Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Nota 2:
Media:
PLAN DE AFACERI
Tema:
“………………………………………………………………………………….………......
……………………………………………………..……………………………….”
FORMATOR: ……………………………
FORMATOR: ……………………………
Cursant:
………………………………………
Realizat: …………………………………………….
1
*
Domeniul de activitate
in care domeniu de activitate functioneaza firma nou infiintata? (pentru concursul de planuri de
afaceri sunt eligible numai afacerile Non-Agricole)
Sunt neeligibile planurile de afaceri care se adreseaza activitatilor economice enumerate la art.
5 din Schema de minimis “ Romania Start Up Plus”
Ativitate principala
1107 Productia de bauturi racoritoare nealcoolice; productia de ape minerale si alte ape imbuteliate
1107 Productia de bauturi racoritoare nealcoolice; productia de ape minerale si alte ape imbuteliate
2
*
Proiect cofinantat din Fondul Social European prin Programul Operational Capital Uman 2014-2020
1. DESCRIEREA AFACERII
1.Studiul de piata realizat de Coca Cola - Fiecare roman consuma, anual, aproape 60 litri de bauturi
carbogazoase.
Consumul de bauturi carbogazoase din Romania s-a plasat anul trecut la circa 58 de litri pe locuitor,
potrivit estimarilor Coca-Cola Company , de peste doua ori mai mult fata de media tarilor emergente din
regiune, dar aproape de media pietelor dezvoltate.
Proiect cofinantat din Fondul Social European prin Programul Operational Capital Uman 2014-2020
Media pietelor emergente din portofoliul Coca-Cola (Romania, Bulgaria, Rusia, Ucraina, Serbia si
Muntenegru, Bosnia si Hertegovina, Belarus, Macedonia, Armenia, Moldova si Nigeria) s-a plasat la 27
litri pe locuitor.
Potrivit companiei, Coca-Cola, inclusiv Dorna Apemin, este cel mai mare producator de bauturi
carbogazoase din Romania, cu o cota de piata de 49,1% din consumul total de anul trecut, in usoara
scadere fata de nivelul de 51,3% din 2008.
2.Studiu de piata
Firma de cercetare de piaţă Zenith International estimeaza global ca consumul de băuturi racoritoare pe
cap de locuitor va creşte cu 25% in perioada anilor 2010 - 2013, de la aproximativ 5.5 litri de persoană
până la 6,9 litri. (sursa : www.manufacturingdrinks.com)
3.Studiu de piata
Studiul pietei romanesti a bauturilor racoritoare carbogazoase
Desi prezenta pe piata romaneasca si inainte de 1989, atat prin producatori locali (marci: Cico, Brifcor,
QuickCola, etc.), cat si prin parteneriate dintre firmele romanesti si reprezentantii unor marci de prestigiu din
strainatate (Pepsi), industria bauturilor racoritoare carbonate a inceput sa se dezvolte cu adevarat dupa anul
1990, odata cu intrarea Coca-Cola pe piata si ridicarea standardelor de productie, marketing, distributie, etc.Piata
romaneasca a bauturilor racoritoare carbogazoase este dominate de 3 jucatori: marii rivali Coca-Cola si Pepsi, dar
si producatorul local European Drinks, acestia fiind completati de maxim 10 jucatori cu acoperire nationala, dar
cu o cota de piata infinit mai mica.
Bauturile racoritoare carbonatate reprezinta cel mai dezvoltat segment al pietei locale de soft drinks, cu o
pondere de 44-45% in volumul total, fiind urmate de apa minerala, cu aproximativ 42-43% din piata, si de
bauturile racoritoare necarbonatate, 10%.
Consumul de bauturi racoritoare este in continuare in crestere in Romania. In medie se consuma 150 de litri
per capita, dintre care cea mai mare pondere o detin apa si bauturile carbogazoase (cu aproximativ 50-60 de litri
fiecare), urmate de toate celelalte categorii: necarbogazoase, nectaruri, sucuri, bauturi functionale.
