Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Clasa: a X-a B
Profesor coordonator: Mihalacu
Victor
1
PLAN DE AFACERI
SC SUREWASH
SRL
ntocmit n luna ianuarie a anului 2009 n scopul
evalurii unei noi afaceri privind splarea i uscarea
ecologica a articolelor textile
Capitolul I: Introducere................................................................4
Capitolul II: Planul de Marketing................................................6
II.1.Analiz Swot..........................................................7
II.2.Studiul pe Piaa romneasc..............................15
Capitolul III: Planul de Producie..............................................17
III.1. Procesul de producie........................................19
III.2. Meninerea serviciului oferit............................29
Capitolul IV: Planul de Management........................................31
IV.1. Grafic de organizare........................................ 34
IV.2. Fi de post.......................................................35
IV.3. Politica i strategia...........................................48
Capitolul V: Planul Financiar....................................................49
V.1. Venituri estimate................................................50
V.2. Costuri estimate .................................................52
V.3. Fluxul de lichiditi.............................................57
V.4. Alternative de finanare.....................................61
Anexe Plan financiar...................................................................62
Anexe Plan de afaceri..................................................................68
NOIUNI INTRODUCTIVE
Planul de afaceri constituie un instrument indispensabil ntreprinztorilor prin care se
construiete o afacere sau se caut parteneri, managerilor ce propun proiecte noi altor
persoane sau instituii de finanare, instituiilor ce gestioneaz fonduri pentru proiecte de
investiii, gestionarilor de proiecte n cadrul aa-numitelor incubatoare de afaceri, etc.
Ele reflect proiecte de investiii din toate domeniile de activitate.
Planul de afaceri reprezint un sistem complex bazat pe interdependena i care
reflect de o manier accesibil ideea de afaceri i evoluia acesteia in timp.
Rolul su este nu de a demonstra c afacerea merit finanat, ci i de a ghida
ntreprinztorul ncepnd cu primul an de operare a afacerii. Implementarea lui nseamn
control i adaptare n funcie de evoluia reala. Acest control exercitat de-a lungul
derulrii afacerii va viza toate elementele critice ale entitii economice (stocurile,
costurile de producie, controlul calitii, vnzrile, plile efectuate, etc.).
Planul de afaceri este deci un document scris care descrie natura afacerii, piaa-inta,
avantajele pe care afacerea le va avea asupra competitorilor , precum i resursele i
aptitudinile de care dispun proprietarii afacerii. Pentru ntocmirea lui este necesar s se
analizeze cu atenie produsele/serviciile oferite, competiia, resursele financiare necesare
i alte detalii operaionale.
Totodat, planul de afaceri este un instrument de lucru ce se folosete pentru a ncepe
i derula o afacere, care necesit resurse materiale, financiare i umane. Prin intermediul
su este valorificat experiena i realizrile din trecut cu scopul de a proiecta viitorul
prin cele mai adecvate metode de estimare i aproximare.
Orice plan de afaceri presupune o anumita succesiune de operaiuni. Pentru
ntocmirea sa e necesar parcurgerea urmtoarelor 3 etape:
1) culegerea informaiilor necesare (preuri, concureni, furnizori, date tehnice,
juridice, etc.);
2) planificarea efectiv a activitilor respective alegerea strategiei potrivite i
gsirea cilor de atingere a obiectivelor stabilite;
PREZENTARE GENERAL
Firma Surewash , ca form de constituire conform legislaiei n vigoare este o
societate comercial cu raspundere limitat. Conform codului CAEN, activitatea care se
desfoar n cadrul firmei este ,,Splarea i curarea textilelor i a produselor din
blan, activitate evideniat n diviziunea - 96, grupa - 960, clasa - 9601, CAEN rev19301i se va numi: S.C.SUREWASH.S.R.L.
