Monografie Contabila Proiect

LUCRARE PRACTICA
Lucrarea este axata pe exemplul S.C. Cresp Instal S.R.L. care are ca obiect de
activitate efectuarea lucrarilor de instalatii tehnico-sanitate.
Infiintare
S.C. CRESP INSTAL S.R.L. este o societate care se ocupa cu instalatii, constructii
civile si industriale, infiintata in anul 2005, de catre Georgescu Dan, ca firma independenta cu
capital integral privat.
Politica societatii
Politica societatii in abordarea domeniului de activitate reflecta doua preocupari majore

ale fondatorilor sai:
grija deosebita in intelegerea si analizarea necesitatilor fiecarui beneficiar in parte,
astfel incat serviciile oferite sa satisfaca si chiar sa intreaca exigentele clientului;
obtinerea de performante in activitatea profesionala prin stimularea creativitatii si
promovarea dezideratelor rapiditate-economie-calitate ca parametri ai rentabilitatii si
eficientei in toate etapele procesului constructiv.
Societatea comerciala aplica Reglementarile contabile simplificate armonizate cu
directivele europene aprobate prin Ordinul Ministrului Finantelor publice nr. 306/2002.
Furnizorii de marfuri sunt din Romania.
Societatea comerciala utilizeaza ca metoda de amortizare a imobilizarilor corporale
metoda liniara, iar ca metoda de evidenta a stocurilor metoda inventarului permanent.
Contabilitatea analitica a stocurilor este organizata dup metoda cantitativ-valorica.
Stocurile la iesire se evalueaza si inregistreaza in contabilitate dupa varianta costului
mediu ponderat.
Societatea aplica un procent de 10% pentru vanzarea marfurilor.
Operatiile economice care fac obiectul inregistrarii in contabilitate sunt limitate la
nivelul unei luni calendaristice, respectiv luna aprilie a anului curent.
Rezolvarea temei s-a realizat prin parcurgerea urmtoarelor etape:
a) intocmirea documentelor primare care atesta derularea operatiilor economice
(facturi; note de receptie si constatare de diferente; bonuri de consum; registru de casa; OPuri).
b) intocmirea documentelor centralizatoare jurnale auxiliare (jurnalul pentru
cumparari jurnalul, pentru vanzari).
c) reflectarea operatiilor economice cronologic si sistematic. Inregistrarea cronologica
s-a realizat prin intocmirea Registrului-jurnal, iar inregistrarea sistematica in fisele de conturi
care constituie Cartea Mare.
d) intocmirea balantei de verificare cu patru serii de egalitati.
SITUATIA SOLDURILOR LA 01.04.2008
Nr. crt.
1
2
3
4
5
6
7
TOTAL
Simbol cont
1012
1061
371
401
4111
5121
5311
Denumire cont
Capital subscris varsat
Rezerve legale
Marfuri
Furnizori
Clienti
Conturi la banci in lei
Casa in lei
Sold la 01.04.2008
D
C
22.809,40
20.000,00
8.000,00
5.000,00
22.000,00
13.809,40
4.000,00
47.809,40
47.809,40
Operaiile economice care au loc in luna aprilie sunt urmatoarele:

1. Pe 1 aprilie se primeste factura de marfa nr. 17326 in valoare de 250 lei, T.V.A.
19%.
%
=
401
371
Furnizori
Marfuri
4426
T.V.A. deductibila
297,50
250,00
47,50
2. Pe 1 aprilie se plateste cu chitanta nr. 560/01.04.2008 suma de 297,50 lei, conform

facturii 17329/01.04.2008.
401
=
5311
297,50
Furnizori
Casa in lei
3. Pe data de 1 aprilie vinde marfa conform facturii nr. 692/01.04.2008 in valoare de
890 lei, T.V.A. 19 %.
4111
=
%
1.059,10
Clienti
707
890,00
Venituri din vanzarea marfurilor
4427
169,10
T.V.A. colectata
4. Tot pe data de 1 aprilie are loc si descarcarea din gestiune a marfii vandute.
607
=
371
809,10
Cheltuieli privind marfurile
Marfuri
5. Pe data de 2 aprilie se primeste factura 2310/02.04.2008 cu rechizite, materiale
pentru birou in valoare de 500 lei, T.V.A. 19 %.
%
=
401
595,00
604
Furnizori
500,00
Cheltuieli privind
materialele nestocate
4426
95,00
T.V.A. deductibila
6. In data de 3 aprilie se vand marfuri, in valoare de 5.000 lei, T.V.A. 19% inclusa in
pret (5.000*19/119 = 798,32 lei), conform facturii 698/03.04.2008.
4111
=
%
5.000,00
Clienti
707
4.201,68
4427
798,32
T.V.A. colectata
607
=
371
3.819,71
Marfuri
8 . In data de 3 aprilie se incaseaza cu chitanta nr 1024 contravaloarea facturii

698/03.04.2008.
5311
=
4111
5.000,00
Casa in lei
Clienti
9. In data de 4 aprilie se depune la banca suma de 3.000 lei, conform foii de
varsamant cu chitanta:
581
=
5311
3.000,00
Viramente interne
Casa
10. Se inregistreaza in ziua de 5 aprilie conform extrasului de cont si ordinului de plata
nr. 162/04.04.2008, suma de 3.000 depusa in cont pe data de 4 aprilie.
5121
=
581
3.000,00
Viramente interne
11. In ziua de 6 aprilie se acorda un avans in suma de 1.000 lei unui furnizor in
vederea achizitionarii unui computer, conform extrasului de cont si ordinului de plata nr.
163/06.04.2008.
409
=
5121
1.000,00
Furnizori - debitori
12 . Pe data de 8 aprilie se vinde marfa conform facturii 702 in valoare de 1.044 lei,
T.V.A. 19%.
4111
=
%
1.242,36
Clienti
707
1.044,00
4427
198,36
T.V.A. colectata
607
=
371
949,10
Marfuri
14. In ziua de 10 aprilie se achizitioneaza si receptioneaza computerul in valoare
totala, conform facturii fiscale nr. 4598, de 2.000 lei, T.V.A. 19% inclusa in pret (2.000 *19/
119 = 319, 33).
%
=
401
2.000,00
303
Furnizori
1.680,67
Materiale de natura obiectelor de inventar
4426
319,33
T.V.A. deductibila
15. In data de 10 aprilie se deconteaza avansul acordat furnizorului si se achita
diferenta, conform ordinului de plata nr. 164/10.04.2008 si extrasului de cont:
401
=
%
2.000,00
Furnizori
5121
1.000,00
409
1.000,00
Furnizori - debitori
16. In data de 12 aprilie, conform extrasului de cont se incaseaza de la clienti suma de

4.000 lei conform facturii nr. 510/20.03.2008.
5121
=
4111
4.000,00
Clienti
17. Tot in 12 aprilie se achita facturile 1410/30.03.2008 si 1411/30.03.2008 fata de
furnizorul Romstal Imex in suma de 3.500 lei, conform ordinului de plata nr. 165/12.04.2008
si extrasului de cont:
401
=
5121
3.500,00
Furnizori
18. Se achizitioneaza marfuri pe data de 14 aprilie in valoare de 1.000 lei, T.V.A.
19%, conform facturii 3610/14.04.2008.
%
=
401
1.190,00
371
Furnizori
1.000,00
Marfuri
4426
190,00
T.V.A. deductibila
19. Se plateste pe 14 aprilie factura nr. 3610/14.04.2008 cu chitanta nr.
5610/14.04.2008.
401
=
5311
1.190,00
Furnizori
Casa in lei
20. Pe data de 14 aprilie se primeste factura nr. 7020/14.04.2008 de energie si apa in
valoare de 200 lei, T.V.A. 19 %.
%
=
401
238,00
605
Furnizori
200,00
Cheltuieli privind energia si apa
4426
38,00
T.V.A. deductibila
21. Pe data de 15 aprilie se primeste factura nr 410/15.04.2008 de chirie in valoare de
1.000 lei, T.V.A. 19%.
%
=
401
1.190,00
612
Furnizori
1.000,00
Cheltuieli cu redeventele,
locatiile de gestiune
4426
190,00
T.V.A. deductibila
22. In data de 15 aprilie se primeste factura nr. 41002/15.04.2008 privind telefonul, in
valoare de 3.000 lei, T.V.A. 19 %.
%
=
401
3.570,00
626
Furnizori
3.000,00
Cheltuieli postale si taxe
de telecomunicatii
4426
570,00
T.V.A. deductibila
23. Pe data de 15 aprilie s-a incasat in numerar suma de 6.000 lei conform chitantei
1072/15.04.2008, reprezentand contravaloarea facturii nr. 596/15.03.2008.
5311
=
4111
6.000,00
Casa in lei
Clienti
Societatea are 2 angajati:
Georgescu Dan director general, salariu brut 3.500 lei.
Dima Danut economist, salariu brut 880 lei, avand in intretinere un copil minor.
fondul de salarii al societatii este de 4.380 lei.
24. Pe 15 aprilie are loc inregistrarea cheltuielilor cu salariile.
641
=
421
Cheltuieli cu salariile personalului Personal salarii datorate
4.380,00
25. Pe data de 15 aprilie are loc inregistrarea retinerilor aferente salariilor.

