UNIVERSITATEA DE VEST TIMIOARA FACULTATEA DE ECONOMIE I DE ADINISTRARE A AFACERILOR SECIA: INFORMATIC-ECONOMIC

PROIECT INFORMATIC

Autor: Iohana-Violeta LDARU

2012/2013

UNIVERSITATEA DE VEST TIMIOARA FACULTATEA DE ECONOMIE I DE ADINISTRARE A AFACERILOR SECIA: INFORMATIC-ECONOMIC

Tema nr: 20 ANALIZA I PROIECTAREA SISTEMULUI INFORMATIC PRIVIND CALCULUL I EVIDENA TVA NTOCMIREA JURNALULUI DE VNZRI I CUMPRRI

Autor: Iohana - Violeta LDARU

2012/2013

Cuprins:
CAP. I ANALIZA I MODELAREA SISTEMULUI INFORMAIONAL EXISTENT...................3

CAP. I ANALIZA I MODELAREA SISTEMULUI INFORMAIONAL EXISTENT

1.1 Prezentarea general a S.C. Compania Naional de Autostrzi i Drumuri Naionale din Romnia C.N.A.D.N.R. S.A.
Denumire: Compania Naional de Autostrzi i Drumuri Naionale din Romnia C.N.A.D.N.R. S.A. Data nfiinrii: 15.01.2004 Cod fiscal: 16054368 Nr. Reg. Com: 140/552/15.01.2004 Domeniu de activitate: controlul activitilor economice Sediul central: Municipiul Bucureti. Bd. DinicuGolescu, nr. 38, sector 1 Compania Naional de Autostrzi i DrumuriNaionale din Romnia C.N.A.D.N.R. S.A. este organizat pe teritoriul Romniei n 7 Direcii Regionale de Drumuri i Poduri: DRDP Bucureti, B-dul Iuliu Maniu, nr. 401A, sector 6, O.P. 76, C.P. 87; DRDP Craiova, Str. Calea Severinului, nr. 17, C.P. 200768, Craiova, jud. Dolj; DRDP Timioara, Str. Coriolan Bran, nr. 18, C.P. 300238, Timioara, jud. Timi; DRDP Cluj, Str. Decebal, nr. 128, Cluj-Napoca

jud. Cluj; DRDP Braov, B-dul Mihail Kolglniceanu, nr. 13, bl. C2, sc. 1, C.P. 500090, Braov, jud. Braov; DRDP Iai, Str. Gh. Asachi, nr. 19, C.P. 700481, Iai, jud.Iai; DRDP Constana, Str. Prelungirea Traian FN, jud. Constana. Fiecare dintre aceste regionale dispun de secii de drumuri naionale (S.D.N), acestea fiind n numr de 44. DRDP Craiova cuprinde urmtoarele secii: Secia de Drumuri Naionale Craiova; Secia de Drumuri Naionale Turnu Severin; Secia de Drumuri Naionale Vlcea; Secia de Drumuri Naionale Trgu-Jiu; Secia de Drumuri Naionale Slatina. Puncte de lucru: Secia de Drumuri Naionale Trgu-Jiu cuprinde urmtoarele subuniti: District Drumuri Trgu-Jiu, Str. Calea Serinului, nr. 213, Trgu-Jiu, jud.Gorj; District Drumuri Blteni; District Drumuri Licurici ; District Drumuri Lainici; District Drumuri Baia de Aram; District Drumuri Bengeti Forma juridic: societate comercial pe aciuni Sfera de activitate: alte activiti conexe transporturilor terestre, cod CAEN 6321 Locul n sfera de activitate: activiti industriale, de cercetare, de proiectare, de construcii, de ntreinere, de nvmnt, prestaii pentru teri Gama de servicii oferite: verificare i autorizare a drumurilor i zonei de drum Nr. angajai: 87 angajai Clieni importani: SC Beamex SRL, Buse Ion Dorel, SC Fisnil SRL, SC Lukoil SRL, SC Mol Romania SRL, Petrom SA (Bumbeti-Jiu), Petrom SA (Rovinari), SC Simo&Felis SRL, Rompetrol, SC Viioara SRL, Crstoc Maria Raluca, SC Defileul SRL, SC Rovers SRL, SC Giurma SRL, SC MolRomnia SRL, SC Cyfprod SRL, SC GermoilImpex SRL, SC Agesaft SRL, SC Mihsutrans SRL, SC Magnolia Impex SRL,
CalinNinica