Aceast ntreprindere are sediul pe strada Trandafirilor nr.3, fiind nchiriat un
spaiu, care conform pieei constnene, la un spaiu de 100 mp, cheltuiala pe lun este de
1000 RON pe lun.
Din data de 2 ianuarie 2009, firma a fost inmatriculat cu nr. 2357465/2009. Cei 4
asociati: Oprescu Miruna, Stamate Delia, Stoica Simona, Gheorghe Mdlina au
contribuit la capitalul social cu 5000 RON, deci in total, capitalul social fiind de 20 000
RON. Oprescu Miruna este numit n primii 2 ani de activitate, director general, urmnd
ca apoi s se hotrasca meninerea sau nlocuirea ei cu unul dintre ceilali 3 asociai. n
caz de absen sau boal, funcia de director general va fi preluat de Stoica Simona, doar
pentru acea perioad de timp.
Firma presteaz servicii precum splarea si clcarea hainelor, ntr-un mod
ecologic. Pentru comenzi ce depesc suma de 250 Lei, firma ofer transport gratuit la
domiciliu.
Pentru nceput, societatea are un personal de 9 angajai, 3-personal administrativ
i 6-personal direct productiv. Fiecare angajat are un orar bine stabilit i comanda se
poate face fie la sediul firmei, fie telefonic la numrul 0743/78.36.20. Duminica nu se
lucreaz i nici nu se primesc comenzi.
Amplasarea firmei n centru la distan mic de port, unde sptmnal debarc
marinari, att romni, ct i strini care au nevoie ntr-un interval scurt de splare a
hainelor, precum i concurena infim, dar i panica de timp a locuitorilor constneni,
confer acesteia stabilitate i o surs sigur de profit.
Deoarece,
PLAN
MARKETING
1. INTRODUCERE
n economia modern, firmele reprezint fora motric a progresului, a
dezvoltrii, sunt cele ce asigur necesarul de supravieuire al societii.
Studiind firmele, evideniem polarizarea acestora n dou categorii: unele care
obin succese apreciabile, prosper i se dezvolt constant, iar altele care se lupt cu greu
pentru supravieuire sau nregistreaz performane economico-financiare modeste.
Examinarea factorilor care determin succesul sau eecul unei firme (afaceri), a
determinat cearea unor metodologii specifice de analiz i diagnosticare a activitii
firmei (afacerii).
existena unei competene distinctive pe unul sau mai multe din planurile:
managerial;
organizatoric;
cercetare-dezvoltare;
calitii produselor i/sau serviciilor;
pregtirii personalului,
costurilor;
comercial, etc.
tehnologiilor;
-
extern ;
- calitatea culturii de ntreprindere ;
B. Cu privire la Punctele slabe poteniale:
- inexistena unei direcii strategice clare;
- lipsa unor abiliti sau competene deosebite;
- existena unei infrastructuri neadecvate, uzate fizic sau moral;
- lipsa competenei manageriale;
- deteriorarea continu a poziiei competitive;
- erodarea imaginii firmei n percepia deintorilor de interese;
- vulnerabilitatea la presiunile concurenei;
- reducerea ponderii pe pia;
- existena unor dezavantaje competitive (handicap tehnologic, costuri ridicate);
- meninerea unui nomenclator inadecvat de produse i/sau servicii (prea larg sau
prea ngust);
- atenie precumpnitoare dat problemelor curente n detrimentul celor de
perspectiv.
Probleme de urmrit la analiza mediului:
A. Cu privire la Oportuniti poteniale:
- creterea rapid a pieei;
- posibiliti de extindere a nomenclatorului de produse i/sau servicii;
- existena cererii de noi produse i/sau servicii pe pieele existente sau pe piee
noi;
- existena cererii pe noi piee a produselor i/sau serviciilor existente;
10
11
3.ANALIZA SWOT
Obiectul principal de activitate al societatii este colectarea si curatarea ecologic al
hainelor clientilor nostri.