a) pentru Georgescu Dan
421
=
%
1.060,00
Personal salarii datorate
4312
332,501
Contributia personalului
pentru pensia suplimentara
4314
227,50 2
Contributia angajatilor pentru
asigurarile sociale de sanatate
4372
35,003
la fondul de somaj
444
465,004
Impozitul pe salarii
salariu net = 3.500 1.060 = 2.440 lei
b) pentru Dima Danut
421
Personal salarii datorate
%
4312
4314
4372
la fondul de somaj
444
210,60
83,605
57,20 6
8,807
61,008
3.500 * 9,5% = 332,50

3.500 * 6,5% = 227,50
3
3.500 * 1% = 35
4
(3.500 332,50 227,50 35) * 16% = 464,8 = 465
5
880 * 9,5% = 83,60
6
880 * 6,5% = 57,20
7
880 * 1% = 8,80
8
(880 83,60 57,20 8,80 350 (deducerea personala)) * 16% = 60,86 = 61 lei
2
salariu net = 880 210,60 = 669,40 = 669 lei

a)
26. Pe data de 15 aprilie are loc inregistrarea contributiilor unitatii.

6451
=
4311
854,109
Cheltuieli privind contributia
Contributia unitatii la asigurarile sociale
unitatii la asigurarile sociale
b)
6452
=
4371
Contributia unitatii la fondul de somaj
unitatii pentru ajutorul de somaj
c)
6453
=
4313
Contributia angajatorului pentru
angajatorului pentu asigurarile
sociale de sanatate
d)
635
=
cu alte impozite,
taxe si varsaminte
e)
635
Cheltuieli cu alte impozite,
taxe si varsaminte
447. comision ITM

32,85 12
Fonduri speciale taxe si varsaminte assimilate
=
447. garantare creante salariale

Fonduri speciale taxe si varsaminte asimilate
87,6010
262,8011
Cheltuieli
10,95 13
26. Plata tuturor contributiilor se face pe data de 15 aprilie cu OP nr. 166/15.04.2008.

%
=
5121
2.518,90
4311
854,10
Contributia unitatii la
asigurarile sociale
4312
416,1014
4313
262,80
Contributia angajatorului
pentru asigurarile sociale
de sanatate
4314
284,7015
4371
87,60
4.380 * 19,5% = 854,10

4.380 * 2% = 87,60
11
4.380 * 6% = 262,80
12
4.380 8 0,75% = 32,85
13
4.380 * 0,25% = 10,95
14
332,50 + 83,60 = 416,10
15
227,50 + 57,20 = 284,70
10
Contributia unitatii la fondul

de somaj
4372
Contributia personalului la
fondul de somaj
444
447.comision ITM
Fonduri speciale
taxe si varsaminte asimilate
447.garantare creante salariale
Fonduri speciale
taxe si varsaminte asimilate
43,8016
526,0017
32,85
10,95
27. Pe 17 aprilie se achita factura 2310/02.04.2008 cu OP nr. 167/17.04.2008.

401
=
5121
595,00
Furnizori
28. Pe 18 aprile are loc plata facturii de marfa 17326/01.04.2008, in valoare totala de
297,50 lei cu OP nr. 168/18.04.2008.
401
=
5121
297,50
Furnizori
Conturi la banci
29. Pe data de 20 aprilie se primeste factura nr. 3002/20.04.2008 in valoare de 2.000 lei +
T.V.A. 19% pentru un anunt publicitar efectuat prin internet:
%
= 401
2.380,00
623
Furnizori
2.000,00
Cheltuieli de protocol, reclama
si publicitate
4426
380,00
T.V.A. deductibila
30. Pe 21 aprilie societatea primeste factura nr. 10654/21.04.2008 privind
combustibilul, in valoare de 10.000 lei, T.V.A. 19 %.
%
=
401
11.900,00
6022
Furnizori
10.000,00
Cheltuieli privind combustibilul
4426
1.900,00
T.V.A. deductibila
31. Pe 24 aprilie se incaseaza suma de 20.000 lei conform facturii de prestare servicii,
nr. 608/30.03.2008, conform extrasului de cont si OP nr. 169/24.04.2008.
5121
=
4111
20.000,00
Clienti
32. Pe 26 aprilie are loc achitarea facturii 10654/21.04.2008 , in valoare de 11.900 lei
cu OP nr. 170/26.04.2008.
401
=
5121
11.900,00
16
17
35 + 8,80 = 43,80
465 + 61 = 526,00
Furnizori
33. Pe data de 27 aprilie are loc o achizitie de marfa in valoare totala de 3.200 lei
(T.V.A. inclusa), conform facturii 1987/27.04.2008.
%
=
401
3.200,00
371
Furnizori
2.689,08
Marfuri
4426
510,92
T.V.A. deductibila
34. Pe 30 aprilie se platesc facturile 7020/14.04.2008, 410/15.04.2008,
41002/15.04.2008 privind energia si apa, chiria si telefonia cu OP nr. 171/30.04.2008.
%
=
5121
4.998,00
401. energie si apa
238,00
401. chirie
1.190,00
401. telefon
3.570,00
35. Pe data de 30 aprilie societatea realizeaza o prestare de servicii in valoare de
25.000, T.V.A. 19% conform facturii nr. 720/30.04.2008.
4111
=
%
29.750,00
Clienti
704
25.000,00
Venituri din lucrari executate si servicii prestate
4427
4.750,00
T.V.A. colectata
36. Regularizarea T.V.A.
T.V.A. deductibila = 4.240,75
T.V.A. colectata = 5.915,78
4427
T.V.A. colectata
%
4426
T.V.A. deductibila
4423
T.V.A. de plata
37. Inchiderea conturilor de cheltuieli

121
=
%
Profit si pierdere
6022
Cheltuieli privind combustibilul
604
Cheltuieli privind materialele nestocate
605
Cheltuieli privind energia si apa
607
612
Cheltuieli cu redeventele, locatiile de
18
5.915,78
4.240,75
1.675,03
27.906,21
10.000,00
500,00
200,00
5.577,9118
1.000,00
809,10 + 3.819,71 + 949,10 = 5.577,91
gestiune si chiriile
623
Cheltuieli de protocol, reclama si
publicitate
626
Cheltuieli postale si taxe
de telecomunicatii
635
Cheltuieli cu alte impozite, taxe si
varsaminte
641
Cheltuieli cu salariile personalului
6451
Cheltuieli cu contributia unitatii la
asigurarile sociale
6452
Cheltuieli cu contributia unitatii pentru
ajutorul de somaj
6453
Cheltuieli cu contributia angajatorului
pentru asigurarile sociale de sanatate
2.000,00
3.000,00
43,8019
4.380,00
854,10
87,60
262,80
38. Inchiderea conturilor de venituri.

%
704
Venituri din lucrari executate si
servicii prestate
707
121
Profit si pierdere
31.135,68
25.000,00
6.135,6820
39. Calculul si inregistrarea impozitului pe profit

a. Impozitul pe profit = (Venituri totale Cheltuieli totale Venituri neimpozabile +
Cheltuieli nedeductiblie) * 16% =( 31.135,68 27.906,21) * 16 % = 3.229,47 * 16% =
517 lei
b. Inregistrarea impozitului pe profit
691
=
Cheltuieli cu impozitul pe profit
121
Profit si pierdere
19
20
441
Impozitul pe profit
691
Cheltuieli cu impozitul pe profit
517,00
517,00
32,85 + 10,95 = 43,80

890,00 + 4.201,68 + 1.044 = 6.135,68
Seria RST Nr. 17326

Furnizor: Romstal Imex SRL
Nr. ord. Reg. Com/an: RO 5990324
C.I.F.: RO 5990324
Sediul: Sos Vitan-Barzesti, nr. 11A,
sector 4, Bucuresti
Contul:
RO19ABNA4100264100243090
Banca: ABN AMRO BANK, suc.
Bucuresti
Capital social: 10.973.200 lei
Cota T.V.A.=19%
Nr.
Denumirea produselor sau
crt.
serviciilor
0
1
2
3
1
Reglaj tub
Tub PVC
Garnitura dop
Semntura
tampila
furnizorului
FACTUR FISCAL
Nr. Facturii: 17326
Data (ziua, luna, anul): 01.04.2008
Nr. aviz nsoire
(dac este cazul)
U.M.
Cantitatea
2
Buc
Buc
Buc
3
5
10
5
Date privind expediia