Furnizori importani: Direcia Regional de Drumuri Naionale CRAIOVA, SC Gecor SRL Giurgiu sucursala EM Rmnicu Vlcea, Societatea naional a srii SA, SC Vigilent Security SRL Drobeta Turnu-Severin, SC Aparegio Gorj SA, SC Egero SA Tg-Jiu, SC Cez Vnzare SA Craiova, SC Polaris Holding SRL Tg-Jiu, SC Secom SA DrobetaTurnu-Severin, GDF Suez Bucureti, SC Roua Europe Romania SRL Dolj. Perspective de dezvoltare: ntr-un viitor apropiat, compania o s se mpart n 2 mari ntreprinderi: una care se va ocupa numai de drumurile naionale, iar cealalt ocupndu-se cu tot ceea ce are legtur cu autostrzile.

1.2 Analiza structurii organizatorice

1.2.1 Prezentarea organigramei

Organigrama care prezint ncadrarea ntreprinderii Secia de Drumuri Naionale Trgu-Jiu n Compania Naional de Autostrzi i Drumuri Naionale din Romnia

Organigrama ntreprinderii Secia de Drumuri Naionale Trgu-Jiu

1.2.2 Analiza critic a structurii organizatorice

n urma prezentrii organigramei firmei i stnd de vorb cu contabilul ef am observat c ar fi necesar introdus un departament de resurse umane cu ajutorul cruia angajaii s fie mai competeni i motivai, s dea cei mai bun din ei pentru nite reuite de care s se mndreasc cu ele, dar i un departament service, deoarece atunci exist probleme cu diferite aparaturi, de exemplu: scanner, imprimant, xerox etc.

Din punctul meu de vedere nu ar trebui scos nici unul din departamentele existe n ntreprindere, acestea avnd o bun desfurare n activitatea firmei.

1.3 Descrierea structurii funcionale

1.3.1 Diagrama relailor funciionale

1.3.2 Descrierea relaiilor funcionale

Departamentul Financiar-Contabil Departamentul Comercial

Se preiau facturile de vnzare: emitere roviniete care se trimit la Departamentul Financiar-Contabil. Aici, se mai primesc i facturile emise n care se regsete TVA-ul colectat pentru a putea completa jurnalul de vnzri. Facturile preluate din Departamentul Comercial sunt facturi de ieire. Departamentul Financiar-Contabil Aprovizionare: Pe baza facturii de achiziie se ntocmete Nota de Recepie i constatare de diferene, dar numai pentru materiale se face, se semneaz de comisia de recepie i gestionar, se preiau de ctre Departamentul FinanciarContabil, unde se trec n registrul de cas i apoi se contabilizeaz (se conteaz); cu ajutorul programului de contabilitate se trec n jurnalul de cumprri, dar i n declaraiile 300 (Decont de tax pe valoarea adugat ) i 394 (declaraie informativ privind livrrile/prestrile i achiziiile efectuate pe teritoriul naional). Departamentul Financiar-Contabil Departamentul Tehnic: Pe baza cotractului de utilizare a zonei drumului se face factura de vnzare: contravaloarea utilizrii zonei de drum, la termenul prevzut n contract; dup ce se semneaz de ntocmit i de conducerea unitii, se avizeaz de controlul financiar preventiv i merge la Departamentul Financiar-Contabil, unde se trec n registrul de cas i apoi se contabilizeaz (se conteaz); cu ajutorul programului de contabilitate se trec n jurnalul de cumprri, dar i n declaraiile 300 (Decont de tax pe valoarea adugat) i 394 (declaraie informativ privind livrrile/prestrile i achiziiile efectuate pe teritoriul naional). Departamentul Financiar-Contabil Secretariat: Se preiau facturile de coresponde i se trec n registrul de cas iar apoi se contabilizeaz (se conteaz); cu ajutorul programului de contabilitate se trec n jurnalul de cumprri, dar i n declaraiile 300 (Decont de tax pe valoarea adugat) i 394 (declaraie informativ privind livrrile/prestrile i achiziiile efectuate pe teritoriul naional ). Facturile preluate de la Secretariat sunt facturi de intrare cu TVA deductibil. Departamentul Financiar-Contabil Drumuri i Poduri Craiova: Direcia Regional de