1.2 Obiective
Pentru o viata cat mai lunga pe piata vom acorda multa atentie in prepararea bauturilor de calitate
pentru clienţii noştri ţinta, satisfacand pe deplin nevoile lor. Acest lucru il vom realiza prin respectarea
standardelor de control de înalta calitate şi inovaţii tehnologice, precum şi recrutarea unei producţii
profesionale, echipa de vanzari si calitatea materiilor prime.
Obiective principale:
- Crearea unei companii cu o calitate pe masura asteptarilor
- Cresterea continua a numarului de clienti
- Obtinerea unui profit pe termen lung
- Cunoasterea importantei pe care consumatorii o acorda bauturilor racoritoare .
- Cunoasterea multumirilor sau nemultumirilor pe care consumatorii o au fata de sucul pe care l-au
consumat.
- Cunoasterea parerilor consumatorilor fata de raportul pret - calitatea a produsului
- Cunoasterea parerilor consumatorilor despre imbunatatirea gustului viitorului produs
Proiect cofinantat din Fondul Social European prin Programul Operational Capital Uman 2014-2020
In cele din urma ne dorim o afacere stabila, care sa creeze prosperitate tuturor celor implicaţi în
afacere si ajutarea somerilor care sunt dispusi sa participe.
Vom evalua locurile de munca pe care le oferim prin strategia noastra de resurse umane respectand
niste principii precum :
- o comunicare în mod deschis şi transparent
- o abordarea puternica şi de încredere:
- respectarea tuturor drepturilor omului, cum ar fi echitatea la locul de munca şi în relaţiile de
comunitate.
- dorim dezvoltarea poporului nostru, prin beneficiile angajaţilor, formare profesionala şi iniţiative de
grup.
- menţinerea sanataţii preventive şi structurile de siguranţa pentru angajaţi.
calificare, ci doar cei care vor opta pentru postul de sofer,maistrii sau agenti de vanzari la care vom
solicita o experienta de minim 1-2 ani in domeniu.
Pentru ca intreprinderea noastra sa functioneze asa cum ne-am propus vom avea nevoie pentru
inceput de 15 angajati. Vom incheia cu angajatii contracte individuale pe termen nelimintat.
In ceea ce priveste recompensa personalul nostru şi asigurarea satisfacţiei la locul de muncă vom
oferii un salariu negociabil in functie de postul detinut plus alte beneficii precum bonuri de
masa,bonusuri in lei,prime in functie de realizari,inclusiv produse din productie. Ca un angajator corect
vom aplica egalitatea de şanse, respectand diversitatea şi drepturile omului, şi vom depune eforturi
pentru a atinge o productivitate optimă, în timp ce fiecare angajat isi va realiza întregul potenţial. Vom
acorda si premii pentru munca grea şi de producţie, astfel încât să insufle un sentiment de satisfactie în
muncă şi să promoveze menţinerea unor standarde ridicate. Sanatatea angajaţilor trebuie să fie de o
importanţă extremă. Acest lucru se datorează faptului ca starea de sanatate este un element important
in bunastarea la locul de munca şi la domiciliu. In conformitate cu legislaţia acesta este un obiectiv
minim în organizaţia noastră. De asemenea, intenţionam sa reducem la minimum, daca nu chiar sa
eliminam in totalitate numarul de incidente izolate la locul de munca, astfel încât productia si distributia
sa nu fie afectate in mod semnificativ.
Program de lucru
In ceea ce priveste stabilirea programului de lucru în cadrul unei săptămânii normale de lucru este 8
ore/zi, 40 ore/saptamana, pentru personalul angajat in baza unui contract individual
de munca cu norma intreaga acesta urmand a fi negociat prin contractul colectiv de muncă. Avand in
vedere specificul activitatii firmei,salariatii vor lucra in 2 schimburi continue,astfel :
Schimbul 1: in intervalul orar 7-15
Schimbul 2: in intervalul orar 15-23.
