Raiffeisen Bank

UNIVERSITATEA OVIDIUS DIN CONSTANȚA

FACULTATEA DE ȘTIINȚE ECONOMICE
MASTER ANUL I
SPECIALIZAREA: FINANȚE CORPORATIVE ȘI BĂNCI

ANALIZA PRIVIND
PROFITABILITATEA ÎN
CADRUL BĂNCII
RAIFFEISEN BANK

COORDONATOR: REALIZATORI:
Conf.Univ.Dr. Munteanu Irena Zăinescu Mădălina-Elena
Coadă(Gheorghe) Elena- Roxana

1
 Raiffeisen Bank

CUPRINS

INTRODUCERE …………………………………………...Pag.3

CAP 1 …………………………………………...Pag.4
CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE

CAP 2 …………………………………………...Pag.6
STRUCTURA VENITURILOR

CAP 3 …………………………………………...Pag.8
CALITATEA PORTOFOLIULUI DE
CREDITE

CAP 4 ………………………………………….Pag.12
INDICATORII DE PROFITABILITATE

CAP 5 ………………………………………….Pag.15
POZITIA DE PIATA A BANCII

CAP 6 ………………………………………….Pag.16
PRODUSE SI DERVICII DE TOP

CONCLUZII ………………………………………….Pag.18

BIBLIOGRAFIE ………………………………………….Pag.20

2
 Raiffeisen Bank

INTRODUCERE

Istoria Raiffeisen Bank în România începe în 1994, când Grupul Bancar Austriac
Raiffeisen a deschis o reprezentanță în Bucureşti. În 1998, aceasta a fost transformată în
subisidiaraRaiffeisenbank (România), oferind servicii şi produse pentru companii.

Raiffeisen Bank SA („Banca”) şi-a început activitatea la data de 1 iulie 2002, în urma
fuziunii prin absorbţie a Raiffeisen Bank România SA de către Banca Agricolă Raiffeisen SA,
prin emisiune de acţiuni. Fuziunea dintre cele două bănci s-a finalizat la data de 30 iunie 2002 cu
scopul de a alinia operaţiunile Grupului Raiffeisen în România.

Activităţile de bază ale Grupului sunt reprezentate de furnizarea de servicii bancare

pentru persoane fizice şi juridice, activităţi de brokeraj, leasing şi gestiune a activelor financiare.
Grupul oferă, de asemenea, servicii de consultanţă financiară pentru întreprinderile mici şi
mijlocii care operează pe teritoriul României, servicii de leasing financiar, servicii de
economisire-creditare în sistem locativ şi servicii de gestiunea activelor financiare. Grupul
îşidesfăşoară activitatea atât prin intermediul sediului central din Bucureşti, cât şi prin
intermediul reţelei sale de 451 de agenţii la 31.12.2017 (2016: 478 agenţii).

Obiectul principal de activitate al Băncii este reprezentat de furnizarea de servicii bancare

pentru persoane fizice şi juridice. Serviciile oferite includ: deschideri de cont curent, plăţi interne
şiinternaţionale, operaţiuni de schimb valutar, acordarea de finanţări pentru nevoi operaţionale,
finanţări pe termen mediu, garanţii bancare, acreditive.

Banca este administrată în sistem dualist de un Consiliu de Supraveghere format din 7

membri şi un Directorat format din 7 membri. Raiffeisen Bank are peste 5.000 de
angajaţişideserveşte peste 2 milioane de clienţi: 100.000 de IMM-uri, 5.600 de corporaţiişi
2.000.000 de persoane fizice.