Numele delegatului: Georgescu Dan
Buletinul/C.I.
C.I.
Seria RT nr. 12563 eliberat() S10
Mijlocul de transport
Nr. B-34-UIO
Expedierea s-a efectuat n prezena
noastr la data de
ora
Semnturile
Seria RST
Unitatea Romstal Imex SRL
Nr. ord. Reg. Com./an: J40/14205/1994
C.I.F.: RO 5990324
sector 4, Bucuresti
Preul unitar
(fr T.V.A.)
-lei4
15
12
11
Total
care:
din
Cumprtor: Cresp Instal SRL

Nr. ord. Reg. Com/an: J23/792/2005
C.I.F: RO 17501677
Sediul: Str. Vaslui, nr. 9, Ghermesti,
Ilfov
Contul:RO16BPOS713065317ROL0
1
Banca: BANCPOST, suc. Crangasi
Capital social: 200 lei
Valoarea
-lei-
Valoarea T.V.A.
-lei-
5(3x4)
75,00
120,00
55,00
6
14,25
22,80
10,45
250,00
47,50
Accize
Semntura de
primire
Total de plat
(col.5+col.6)
297,50
nr. 560
CHITANA Nr.. 560

Data 01.04.2008
Am primit de la Cresp Instal SRL

Adresa str. Vaslui, nr. 9, Ghermanesti, Ilfov
Suma de 297,50 lei adic doua sute nouazeci si sapte lei si cincizeci de bani
Reprezentnd contravaloarea facturii nr. 17326/01.04.2008.
Casier,
Numar document
Ziua
Data
Luna
Anul
Factura
Nr.
10
Aviz de insotire a
marfii
255
1
4
2008
Subsemnatii, membrii ai comisiei de receptie, am procedat la receptia valorilor materiale furnizate
de
, din localitatea.., cu auto nr, consemandu-se urmatoarele:
Nr. Crt.
1
2
3
Denumirea bunurilor recetionate

Reglaj tub
Tub PVC
Garnitura dop
U.M.
buc
buc
buc
Cantitate
5
10
5
Receptionat
Pret unitar Valoare
15
75,00
12
120,00
11
55,00
TOTAL VALORIC
Comisia de receptie
Semnatur
Numele si prenumele
a
250,00
Primit in gestiune
Semnatur
Data
a
1/4/2008
Furnizor: Cresp Instal SRL

C.I.F.: RO 17501677
Ilfov
Contul: RO16BPOS713065317ROL01
Cota T.V.A.=19%
Nr.
crt.
serviciilor
0
1
2
3
4
1
Cablu flexibil
Priza cauciuc
Garnitura dop
Stecher
Semntura
tampila
furnizorului
FACTUR FISCAL
Nr. Facturii: 692
Nr. aviz nsoire
(dac este cazul)
U.M.
Cantitatea
2
Buc
Buc
Buc
Buc
3
20
10
5
12

Numele delegatului: Dima Danut
Buletinul/C.I.
C.I.
Seria RD nr. 13594 eliberat() S1
Nr. B-34-UIO
noastr la data de
ora
Semnturile
Preul unitar
(fr T.V.A.)
-lei4
14,30
10,09
15
35,68
Total
care:
din
Seria CSP Nr. 692

Cumprtor: Vest Grup Instal SRL
C.I.F: RO 14931629
Sediul: Str. Carl Da Villa, nr. 75, sector
5, Bucuresti
Contul:
RO72RNCB0071011450360001
Banca: BCR, suc. Plevnei
Valoarea
-lei-
Valoarea T.V.A.
-lei-
5(3x4)
286,00
100,90
75,00
428,10
6
54,34
19,17
14,25
91,34
890,00
169,10
X
Accize
Semntura de
primire
Total de plat
(col.5+col.6)
1.059,10
11
Furnizor: Compania de Librarii

Bucuresti SRL
Nr. ord. Reg. Com/an:J40/15698/1996
C.I.F.: RO 1268744
Sediul: Sos Iancului, nr. 210, sector 3,
Bucuresti
Contul: RO125PIR235699874136
Banca: PIRAEUS BANK, suc.
Bucuresti
Capital social: 316.500 lei
Cota T.V.A.=19%
Nr.
crt.
serviciilor
0
1
2
3
4
5
1
Hartie
Biblioraft
Pix
Perforator
Capsator
Semntura i
tampila
furnizorului
FACTUR FISCAL
Nr. Facturii: 2310
Nr. aviz nsoire
(dac este cazul)
U.M.
Cantitatea
2
Buc
Buc
Buc
Buc
Buc
3
25
10
50
2
1

Buletinul/C.I.
C.I.
Nr. B-34-UIO
noastr la data de
ora
Semnturile
Preul unitar
(fr T.V.A.)
-lei4
15
3,5
1
15
10
Total
care:
din
Seria LIB Nr. 2310

C.I.F: RO 17501677
Ilfov
1
Valoarea
-lei-
Valoarea T.V.A.
-lei-
5(3x4)
375,00
35,00
50,00
30,00
10,00
6
71,25
6,65
9,50
5,70
1,90
500,00
95,00
Accize
Semntura de
primire
Total de plat
(col.5+col.6)
595,00
12
BON DE CONSUM (COLECTIV)

Produs, lucrare
(comanda)
UNITATEA: CRESP INSTAL SRL
Ziua
2
2310
Luna
4
TOTA
L
Data si semnatura
Cont
Debitor
6028
6028
6028
6028
6028
Hartie
Biblioraft
Pix
Perforator
Capsator
Cota T.V.A.=19%
Nr.
crt.
serviciilor
0
1
Canepa etansare
Prelungitor flexibil
Robiner sub-lavoar
Conector reductie
Semntura
tampila
furnizorului
Cantitate
Creditor
3028
3028
3028
3028
3028
necesara
25
10
50
2
1
Gestionar
Primitor
Cantitate
Pret
unitar
Valoare
15
3,5
1
15
10
375,00
35,00
50,00
30,00
10,00
eliberata
25
10
50
2
1
500,00
Sef compartiment

C.I.F.: RO 17501677
Ilfov
1
2
3
4
Cod
primitor
Anul
2008
Denumirea
produselor
Nr. Crt.
1
2
3
4
5
Cod
predator
Data
Nr. Doc.
FACTUR FISCAL
Nr. Facturii: 698
Nr. aviz nsoire
(dac este cazul)
U.M.
Cantitatea
2
Buc
Buc
Buc
Buc
3
10
50
20
1

Numele delegatului: Dima Danut
Buletinul/C.I.
C.I.
Seria RD nr. 13594 eliberat() S1
Nr. B-34-UIO
Expedierea s-a efectuat n prezena noastr
la data de
ora
Seria CSP Nr. 698

Cumprtor: : Teen Store SRL
C.I.F: RO 2154732
Sediul: Str. Baneasa Ancuta, nr.1 ,
sector 2, Bucuresti
Contul: RO41OTP11000214454RO01
Banca: OTP BANK, suc. Muncii
Preul unitar
(fr T.V.A.)
-lei4
11,55
54,65
65,45
44,68
Valoarea
-lei-
Valoarea T.V.A.
-lei-
5(3x4)
115,50
2.732,50
1.309,00
44,68
6
21,95
519,18
24,87
8,49
Total
care:
4.201,68
798,32
din
Accize
Semntura de
primire
Total de plat
(col.5+col.6)
5.000,00
13
Semnturile
Seria CSP
Unitatea Cresp Instal SRL
Nr. ord. Reg. Com./an: J23/792/2005
C.I.F.: RO 17501677
Sediul: Str. Vaslui, nr. 9,
Ghermanesti, Ilfov
nr. 1024
CHITANA Nr.. 1024

Data 03.04.2008
Am primit de la Teen Store SRL

Adresa str. Baneasa Ancuta, nr. 1, sector 2, Bucuresti
Suma de 5.000 lei adic cinci mii de lei
Casier,
EXTRAS DE CONT
Cont: RO16BPOS713065317ROL01
Titular:Cresp
SRL
Instal
Data
operatiei
Explicati
e
Document
Tranzactie
Debit
13.809,4
0
Sold initial
4/4/2008
CV FC
OP nr.
162/04/04/2008
depunere
cont
Credit
in
Sold curent
3.000,00
16.809,4
0
ORDIN DE PLATA NR. 162 PLATITI - 3000- LEI ADICA

treimiilei
PLATITOR: GEORGESCU DAN
CNP: 1590101436698
CATRE: SC CRESP INSTAL SRL

RO 17501677
DE LA BANCA: BANCPOST
IN
RO16BPOS713065317ROL01
LA BANCA: BANCPOST
REPREZENTAND:
DEPUNERE NUMERAR
DATA EMITERII:
4/4/2008
CONT:
14
EXTRAS DE CONT
Titular: Cresp Instal SRL
Data
operatiei
Explicati
e
Document
Tranzactie
Sold initial
06/04/2008
OP nr. 163/06.04.2008
Debit
16.809,4
0
acordare avans
Sold curent
Credit
1.000,00
15.809,4
0
ORDIN DE PLATA NR. 163 PLATITI - 1000- LEI ADICA omielei