Puncte tari:
- hainele sunt curatate ecologic, nu sunt folosite chimicale, iar hainele miros
mai frumos i estura lor rmne mai rezistent n timp
- este prima curtorie ecologic care se deschide n ora i poate atrage
multe persoane dornice de o schimbare n bine
- poate crete ponderea companiei, doarece se pot incheia contracte cu
diveri beneficiari: hoteluri, restaurante etc
- societatea beneficieaz de un management modern
- structura organizaional a societii este modern, cuprinznd sectoarele,
seciile i compartimentele necesare unei ntreprinderi moderne
- societatea are o structur de cercetare
- politica stabil de dividend, caracterizat prin variaii mici ale ratei
dividendului
Puncte slabe:
- se pltesc bani
- hainele nu sunt gata peste cteva ore, ci n termen de cteva zile
- vnzri mai sczute n funcie de sezon
Oportuniti:
- creterea rapid a pieei datorit existenei unei singure spltorii i
curtorii ecologice n Constana
- societatea prin potenialul su i prin potenialul zonei n care se afl
amplasat are posibilitatea integrare pe vertical i de diversificare
- ptrunderea pe noi piee
Ameninri:
- posibilitatea de faliment , fiind singura spltorie de acest gen n
Constana
- fluctuaiile monedei naionale fa de moneda EURO sau DOLAR
- criza economic
- pauperizarea populaiei
4. CONCLUZII:
12
n urma identificrii
(unde se vrea
s se ajung);
13
- Yvan Allare,
- Coneliu Russu,
- Vasile Balaure,
(coordonator)
14
15
Telefoane: 0241-672.366
Spalatorie auto. Vulcanizare auto. Service auto general. Toate marcile de masini. Bar
de zi.
Jud.Constanta, Saturn, judetul Constanta
Telefoane: 0241-753.299
Servicii de alpinism utilitar si lucru la inaltime. Usi si porti pt. garaje. Usi si porti
industriale. Curatatorie si spalatorie pt. gospodarii individuale.
Strada Interioara 3, Constanta, judetul Constanta
Telefoane: 0241-541.113
Telefoane: 0241-511.060
Telefoane: 0241-511.060
Telefoane: 0241-755.226
Telefoane: 0241-698.757
Telefoane: 0241-589.235
Telefoane: 0241-672.222
16
PLANUL DE
PRODUCIE
17
Planul de producie
Societatea comercial SC.SUREWASH.SRL ofer conform codului CAEN 9601
urmtoarele activiti de servicii: splarea i curarea (uscat) a articolelor textile i a
produselor din blan. Aceste servicii cuprind urmatoarele:
preluarea materialelor textile ce necesit splarea i/sau curarea de la
clieni;
sortarea acestora dup material, culoare i utilizare;
spalarea i uscarea sau, dup caz, curarea;
calcarea, mpachetarea i identificarea dup codul de bare ataat nainte;
de spalare i uscare sau, dup caz, curare;
mpachetare i ambalare;
returnarea produsului textil proprietarului dup o anumit perioad
prestabilit;
18
Procesul de producie
1.
sunt necesare diverse utilaje industriale i o gam variat de obiecte necesare personalului
productiv. Acestea, mpreun cu cteva din cele mai importante caracteristici sunt
prezentate mai jos:
Analiznd ofertele actuale de pe pia pentru acest produs am ales-o pe cea mai
avantajoas din punctul de vedere al preului, dar i al performanelor. De aceea am optat
pentru urmtoarea gam de maini de splat industriale: HS-4000 GIRBAU ce furnizeaz
un numr unic de avantaje.Sunt maini de splat foarte rezistente, ecologice, silenioase,
cu ntreinere minim, fara nicio fixare in pardoseala,economice energetic cu un control
electronic inteligent al tuturor funciilor permind realizarea de economii.
19
Nr.
Nr.
crt.
Buc
1.
2.
Capacitate
Pre unitar
Pre total
110 kg
9.000 RON
55 kg
4.700 RON
4.700 RON
Un alt grup de utilaje necesare este cel pentru uscarea articolelor textile. Pentru
acestea am apelat tot la firma productoare GIRBAU pentru modelul STI-77 ntruct este
cea mai avantajoas ofert de pe piaa actual , iar distribuitorii acestei game de produse
pot livra gratuit la domiciliul societaii aceste utilaje.