Reţeaua Raiffeisen Bank acoperă toate judeţele din România

• Peste 400 de agenţii Raiffeisen Bank

• Peste 1.000 de bancomate Raiffeisen Bank (ATM)
• Peste 19.000 de terminale EPOS Raiffeisen Bank
• Peste 200 de maşinimultifuncţionale Raiffeisen Bank (MFM)

3
 Raiffeisen Bank

CAP. 1 CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE

Contul de 2015 2 20172017

profit şi 2015 201620120162
pierdere 0166201
Venituri nete 1.053.520 1.111.062 1.151.933
din dobânzi
Venituri nete 609.206 607.977 568.290
din speze şi
comisioane
Venit net din 288.261 300.633 310.781
tranzacţionare
Alte venituri 54.120 148.303 48.563
operaţionale
Venit 2.009.942 2.175.546 2.085.695
operaţional
Cheltuieli -678.132 -635.986 -719.294
operaţionale
Cheltuieli -524.355 527.712 -538.364
salariale
Cheltuieli nete -289.012 527.712 -244.277
cu provizioanele
pentru
deprecierea
valorii activelor
financiare
Câştiguri din 0 0 0
participaţii în
entităţi asociate
Profit înainte de 518.443 542.579 583.760
impozitare
Profit net 437.564 451.629 491.177
Sursă: Raport Anual Raiffeisen

Profitul net al Băncii a fost de 491 milioane RON în 2017, în creştere cu 9% faţă de anul
anterior. Sursele diversificate de venituri au pus bazele unei abilităţi solide şi de lungă durată de
generare a câştigurilor. În acelaşi timp, strategia prudentă de abordare a riscurilor şiiniţiativele de
eficientizare a activităţiipoziţionează bine Bancă pentru a crea valoare pentru toate părţile
implicate, într-un cadru tot mai reglementat.

Viziunea şi obiectivele băncii sunt orientate către nevoile clienţilor şi finanţarea

economiei reale. Acestea reprezintă factori fundamentali care susţin capacitatea de a genera
venituri stabile.
4
 Raiffeisen Bank
Veniturile recurente au rămas stabile în 2017, pe fondul unor venituri nete din dobânzi
mai mari şi a unor presiuni existente pe partea de comisioane şi venituri din tranzacţionare.

Combinată cu susţinerea ritmului digitalizării, suntem convinşi că beneficiile pe termen

lung pentru bancă şi clienţi deopotrivă vor depăşi scăderea pe termen scurt a veniturilor. În plus,
scăderea comisioanelor din asigurări s-a datorat unor venituri nerecurente ridicate înregistrate în
2016. Banca va continua şi în 2018 să investească sume considerabile în procesul de digitalizare
pentru că viitorul este al produselor de calitate, uşor accesibile şi rapide.

5
 Raiffeisen Bank

CAP. 2 STRUCTURA VENITURILOR

Sursă: Pelucrare proprie dupa datele din Raportul Anual Raiffeisen

Veniturile nete din dobânzi au crescut în 2017, pentru al doilea an consecutiv, +4%.
Creşterea portofoliului de credite (+8%) a reprezentat principalul factor determinant de creştere a
veniturilor, în timp ce ratele de dobândă la nivelul depozitelor s-au menţinut la niveluri scăzute,
similar evoluţiei din întregul sector bancar. Suntem încrezători că veniturile recurente vor
rămâne pe un trend ascendent ca o consecinţă naturală a implementării strategiei de creştere
organică.

Într-un mediu concurenţial ridicat, cu presiune pe preţ, veniturile nete din comisioane
aferente platilor au crescut uşor, +1%.

Pe de altă parte, am asistat la o scădere a comisioanelor percepute pentru pachetele de

cont curent, ceea ce era de aşteptat având în vedere obiectivul nostru de a oferi soluţii eficiente şi
rentabile pentru satisfacerea nevoilor de economisire şitranzacţionare ale clienţilor noştri.
Combinată cu susţinerea ritmului digitalizării, suntem convinşi că beneficiile pe termen lung
pentru bancă şi clienţi deopotrivă vor depăşi scăderea pe termen scurt a veniturilor. În plus,
scăderea comisioanelor din asigurări s-a datorat unor venituri nerecurente ridicate înregistrate în
2016.