PLATITOR: SC CRESP INSTAL SRL
RO:1750167
7
CATRE: ULTRA PRO COMPUTERS SRL
REPREZENTAND:
ACORDARE AVANS
DATA EMITERII:
06/04/2008
RO: 136589
IN CONT: RO155RFS235236514159
LA
BANCA:
RAIFFEISEN
15

C.I.F.: RO 17501677
Ilfov
Cota T.V.A.=19%
Nr.
crt.
serviciilor
0
1
2
1
Banda adeziva
Banda perforata
Semntura
tampila
furnizorului
FACTUR FISCAL
Nr. Facturii: 702
Nr. aviz nsoire
(dac este cazul)
U.M.
Cantitatea
2
Buc
Buc
3
50
20

Buletinul/C.I.
C.I.
Nr. B-34-UIO
noastr la data de
ora
Seria CSP Nr. 702

Cumprtor: : Volum Plan Arhitect
SRL
C.I.F: RO 9140660
Sediul: Sos. Bucuresti Ploiesti, nr.
220, Bucuresti
Contul: RO12BCR13624778RO00
Banca: BCR, suc.Unirii
Preul unitar
(fr T.V.A.)
-lei4
17,76
7,80
Valoarea
-lei-
Valoarea T.V.A.
-lei-
5(3x4)
888,00
156,00
6
168,72
29,64
Total
care:
1.044,00
198,36
din
Accize
Semntura de
primire
Total de plat
(col.5+col.6)
1.242,36
16
Semnturile
Seria UPC Nr. 4598

Furnizor: Ultra Pro Computers SRL
C.I.F.: RO 136589
Sediul: Sos Pipera, nr. 47,
Bucuresti
Contul: RO155RFS235236514159
Banca: RAIFFEISEN, suc.Pipera
Cota T.V.A.=19%
Nr.
crt.
serviciilor
0
1
1
Computer
Semntura i
tampila
furnizorului
FACTUR FISCAL
Nr. Facturii: 4598
Nr. aviz nsoire
(dac este cazul)
U.M.
Cantitatea
2
Buc
3
1

Buletinul/C.I.
C.I.
Nr. B-34-UIO
noastr la data de
ora
Semnturile

C.I.F: RO 17501677
Ilfov
1
Preul unitar
(fr T.V.A.)
-lei4
1.680,67
Valoarea
-lei-
Valoarea T.V.A.
-lei-
5(3x4)
1.680,67
6
319,33
Total
care:
1.680,67
319,33
din
Accize
Semntura de
primire
Total de plat
(col.5+col.6)
2.000,00
EXTRAS DE CONT
Titular:
SRL
Cresp
Data
operatiei
Instal
Explicati
e
Document
Tranzactie
Sold initial
10/4/2008
OP 164/10.04.2008
plata diferenta
computer
Debit
15.809,4
0
Credit
1.000,00
17
Sold curent
14.809,4
0
ORDIN DE PLATA NR. 164 PLATITI - 1000- LEI ADICA omielei

RO:1750167
7
CATRE: ULTRA PRO COMPUTERS SRL
REPREZENTAND:
DECONTARE AVANS
DATA EMITERII:
10/4/2008
RO 136589
IN CONT: RO155RFS235236514159
LA BANCA: RAIFFEISEN
EXTRAS DE CONT
Data operatiei
Explicati
e
Document
Tranzactie
Sold initial
factura nr.
510/20.03.2008
12/4/2008
Debit
14.809,4
0
incasare
4.000,00
Sold curent
18.809,4
0
Credit
EXTRAS DE CONT
Data
operatiei
Sold initial
Explicatie
Document
Tranzactie
Debit
18.809,4
0
Credit
18
12/4/2008
achitare facturi
3.500,00
15.309,4
0
Sold curent
ORDIN DE PLATA NR. 165 PLATITI - 3500- LEI ADICA treimiicincisutelei

RO:1750167
7
CATRE: ROMSTAL IMEX SRL
REPREZENTAND:
CV F1410/30.03.2008, F1411/30.03.2008
DATA EMITERII:
12/4/2008
RO 5990324
IN CONT: RO19ABNA4100264100243090
LA BANCA: ABN AMRO BANK
Seria TNG
Furnizor: TehnoGrup Est SRL
C.I.F.: RO 17940192
Sediul: Str. Drumul Garii, Otopeni,
Ilfov
Contul:
RO52BACX0000000131849250
Banca: UNICREDIT TIRIAC BANK,
Suc. Millennium
Cota T.V.A.=19%
Nr.
crt.
serviciilor
0
1
2
3
1
Robinet cu trecere
Priza TV
Tub anti oxigen
Semntura
tampila
furnizorului
FACTUR FISCAL
Nr. Facturii: 3610
Nr. aviz nsoire
(dac este cazul)
Nr. 3610

C.I.F: RO 17501677
Ilfov
1
U.M.
Cantitatea
2
Buc
Buc
Buc
3
4
4
1

Buletinul/C.I.
C.I.
Preul unitar
(fr T.V.A.)
-lei4
109,20
138,60
8,80
Valoarea
-lei-
Valoarea T.V.A.
-lei-
5(3x4)
436,80
554,40
8,80
6
82,99
105,34
1,67
Total
care:
1.000,00
190,00
din
19

Nr. B-34-UIO
noastr la data de
ora
Semnturile
Seria TNG
Unitatea TehnoGrup Est SRL
Nr. ord. Reg. Com./an: J23/1687/2005
C.I.F.: RO 17940192
Sediul: Str. Drumul Garii, Otopeni,
Ilfov
Accize
Semnatura de
primire
Total de plata
(col.5+col..6)
1.190,00
nr. 5610
CHITANA Nr.. 5610

Data 14.04.2008
Am primit de la Cresp Instal SRL

Adresa str Vaslui, nr. 9, Ghermanesti, Ilfov
Suma de 1.190 lei adic o mie o suta nouazeci de lei
Casier,
Unitatea :CRESP INSTAL SRL

NOTA DE RECEPTIE SI CONSTATARE DE DIFERENTE
Numar document
Ziua
Data
Luna
Anul
Factura
Nr. 3610
Aviz de insotire a
marfii
256
14
4
2008
de
TehnoGrup Est, din localitatea Otopeni, cu auto nr, consemandu-se urmatoarele:
Nr. Crt.
1
2
3

Robinet cu trecere
Priza TV
Tub anti oxigen
U.M.
buc
buc
buc
Cantitate
4
4
1
Receptionat
Pret unitar
109,20
138,60
8,80
Valoare
436,80
554,40
8,80
20
TOTAL VALORIC
Comisia de receptie
Numele
si
prenumele
Semnatura
1.000,00
Primit in gestiune
Semnatur
Data
a
14/04/2008
Seria DGS Nr. 2310
Furnizor: Distrigaz Sud SRL

C.I.F.: RO 12387
Sediul: Sos Bucuresti-Ploiesti, nr. 176
Contul: RO125BCR235699874136
Banca: BCR, suc. Pipera
Cota T.V.A.=19%
Nr.
crt.
serviciilor
0
1
1
Energie + apa
FACTUR FISCAL
Nr. Facturii: 7020
Nr. aviz nsoire
(dac este cazul)
U.M.
Cantitatea
2
Buc
3
1
Preul unitar
(fr T.V.A.)
-lei4
200

C.I.F: RO 17501677
Ilfov
1
Valoarea
-lei-
Valoarea T.V.A.
-lei-
5(3x4)
200,00
6
38,00
21
Semntura i
tampila
furnizorului

Buletinul/C.I.
C.I.
Nr. B-34-UIO
noastr la data de
ora
Semnturile
Total
care:
din
200,00
Accize
Semntura de
primire
Total de plat
(col.5+col.6)
Seria IME
Furnizor: ImobExpert SRL
C.I.F.: RO 126589
Sediul: Str. Mihai Bravu, nr. 30,
sector 3, Bucuresti
Contul: RO125PIR2356956741399
Banca: PIRAEUS, suc. Mihai Bravu
Cota T.V.A.=19%
Nr.
crt.
serviciilor
0
1
1
Chirie
Semntura
tampila
FACTUR FISCAL
Nr. Facturii: 410
Nr. aviz nsoire
(dac este cazul)
U.M.
Cantitatea
2
Buc
3
1

38,00
238,00
Nr. 410

C.I.F: RO 17501677
Ilfov
1
Preul unitar
(fr T.V.A.)
-lei4
1.000
Valoarea
-lei-
Valoarea T.V.A.
-lei-
5(3x4)
1.000,00
6
190,00
Total
care:
1.000,00
190,00
din
22
furnizorului
Buletinul/C.I.
C.I.
Nr. B-34-UIO
noastr la data de
ora
Semnturile
Accize
Semntura de
primire
Total de plat
(col.5+col.6)
1.190,00
Seria VDF Nr. 41002