Pauza de recuperare si relaxare este de o ora, folosita integral sau in perioade fractionate, in orice
moment, la alegerea salariatului, in incinta unitatii, dar fara a periclita desfasurarea normala a activitatii,
in intervalul orar corespunzator fiecarei ture de lucru, mentionat mai sus. Pe langa aceasta, salariatii vor
beneficia de o pauza de masa cu o durata de 20 minute, care se include in programul de lucru. Durata
maxima legala a timpului de munca nu va depasi 48 de ore pe saptamana, inclusiv orele suplimentare,
decat in situatii exceptionale.
Angajatii beneficiaza si de concediul de odihna anual si situatiile de suspendare a contractului
individual de munca. Ne rezervam dreptul, respectand limitele si procedurile impuse de legislatia in
vigoare, de a modifica programul de lucru in functie de nevoile societatii. Repausul săptămânal se
acordă în două zile consecutive, de regulă sâmbăta şi duminica.
Munca prestată în afara duratei normale a timpului de muncă săptămânal este considerată muncă
suplimentară si nu va putea fi efectuată fără acordul salariatului, cu excepţia cazului de forţă majoră sau
pentru lucrări urgente destinate prevenirii producerii unor accidente ori înlăturării consecinţelor unui
accident. Sporul pentru munca suplimentară se stabileşte prin negociere, în cadrul contractului colectiv
de muncă sau, după caz, al contractului individual de muncă, şi nu poate fi mai mic de 75% din salariul
de bază.
Zilele de sărbătoare legală în care nu se lucrează sunt:
- 1 şi 2 ianuarie;
- prima şi a doua zi de Paşti;
- 1 mai;
- prima şi a doua zi de Rusalii;
Proiect cofinantat din Fondul Social European prin Programul Operational Capital Uman 2014-2020
Organigrama personalului
Proiect cofinantat din Fondul Social European prin Programul Operational Capital Uman 2014-2020
Administrator
Administrato Administrator Comercial si
r Economic IT si Resurse Marketing
umane
Compartimen
t tehnic
Sectia de
productie
Training
Formarea companiei trebuie să fie continuă in paralel cu formarea externa astfel incat sa tinem pasul
cu noile evoluţii pe piaţă. Acest lucru este în aşa fel încat sa ne asigure ca suntem capabili de a anticipa
continuu evolutia pieţei in care activam,fiind esenţiala pentru mentinerea unui avantaj competitiv. Ne
vom asigura ca personalul nostru va fi instruit la cele mai noi tehnici de producţie şi ca sunt capabili sa
stabileasca standarde de referinţa in organizatie. Formarea interna nu va include doar produsul şi
aspectele tehnice,ci de asemenea si oferirea de cunoştinţe mult mai mari despre clienţi, tendinţele
pieţei, produse, ajutoare noi tehnologii, managementul timpului, printre alte variabile. Ne propunem să
efectuam sesiuni de educaţie pentru sănătate cu privire la riscurile de sănătate la locul de muncă, stil de
viaţa echilibrat, cu educaţie şi programe de asistenţa angajat care incorporeaza reabilitare şi consiliere
într-o gamă de boli şi probleme sociale sau personale.Asadar, ca si traininguri aplicate periodic, asta
fiind aproximativ 1 data/luna vor fi prezente cele precum : HACCP (Sistemul de Analiza a Pericolelor si
Punctelor Critice de Control , defineste, evalueaza si controleaza pericolele care ameninta salubritatea
si siguranta alimentelor. ) pentru igiena, instructaje periodice in protectia muncii si PSI paza si stingerea
incediilor.
Noi recunoaştem faptul că procedurile de recrutare de succes, motivaţia şi disciplina sunt cheile
pentru cresterea organizatiei. De aceea ne-am propus sa promovam şi sa menţinem relaţiile bune de
munca, puternice moral şi calitatea ridicată a muncii pentru angajat.