6
 Raiffeisen Bank

Venitul net din tranzacţionare a fost influenţat pozitiv de o intensificare a activităţii schimburilor
valutare ale clienţilor. Principalul factor îl reprezintă creşterea volumelor tranzacţionate, cu 5%.
Evoluţii remarcabile au existat în special pentru tranzacţiile prin platforme online cu clienţiIMM
şiCorporaţii.

7
 Raiffeisen Bank

CAP. 3 CALITATEA PORTOFOLIULUI DE CREDITE

Calitatea serviciilor bancare de bază reprezintă fundamentul unei relații bune și de lungă
durată cu clienții.

În acest sens, Raiffeisen Bank s-a implicat în mod continuu în activități care aduc valoare
și sporesc competitivitatea.

Parteneriatul de success cu Fondul European de Investiții (FEI) a continuat în 2017 prin

lansarea a două noi programe, menite să faciliteze accesul la finanțare pentru întreprinderile mici
și mijlocii în condiții avantajoase. Cele două programe menționate sunt: “ Programul UE pentru
competitivitatea IMM-urilor ” (COSME), denominat în lei, în valoare de 180 milioane euro și “
Programul UE pentru dezvoltarea și consolidarea activității IMM-urilor ” (SMEi), denominat
atât în lei, cât și în euro, în valoare de 340 milioane de euro.

Ambele programe implică o garanție de portofoliu acordată de FEI în favoarea băncii

(50% pentru Cosme și 60% pentru SMEi).Cele două programe au menirea să sprijine
competitivitatea IMM-urilor în România oferind acces la finanțare în condiții avantajoase
(cerința redusă de garanții și costuri substanțial reduse). Totodată, Raiffeisen Bank și-a canalizat
atenția în 2017 pe oferirea unor servicii de tip self-service mai performante.

În 2016 banca a îmbunătățit flota de mașini multifuncționale cu aproape 50 de aparate

noi, permiţând mai multor clienți să facă depuneri în lei, schimburi valutare sau plată facturilor.

O altă realizare o reprezintă faptul că procesul de aprobare a creditelor de nevoi personale

este 100% online. Transformarea digitală va rămâne un obiectiv de prim rang și în perioada
următoare.

Forța de vânzare din rețeaua de agenții s-a concentrat mai intens pe promovarea canalelor
electronice și, în consecință, utilizarea serviciului Smart Mobile și a bancomatelor
multifuncționale a crescut semnificativ.
Aceste servicii le oferă clienților mai mult timp decât atunci când apelează la serviciile de
la ghișeu, în cazul în care vor să afle informații despre conturile pe care le dețin, atunci când
achiziționează noi produse și efectuează tranzacții 24/7, beneficiind astfel de reduceri de costuri,
dar și de confortul de a nu se mai deplasa la ghișeele Raiffeisen Bank.

8
 Raiffeisen Bank

În anul 2017 numărul de reclamații înregistrate în Raiffeisen Bank a continuat să crească

ușor față de anul precedent, păstrându-se același procent de creștere (+14%) înregistrat și în
intervalul 2015-2016. Opiniile exprimate de clienți au permis clarificarea și remedierea
situațiilor pe care le-au întâmpinat, 88% dintre rezoluții fiind în favoarea clienților, constatându-
se și o ușoară creștere a satisfacției acestora privind procesul de management al reclamațiilor.

Activitatea privind reclamaţiile 2015 2016 2017

Număr de reclamaţii 59.915 68.169 77.716

Rezoluţii pozitive 82% 84% 88%

Fidelizareaclienţilor cu reclamaţii 82% 84% 88%

Satisafactiefaţă de 3,1 3,2 3,3

reclamaţii(sondaj),(scala 1-5: 1=foarte
nemulţumit, 5=foarte mulţumit)
Sursă:Raport Anual Raiffeisen