Furnizor: Vodafone Romania SA
C.I.F.: RO 23641
Sediul: Bulevardul Unirii, nr. 12,
sector 3, Bucuresti
Contul: RO12BRD23545941399
Banca: BRD, suc. Unirii
Cota T.V.A.=19%
Nr.
crt.
serviciilor
0
1
1
Servicii de telefonie
Semntura i
tampila
furnizorului
FACTUR FISCAL
Nr. Facturii: 41002
Nr. aviz nsoire
(dac este cazul)
U.M.
Cantitatea
2
Buc
3
1

Buletinul/C.I.
C.I.
Nr. B-34-UIO
noastr la data de
ora
Semnturile
Seria CSP
Unitatea Cresp Instal SRL
Nr. ord. Reg. Com./an: J23/792/2005
C.I.F.: RO 17501677
Sediul: Str. Vaslui, nr. 9,
Ghermanesti, Ilfov

C.I.F: RO 17501677
Ilfov
1
Preul unitar
(fr T.V.A.)
-lei4
3.000
Valoarea
-lei-
Valoarea T.V.A.
-lei-
5(3x4)
3.000,00
6
570,00
Total
care:
3.000,00
570,00
din
Accize
Semntura de
primire
Total de plat
(col.5+col.6)
3.570,00
nr. 1072
CHITANA Nr.. 1072

Data 15.04.2008
Am primit de la Altimex Pro International SRL

Adresa str. Fabrica de chibrituri, nr. 48, sector 5, Bucuresti
Suma de 6.000 lei adic sase mii de lei
23

Casier,
STAT DE SALARII
LUNA: APRILIE 2008
Nr.
Crt.
1
2
Nume si prenume
Georgescu Dan
Dima Danut
Functia
director
general
economist
Salariu
de
incadrar
e
Salariu
realizat
CAS
9,5%
CASS
6,5%
soma
j 1%
Deducer
e
Impozi
t
Rest
de
plata
3.500
880
3.500
880
332,5
0
83,60
227,5
0
57,20
35,00
8,80
0
350,00
465,00
61,00
2.440
669
EXTRAS DE CONT
Titular: SC Cresp Instal SRL
Data
operatiei
Explicatie
Document
Tranzactie
Sold initial
15/04/2008
OP 166/15.04.2008
plata
salariale

RO
17501677
DE
LA
BANCA:
BANCPOST
REPREZENTAND:
PLATA CONTRIBUTII SALARIALE
PLATITI
Credit
contributii
2.518,90
12.790,5
0
Sold curent
ORDIN
DE
PLATA
NR.
166
douamiicincisuteoptsprezecileisinouazecidebani
Debit
15.309,4
0
2.518,90
LEI
ADICA
CATRE: BUGETUL LOCAL BUCURESTI

SRL
RO 256532
IN CONT: RO19ABNA410022362143090
LA BANCA: ABN AMRO
BANK
DATA EMITERII:
15/4/2008
EXTRAS DE CONT
24
Titular: SC Cresp Instal
SRL
Data
operatiei
Explicatie
Document
Tranzactie
Sold initial
17/04/2008
OP 167/17.04.2008
plata factura
167
PLATITI
595
LEI
Credit
595,00
12.195,5
0
Sold curent
ORDIN DE PLATA NR.

cincisutenouazecisicincilei
Debit
12.790,5
0
ADICA
CATRE: COMPANIA DE LIBRARII BUCURESTI

SRL

RO
17501677
DE LA BANCA:
BANCPOST
RO 1268744
IN CONT: RO125PIR235699874136
LA BANCA: PIRAEUS BANK
REPREZENTAND:
CV F2310/02.04.2008
DATA EMITERII:
18/4/2008
EXTRAS DE CONT
Data operatiei
Explicatie
Document
Tranzactie
Sold initial
18/04/2008
Debit
Credit
12.195,50
OP
168/18.04.2008
plata factura
Sold curent
297,50
11.898,00
25
ORDIN DE PLATA NR. 168 PLATITI - 297,50 - LEI ADICA douasutenouazecisisaptedeleisicincizecidebani

RO 17501677
CATRE: ROMSTAL IMEX SRL
REPREZENTAND:
CV F17326/01.04.2008
DATA EMITERII:
18/4/2008
RO 5990324
IN CONT: RO19ABNA4100264100243090
LA BANCA:ABN AMRO BANK
Seria EJB Nr. 3002

Furnizor: Ejobs SRL
C.I.F.: RO 135562
Sediul: Bulevardul Unirii, nr. 36,
sector 3, Bucuresti
Contul: RO12BRD2236941399
Banca: BRD, suc. Unirii
Cota T.V.A.=19%
Nr.
crt.
serviciilor
0
1
1
Anunt publicitar
FACTUR FISCAL
Nr. Facturii: 3002
Nr. aviz nsoire
(dac este cazul)
U.M.
Cantitatea
2
Buc
3
1
Preul unitar
(fr T.V.A.)
-lei4
2.000

C.I.F: RO 17501677
Ilfov
1
Valoarea
-lei-
Valoarea T.V.A.
-lei-
5(3x4)
2.000,00
6
380,00
26
Semntura i
tampila
furnizorului

Buletinul/C.I.
C.I.
Nr. B-34-UIO
noastr la data de
ora
Semnturile
Total
care:
din
2.000,00
380,000
Accize
Semntura de
primire
Total de plat
(col.5+col.6)
2.380,00
Seria RPT Nr. 10654

Furnizor: RomPetrol SA
C.I.F.: RO 11362
Sediul: Sos. Pipera, nr. 34,
Bucuresti
Contul: RO12BCR223694990
Banca: BCR, suc. Pipera
Cota T.V.A.=19%
Nr.
crt.
serviciilor
0
1
1
Benzina
Semntura i
tampila
furnizorului
FACTUR FISCAL
Nr. Facturii: 10654
Nr. aviz nsoire
(dac este cazul)
U.M.
Cantitatea
2
Buc
3
1

Buletinul/C.I.
C.I.
Nr. B-34-UIO
Preul unitar
(fr T.V.A.)
-lei4
10.000
Total
care:
din

C.I.F: RO 17501677
Ilfov
1
Valoarea
-lei-
Valoarea T.V.A.
-lei-
5(3x4)
10.000,00
6
1.900,00
10.000,00
1.900,00
Accize
Semntura de
Total de plat
27

noastr la data de
ora
Semnturile
primire
(col.5+col.6)
11.900,00
EXTRAS DE CONT
Data operatiei
Explicatie
Document
Tranzactie
incasare factura
Debit
11.898,0
0
20.000,0
0
Sold curent
31.898,0
0
Sold initial
24/04/2008
OP169/24.04.2008
Credit
ORDIN DE PLATA NR. 169 PLATITI -20000- LEI ADICA douazecidemiilei

PLATITOR: EXPERT INSTAL SRL
RO 122653
DIN CONT: RO1336BCR65464125656
BANCA: BCR
CATRE: CRESP INSTAL SRL
REPREZENTAND:
CV F17326/01.04.2008
DATA EMITERII:
24/4/2008
RO 17501677
IN CONT: RO16BPOS713065317ROL01
LA BANCA: BANCPOST
EXTRAS DE CONT
Data operatiei
Explicatie
Document
Tranzactie
Sold initial
26/04/2008
OP 170/26.04.2008
Debit
31.898,0
0
plata factura
Sold curent
Credit
11.900,00
19.998,0
0
28
ORDIN DE PLATA NR. 170 PLATITI -11900 LEI ADICA unsprezecemiinouasutelei

PLATITOR: CRESP INSTAL SRL
RO 17501677
CATRE: ROMPETROL SA
RO 11362
BANCA: BANCPOST
IN
RO12BCR223694990
LA BANCA: BCR
REPREZENTAND:
CV F10654/01.04.2008
DATA EMITERII:
26/4/2008
CONT:
Seria RST Nr. 1987

Furnizor: Romstal Imex SRL
Nr. ord. Reg. Com/an: RO 5990324
C.I.F.: RO 5990324
sector 4, Bucuresti
Contul:
RO19ABNA4100264100243090
Banca: ABN AMRO BANK, suc.
Bucuresti
Cota T.V.A.=19%
Nr.
crt.
serviciilor
0
1
2
3
4
5
1
Intrerupator
Priza ger
Adeziv superfluidizant
Banda perimetrala
Set fixare rapida
FACTUR FISCAL
Nr. Facturii: 1987
Nr. aviz nsoire
(dac este cazul)
U.M.
Cantitatea
2
Buc
Buc
Kg
Ml
buc
3
60
90
25
75
40
Preul unitar
(fr T.V.A.)
-lei4
7,86
14,60
10,16
4,10
8,55

C.I.F: RO 17501677
Ilfov
1
Valoarea
-lei-
Valoarea T.V.A.
-lei-
5(3x4)
471,60
1.314,00
254,00
307,50
341,98
6
89,60
249,66
48,26
58,43
64,98
29
Semntura
tampila
furnizorului

