2.

1 Etapele procesului de spalare a banilor

Procesul de spălarea a banilor în practică ia diferite forme, nu există o singură metodă de
spălare a banilor. Metodele pot varia de la cumpărarea și vinderea unui obiect de lux (de ex. o mașina
sau o bijuterie) pînă la trecerea banilor printr-o rețea complexă, internațională, de afaceri legale și
companii „scoica" (companii care există în primul rând numai ca entități legale fară să desfășoare
activități de afaceri sau comerciale). Inițial, în cazul traficului de droguri sau altor infracțiuni cum ar
fi contrabanda, furtul, șantajul etc., fondurile rezultate iau în mod curent forma banilor lichizi care
trebuie să intre printr-o metodă oarecare în sistemul financiar.
Procesul de spălare a banilor are trei faze indicate în figura 2.1.

Plasare
(convertirea banilor murdari în bani
curați)

Stratificare
(conversia banilor în intrări contabile)

Integrare
(folosirea banilor pentru a obține
profit)

Figura 2.1: “Fazele procesului de spălare a banilor”

Sursa: elaborat de autor în baza datelor din Manual de instruire privind combaterea spălării
banilor,2002, pag.5, Oficiul Naţional de Prevenire şi Combatere a Spălării Banilor 1
În cadrul procesului de spalare a banilor s-au identificat anumite puncte vulnerabile, puncte
dificil de evitat de către cel care spală banii și în consecință ușor de recunoscut, respectiv:
 intrarea numerarului în sistemul financiar;
 trecerea numerarului peste frontiere;
 transferurile în cadrul și dinspre sistemul financiar.
Intrarea numerarului in sistemul financiar se realizeaza prin:
 fragmentarea operatiunilor in numerar in scopul evitarii raportarii tranzactiei prin
divizarea operatiunilor sub nivelul minim de raportare;

1
Oficiul Naţional de Prevenire şi Combatere a Spălării Banilor – Manual de instruire privind combaterea spălării
banilor,2002,pag.5
  folosirea inadecvata a listelor de exceptii prin care unele categorii de operatii cu
numerar sunt exceptate de la raportare (presupune uneori complicitatea unitatilor
financiare respective);
 executarea de false documente de raportare pentru a legitima numerarul general;
 depunerile de profituri ilegale in banci corespondente pot fi prezentate ca transferuri
de la banca la banca;
a) Plasarea fondurilor în circuitul financiar. Este acţiunea de debarasare materială de
importante sume în numerar. Constă în ‘scăparea’ la propriu, de numerar, în îndepărtarea
fizică a veniturilor inițiale derivate din activitatea ilegală. 2 Ca primă etapă a infracţiunii
spălarea banilor, plasarea reprezintă mişcarea iniţială a banilor pe cale criminală, pentru a
schimba forma sau locul acestora şi pentru a-i plasa în afara ariei de acoperire a
autorităţilor de impunere a legii. Adică, plasarea reprezintă înlăturarea fizică a banilor
gheaţă.
Stadiul de plasare se poate realiza, în principal, prin următoarele tehnici de plasare:
 ѕcoaterea sumelor băneşti din ţară prin contrabandă, fie prin alte căi;
 depozitarea valutei în bănci, cazinouri, burse etc. în sume mai mici decât cele ce
necesită raportare în instituţii financiare;
 convertirea valutei în cecuri bancare sau alte instrumente negociabile în bănci sau
în alte instituţii financiare;
 depozitarea valutei în conturi bancare (conturi bancare unice sau multiple în cadrul
uneia sau a mai multor instituţii financiare);
 ѕchimbarea bancnotelor de valoare mică în bancnote de valoare mai mare;
transformarea banilor în mărfuri, metale preţioase etc.;
 utilizarea unor instituţii care, prin natura lor, generează sume mari în numerar,
precum ar fi barurile, cluburile de noapte, restaurantele, saloanele de coafură etc
Este cea mai vulnerabilă etapă a spălării banilor deoarece implică colectarea și manevrarea
unei mari cantități de numerar. Folosirea instituțiilor financiare netradiționale în procesul de plasare a
fondurilor3. Aceste instituții pot fi:
 casele de schimb valutar,
 societatile de valori mobiliare,
 bursele de marfuri, cazinourile,
 serviciile de incasare a cecurilor,
 serviciile de transmitere de fonduri.

2
Oficiul Naţional de Prevenire şi Combatere a Spălării Banilor – Manual de instruire privind combaterea spălării
banilor,2002,pag.5
3
Tratat de drept al comerţului internaţional- Octavian Căpăţână,Bucureşti 1995 p64-74
 Metodele folosite de reciclatori in acest caz sunt aproximativ aceleasi cu cele folosite in
institutiile financiare traditionale fiind reprezentate în tabelul 2.1