Societatea comercial SC.SUREWASH.SRL va achiziiona 4 usctoare marca
GIRBAU de capacitate medie (30 kg).
Nr.buc.
Capacitate
30 kg
Pre unitar
2.200
RON
Pre total
8.800 RON
20
Nr.
crt.
Produs
Nr.
Descriere
buc.
Pre unitar
Pre total
- Calibrare
termostat de
siguran: de la
60C la 215C
- Calibrare
termostat reglabil:
1.
Main
de clcat
de la 60C la
215C
350 RON
2100
RON
900 W
- Puterea
rezistenei: 800W
- Dimensiuni:
24x11x14.5 cm
-
Greutate:
1,8kg
2.
Mas de
clcat
- Greutate:18 kg
6
- Dimensiuni:
3x0.5x1.1 m
140 RON
840
RON
21
Capacitate
Caracteristici
Dimensiuni
de ambalat.
Dimensiuni exterioare (Lxlxh) :
1300x1070x2500
Greutate
220 kg
Consum utilitai
Pre
b)
Dulapuri i umerae:
22
productiv
2. Materiale i substane:
23
Nume
Ambalare
persoanele alergice
Ambalat in cutii de: 5 KG /25 KG
Utilizare: 1 msur de 50 ml (30 g) de produs pentru 1 splare
Utilizare
Pre
Furnizor autorizat
(6 kg de produse textile)
4 RON/kg
METRO Romnia
24
Nume
Descriere
Ambalare
Utilizare
Pre
Furnizor autorizat
3.Spaiu:
Societatea SC.SUREWASH.SRL are sediul pe Strada Trandafirilor Nr. 23,
Constana. Spaiul alocat acestei afaceri reprezinta o magazie de 100 metrii ptrai cu
mijloace de aprovizionare cu ap cald/ rece i energie electric. Magazia este mprit
n dou zone: zona de desfurare a activitii propriu-zise i zona de depozitare. Chiria
actual pentru acest spaiu stabilit de ctre proprietar este 1000 RON / lun.
4. Serviciul oferit:
Serviciile oferite de SC.SUREWASH.SRL constau n urmtoarele:
spalarea i uscarea sau, dup caz, curarea produselor textile
calcarea, mpachetarea i ambalarea produselor textile
Nr.
Contabil
Secretar
ofer
Persoane care
activeaz
direct la
mainile de
splat/ clcat/
ambalat
Program de lucru
Mari,Miercuri,Joi
930-1900
Luni,Vineri
1200-1700
Smbt 1300-1600
Luni,Mari-Vineri
1130-1900
Luni-Vineri
730-1900
Smbt 1000-1600
n ture
Luni- Vineri 8001900
Smbt 1000-1600
n ture
Duminic 10001200
Salariu lunar
brut
Concediu
1.000 RON
4 sptmni
i zile de
srbatoare
900 RON
800 RON
1.100 RON
3 sptmni
i zile de
srbatoare
2 sptmni, 3
zile
i zile de
srbatoare
2 sptmni,1zi
i zile de
srbatoare
26
Nr.
crt.
ARTICOL
Balon
Bluz
Cma mtase
Cma, tricou
Canadian subire
Canadian puf
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Cravat, fular
Fust
Fust plisat
Huse, draperii lei/kg
Huse auto
Plrie,cciul sintetic
Palton ,pardesiu
Pantalon
Pantalon scurt
Puisor perna
CONFECII
CURAT I CLCAT
Lei uori
Lei grei
CLCAT
Lei uori
Lei grei
159.000
15,90
111.300
11,13
59.000
5,90
41.300
4,13
89.000
8,90
62.300
6,23
65.000
6,50
45.500
4,55
139.000
13,90
97.300
9,73
179.000
17,90
325.000
32,50
199.000
19,90
225.000
22,50
299.000
29,90
39.000
3,90
89.000
8,90
82.300
8,23
119.000
11,90
83.300
8,33
119.000
11,90
149.000
14,90
59.000
5,9
179.000
17,90
99.000
125.300
12,53
9,90
69.300
6,93
59.000
5,90
29.000
2,90
27
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
31
32
33
34
35
36
36
Pulover
Rob magistrat
Rochie
Rochie mireas
Rochie de sear
Sac de dormit
Sacou
Salopet
Salopeta matlasat
Hain blan sintetic
Scurt blue jeans copii
Scurt stof
Scurt tercot ,blue jeans
Trening
Vest costum
Vest blue jeans
Vemnt preoesc
Covoare (per kg.)