La fiecare nceput de lun, contabilul ef merge cu jurnalul de vnzri i cumprri i cu cele 2 declaraii la Direcia de Drumuri i Poduri Craiova; aici strngndu-se jurnalele i de la celelelte districte care fac parte de la aceast direcie, iar de aici persoana responsabil le duce la Compania Naional de Autostrzi i Drumuri Naionale din Romnia pn n data de 15

ale lunii, iar aceasta din urm trebuie s mearg cu toate la ANAF pn n data de 25 ale lunii.

1.4 Prezentarea legislaiei n domeniu

Actele normative care urmresc activitatea din Compania Naional de Autostrzi i Drumuri Naionale din Romnia sunt: OG 84/2003 privind nfiinarea Companiei Naionale de Autostrzi i Drumuri Naionale din Romnia CNADNR SA; OG 43/1997 actualizat cu OG 7/2010 privind regimul juridic al drumurilor; OG 15/2002 privind aplicarea tarifului de utilizare a drumurilor; Legea nr.571/2003 privind Codul Fiscal; Legea contabilitii nr.82/1991 republicat n 26.08.2002; Ordinul MFP nr.94/2001 pentrua probarea Reglementrilor Contabile actualizat cu Directiva a 4-a a Contabilitilor Economice Europene i cu Standardele Internaionale de Contabilitate; Ordinul MFP nr.306/2002 pentru aprobarea Reglementrilor Contabile simplificate cu directive europene; Ordinul MFP nr.2861/2009 Normele privind organizarea i efectuarea inventarierii elementelor de Activ i de Pasiv; Legea nr.16/1996 Legea Arhivelor Naionale privind arhivarea documentelor emise i primite;

1.5 Analiza sistemului informatic la S.C.: Compania Naional de Autostrzi i Drumuri Naionale din Romnia C.N.A.D.N.R. S.A
1.5.1 Arhitectura reelei de calculatoare

Diviziunea organizatoric

Staia de lucru

Conect are reea

Intern et

Configurai e calculator AMD Sempron(tm) 2400+1.67 GHz Intel(R) Dual CPU E2200 2,4 GHz Intel Pentium D CPU 3,40 GHz Intel Cove Duo CPU E +500; 2,90 GHz Intel Pentium (R) D CPU 3.40 GHz AMD Athlon(tn) II*460 Procesor 2.61 GHz Intel Cove Duo CPU 2.93 GHz

Sistem de operare Windows XP Professional vs.2002 Service pack 2 Windows XP Professional Vs.2002 Service pack 3 Windows XP Professional Vs.2002 Service pack 3 Windows XP Professional vs.2002 Service pack3 Windows XP Professional vs.2002 Service pack2 Windows XP Professional vs.2002 Service pack3 Windows XP Professional vs.2002 Service pack3

Antivirus

Program de contabilit ate

Alte aplicaii

Secretariat

da

da

Eset Nod 32

1 Departament ul FinanciarContabil 2

da

da

Eset Nod 32

ContGen

da

da

Eset Nod 32

GestMat MFix

MS Office 2007 DocLib Program Realizari Lunare Norton Comander

Departament ul Tehnic

da

da

Eset Nod 32

Mecanizare

da

da

Eset Nod 32

Personal Salarizare

da

da

Eset Nod 32

PerSal

Departament ul Comercial

da

da

Eset Nod 32

1.5.2 Arhitectura reelei de calculatoare

1.6 Analiza documentelor

1.6.1 Inventarul documentelor

ANALIZAT: Compania Naional de DrumuriNaionale din Romnia C.N.A.D.N.R. S.A. UNITATEA

Autostrzi

INVENTARUL DOCUMENTELOR Utilizate n activitatea calculului i evidenei TVA-ului ntocmirea jurnalului de vnzri i cumprri
Cod documen t 01 Denumire document Factur de achiziie Nr. de exempla re 3 Cod clasific are Observaii Se introduce n program pentru a prelua TVA deductibil Se face pe baza facturii de achiziie Se emite prin program dup toate prelurile din facturi Se emite prin program dup toate prelurile din facturi Se emite prin program, care prelueaz datele necesare Se emite prin program, care prelueaz datele necesare Se emite prin programul de contabilitate Se face pe baza contractului de