Feedback şi de control
Proiect cofinantat din Fondul Social European prin Programul Operational Capital Uman 2014-2020
3.1 Productia
Materii Prime
Apa carbogazoasa constituie pana la 94% dintr-o bautura racoritoare. Dioxidul de carbon adaugă
“mica intepatura” la bautura şi de asemenea, acţioneaza ca un conservant uşor. Dioxidul de carbon este
un gaz unic potrivit pentru bauturile racoritoare, deoarece este inert, non-toxic, relativ ieftin şi usor
lichifiabil.
Al doilea ingredient principal este zaharul, cel care reprezinta intre 7-12% dintr-o bautura
racoritoare. Se utilizeaza stare uscată sau lichida, zaharul este cel care adauga dulceata si “corpul”
băuturii, o componenta importanta pentru placerea de a consuma o bautura racoritoare. Zahărul de
asemenea echilibreaza aroma si acidul.Am apelat si la îndulcitorii de mare intensitate, în special
zaharina si la alti înlocuitori precum aspartamul utilizat pentru bauturi racoritoare dietetice. Deoarece
unii îndulcitori nu furnizează rezultatul dorit şi gustul de zahăr,acestia sunt combinati cu zahărul şi alte
arome pentru a îmbunataţii bautura.
Aroma de ansamblu a unei bauturi racoritoare depinde de un echilibru complicat de dulceaţa,
acrime, şi aciditate (pH). Acizi au rolul de a adauga o claritate a gustului şi de a spori experienţa “sete-
stingere” prin stimularea fluxului salivar. Acidul folosit în bauturile racoritoare este acidul citric.Detinem
o gama larga de arome, care sunt naturale, natural identice (imitatii chimice de sinteza), sau artificiale
(chimic nu au legatura cu aromele naturale).
Proiect cofinantat din Fondul Social European prin Programul Operational Capital Uman 2014-2020
Emulsiile sunt amestecuri de lichide, care sunt în general incompatibile. Ele consta in elemente pe
baze de ape, cum ar fi gume, pectine, şi conservanţi, precum şi lichide pe baza de ulei, cum ar fi arome
si culori.
Pentru a impiedica creşterea microorganismelor şi pentru a preveni deteriorarea, conservanţii sunt
adaugati la bauturile usoare. Anti-oxidanţii, cum ar fi BHA şi acidul ascorbic, menţin culoarea şi aroma.
Utilaje
Pentru realizarea bauturii carbogazoase dispunem de mai multe utilaje precum :
1. Masina de imbuteliat,
2.Masina de infiletat/capsat,
3. Masina de etichetat,
4. Masina de baxat,
5.Masina de paletizat,
6.Benzi transportoare,
7.Capuri de infiletat magnetice si mecanice,
8.Masini de limpezit
9.Masina de suflat pet automata
10. Masina de preparat suc 10.000 L/h
Fluxul tehnologic
1.Purificarea apei
a) Calitatea apei este cruciala pentru succesul unei bauturi racoritoare. Impuritaţi, cum ar fi particulele
în suspensie, materia organica şi bacteriile pot degrada gustul şi culoarea bauturii. Acestea sunt, în
general eliminate prin procesul tradiţional de filtrare,acesta fiind de o serie de procese precum
:coagularea, filtrarea şi clorinarea. Coagularea implică amestecarea unui precipitat gelatinos, sau
floculaţii (sulfat de fier sau sulfat de aluminiu) în apa. Floculaţiile absorb particulele în suspensie, ceea
ce le face mai mari şi mai uşor de indepartat cu ajutorul filtrelor. În timpul procesului de purificare,
alcalinitatea trebuie sa fie adaptata pentru a ajunge la nivelul pH-ului dorit.
b) Filtrarea, sterilizarea, şi durizarea apei
Apa se toarnă printr-un filtru cu nisip pentru a elimina particulele fine de floculaţii. Apa trece printr-un
strat de paturi cu nisip şi pietriş care au rolul de a captura particule.
c) Sterilizarea este necesară pentru a distruge bacteriile şi compuşii organici care ar putea schimba
gustul si culoarea apei. Apa este pompata într-un rezervor de stocare şi este dozat cu o cantitate mica
de clor liber care are nevoie de 2 ore pentru a actiona.
d) Apoi, un filtru de carbon activ decoloreaza apa şi elimina materiile organice reziduale, la fel ca filtrul
de nisip.