Nr.
crt.
ARTICOL
1
2
3
4
5
6
7
8
Boxeri, maieu
Cearaf pat
Cearaf plic
Ciorapi
Cerg lei/kg
Fa mas 4 persoane
Fa mas 6 persoane
Fa mas 12 persoane
79.000
7,90
139.000
13,90
97.300
9,73
99.000
9,90
69.300
6,93
449.000
44,90
314.300
31,43
259.000
25,90
181.300
18,13
399.000
39,90
109.000
10,90
76.300
119.000
11,90
249.000
24,90
259.000
25,90
83.300
83,30
149.000
14,90
104.300
10,43
119.000
11,90
83.300
8,33
119.000
11,90
83.300
8,33
59.000
5,90
41.300
4,13
69.000
6,90
48.300
4,83
239.000
23,90
167.300
16,73
7,63
59.000
5,90
LENJERIE
CURAT I CLCAT
CLCAT
Lei uori
Lei grei
Lei uori
Lei grei
29.000
2,90
49.000
4,90
34.300
3,43
89.000
8,90
48.300
4,83
28.000
2,80
149.000
14,90
59.000
5,90
41.300
4,13
89.000
8,90
62.300
6,23
109.000
10,90
76.300
7,63
28
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
Nr.
crt.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
cu
cele
existente
innd
cont
de
mrime,
material
form.
(cantitate,
tip
de
articole,
etc.)
Considernd
toate
acestea,
29
1. Dezvoltarea serviciului:
Societatea SUREWASH.SRL dorete, n timp, modernizarea serviciilor oferite
pentru a oferi clineiilor mai multe beneficii i pentru a ine pasul / a depi concurena.
Cteva din viziunile de viitor sunt:
2.
Influene exterioare :
Printre influenele exterioare de care trebuie inut cont se numr:
30
concurena
situaia financiar a teritorial sau mondial care poate duce la o
cretere/ scdere a puterii de cumprare
scumpirea utilitilor i a materiilor prime
mrirea/ micorarea taxelor i impozitelor
apariia unor noi furnizori de astfel de servicii
31
PLAN
MANAGEMENT
Calificativ
Servicii
Curirea materialului
Eliminarea petelor
Respectarea termenului
napoierii hainelor
Serviabilitatea
angajailor
Satisfacerea furnizorului:
Pentru a satisface furnizorul vom menine constant legtura cu acesta i vom plti
la livrare produsele oferite de furnizor.
mbuntirea continu:
Directorul de Resurse umane va controla periodic activitatea angajatilor i i va
motiva. Angajaii vor urma diferite cursuri de perfecionare oferite de firm, ca de
exemplu Team building, pentru a lucra mai eficient ntre ei.
33
34
35
FI DE POST
DENUMIRE: CONTABIL
NUME: IONESCU
PRENUME: CONSTANTIN
DATA NATERII: 28/02/1980
LOCALITATEA: Constanta
ADRESA: Str. Aleea Liliecilor, Nr.42, Loc. Constanta, Jud. Constana
STUDII: Facultatea de Contabilitate i Informatic de gestiune
APTITUDINI NECESARE: Receptivitate, calm, seriozitate, corectitudine
DESCRIERE POST:
Data:
Semntura titularului
Semntura Director
37
FI de POST
Denumire post: Secretar
Nume i prenume: Coifu Mihaela
Data naterii : 16.10.1979
Localitatea : Constana
Adresa : Str. Fanfarea Nr.112
Locul desfurrii muncii: la sediul central al companiei
Departament: Marketing
Program de lucru : Luni, Marti-Vineri : 11.30 -19.00
Subordonare: Directorului general
Pstrarea tampilelor;
38
Tehnoredactare de documente.