02 03

Not de recepie i constatare de diferene Jurnal de vnzri

2 2

04

Jurnal de cumprri

05

Declaraia 300: Decont de Tax pe valoarea adugat Declaraia 394: Declaraie informativ privind livrrile/prestrile i achiziiile efectuate pe terirtoriul naional Factur de vnzare: emitere roviniet Factur de vnzare: contravaloarea utilizrii

06

07 08

2 3

09

zonei de drum Contract de utilizare a zonei drum Factur de coresponde Registrul de cas Fia de magazie

utilizare zon drum lui 2 Se completeaz, el avnd un standard ntr-un program Rmne la magazie Data:

10 11 12

2 1

Analist: Ldaru Iohana-Violeta 10.12.2012

1.6.2 Evaluarea documentelor

Data: _10.12.2012__

CHESTIONAR
Analiza sistemului informaional

Diviziunea organizatoric analizat: Secia de Drumuri Naionale Trgu-Jiu Denumire document: factur de achiziie Simbol: __FA___________ Cod: __01____________ Nr. exemplare: __3___ Exemplarul 1 2 3 Diviziunea organizatoric de provenien / Documente nsoitoare Aprovizionare Aprovizionare Aprovizionare x Tipizat Regim document: Netipizat Diviziunea organizatoric destinaie / Documente nsoitoare Furnizor Contabilitate Departamentul Comercial

Tip document:

Special Format document: A4____ x Nespecial

Mod de aciune: x

Manual Informatizat cu date introduse de utilizator Informatizat cu date introduse parial de utilizator Informatizat cu date generate de calculator Altul dect cele menionate mai sus: ______________________________ Nu

Toate exemplarele documentului au acelai coninut: x Da

(se completeaz doar la documentele cu mai multe exemplare)

Alte explicaii (observaii) n legtur cu documentul analizat: _____________________________________________________________________________ _ Activitatea n care este utilizat documentul din cadrul diviziunii analizate: Calculul i evidena TVA-ului ntocmirea jurnalului de vnzri i cumprri Persoana care acioneaz asupra documentului analizat este: Aciunile efectuate: _semnare, verificare________________ Chestionat: Romanescu Ion _____ ef x Executant

_______________

Analist: _Ldaru Iohana-Violeta________

Data: _10.12.2012__

CHESTIONAR
Analiza sistemului informaional Diviziunea organizatoric analizat: Secia de Drumuri Naionale Trgu-Jiu Denumire document: _Not de recepie i constatare de diferene Simbol: ___NIR___________ Cod: _____02_________ Nr. exemplare: __2___ Exemplarul 1 2 Diviziunea organizatoric de provenien / Documente nsoitoare Aprovizionare Aprovizionare x Tipizat Regim document: Netipizat Diviziunea organizatoric destinaie / Documente nsoitoare Contabilitate Aprovizionare _

Tip document:

Special Format document: _A4____ x Nespecial

Mod de aciune: x

Manual Informatizat cu date introduse de utilizator Informatizat cu date introduse parial de utilizator Informatizat cu date generate de calculator Altul dect cele menionate mai sus: ______________________________ Da Nu

Toate exemplarele documentului au acelai coninut: x

(se completeaz doar la documentele cu mai multe exemplare)

Alte explicaii (observaii) n legtur cu documentul analizat: _____________________________________________________________________________ _ Activitatea n care este utilizat documentul din cadrul diviziunii analizate: Calculul i evidena TVA-ului ntocmirea jurnalului de vnzri i cumprri_ Persoana care acioneaz asupra documentului analizat este: ef x Executant

Aciunile efectuate: __contabilizeaz_______________________________________________ Chestionat: Romanescu Ion ____ Analist: Ldaru Iohana-Violeta_____