2.Amestecarea ingredientelor
a) Zahăr dizolvat şi aroma concentrata sunt pompate în staţia de dozare într-o ordine prestabilita în
funcţie de compatibilitatea acestora. Ingredientele sunt transportate în rezervoarele de lot unde sunt
amestecate cu atentie,deoarece prea multa amestecare poate provoca o aerare nedorita.
b) Siropul este sterilizat intr-un rezervor, utilizand radiaţii ultraviolete sau prin pasteurizare, care implica
un process rapid de încalzire urmat de racire. Siropurile de fructe, în general, trebuie să fie pasteurizate.
Proiect cofinantat din Fondul Social European prin Programul Operational Capital Uman 2014-2020
c)Apa şi siropul sunt atent combinate de utilajele detinute care reglementează debitele şi raporturile de
lichide. Utilajele sunt sub presiune cu dioxid de carbon pentru a preveni aerarea in timpul amestecului.
3. Carbonatarea bauturii este urmatoarea etapa a produsului finit. Temperatura lichidului trebuie sa
fie atent controlata, deoarece atunci cand creşte solubilitatea dioxidului de carbon scade temperatura
lichidului. Utilajul folosit de compania noastra are propriul sistem de racire.
4. Umplerea şi ambalarea: produsul finit este transferat în peturi , la debite extrem de ridicate.
Containerele sunt sigilate imediat cu un sistem de închidere rezistent la presiune, cu marginile ondulate
si cu twist off.
a) Deoarece bauturile racoritoare sunt, în general, racite în timpul procesului de fabricaţie, acestea
trebuie să fie aduse la temperatura camerei înainte de etichetare pentru a preveni condensul care va
distruge eticheta. Acest lucru se realizeaza prin pulverizare cu apa calda iar apoi uscarea lor. Etichetele
sunt apoi aplicate pe peturi cu rolul de a furniza informaţii despre brand, ingrediente, termenul de
valabilitate şi utilizarea în siguranţa a produsului. Etichetele sunt fabricate din hartie.
b) În cele din urma, containerele sunt ambalate în cutii de carton care apoi sunt transportate pe paleti
mari .
5. Controlul Calităţii
Respectam niste standarde stricte de calitate a apei privind alcalinitatea, cloruririle, sulfatii, fierul si
aluminiul . Nu numai ca este în interesul sanataţii publice, dar cu apa curata se facilitează procesul de
producţie şi se menţine coerenţa aromei si culorii bauturii. În cazul în care bauturile racoritoare sunt
produse cu zahar de calitate inferioară, va diminua calitatea bauturii carbonate. Pentru a preveni
alterarea acesteia, zaharul trebuie să fie manipulat cu grija în medii uscate si curaţate.
Este crucial pentru noi ca producatorii de bauturi racoritoare sa inspecteze materiile prime inainte de
a fi amestecate cu alte ingrediente. Toate rezervoarele, pompele, şi containerele sunt bine sterilizate şi
monitorizate incontinuu. Utilajele din aliaj de aluminiu sau de staniu-tabla, sunt lacuite intern pentru
sigilarea si prevenirea coroziunii in contact cu bautura. De asemenea respectam si condiţiile specifice de
depozitare cu amanuntul pentru siguranta bauturilor. Perioada de valabilitate a bauturilor racoritoare
este în general de cel puţin un an.