Buletinul/C.I.
C.I.
Nr. B-34-UIO
noastr la data de
ora
Semnturile
Total
care:
din
2.689,08
510,92
Accize
Semntura de
primire
Total de plat
(col.5+col.6)
3.200,00
Unitatea :CRESP INSTAL SRL

NOTA DE RECEPTIE SI CONSTATARE DE DIFERENTE
Numar document
Ziua
Data
Luna
Anul
Factura
Nr. 1987
Aviz de insotire a
marfii
25
7
27
4
2008
de
Romstal Imex, din localitatea Bucuresti, cu auto nr, consemandu-se urmatoarele:
Receptionat
Nr. Crt.
1
2
3
4
5

Intrerupator
Priza ger
Adeziv superfluitizant
Banda perimetrala
Set fixare rapida
U.M.
buc
buc
kg
ml
buc
TOTAL VALORIC
Comisia de receptie
Cantitate
60
90
25
75
40
Pret unitar
7,86
14,60
10,16
4,10
8,55
Valoare
471,60
1.314,00
254,00
307,50
341,98
2.689,08
Primit in gestiune
30
Numele si
prenumele
Semnatur
a
Semnatur
a
Data
27/04/2008
Data
operatiei
Explicatie
Document
Tranzactie
Debit
19.998,0
0
Sold initial
30/04/2008
OP 171/30.04.2008
plata facturi
4.998,00
15.000,0
0
Sold curent
ORDIN
DE
PLATA
NR.
patrumiinouasutenouazecisioptlei
171
PLATITOR: CRESP INSTAL SRL

RO
17501677
BANCA: BANCPOST
PLATITI
4.998
Credit
LEI
ADICA
CATRE: DISTRIGAZ SUD SRL

RO 12387
CONT:RO125BCR23569987413
6
BANCA: BCR
CATRE: IMOBEXPERT SRL
RO 126589
CONT:RO125PIR235695674139
9
BANCA: PIRAEUS
CATRE: VODAFONE ROMANIA SA
RO 23641
REPREZENTAND:
CV F7020/14.04.2008, F410/15.04.2008,
F41002/15.04.2008
CONT: RO12BRD23545941399
BANCA: BRD
DATA EMITERII:
30/04/2008
Seria CSP Nr. 720
31

C.I.F.: RO 17501677
Ilfov
Cota T.V.A.=19%
Nr.
crt.
serviciilor
0
1
1
Prestari servicii
Semntura
tampila
furnizorului
FACTUR FISCAL
Nr. Facturii: 720
Nr. aviz nsoire
(dac este cazul)
U.M.
2
buc
Cantitatea
3
1

Buletinul/C.I.
C.I.
Nr. B-34-UIO
noastr la data de
ora
Semnturile
Preul unitar
(fr T.V.A.)
-lei4
25.000
Total
care:
din
Cumprtor: : Volum Plan Arhitect

SRL
C.I.F: RO 9140660
Sediul: Sos. Bucuresti Ploiesti, nr.
220, Bucuresti
Contul: RO12BCR13624778RO00
Banca: BCR, suc.Unirii
Valoarea
-lei-
Valoarea T.V.A.
-lei-
5(3x4)
25.000
6
4.750
25.000
4.750
X
Accize
Semntura de
primire
Total de plat
(col.5+col.6)
29.750
JURNAL PENTRU CUMPARARI CU DREPT DE DEDUCERE

Nr.
Crt.
Documentul
Data
Nr.
1732
6
Furnizor/Prestator
Denumire/C.I.F.
Romstal Imex SRL/
RO 5990324
Compania de Librarii
Bucuresti SRL/ RO
1268744
Ultra Pro Computers
SRL/
RO 136589
Total
document
(inclusiv
T.V.A.)
Baza de
impozitar
e
Valoare
T.V.A.
(19%)
297,50
250,00
47,50
595,00
500,00
95,00
2.000,00
1.680,67
319,33
01/04/2008
02/04/2008
2310
10/4/2008
4598
14/04/2008
3610
TehnoGrup Est SRL/

RO 17940192
1.190,00
1.000,00
190,00
14/04/2008
7020
Distrigaz Sud SRL/

RO 12387
238,00
200,00
38,00
15/04/2008
410
ImobExpert SRL/
1.190,00
1.000,00
190,00
32
RO 126589
15/04/2008
4100
2
20/04/2008
3002
21/04/2008
1065
4
10
27/04/2008
1987
Vodafone Romania SA/

RO 23641
Ejobs SRL/
RO 135562
RomPetrol SA/ RO 11362
RO 11362
Romstal Imex SRL/
RO 5990324
TOTAL
3.570,00
3.000,00
570,00
2.380,00
2.000,00
380,00
11.900,00
10.000,00
1.900,00
3.200,00
2.689,08
510,92
26.560,50
22.319,75
4.240,75
JURNAL PENTRU VANZARI

Nr.
Crt.
Documentul
Data
Nr.
1/4/2008
692
3/4/2008
698
30/4/2008
720
Beneficiar
Denumire/C.I.F.
Vest Grup Instal SRL/
RO 14931629
Teen Store SRL/
RO 2154732
Volum Plan Arhitect SRL/
RO 9140660
TOTAL
CRESP INSTAL SRL

C.I.F. RO17501677
Sold ziua precedenta:
Nr.crt.
Data
1/4/2008
CASIER
Total
document
(inclusiv
T.V.A.)
Baza de
impozitar
e
Valoare
T.V.A.
(19%)
1.059,10
890,00
169,10
5.000,00
4.201,68
798,32
29.750,00
25.000,00
4.750,00
35.809,10
30.091,68
5.717,42
REGISTRU DE CASA
4.000
Explicatia
plata factura
17329/01.04.2008
RAPORT
PAGINA/TOTAL
Incasari
Plati
Sold
297,50
3.702,50
COMPARTIMENT FINANCIARCONTABIL
CRESP INSTAL SRL
33
C.I.F. RO 17501677
Nr.crt.
Data
3/4/2008
REGISTRU DE CASA
3.702,5
0
Explicatia
Incasari
incasare factura
698/03.04.2008
RAPORT
PAGINA/TOTAL
Plati
5.000,00
Sold
8.702,50
CASIER
CRESP INSTAL SRL

REGISTRU
C.I.F. RO 17501677
CASA
8.702,50
DE
Nr.crt.
Data
Explicatia
Incasari
4/4/2008
ridicare numerar din casa
Plati
Sold
3.000,00
5.702,50
RAPORT
PAGINA/TOTAL
CASIER
CRESP INSTAL SRL

C.I.F.
RO
17501677
CASA
Sold
precedenta:
5.702,50
REGISTRU
DE
ziua
Nr.crt.
Data
14/04/2008
Explicatia
Incasari
plata facuta nr.

3610/14.04.2008
RAPORT
PAGINA/TOTAL
Sold
1.190,00
4.512,50
CASIER
CRESP INSTAL SRL

C.I.F.
RO
Plati
REGISTRU
DE
34
17501677
CASA
4.512,50
Nr.crt.
Data
15/04/2008
Explicatia
incasare factura nr.
596/15.03.2008
RAPORT
PAGINA/TOTAL
Incasari
Plati
Sold
6.000,00
10.512,50
CASIER
SC CRESP INSTAL SRL

