DREPT BANCAR

1. Ce sancțiuni poate aplica B.N.R., conform art. 229 din O.U.G. nr.99/2006?
În conformitate cu art. 229 din O.U.G. 99/2006, B.N.R poate aplica următoarele sancțiuni:
a)avertisment scris;
b)amenda aplicabila instituției de credit, intre 0,05% si 1% din capitalul social al acesteia;
c)amenda aplicabilă administratorilor, directorilor și persoanelor desemnate să asigure conducerea
compartimentelor și a sucursalelor instituției de credit, între 1-6 remunerații nete, conform nivelului
remunerației în luna precedenta datei la care s-a constatat fapta;
d)retragerea aprobării acordate directorilor și / sau administratorilor instituției de credit;

2. Cine este lichidatorul bancar? Cine îl avizează?

Lichidatorul bancar este persoana juridică însărcinată să organizeze și să conducă operațiunile
de lichidare a societății bancare. Îndeplinirea atribuțiilor privind lichidarea este asigurată de Fondul
de Garantare a Depozitelor în Sistemul Bancar. Acesta este avizat de B.N.R.

3. Ce este banca punte si in ce etapa intervine?

Banca-punte reprezintă o instituție de credit, înființată pe baza deciziei BNR și deținută de
Fondul de Garantare a Depozitelor în Sistemul Bancar, în calitate de acționar unic, care preia
activele și pasivele unei bănci a cărei activitate se consideră că poate afecta buna funcționare a
sistemului financiar din țara noastră. Aceasta intervine în momentul în care apare situația de
dificultate a unei bănci din România de natura sa pericliteze stabilitatea financiară. Procedura de
înființare este una specială, de urgență, care va asigura continuitatea în derulare a serviciilor
bancare.

 4. Care este deosebirea dintre insolvență și insolvabilitate?

În cazul insolvenței, persoana afectată de această situație nu dispune de sumele de bani
necesare pentru a-și plăti datoriile certe, lichide și exigibile față de creditorii săi, indiferent de faptul
că aceasta are suficiente bunuri / active pe care dacă le-ar valorifica ar putea obține sumele necesarii
achitării datoriilor restante.
Cu alte cuvinte, noțiunea de insolvența se referă exclusiv la faptul că o persoană nu mai are banii
necesari pentru acoperirea datoriilor sale, iar nu la faptul că valoarea bunurilor pe care le deține ar fi
mai mică decât valoarea obligațiilor sale (cazul insolvabilității).
În acest sens o persoană se poate afla în stare de insolvență chiar și în situația în care bunurile sale
ar acoperi cu peste 100 % valoarea datoriilor sale, dar nu are lichidități imediate pentru a efectua
plata.
De multe ori insolvabilitatea atrage insolvența.
Cu toate acestea, în anumite situații, o persoană insolvabilă poate să nu fie declarată în stare de
insolvență prin simpla contractare a unui împrumut în vederea plătii datoriilor curente.

5. Ce este organul de audit? De câte feluri este auditul bancar? Care este organizația
profesională a auditorilor?
Organul de audit este reprezentat de persoanele fizice, care desfășoară activități de evaluare,
verificare si control a activității băncii, implicit a documentelor financiar-contabile finale elaborate
de aceasta (bilanțul contabil, contul de profit si pierderi), pentru a stabili dacă acestea oferă o
imagine fidelă a activității acesteia. Auditul bancar poate fi intern sau extern.
Organizația profesională a auditorilor este Camera Auditorilor Financiari din România.