
alt valut.

- la cont de
card

Lunar:
Da

70% din
intrrile n
cont.

Da

Da

JAZZ

- numerar
- la cont de
Da
card
- capitalizar
e

Regim Flotant
MDL

10

USD

10

EUR

10

Regim -

DE ECONOMII

Anexa 5

48

Anexa 6

49

50

51

Anexa 7

52

Anexa 8

53