Specificaiile postului:
Condiii de munc:
obinuite;
munca de birou;
Am luat la cunotin,
Director General
.
Data:...................................
39
FI de POST
Denumire post: ofer
Nume si prenume: Radu Marian
Data nasterii : 26.04.1980
Localitatea : Constana
Adresa : Str. Bucureti Nr.20
Locul desfurrii muncii: pe teren
Departament: Personal Administrativ
Program de lucru : Luni-Vineri 7.30-19.00
CERINE:
40
supravegheze
dispunerea
corect
marfei
pe
platforma
41
RESPONSABILITI :
oferul va raspunde n faa legii pentru pagubele cauzate firmei din vina sa i va
avea contractul de munc desfcut potrivit art 130 litera i) din Codul Muncii.
DEPLASRI:
Frecvena: frecvent
CONDIII DE MUNCA:
-
Am luat la cunotin,
42
Director General
.
Data:...................................
FI de POST
Denumire post: Director Comercial
Nume i prenume: Mihailescu Florin
Data naterii : 03.08.1980
Localitatea : Constana
Adresa : Str. Izvorului Nr.68
Locul desfurrii muncii: la sediul central al companiei
Departament: Comercial
Program de lucru : Luni- Vineri : 9.00-16.00
Smbt : 9.00-13.00
Subordonare: Directorului general
Activiti principale:
corecte
procedurilor
operaionale
de
achiziii
aprovizionare/livrare;
43
Autoritatea postului:
44
Specificaiile postului:
Deplasri
Frecvena: frecvent
Condiii de munc:
-
45
Am luat la cunotin,
Director General
.
Data:...................................
FI de POST
46
Specificaiile postului:
47
Studii
obligatorii:
facultatea
de
marketing
afaceri
economice
internaionale;
Deplasri
Frecvena: frecvent
Condiii de munc:
-
Am luat la cunotin,
Director General
48
Data:...................................
Politica i strategia
Politica de management a resurselor umane este definit de urmtorii factori:
-sincronizarea;
-selecia;
-recompensarea salariailor;
Sincronizarea se refer la asigurarea unei evoluii raionale a cheltuielilor
salariale n raport cu veniturile obinute din afacere. La demararea afacerii trebuie pstrat
un nivel al cheltuielilor ct se poate de sczut, dat fiind faptul c la acel moment de cele
mai multe ori afacerea genereaz prea puine beneficii. Prin urmare, trebuie s se
planifice
exact
data
si
modul
care
se
vor
realiza
angajrile.
Astfel,
49
PLANUL
FINANCIAR
50
1.VENITURI ESTIMATE
Se observ din grafic cantitatea medie lunar : 6 tone de articole textile (n).
Aadar se poate calcula preul mediu al kilogramului de articole textile splate (fara a
include profitul):
Alunar + Salariile personalului direct productiv/lun + n Costul produsului (ce
reiese din utilizarea de materii prime) = p
n;
51
12 luni
6.000 kg
=115.200 RON
n anii urmtori, se ateapt o cretere a profitului deoarece graficul produciei va
fi n jurul unei valori lunare constante nc din prima lun.
=> Creterea estimativ a produciei n anul 2: 2000 kg/ lun
=> Creterea estimativ a profitului n anul 2: 38 000 RON;
52
2.COSTURI ESTIMATE
chiria spaiului;
c/val energie electric pentru ntreinerea cldirii, mai puin cea pentru
funcionarea utilajelor;
- nclzire ;
- alte cheltuieli precum:c/val telefon ,abonamente, publicitate.
- rate i dobnzi bancare
Costul variabil este alctuit din:
-
c/val ap i salubritate;
alte cheltuieli.