REGISTRUL JURNAL
luna APRILIE anul 2008
Nr
crt
Data
nreg
Document
Explicaii
Conturi
Sume
401
250,00
47,50
297,50
01/04
Factura 17326
Achizitie marfa
%
371
4426
01/04
Chitanta 560
Plata marfa
401
5311
297,50
297,50
4111
%
707
4427
1.059,10
890,00
169,10
01/04
Factura 692
Vanzare marfa
35
4
5
01/04
Descarcare din
gestiune
607
371
809,10
809,10
02/04
Achizitie
rechizite
%
6028
4426
401
500,00
95,00
595,00
4111
%
707
4427
5.000
4.201,68
798,32
607
371
3.819,71
3.819,71
5311
4111
5.000
5.000
581
5311
3.000
3.000
5121
581
3.000
3.000
409
5121
1.000
1.000
Vanzare marfa
4111
%
707
4427
1.242,36
1.044
198,36
Factura 2310
03/04
03/04
03/04
04/04
10
05/04
Extras de cont
11
06/04
OP 163
Factura 698
Chitanta 1024
Vanzare marfuri
Descare din
gestiune
Incasare
numerar
Ridicare
numerar
Depunere
numerar la
banca
Acordare avans
12
08/04
13
08/04
Descarcare din
gestiune
607
371
949,10
949,10
10/04
Achizitie
computer
%
303
4426
401
1.680,67
319,33
2.000
401
%
5121
409
2.000
1.000
1.000
5121
4111
4.000
4.000
14
Factura 702
Factura 4598
Decontare avans
si plata diferenta
computer
Incasare
numerar de la
clienti
15
10/04
OP 164
16
12/04
Extras de cont
17
12/04
OP 165
Plata facturi
401
5121
3.500
3.500
%
371
4426
401
1.000
190,00
1.190
401
5311
1.190
1.190
401
200,00
38,00
238,00
401
1.000
190,00
1.190
18
14/04
Factura 3610
Achizitie
marfuri
19
14/04
Chitanta 5610
Plata factura
20
14/04
Factura 7020
Primire factura
energie+apa
21
15/04
Factura 410
Primire factura
chirie
%
605
4426
%
612
4426
36
22
15/04
Factura 41002
23
15/04
Chitanta 1072
24
15/04
25
15/04
Primire factura
telefon
Incasare
numerar
Inregistrare
cheltuieli cu
salarii
Inregistrare
retineri aferente
salariilor
(Georgescu
Dan)
%
626
4426
401
3.000
570,00
3.570
5311
4111
6.000
6.000
641
421
4.380
4.380
421
15/04
Inregistrare
retineri aferente
salariilor (Dima
Danut)
421
15/04
Inregistrarea
contributiilor
unitatii
6451
28
%
4312
4314
4372
444
%
4312
4314
4372
444
1.060
332,50
227,50
35,00
465,00
210,60
83,60
57,20
8,80
61
4311
854,10
854,10
6452
4371
87,60
87,60
29
6453
4313
262,80
262,80
30
635
447.com
ITM
32,85
32,85
10,95
10,95
26
27
31
32
635
15/04
OP 166
Plata
contributiilor
salariale
%
4311
4312
4313
4314
4371
4372
444
447.c ITM
447.gar. cr.
447.gar.
creante
salariale
5121
2.518,90
854,10
416,10
262,80
284,70
87,60
43,80
526,00
32,85
10,95
37
sal
33
17/04
OP 167
Plata factura
401
5121
595,00
595,00
34
18/04
OP 168
Plata factura
401
5121
297,50
297,50
Factura 3002
Primire factura
publicitate
401
2.000
380,00
2.380
Factura 10654
Primire factura
combustibil
401
10.000
1.900
11.900
Incasare
numerar
de la clienti
5121
4111
20.000
20.000
Plata factura
401
5121
11.900
11.900
Achizitie marfa
%
371
4426
401
2.689,08
510,92
3.200
Plata facturi
%
401.energie
si apa
401.chirie
401.telefon
35
36
20/04
21/04
37
24/04
Extras de cont
si OP 169
38
26/04
OP 170
39
40
41
27/04
30/04
30/04
Factura 1987
OP 171
Factura 720
Prestare servicii
%
623
4426
%
6022
4426
4111
5121
238,00
4.998
1.190
3.570
%
704
4427
29.750,00
25.000
4.750
38
42
43
43
44
4427
%
4426
4423
Inchiderea
conturilor de
cheltuieli
121
%
6022
604
605
607
612
623
626
635
641
6451
6452
6453
30/04
Inchiderea
conturilor de
venituri
%
704
707
121
25.000
6.135,68
31.135,68
30/04
Inregistrarea
impozitului pe
profit
691
441
517,00
517,00
121
691
517,00
517,00
211.377,34
211.377,34
30/04
30/04
Regularizarea
T.V.A.
45
TOTAL
5.915,78
27.906,21
4.240,75
1.675,03
10.000
500,00
200,00
5.577,91
1.000
2.000
3.000
43,80
4.380
854,10
87,60
262,80
REGISTRU CARTE MARE simplificat
Explicatia
1012 Capital subscris varsat

Debit
Credit
Sold initial
22.809,40
39
Rulaje
Total rulaje
Total sume
Sold final
Explicatia
22.809,40
22.809,40
1061 Rezeve legale

Debit
Sold initial
Credit
20.000,00
Rulaje
Total rulaje
Total sume
Sold final
20.000,00
20.000,00
121 Profit si pierdere
Explicatia
Debit
Credit
Sold initial
Rulaje
(30.04) 27.906,21
(30.04) 517,00
Total rulaje
Total sume
28.423,21
28.423,21
Sold final
2.712,47
31.135,68(30.04)
31.135,68
31.135,68
303 Materiale de natura obiectelor de inventar

Explicatia
Debit
Credit
Sold initial
Rulaje
Total rulaje
Total sume
(10.04) 1.680,67
1.680,67
1.680,67
Sold final
1.680,67
371 Marfuri
Explicatia
Sold initial
Rulaje
Debit
Credit
8.000,00
(01.04) 250,00
(14.04) 1.000,00
(27.04) 2.689,08
809,10 (01.04)
3.819,71 (03.04)
949,10 (08.04)
40
Total rulaje
3.939,08
5.577,91
Total sume
11.939,08
5.577,91
Sold final
6.361,17
401 Furnizori
Explicatia
Debit
Credit
Sold initial
5.000
Rulaje
(01.04) 297,50
(10.04) 2.000
(12.04) 3.500
(14.04) 1.190
(17.04) 595
(18.04) 297,50
(26.04) 11.900
(30.04)238
(30.04) 1.190
(30.04) 3.570
Total rulaje
Total sume
24.778,00
24.778,00
Sold final
6.782,50
297,50 (01.04)
595 (02.04)
2.000 (10.04)
1.190 (14.04)
238 (14.04)
1.190 (15.04)
3.570 (15.04)
2.380 (20.04)
11.900 (21.04)
3.200 (27.04)
26.560,50
31.560,50
409 Furnizori - debitori

Explicatia
Debit
Credit
Rulaje
(06.04) 1.000
1.000 (10.04)
Total rulaje
Total sume
1.000
1.000
1.000
1.000
Sold initial
Sold final
4111 Clienti
Explicatia
Debit
Sold initial
Credit
22.000
Rulaje
(01.04) 1.059,10
(03.04) 5.000
(08.04) 1.242,36
(30.04) 29.750
5.000 (03.04)
4.000 (12.04)
6.000 (15.04)
20.000 (24.04)
Total rulaje
Total sume
37.051,46
59.051,46
35.000,00
35.000,00
Sold final
24.051,46
421 Personal - salarii datorate
Explicatia
Debit
Credit
Rulaje
(15.04) 1.060
(15.04) 210,60
4.380 (15.04)
Total rulaje
1.270,60
4.380
Sold initial
41
Total sume
1.270,60
Sold final
3.109,40
4.380
4311 Contributia unitatii la asigurarile sociale

Explicatia
Debit
Credit
Rulaje
(15.04) 854,10
854,10 (15.04)
Total rulaje
Total sume
854,10
854,10
854,10
854,10
Sold initial
Sold final
4312 Contributia personalului pentru pensia
suplimentara
Explicatia
Debit
Credit
Sold initial
Rulaje
(15.04) 416,10
332,50 (15.04)
83,60 (15.04)
Total rulaje
Total sume
416,10
416,10
416,10
416,10
Sold final
4313 Contributia angajatorului pentru asigurarile
sociale de sanatate
Explicatia
Debit
Credit
Sold initial
Rulaje
(15.04) 262,80
262,80 (15.04)
Total rulaje
Total sume
262,80
262,80
262,80
262,80
Sold final
4314 Contributia angajatilor pentru asigurarile

sociale de sanatate
Explicatia
Debit
Credit
Sold initial
Rulaje
(15.04) 284,70
227,50 (15.04)
57,20 (15.04)
Total rulaje
284,70
284,70
42
Total sume
284,70
284,70
Sold final
4371 Contributia unitatii la fondul de somaj
Explicatia
Debit
Credit
Rulaje
(15.04) 87,60
87,60 (15.04)
Total rulaje
Total sume
87,60
87,60
87,60
87,60
Sold initial
Sold final
4372 Contributia personalului la fondul de somaj
Explicatia
Debit
Credit
Rulaje
(15.04) 43,80
35,00 (15.04)
8,80 (15.04)
Total rulaje
Total sume
43,80
43,80
43,80
43,80
Sold initial
Sold final
441 Impozit pe profit
Explicatia
Debit
Credit
Sold initial
Rulaje
517,00 (30.04)
Total rulaje
Total sume
517,00
517,00
Sold final
517,00
4423 T.V.A. de plata
Explicatia
Debit
Credit
Sold initial
Rulaje
1.675,03 (30.04)
Total rulaje
Total sume
1.675,03
1.675,03
Sold final
1.675,03
4426 T.V.A. deductibila
Explicatia
Debit
Credit
(01.04) 47,50
(02.04) 95,00
(10.04) 319,33
(14.04) 190,00
(14.04) 38,00
(15.04) 190,00
4.240,75 (30.04)
Sold initial
Rulaje
43
(15.04) 570,00
(20.04)380,00
(21.04)1.900
(27.04) 510,92
Total rulaje
Total sume
4.240,75
4.240,75
4.240,75
4.240,75
Sold final
4427 T.V.A. colectata
Explicatia
Debit
Credit
Rulaje
(30.04) 5.915,78
169,10 (01.04)
798,32 (03.04)
198,36 (08.04)
4.750 (30.04)
Total rulaje
Total sume
5.915,78
Sold initial
5.915,78
5.915,78
Sold final
444 Impozitul pe salarii
Explicatia
Debit
Credit
Sold initial
Rulaje
Total rulaje
Total sume
(15.04) 526,00
526,00
526,00
465,00 (15.04)
61,00 (15.04)
526,00
526,00
Sold final
447 Fonduri speciale - taxe si vrsminte asimilate.
comision ITM
Explicatia
Debit
Credit
Sold initial
Rulaje
Total rulaje
Total sume
(15.04) 32,85
32,85
32,85
32,85 (15.04)
32,85
32,85
Sold final
447 Fonduri speciale - taxe si vrsminte asimilate.