Diagrama procesului tehnologic de fabricare a bauturilor racoritoare
Preparare Pregatire-
sirop Cantarire
Proiect cofinantat din Fondul Social European prin Programul Operational Capital Uman 2014-2020
Filtrare sirop
Cupajare
Dozare-
Inchidere
Depozitare
Livrare
3.2 Furnizorii
In prezent, compania este in cautare de mai multi furnizori de materie prima. Asadar am hotarat ca
materiile prime, le vom procura direct de la furnizori evitand intermediarii, pentru a minimiza costurile
de care beneficiaza si consumatorul final. Avantajele majore de a face acest lucru, sunt comenzile mai
mari, plaţile mai rapide şi riscurile mai mici de incapacitate de plata. De aceea ne vom stabili o relaţie
buna cu toţi furnizorii noştri şi, prin urmare,pe termen lung o avantajoasa relaţie de afaceri. Acest lucru
se realizează prin intermediul colaborarii îndeaproape cu furnizorii pentru asigurea livrarilor
neîntrerupte si la timp.
Furnizorii cu care am inceput o colaborare sunt urmatorii :
-indulcitori
Pret/buc : pentru 2 l – 0.039 ron
3l – 0.058 ron
6.ESAROM ROMANIA-Sibiu:
-arome
Pret/buc : pentru 2 l – 0.095 ron
3l – 0.155 ron
-indulcitori
Pret/buc : pentru 2 l – 0.0379 ron
3l – 0.145 ron
-acid ascorbic
Pret/buc : pentru 2 l – 0.0056 ron
3l – 0.0083 ron
7.ELTON CORPORATION-Bucuresti:
-acid citric
Pret/buc : pentru 2 l – 0.016 ron
3l – 0.024 ron
10.REDCOM-Baia Mare:
-adeziv pentru lipit etichete
Pret/buc : pentru 2 l – 0.0014 ron
Proiect cofinantat din Fondul Social European prin Programul Operational Capital Uman 2014-2020
3l – 0.011 ron
12.JOHNSON DIVERSEY-Bucuresti:
-solutii igienizare
13.CALVATIS-Cluj Napoca:
-lubrifiant banda transportoare
-solutii igienizare
14.AMRAZ ROMANIA-Bucuresti:
-preforme
Pret/buc : pentru 2 l – 0.28 ron
3l – 0.35 ron
15.MAV TIP-Sibiu:
-etichete
Pret/buc : pentru 2 l – 0.027 ron
3l – 0.023 ron
16.GEMIMI NATROMID-Bucuresti:
-lubrifiant banda transportoare
17.RONDOCARTON-Cluj Napoca,Apahida:
-cartoane si ambalaje din carton
Pret/buc : pentru 2 l – 0.0061 ron
3l – 0.0076 ron
3.4 Aprovizionare/Stocuri
creşterea calitătii produsului sau serviciului ce urmează a fi achizitionat. Trebuie avut în vedere că pe
termen lung şi pentru un nivel de performanţă în domeniul calitătii cât mai ridicat este necesară o
interacţiune activă între furnizor şi achizitor inclusiv prin consilierea primului cu soluţii tehnice noi,
soluţii tehnice care ar putea ca în final să conducă la creşterea calitătii produsului sau serviciului ce
urmează a fi achizitionat.
Depozitul proiectat de noi trebuie sa permita accesul direct la produse. De asemenea, la proiectarea
si construirea lui am avut in vedere si o anumita rezerva de capacitate necesara in cazul in care
aprovizionarea se poate intampla sa se faca inainte de epuizarea stocului existent .