53
I.CHELTUIELI FIXE:
- sunt cele care nu depind de volumul produciei la un moment dat
(vezi anexa nr.2):
a)
CHELTUIELI DE CONSTITUIRE:
- cheltuieli de autorizare precum:
- nregistrare la Camera de comer - 500 RON
- taxe notariat pentru constituire societate, etc-500 RON
TOTAL=1.000 RON
Societatea comercial SUREWASH.SRL va adopta o amortizare liniar pe
parcursul a 1 an.
1.000RON/12=83,33 RON/LUNA
54
c)
d)
Pentru
Electricitate
ntreinerea
0.44 RON/kWh
300 kWh
132 RON
cldirii
f)
II.CHELTUIELI VARIABILE:
- sunt cheltuieli determinate de volumul de producie , in primul an, producia estimat
fiind 6.000 kg (vezi anexa nr.2) :
a)
Nr.
1.
2.
Cost
Detergent
Balsam de rufe
TOTAL
b)
Valoare
2.600 RON
1.300 RON
3.900 RON
56
SALARII :
- 6 x 1.100 RON/Lun = 6.600 RON
CONTRIBUII :
- 6.600 RON x28,75% =1.897,50 RON
c)
Utilitate
Consumul lunar
(estimativ) al
ntreprinderii
Cost lunar pe
utilitate
4.52 RON/ m3
90 m3
407 RON
57
Salubritate
Echivalentul
consumului pentru 5
persoane
0.44 RON/kWh
4.300 kWh
d)
58
26 RON
1.265RON
CHELTUIELILE FIRMEI:
3.4.-cheltuieli cu achiziionarea de maini i utilaje n valoare total de 33.500
RON i anume:
59
- c/val energie electric , n valoare total de 1.397 RON, din care, pentru
producie-1.265 RON i pentru ntreinere spaiu-132 RON;
- c/val chirie spaiu n suprafaa de 100 mp-1.000 RON =100 mp x10
RON.mp;
-
care:
1) 2 dulapuri x 1.200 lei/buc =2.400 RON
2) 6.000 umerae x0,50 lei/buc =3.000 RON
3) 6 maini de clcat x 350 lei/buc =2.100 RON
4) 6 mese de clcat x 140 lei/buc = 840 RON
5) 1 birou x 600 lei =600 RON
60
61
ALTERNATIVE DE FINANARE
investiiei
prezentarea
unor
documente
justificative
clare.
62
Indicatorii
PRIMA LUN
O LUN
UN SEMESTRU
UN AN
Venituri de realizat
13.000
39.000
234.000
468.000
Cheltuieli de producie si de
9.800
29.400
176.400
352.800
3.200
9.600
57.600
115.200
512
1.536
9.216
18.432
2.688
8.064
48.384
96.768
Rata de rambursat
833,33
4.999,98
9.999,96
Dobnda bancara
375
2.250
4.500
Profit disponibil
2.688
6.855,67
41.134,02
82.268,04
desfacere
Profit brut
Impozit pe profit=16%
Profitul net
63
ANEXA NR.2
(lei)
Componentele costului
Total chelt.
