ROGOJINĂ ANA-MARIA Nr.

ore de muncă
GRUPA FB31 Citit: 2 ore
E-mail : marranna13@gmail.com Redactare: o oră

CAPITOLUL II - SINTEZĂ
CREDITAREA BANCARĂ

Cuvinte cheie:

Pentru că un număr mare de persoane fizice și agenți economici nu dispun de resurse bănești în
vederea acoperirii tuturor nevoilor, aceștia apelează tot mai des la creditele bancare.
În economia modernă, există două tipuri de credite :
1. creditul bancar;
2. creditul comercial.
Abordarea unui credit presupune mai multe etape:
 o discuție cu caracter informativ;
 documentare despre client;
 întocmirea cererii de creditare și analiza acesteia;
 aprobarea creditului;
 negocierea și încheierea contractului;
 acordarea creditului;
 analiza modului de utilizare a creditului;
 controlul și păstrarea garanțiilor;
 plata dobânzilor;
 rambursarea creditului.
Creditarea bancară presupune două abordări : relația cu clienții și gestionarea resurselor.
Relația cu clienții se începe prin realizarea unei discuții în vederea informării clientului.
În funcție de tipul clientului, băncile sunt interesate de anumite aspecte despre acesta.
Dacă clientul este persoană fizică, atunci banca este interesată de: situația materială, obiectul
creditului și istoricul în relația cu băncile.
Pentru agenții economici, caracteristicile urmărite sunt diferite, dintre care urmărim:
certificatul de înmatriculare la Registrul Comerțului și codul fiscal, bilanțul contabil pe ultimii 2
ani, devize estimative, facturi proforme, oferte, comenzi, studiu de fezabilitate, situația
creditelor accesate la alte bănci, fluxul de lichidități nete, contracte de aprovizionare/desfacere,
aprobarea Adunării Generale și acordul de consultare a bazei de date a Centralei Riscurilor
Bancare.
Trimestrial, băncile vor efectua controale asupra calității patrimoniului de credite anajate
agenților economici, utilizând o schemă. matriceală. Pe lângă aceste controale, banca
analizează serviciul datoriei care poate fi:
a) bun - ratele s-au rambursat la scadență;
b) slab - una sau mai multe rate nu s-au rambursat la termen;
c) necorespunzător- ratele sau dobânzile nu au fost rambursate pe o perioadă mai mare
de 30 de zile.
ROGOJINĂ ANA-MARIA Nr. ore de muncă
GRUPA FB31 Citit: 2 ore
E-mail : marranna13@gmail.com Redactare: o oră

În funcție de controlul efectuat pe baza tabelului matrice, se pot determina:

a) credite cu risc minim;
b) credite în observație;
c) credite standard;
d) credite incerte;
e) credite cu risc major.
Încadrarea pe categorii de bonitate se interpretează astfel:
1. Categoria A - performanțe financiare foarte bune și permit rambursarea la termen a
creditului;
2. Categoria B - performanțele financiare sunt bune sau foarte bune, cu posibilitatea de
degradare;
3. Categoria C - performanțele financiare sunt satisfăcătoare, posibilitate crescută de
înrăutațire;
4. Categoria D - performanțe scăzute;
5. Categoria E - rezultatele înregistrează pierderi.
Pentru a se asigura că toți clienții vor rambursa creditele, pentru a nu înregistra pierderi,
banca solicită potențialii clienți să dispună de mai multe metode de restituire a sumelor
împrumutate. Pentru asta, banca va solicita împrumutaților garanții asiguratorii, care pot fi
oferite atât de debitori, cât și de persoane fizice/juridice numite garanți.
Garanțiile acceptate de bancă se împart în :
1. garanții reale (ipoteci, gajuri);
2. garanții personale (cauțiune);
3. alte garanții.
Principalele caracteristici ale operațiunilor de creditare sunt:
a) creditul acordat sub forma unui credit global de exploatare;
b) credit acordat sub forma unei autorizări, care se poate materializa în : efecte de
comerț, ordine de plată.
Clienții băncilor pot beneficia de următoarelor categorii de credite:
 creanțe comerciale (scont, factoring);
 credite de trezorerie;
 credite pentru export;
 credite pentru echipament;
 credite pentru bunuri imobiliare;
 alte credite.
Potrivit legii, banca are dreptul să verifice la beneficiarii de credite felul în care aceștia
folosesc banii împrumutați în conformitate cu destinațiile pentru care s-au aprobat, păstrează
garanțiile creditelor, respectă normele de lucru. Controlul cuprinde două componente :
controlul faptic și analiza financiară.
Controlul faptic constituie principala formă de control și se execută trimestrial sau la perioade
mai scurte.
ROGOJINĂ ANA-MARIA Nr. ore de muncă
GRUPA FB31 Citit: 2 ore
E-mail : marranna13@gmail.com Redactare: o oră

Analiza financiară se realizează la sediul băncii, pe baza documentelor prezentate de agenții

economici care accesează creditul și prezintă următoarele etape:
a) analiza graficului de acordare și rambursare a creditelor;
b) analiza echilibrului financiar;
c) determinarea bonității.