Data: _10.12.2012___

CHESTIONAR
Analiza sistemului informaional Diviziunea organizatoric analizat: _Secia de Drumuri Naionale Trgu-Jiu Denumire document: _______jurnal de vnzri Simbol: ______________ Cod: ____03__________ Nr. exemplare: _2____ Exemplarul 1 2 Diviziunea organizatoric de provenien / Documente nsoitoare Contabilitate Contabilitate Tipizat Regim document: x Netipizat Diviziunea organizatoric destinaie / Documente nsoitoare S.D.N. Trgu-Jiu DRDP Craiova ___

Tip document:

Special Format document: _A4__ x Nespecial

Mod de aciune:

Manual Informatizat cu date introduse de utilizator Informatizat cu date introduse parial de utilizator x Informatizat cu date generate de calculator Altul dect cele menionate mai sus: ______________________________ Da Nu

Toate exemplarele documentului au acelai coninut: x

(se completeaz doar la documentele cu mai multe exemplare)

Alte explicaii (observaii) n legtur cu documentul analizat: _____________________________________________________________________________ _ Activitatea n care este utilizat documentul din cadrul diviziunii analizate: Calculul i evidena TVA-ului ntocmirea jurnalului de vnzri i cumprri__________ _ Persoana care acioneaz asupra documentului analizat este: x ef Executant

Aciunile efectuate: _____verificare, semnare_______________________________________ Chestionat: Ldaru Elena ____ Analist: _Ldaru Iohana-Violeta___ __

Data: _10.12.2012___

CHESTIONAR
Analiza sistemului informaional Diviziunea organizatoric analizat: _Secia de Drumuri i Poduri Trgu-Jiu___________ Denumire document: _jurnal de cumprri___________________________ Simbol: ______________ Cod: ____04__________ Nr. exemplare: __2___ Exemplarul 1 2 Diviziunea organizatoric de provenien / Documente nsoitoare Contabilitate Contabilitate Tipizat Regim document: x Netipizat Diviziunea organizatoric destinaie / Documente nsoitoare S.D.N. Trgu-Jiu DRDP Craiova ________

Tip document:

Special Format document: _A4__ x Nespecial

Mod de aciune:

Manual Informatizat cu date introduse de utilizator Informatizat cu date introduse parial de utilizator x Informatizat cu date generate de calculator Altul dect cele menionate mai sus: ______________________________ Nu

Toate exemplarele documentului au acelai coninut: x Da

(se completeaz doar la documentele cu mai multe exemplare)

Alte explicaii (observaii) n legtur cu documentul analizat: _____________________________________________________________________________ _ Activitatea n care este utilizat documentul din cadrul diviziunii analizate: Calculul i evidena TVA-ului ntocmirea jurnalului de vnzri i cumprri______ Persoana care acioneaz asupra documentului analizat este: x ef Executant ___

Aciunile efectuate: _verificare, semnare___________________________________________ Chestionat: Ldaru Elena ___ Analist: Ldaru Iohana-Violeta __

Data: _10.12.2012_____

CHESTIONAR
Analiza sistemului informaional Diviziunea organizatoric analizat: _Secia de Drumuri Naionale Trgu-Jiu_ Denumire document: _Declaraia 300: Decont de tax pe valoarea adugat____________ Simbol: ______________ Cod: ___05___________ Nr. exemplare: _2____ Exemplarul 1 2 Diviziunea organizatoric de provenien / Documente nsoitoare Contabilitate Contabilitate Tipizat Regim document: x Netipizat Diviziunea organizatoric destinaie / Documente nsoitoare Contabilitate DRDP Craiova

Tip document:

Special Format document: _A4__ x Nespecial

Mod de aciune:

Manual Informatizat cu date introduse de utilizator Informatizat cu date introduse parial de utilizator x Informatizat cu date generate de calculator Altul dect cele menionate mai sus: ______________________________ Nu

Toate exemplarele documentului au acelai coninut: x Da

(se completeaz doar la documentele cu mai multe exemplare)

Alte explicaii (observaii) n legtur cu documentul analizat: _____________________________________________________________________________ _ Activitatea n care este utilizat documentul din cadrul diviziunii analizate: Calculul i evidena TVA-ului ntomirea jurnalului de vnzri i cumprri__________ _ Persoana care acioneaz asupra documentului analizat este: x ef Executant

Aciunile efectuate: __verificare, semnare_________________________________________ Chestionat: Ldaru Elena Analist:_Ldaru Iohana-Violeta_______