CREDITE ACORDATE CLIENŢILOR RETAIL

Credite acordate clientilor retail

6.000.000,00 lei
5.000.000,00 lei
4.000.000,00 lei
3.000.000,00 lei
2.000.000,00 lei
1.000.000,00 lei
0,00 lei
2015 2016 2017
Credit nevoi personale 3.947.634,00 lei 4.645.085,00 le 5.244.732,00 le
Credit pt investitii
3296455 4.040.945,00 le 4.622.010,00 le
imobiliare
Credit de consum
garantat cu ipoteca 1.695.219,00 le 1.944.249,00 le 1.662.033,00 le
imobiliara
Credit Card 672.161,00 lei 2.152.308,00 le 2.516.014,00 le
Descoperit de cont 736.209,00 lei 1.440.046,00 le 1.596.525,00 le
Altele 2.195,00 lei 6.377,00 lei 9.897,00 lei

Sursă:Raport Raiffeisen-Situatii financiare consolidate şi separate

9
 Raiffeisen Bank
CREDITE ACORDATE CLIENŢILOR NON-RETAIL ÎN 2015

Agricultura;
359.736,00 lei
Electricitate, petr
Sector ol si gaze;
public; 343.487,00 lei
476.677,00
lei

Servicii;
1.131.326,00 lei Productie;
1.105.295,00 lei

Constructii;
693.618,00 lei

Sursă:Raport Raiffeisen-Situatii financiare consolidate şi separate

CREDITE ACORDATE CLIENŢILOR NON-RETAIL ÎN 2016

Sector public; Agricultura;

707.999,00 lei 628.013,00 lei
Electricitate, petrol
si gaze naturale;
1.010.665,00 lei

Productie;
231.557,00 lei
Servicii;
3.037.221,00 lei
Constructii;
2.196.387,00 lei

Sursă:Raport Raiffeisen-Situatii financiare consolidate şi separate

10
 Raiffeisen Bank

CREDITE ACORDATE CLIENŢILOR NON-RETAIL ÎN 2017

Sector public; Agricultura;

573.088,00 lei 682.805,00 lei
Electricitate, petrol
si gaze naturale;
1.713.188,00 lei

Servicii;
3.288.707,00 lei

Productie;
2.528.280,00 lei

Constructii;
297.227,00 lei
Sursă:Raport Raiffeisen-Situatii financiare consolidate şi separate

11
 Raiffeisen Bank

CAP.4 INDICATORII DE PROFITABILITATE

Profitabilitatea este un concept managerial având ca obiect evaluarea rezultatelor

activităţii băncii din punctul de vedere al eficienţei atât pe ansamblu, cât şi pe diferite
componente manageriale. Privită conceptual, profitabilitatea reprezintă modalitatea de realizare a
scopului fundamental al activităţii băncii, acela de maximizare a profiturilor în condiţii de
minimizare a riscurilor.

Rata rentabilităţii capitalului (ROE – Return on equity) se determină ca raport între

profitul net şi capitalul propriu şi oferă informaţii cu privire la profitul înregistrat pe unitatea de
valoare contabilă a investiţiei acţionarilor în bancă.

 Rata rentabilităţii capitalului 2015

 ROE=Profit net/capital x 100

 ROE=437.564/3.158.241 x 100

 ROE= 13,85 %

 Rata rentabilităţii capitalului 2016

 ROE=Profit net/capital x 100

 ROE=451.629/3.223.939 x 100

 ROE= 14 %

 Rata rentabilităţii capitalului 2017

 ROE=Profit net/capital x 100

 ROE=491.177/3.523.354 x 100

 ROE= 13.94%

Rata rentabilitatii economice:

 Rata rentabilităţii economice 2015

12
 Raiffeisen Bank
 RE=Profit net/Active totale x 100
 RE=437.564/31.443.125 x 100
 RE= 1.391

 Rata rentabilităţii economice 2016

 RE=Profit net/Active totale x 100
 RE=451.629/33.419.810 x 100
 RE= 1.351

 Rata rentabilităţii economice 2017

o RE=Profit net/Active totale x 100
o RE=491.177/36.084.707 x 100
o RE= 1.361

Randamentul activelor:
o Randamentul activelor 2015
o ROA= Profit net/Total active
o ROA=437.564/31.443.125
o ROA=0.0139

o Randamentul activelor 2016

o ROA= Profit net/Total active
o ROA=451.629/33.419.810
o ROA=0.0135

o Randamentul activelor 2017

o ROA= Profit net/Total active
o ROA=491.177/36.084.707
o ROA=0.0136

13
 Raiffeisen Bank

Efectul de pârghie (EM – equitymultiplier) sau Multiplicarea capitalului este un indicator

sintetic care evidenţiază gradul în care utilizarea unor resurse atrase suplimentar duce la
creşterearentabilităţii capitalului propriu.