In continuare voi prezenta cantitatile estimative pentru fiecare materie prima si stocul de siguranta
necesar in cazul unor probleme cu livrarea la timp :
1.Materiale ambalaj
Adeziv
Aprovizionarea -200kg/luna pentru pet de 2l
-150kg/luna pentru pet de 3l
Stoc siguranta: aprox.75-100 kg/luna pentru pet de 2l
75 kg/luna pentru pet de 3l
Utilizare: aprox.100kg/luna pentru pet de 2l
75kg/luna pentru pet de 3l
Capace
Aprovizionarea -1800000buc/luna
Stoc siguranta: aprox.600000buc/luna
Utilizare: aprox.1300000-1400000buc/luna
Etichete
Aprovizionarea -2500000buc/luna 2l+3l
Stoc siguranta: aprox.1000000-1200000buc/luna 2l+3l
Utilizare: aprox.1300000-1400000buc/luna 2l+3l
Cartoane
Aprovizionarea -15000buc/luna
Stoc siguranta: aprox.4000-5000buc/luna
Utilizare: aprox.10000buc/luna
Folie stretch
Aprovizionarea -1000kg/luna
Stoc siguranta: aprox.100-150kg/luna
Utilizare: aprox. 900kg/luna
Proiect cofinantat din Fondul Social European prin Programul Operational Capital Uman 2014-2020
Preforme
Aprovizionarea -2500000buc/luna
Stoc siguranta: aprox1000000buc/luna
Utilizare: aprox.1300000-1500000buc/luna
2.Materii prime
Acid citric
Aprovizionarea -5000kg/luna
Stoc siguranta: aprox.1000kg/luna
Utilizare: aprox. 4000kg/luna
Benzoat de Na
Aprovizionarea -475kg/luna
Stoc siguranta: aprox.75kg/luna
Utilizare: aprox. 400kg/luna
Arome; emulsii
Aprovizionarea -5000kg/luna
Stoc siguranta: aprox.2000kg/luna
Utilizare: in functie de comenzii,aprox.3200kg/luna
3.Materiale secundare
Lubrifiant banda transportoare
Aprovizionarea -150kg/luna
Stoc siguranta: aprox.75kg/luna
Utilizare: aprox. 75kg/luna
4.Materiale auxiliare
Materiale igienizare
Aprovizionare –NaOH+Hypofoam : 150+75kg/luna
Stoc siguranta: aprox.75kg/luna
Utilizare: aprox. 25-75kg/luna
Proiect cofinantat din Fondul Social European prin Programul Operational Capital Uman 2014-2020
BILANT
la data de 31.12.2012
Denumirea indicatorului SOLD LA
02.02.2012 31.12.2012
A. ACTIVE IMOBILIZATE
I. IMOBILIZARI NECORPORALE 0 0
II.IMOBILIZĂRI CORPORALE 102500 91500
III.IMOBILIZĂRI FINANCIARE 6240 9583
ACTIVE IMOBILIZATE-TOTAL 108740 101083
B. ACTIVE CIRCULANTE
I. STOCURI 0 0
II. CREANTE 164522 220635
III. INVESTITII FINANCIARE PE TERMEN 0 0
SCURT
IV. CASA SI CONTURI LA BĂNCI 19531 75256
ACTIVE CIRCULANTE-TOTAL 171664 257641
C. CHELTUIELI IN AVANS 16053 0
D. DATORII CE TREBUIE PLATITE INTR-O 256895 302568
PERIOADĂ DE PANĂ LA UN AN
E. ACTIVE CIRCULANTE NETE, -26574 -32574
RESPECTIV DATORII CURENTE NETE
F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII 145090 225067
CURENTE
G. DATORII CE TREBUIE PLĂTITE INTR-O 0 0
PERIOADĂ MAI MARE DE UN AN
H. PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI 0 0
CHELTUIELI
I. VENITURI IN AVANS 0 0
- Subventii pentru investitii 0 0
- venituri inregistrate in avans 0 0
J. CAPITAL SI REZERVE
I. CAPITAL 160000 160000
- capital subscris nevarsat 0 0
- capital subscris varsat 160000 160000
- patrimoniul regiei 0 0
Proiect cofinantat din Fondul Social European prin Programul Operational Capital Uman 2014-2020
Din contul de profit si pierdere se poate observa scaderea semnificativa a profitului la sfarsitul
anului 2011 comparativ cu luna decembrie a aceluiasi an. Acest lucru apare din cauza cresterii salariale
foarte mari (a crescut salariul minim pe economie).
INDICATORI FINANCIARI
1. Indicatori de lichiditate
Lichiditatea generala
Active circulante/Datorii curente= 257641/302568=0.85
Conform acestui indicator, in prezent, firma nu are capacitatea de a-si plati datoriile pe termen
scurt (cele catre furnizori) din activele circulante.