Data: _10.12.2012____

CHESTIONAR
Analiza sistemului informaional Diviziunea organizatoric analizat: _Secia de Drumuri Naionale Trgu-Jiu_ Denumire document: _Declaraia 394: Declaraie informativ privind livrrile/prestrile i achiziiile efectuate pe teritotiu naional__ Simbol: ______________ Cod: ____06__________ Nr. exemplare: _2____ Exemplarul 1 2 Diviziunea organizatoric de provenien / Documente nsoitoare Contabilitate Contabilitate Tipizat Regim document: x Netipizat Diviziunea organizatoric destinaie / Documente nsoitoare Contabilitate DRDP Craiova

Tip document:

Special Format document: _A4__ x Nespecial

Mod de aciune:

Manual Informatizat cu date introduse de utilizator Informatizat cu date introduse parial de utilizator x Informatizat cu date generate de calculator Altul dect cele menionate mai sus: ______________________________ Da Nu

Toate exemplarele documentului au acelai coninut: x

(se completeaz doar la documentele cu mai multe exemplare)

Alte explicaii (observaii) n legtur cu documentul analizat: _____________________________________________________________________________ _ Activitatea n care este utilizat documentul din cadrul diviziunii analizate: Calculul i evidena TVA-ului ntocmirea jurnalului de vnzri i cumprri _____ __ Persoana care acioneaz asupra documentului analizat este: x ef Executant

Aciunile efectuate: ____verificare, semnare______________________________________ Chestionat: Ldaru Elena Analist:_Ldaru Iohana-Violeta____

Data: _10.12.2012__

CHESTIONAR
Analiza sistemului informaional Diviziunea organizatoric analizat: _Secia de Drumuri Naionale Trgu-Jiu____ Denumire document: _factur de vnzare: emitere roviniet______________ Simbol: ______________ Cod: _____07_________ Nr. exemplare: __2___ Exemplarul 1 2 Diviziunea organizatoric de provenien / Documente nsoitoare Departametul Comercial Departametul Comercial Tipizat Regim document: x Netipizat Diviziunea organizatoric destinaie / Documente nsoitoare Beneficiar Contabilitate

Tip document:

Special Format document: _A4__ x Nespecial

Mod de aciune:

Manual Informatizat cu date introduse de utilizator x Informatizat cu date introduse parial de utilizator Informatizat cu date generate de calculator Altul dect cele menionate mai sus: ______________________________ Nu

Toate exemplarele documentului au acelai coninut: x Da

(se completeaz doar la documentele cu mai multe exemplare)

Alte explicaii (observaii) n legtur cu documentul analizat: _____________________________________________________________________________ _ Activitatea n care este utilizat documentul din cadrul diviziunii analizate: Calculul i evidena TVA-ului ntocmirea jurnalului de vnzri i cumprri______ Persoana care acioneaz asupra documentului analizat este: ef x Executant

Aciunile efectuate: _______introducere de date____________________________________ Chestionat: Popescu Georgiana _ Analist: Ldaru Iohana-Violeta_____

Data: _10.12.2012__

CHESTIONAR
Analiza sistemului informaional Diviziunea organizatoric analizat: _Secia de Drumuri i Poduri Trgu-Jiu____ Denumire document: _factur de vnzare: contravaloarea utilizrii zonei de drum__ Simbol: ______________ Cod: ___08_____ Nr. exemplare: __3___ Exemplarul 1 2 3 Diviziunea organizatoric de provenien / Documente nsoitoare Departametul Comercial Departametul Comercial Departametul Comercial x Tipizat Netipizat Regim document: Diviziunea organizatoric destinaie / Documente nsoitoare Beneficiar Contabilitate Departametul Comercial

Tip document:

Special Format document: _A4_ x Nespecial

Mod de aciune: x

Manual Informatizat cu date introduse de utilizator Informatizat cu date introduse parial de utilizator Informatizat cu date generate de calculator Altul dect cele menionate mai sus: ______________________________ Da Nu

Toate exemplarele documentului au acelai coninut: x

(se completeaz doar la documentele cu mai multe exemplare)

Alte explicaii (observaii) n legtur cu documentul analizat: _____________________________________________________________________________ _ Activitatea n care este utilizat documentul din cadrul diviziunii analizate: Calculul i evidena TVA-ului ntocmirea jurnalului de vnzri i cumprri___ Persoana care acioneaz asupra documentului analizat este: ef x Executant