Lunar
Cost constant:
Chiria spaiului
Amortizarea utilajului
Amortizarea cheltuieli de constituire
1.000,00
558,33
83,33
0,167
0,093
0,014
2.700
776,25
132,00
500,00
1.208,33
1.100,00
0,450
0,129
0,022
0,083
publicitate
Total cost fix
Cost variabil:
8.058,24
1,343
Detergent
Balsam de rufe
Cost material
Salarii personal direct productiv
Contribuii pentru salarii-
2.600,00
1.300,00
3.900,00
6.600
1.897,50
0,433
0,217
0,65
1,10
0,312
CAS,CASS,CSOMAJ,CM,C ITM,CFG-28,75%
Energie electric
Ap i salubritate
1.265,00
433,00
0,211
0,072
0,183
64
1.500,00
1.200,00
16.795,50
24.853,74
4.146,26
29.400,00
0,083
0.033
2,799
4,14
0,76
4,90
CHELTUIELI LUNARE:
- PE TOTAL PRODUCIE=29.400 RON
- PE UNITATE DE PRODUS-KG=4,90 RON/KG
CHELTUIELI SEMESTRIALE:
-PE TOTAL PRODUCIE=176.400 RON
-PE UNITATE DE PRODUS-KG=4,90 RON/KG
CHELTUIELI ANUALE:
-PE TOTAL PRODUCIE=352.800 RON
-PE UNITATE DE PRODUS-KG=4,90 RON/KG
ANEXA NR.3
Condiii de creditare
65
Indicatorii
Pentru utilaje
Mrimea creditului
Termen de creditare
Rata anual a dobnzii
Dobanda anuala/trimestriala
Numrul de rambursri /an
Numrul perioadelor de graie
Rata de rambursare calculat trimestr
Tabel
Sold. Creditor
de
rambur
I
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Rata de
30.000
3 ani
15%
1.500/375
4
2
3.000
Rest de rambursat
rambursat
30.000,00
30.000,00
30.000,00
27.000,00
24.000,00
21.000,00
18.000,00
15.000,00
12.000,00
9.000,00
6.000,00
3.000,00
0,00
0,00
3.000,00
3.000,00
3.000,00
3.000,00
3.000,00
3.000,00
3.000,00
3.000,00
3.000,00
3.000,00
30.000,00
30.000,00
27.000,00
24.000,00
21.000,00
18.000,00
15.000,00
12.000,00
9.000,00
6.000,00
3.000,00
0,00
1.125
1.125
1.125
1.125
1.125
1.125
1.125
1.125
1.125
1.125
1.125
1.125
1.125
2.250
3.375
4.500
5.625
6.750
7.875
9.000
10.125
11.250
12.375
13.500
ANEXA NR.4
LUNAR
SEMESTRIAL
ANUAL
20.000
20.000
Nr.CRT
1.
Numerar la nceputul
20.000
perioadei
66
2.
Intrri de numerar:
- din credite
- din prestari servicii
30.000
39.000
30.000
234.000
30.000
468.000
I.
spalatorie
TOTAL NUMERAR
89.000
284.000
518.000
1.
DISPONIBIL
Cheltuieli cu achiziionarea
33.500
33.500
33.500
de masini si utilaje
Cheltuieli cu materialele
3.900
23.400
46.800
71.842,50
143.685
55.800
111.600
2.673,75
16.042,50
32.085
30.180
60.360
consumabile-detergent si
3.
balsam rufe
Cheltuieli cu personalul,
3.1
din care:
Salarii
3.2
Asigurri sociale i
4.
protecie social
Cheltuieli administra-
5.030
4.1
933
4.2
salubritate, incalzire
-Energie electric
1.397
4.3
4.4
4.5
4.6
-Chirie
-Telefon, fax
-Abonamente
-Cheltuieli cu
5.
11.973,75
9.300
ntreinere i reparaii
Cheltuieli cu
6.
echipamente i mobilier
Cheltuieli autorizare
7.
( de constituire)
Cheltuieli cu
8.
9.
publicitatea
Alte cheltuieli
Cheltuieli cu
5.598
8.382
11.196
1.000
100
100
1.500
600
9.000
16.764
12.000
1.200
1.200
18.000
9.500
9.500
9.500
1.000
1.000
1.000
900
5.400
10.800
1.200
1.208,33
7.200
7.250
14.400
14.500
1.536
9.216
18.432
6.000
600
de credit
Cheltuieli cu
67
II.
impozitul pe profit
TOTAL IEIRI DE
69.748,08
198.488,50
352.977
85.511,50
115.023
NUMERAR
III.
SURPLUS/DEFICIT 19.251,92
DE NUMERAR (I-II)
68
69
centrul orasului
intre centru si periferie
periferie
orase/comune/sate apropiate
70
71
a. aproape de magazin
b. n alt cartier
c. n alt ora
72
DOCUMENTE
73
NECESARE
74