Multiplicatorul capitalului= Active totale/Capitaluri proprii

Multiplicatorul capitalului 2015 =31.443.125/3.158.241= 9,95 %

Multiplicatorul capitalului 2016 =33.419.810/3.223.939=10.36 %

Multiplicatorul capitalului 2017 =36.084.707/3.523.354=10.24 %

14
 Raiffeisen Bank

CAP. 5 POZIŢIA DE PIAŢĂ A BĂNCII

Numele Active Cota de Active Cota de Active Cota de

băncii 2017 piaţă 2017 2016 piaţă 2016 2015 piaţă 2015
(%) (%)
(mil. Lei) (mil. Lei) (mil. Lei) (%)
1.BCR 67734 15.83 64068 16.28 59460 15.8
2.BT 59315 13.87 51776 13.15 47382 12.6
3.BRD 53490 12.5 50657 12.87 49192 13
4.UniCredit 37548 8.78 32687 8.3 30611 8.1
5.Raiffeise 36084 8.44 33419 8.49 31443 8.4
n
6.ING 33656 7.87 27869 7.08 23370 6.3
Bank
7.CEC 31689 7.41 28194 7.16 27533 7.3
Bank
8.Alpha 15637 3.66 14732 3.74 15005 4
Bank
9.Bancpost 10923 2.55 11656 2.96 11386 3
10.Garanţi 9985 2.33 8959 2.28 9580 2.5
Bank
Sursă: BNR; Autor:Bancherul.ro

Sistemul bancar românesc, format din 25 de bănci persoane juridice române, 9 sucursale
ale băncilor din state membre UE şi cooperativa de credit Creditcoop, în total 35 de instituţii de
credit, şi-a majorat activele în 2018 cu 8,6%, echivalentul a 34 miliarde lei, la un total de 427
miliarde lei, conform datelor publicate de Banca Naţională a României (BNR).
Raiffeisen Bank se situează pe locul 5 după active şi cota de piaţă unde în anul 2015 avea
o cotă de piaţă de 8,4%, în 2016 a crescut la 8,49% iar în 2017 a pierdut puţin din cota de piaţă
ajungând la 8,44%.

15
 Raiffeisen Bank

CAP .6 PRODUSE ŞI SERVICII DE TOP

Raiffeisen Bank pune la dispoziţia clienţilor săi următoarele tipuri de produse:

o Asigurări:
-Viată
-Sănătate
-Locuință
-Mașină
-Călătorie

o Operaţiuni curente:
-Carduri de cumpărături
-Carduri de debit
-Conturi şi pachete de cont curent( Zero Tot, Zero Simplu)
-Servicii online
-Direct debit
-Transferuri de bani

o Investiţii:
-Fonduri de investiţii
-Fonduri de pensii facultative
-Titluri cu venit fix
-Servicii de custodie
-SmartInvest

o Credite:
-Credit de nevoi personale
-Carduri de cumpărături
16
 Raiffeisen Bank

-Credite de refinanţare
-Credite imobiliare

o Economii:
-Cont de economii
-Depozit cu depuneri ulterioare
-Depozite la termen

Ponderea fiecărei categorii de produse sau servicii în veniturile operaţionale ale

băncii pentru ultimii trei ani:
12/2017 12/2016 12/2015

Credite şi avansuri acordate 48% 44% 43%

clienţilor
Depozite de la clienţi 17% 19% 19%
Tranzacţii 23% 22% 23%
Investiţiişitranzacţionare 3% 8% 6%
Altele 9% 7% 10%

Creditele şi avansurile acordate clienţilor cuprind: venituri din dobânzi şi comisioane

aferente creditelor acordate clienţilor (Overdraft, Carduri de credit, Credite pentru locuinţe,
Credite pentru investiţii).