Aciunile efectuate: _completeaz date____________________________________________ Chestionat: Popescu Georgiana Analist: Ldaru Iohana-Violeta___ ___

Data: _10.12.2012__

CHESTIONAR
Analiza sistemului informaional Diviziunea organizatoric analizat: _Secia de Drumuri i Poduri Trgu-Jiu_________ Denumire document: _contract de utilizare a zonei drumului_____________________ Simbol: ______________ Cod: ____08__________ Nr. exemplare: __2___ Exemplarul 1 2 Diviziunea organizatoric de provenien / Documente nsoitoare Departamentul Tehnic Departamentul Tehnic Tipizat Regim document: x Netipizat Diviziunea organizatoric destinaie / Documente nsoitoare S.D.N. Trgu-Jiu Beneficiar Special Format document: _A4__ x Nespecial

Tip document:

Mod de aciune:

Manual x Informatizat cu date introduse de utilizator Informatizat cu date introduse parial de utilizator Informatizat cu date generate de calculator Altul dect cele menionate mai sus: ______________________________ Da Nu

Toate exemplarele documentului au acelai coninut: x

(se completeaz doar la documentele cu mai multe exemplare)

Alte explicaii (observaii) n legtur cu documentul analizat: _____________________________________________________________________________ _ Activitatea n care este utilizat documentul din cadrul diviziunii analizate: Calculul i evidena TVA-ului ntocmirea jurnalului de vnzri i cumprri_____ _ Persoana care acioneaz asupra documentului analizat este: ef x Executant ______

Aciunile efectuate: __verificare, semnare_________________________ Chestionat: Claudia Mihalescu __

Analist: _Ldaru Iohana-Violeta_____

Data: _10.12.2012__

CHESTIONAR
Analiza sistemului informaional Diviziunea organizatoric analizat: _Secia de Drumuri i Poduri TrguJiu_____________ Denumire document: ___factur de coresponden___________________________ Simbol: ______________ Cod: _10_____________ Nr. exemplare: _1____ Exemplarul 1 Diviziunea organizatoric de provenien / Documente nsoitoare Pota Romn Tipizat Regim document: x Netipizat Diviziunea organizatoric destinaie / Documente nsoitoare Casierie

Tip document:

Special Format document: _A4_ x Nespecial

Mod de aciune:

Manual Informatizat cu date introduse de utilizator Informatizat cu date introduse parial de utilizator Informatizat cu date generate de calculator Altul dect cele menionate mai sus: ______________________________ Da Nu

Toate exemplarele documentului au acelai coninut:

(se completeaz doar la documentele cu mai multe exemplare)

Alte explicaii (observaii) n legtur cu documentul analizat: _____________________________________________________________________________ _ Activitatea n care este utilizat documentul din cadrul diviziunii analizate: _____________________________________________________________________________ _ Persoana care acioneaz asupra documentului analizat este: ef Executant

Aciunile efectuate: ____________________________________________________________ Chestionat: ________ Analist: _______________ _____

Data: __10.12.2012___

CHESTIONAR
Analiza sistemului informaional Diviziunea organizatoric analizat: _Secia de Drumuri i Poduri Trgu-Jiu____________ Denumire document: _registru de cas________________________________________ Simbol: ______________ Cod: ______11________ Nr. exemplare: _2____ Exemplarul 1 2 Diviziunea organizatoric de provenien / Documente nsoitoare Casierie Casierie x Tipizat Netipizat Regim document: Diviziunea organizatoric destinaie / Documente nsoitoare Financiar-Contabil Casierie

Tip document:

Special Format document: _A4_ x Nespecial

Mod de aciune: x

Manual Informatizat cu date introduse de utilizator Informatizat cu date introduse parial de utilizator Informatizat cu date generate de calculator Altul dect cele menionate mai sus: ______________________________ Nu

Toate exemplarele documentului au acelai coninut: x Da

(se completeaz doar la documentele cu mai multe exemplare)