Categoria Depozite de la clienţi cuprinde venituri şi cheltuieli cu dobânzile şi

comisioanele aferente depozitelor la termen şi negociate de la clienţi, conturilor de economii şi
conturilor curente.

Categoria Tranzacţii cuprinde venituri şi cheltuieli cu comisioanele din plăti, schimb

valutar, tranzctii cash şi electronic banking.

În categoaria „Altele” sunt cuprinse venituri şi cheltuieli cu comisioanele din asigurări,

fonduri mutuale de investiţii, leasing, Raiffeisen banca pentru locuinţe etc.

17
 Raiffeisen Bank

CONCLUZII

Prin amploarea activităţilor desfăşurate, sectorul bancar joacă un rol esenţial în

dezvoltarea economică a României. Reducerea resurselor materiale presupune un risc atât pentru
companii, cât şi pentru comunităţi. Aceasta are o influenţă directă asupra performantei
companiilor, dar şi asupra utilizatorilor finali, iar Raiffeisen Bank înţelege că, în calitate de lider
în comunitate, trebuie să fie un exemplu în promovarea de practici responsabile în acest
domeniu.

Banca finanţează proiecte inovatoare şi dezvolta iniţiative interne pentru limitarea

utilizării resurselor materiale astfel încât să facă faţă provocărilor prezente şi viitoare. Această
abordare dublă, prin acţiuni interne şi externe, contribuie la reducerea impactului companiei
asupra mediului înconjurător, în timp ce generează beneficii măsurabile.

Raiffeisen Bank a fost desemnată „Cea mai bună bancă de private banking” din România
în 2016 de către Euromoney pentru calitatea serviciilor de private banking unde a fost
recunoscută şi de publicaţiileinternaţionale de specialitate.

Raiffeisen Bank implementează noi modele şi tehnologii cum ar fi :Bancomatele

multifuncţionale (MFM-uri) sunt tot mai mult folosite, astfel încât banca a extins numărul
acestora până la 189, dintre care 174 sunt amplasate în agenții. Cu ajutorul MFM-urilor, clienții
pot efectua, simplu și rapid, tranzacții de depunere și retragere de numerar în lei, pot plăti facturi
în lei, efectua operațiuni de schimb valutar din EUR sau USD în lei sau primi bani prin Western
Union.

Comportamentul de plată al clienţilor s-a îmbunătăţit în 2017, atât în rândul populaţiei,

cât şi al companiilor. Costul riscului în termeni comparabili (fără evenimente nerecurente în
ambele perioade) s-a redus cu aproximativ 25% faţă de 2016. Aceste evoluţii pozitive se
regăsesc şi în profilul calitativ al portofoliului de credite, rata creditelor neperformante scăzând
cu mai mult de două puncte procentuale, de la 8,2% în 2016, până la 6% în 2017.

Raiffeisen Bank a investit în tehnologie şi a îmbunătăţitcapabilităţile digitale, cu scopul

de a derula procese fiabile, orientate către client şi în cele din urmă de a livra produse de calitate,
accesibile şi rapide.

18
 Raiffeisen Bank

În anul 2017, Raiffeisen Bank a ajuns la un număr de 472.000 de carduri de credit, în

creștere cu 7% față de anul precedent, ceea ce a însemnat consolidarea poziției noastre ca lider
pe piața cardurilor de credit din România.

19
 Raiffeisen Bank

BIBLIOGRAFIE

 Raport Anual Raiffeisen Bank 31 decembrie 2015

 Raport Anual Raiffeisen Bank 31 decembrie 2016

 Raport Anual Raiffeisen Bank 31 decembrie 2017

 https://www.raiffeisen.ro/

 https://www.bancherul.ro/

20