Alte explicaii (observaii) n legtur cu documentul analizat: _____________________________________________________________________________ _ Activitatea n care este utilizat documentul din cadrul diviziunii analizate: Calculul i evidena TVA-ului ntocmirea jurnalului de vnzri i cumprri_______ Persoana care acioneaz asupra documentului analizat este: ef x Executant

Aciunile efectuate: _introducere date, completare_________________________________ Chestionat: Popescu Georgiana Analist: Ldaru Iohana-Violeta ___

Data: _10.12.2012__

CHESTIONAR
Analiza sistemului informaional Diviziunea organizatoric analizat: _Secia de Drumuri i Poduri TrguJiu_____________ Denumire document: __fia de magazie____________________________________ Simbol: ______________ Cod: _______12_______ Nr. exemplare: _1____ Exemplarul 1 Diviziunea organizatoric de provenien / Documente nsoitoare Magazie x Tipizat Netipizat Regim document: Diviziunea organizatoric destinaie / Documente nsoitoare Magazie

Tip document:

Special Format document: _A5_ x Nespecial

Mod de aciune: x

Manual Informatizat cu date introduse de utilizator Informatizat cu date introduse parial de utilizator Informatizat cu date generate de calculator Altul dect cele menionate mai sus: ______________________________ Da Nu

Toate exemplarele documentului au acelai coninut:

(se completeaz doar la documentele cu mai multe exemplare)

Alte explicaii (observaii) n legtur cu documentul analizat: _____________________________________________________________________________ _ Activitatea n care este utilizat documentul din cadrul diviziunii analizate: Calculul i evidena TVA-ului ntocmirea jurnalului de vnzri i cumprri_______ Persoana care acioneaz asupra documentului analizat este: ef x Executant

Aciunile efectuate: _completare____________________________________________

Chestionat: Popescu Nicoleta _

Analist: Ldaru Iohana-Violeta

____

1.7 Descrierea fluxurilor i circuitelor informaionale

1.7.1 Prezentarea flowchart-ului

1.7.2 Descrierea flowchart-ului

Pe baza facturii de achiziie se ntocmete nota de recepie i constatare de diferene, dar numai pentru materiale, se semneaz de comisia de recepie i gestionar, se trimit la contabilitate, unde se verific i se aprob, avnd loc i controlul financiar preventiv, iar de aici este introdus n programul de contabilitate i se extrage TVA-ul deductibil. Nota de recepie i constatare de diferene se trece n fia de magazie (Aprovizionare - cantitatea) Pe baza contractului de utilizare a zonei drumului se ntocmete factura de vnzare: contravaloarea utilizrii zonei de drum la termenul prevzut n contract; aceast factur se face n 3 exemplare, se semneaz de ntocmit i de conductorul unitii

i se avizeaz de controlul financiar preventiv : una merge la beneficiar, a doua se duce la contabilitate, se introduc date n program unde au loc operaii, iar cea de-a treia rmne la departamentul Comercial. Contractul de utilizare a zonei drumului se realizeaz n cadrul Departamentului Tehnic i se face n 2 exemplare: ambele merg la DRDP Craiova unde i ia toate semnturile i se ntoarce la secie: unul la Comercial iar cellalt se duce la beneficiar. Secretarul preia factura de coresponden de la pot(prestri de servicii ale potei ctre secie) care ajunge la casierie, unde se are n vedere pltirea ei; aceasta se introduce n registrul de cas, se verific i se aprob, pleac la contabilitate, unde datele sunt introduse n program, iar acesta preia TVA-ul deductibil. Programul emite factura de vnzare: emitere de roviniete, aceasta se face n cadrul Departamentului Comercial, se realizeaz n 2 exemplare; se introduce n registrul de cas, merge la contabilitate, unde se verific i se aprob iar apoi se introduce n programul de contabilitate. Se realizeaz 2 exemplare la jurnalul de vnzri i cumprri: unul rmne la secie i cellalt se duce la DRDP Craiova. Dup realizarea jurnalului se verific de ctre contabilul-ef. Se realizeaz 2 exemplare i la cele 2 declaraii: un exemplar rmne la secie la contabilitate i cellalt se duce la DRDP Craiova. cele 2 declaraii se semneaz i se tampileaz de ctre contabilul ef. Dup 5 ani, jurnalul se inventariaz i se arhiveaz n arhiva unitii. Dup 10 ani se distrug.