garantare creante salariale
Explicatia
Debit
Credit
Sold initial
Rulaje
Total rulaje
Total sume
(15.04) 10,95
10,95
10,95
10,95 (15.04)
10,95
10,95
Sold final
44
5121 Conturi la banci in lei

Explicatia
Sold initial
Debit
Credit
13.809,40
Rulaje
(05.04) 3.000
(12.04) 4.000
(24.04) 20.000
1.000 (06.04)
1.000 (10.04)
3.500 (12.04)
2.518,90 (15.04)
595,00 (17.04)
297,50 (18.04)
11.900 (26.04)
4.998 (30.04)
Total rulaje
Total sume
27.000
40.809,40
25.809,40
25.809,40
Sold final
15.000
5311 Casa in lei
Explicatia
Sold initial
Debit
Credit
4.000
Rulaje
(03.04) 5.000
(15.04) 6.000
297,50 (01.04)
3.000 (04.03)
1.190 (14.03)
Total rulaje
Total sume
11.000
15.000
4.487,50
4.487,50
Sold final
10.512,50
581 Viramente interne
Explicatia
Debit
Credit
Rulaje
(04.04) 3.000
3.000 (05.04)
Total rulaje
Total sume
3.000
3.000
3.000
3.000
Sold initial
Sold final
6022 Cheltuieli privind combustibilul

Explicatia
Debit
Credit
Rulaje
(21.04) 10.000
10.000 (30.04)
Total rulaje
Total sume
10.000
10.000
10.000
10.000
Sold initial
Sold final
45
604 Cheltuieli privind materialele nestocate

Explicatia
Debit
Credit
Rulaje
(02.04) 500
500 (30.04)
Total rulaje
Total sume
500
500
500
500
Sold initial
Sold final
605 Cheltuieli privind energia si apa
Explicatia
Debit
Credit
Rulaje
(14.04) 200
200 (30.04)
Total rulaje
Total sume
200
200
200
200
Sold initial
Sold final
607 Cheltuieli privind marfurile
Explicatia
Debit
Credit
Rulaje
(01.04) 809,10
(03.04) 3819,71
(08.04) 949,10
5.577,91 (30.04)
Total rulaje
Total sume
5.577,91
5.577,91
5.577,91
5.577,91
Sold initial
Sold final
612 Cheltuieli cu redeventele, locatiile de gestiune si
chiriile
Explicatia
Debit
Credit
Sold initial
Rulaje
(15.04) 1.000
1.000 (30.04)
Total rulaje
Total sume
1.000
1.000
1.000
1.000
Sold final
623 Cheltuieli de protocol, reclama si publicitate
Explicatia
Debit
Credit
Rulaje
(20.04) 2.000
2.000 (30.04)
Total rulaje
Total sume
2.000
2.000
2.000
2.000
Sold initial
Sold final
46
626 Cheltuieli postale si taxe de telecomunicatii

Explicatia
Debit
Credit
Rulaje
(15.04) 3.000
3.000 (30.04)
Total rulaje
Total sume
3.000
3.000
3.000
3.000
Sold initial
Sold final
635 Cheltuieli cu alte impozite, taxe si vrsminte
asimilate
Explicatia
Debit
Credit
Sold initial
Rulaje
Total rulaje
Total sume
(15.04) 32,85
(15.04) 10,95
43,80
43,80
43,80 (30.04)
43,80
43,80
Sold final
641 Cheltuieli cu salariile pesonalului
Explicatia
Debit
Credit
Rulaje
(15.04) 4.380
4.380 (4.380)
Total rulaje
Total sume
4.380
4.380
4.380
4.380
Sold initial
Sold final
6451Cheltuieli cu contributia unitatii la asigurarile
sociale
Explicatia
Debit
Credit
Sold initial
Rulaje
(15.04) 854,10
854,10 (30.04)
Total rulaje
Total sume
854,10
854,10
854,10
854,10
Sold final
6452Cheltuieli cu contributia unitatii pentru ajutorul
de somaj
Explicatia
Debit
Credit
Sold initial
Rulaje
(15.04) 87,60
87,60 (30.04)
Total rulaje
Total sume
87,60
87,60
87,60
87,60
Sold final
47
6453 Cheltuieli cu contributia angajatorului pentru

Explicatia
Debit
Credit
Sold initial
Rulaje
(15.04) 262,80
262,80 (30.04)
Total rulaje
Total sume
262,80
262,80
262,80
262,80
Sold final
691 Cheltuieli cu impozitul pe profit
Explicatia
Debit
Credit
Rulaje
(30.04) 517,00
517,00 (30.04)
Total rulaje
Total sume
517,00
517,00
517,00
517,00
Sold initial
Sold final
704 Venituri din lucrari executate si servicii prestate
Explicatia
Debit
Credit
Rulaje
(30.04) 25.000
25.000 (30.04)
Total rulaje
Total sume
25.000
25.000
25.000
25.000
Sold initial
Sold final
707 Venituri din vanzarea marfurilor
Explicatia
Debit
Credit
Rulaje
(30.04) 6.135,68
890,00 (01.04)
4.201,68 (03.04)
1.044 (08.04)
Total rulaje
Total sume
6.135,68
6.135,68
6.135,68
6.135,68
Sold initial
Sold final
48
ntocmirea Balanei de verificare la sfritul lunii

SC CRESP INSTAL SRL
Balana de verificare la data de 30.04.2008
Simbol
Denumire
cont
Sold initial
D
1012
1061
121
303
371
401
409
4111
421
4311
4312
4313
4314
4371
Capital
subscris
varsat
Rezerve
legale
Profit si
pierdere
Materiale
de natura
obiectelor
de
inventar
Marfuri
Furnizori
Furnizoridebitori
Clienti
Personal salarii
datorate
Contributi
a unitatii
la
asigurarile
sociale
Contributi
a
personalul
ui pentru
pensia
supliment
ara
Contributi
a
angajatoru
lui pentru
asigurarile
sociale de
sanatate
Contributi
a
angajatilor
pentru
asigurarile
sociale de
sanatate
Contributi
a unitatii
la fondul
Rulaj
D
Total sume
C
22.809,40
22.809,40
22.809,40
20.000
20.000
20.000
31.135,68
2.712,47
28.423,21
31.135,68
1.680,67
8.000
5.000
22.000
Sold final
28.423,21
1.680,67
1.680,67
3.939,08
24.778
5.577,91
26.560,50
11.939,08
24.778
5.577,91
31.560,50
1.000
1.000
1.000
1.000
37.051,46
35.000
59.051,46
35.000
1.270,60
4.380
1.270,60
4.380
854,10
854,10
854,10
854,10
416,10
416,10
416,10
416,10
262,80
262,80
262,80
262,80
284,70
284,70
284,70
284,70
87,60
87,60
87,60
87,60
6.361,17
6.782,50
24.051,46
3.109,40
49
de somaj
4372
441
4423
4426
4427
444
447
447
5121
5311
581
6022
6028
605
607
Contributi
a
personalul
ui la
fondul de
somaj
Impozitul
pe profit
T.V.A. de
plata
T.V.A.
deductibil
a
T.V.A.
colectata
Impozitul
pe salarii
Fonduri
speciale taxe si
vrsmint
e
asimilate.
comision
ITM
Fonduri
speciale taxe si
vrsmint
e
asimilate.
garantare
creante
salariale
Conturi la
banci in
lei
Casa in lei
Viramente
interne
Cheltuieli
privind
combustib
ilul
Cheltuieli
privind
alte
materiale
consumab
ile
Cheltuieli
privind
energia si
apa
Cheltuieli
privind
43,80
43,8
43,80
43,80
517,00
517,00
517,00
1.675,03
1.675,03
1.675,03
4.240,75
4.240,75
4.240,75
4.240,75
5.915,78
5.915,78
5.915,78
5.915,78
526,00
526,00
526,00
526,00
32,85
32,85
32,85
32,85
10.,95
10,95
10,95
10,95
13.809
27.000
25.809,40
40.809,40
25.809,40
15.000
4.000
11.000
4.487,50
15.000
4.487,50
10.512,50
3.000
3.000
3.000
3.000
10.000
10.000
10.000
10.000
500,00
500,00
500,00
500,00
200,00
200,00
200,00
200,00
5.577,91
5.577,91
5.577,91
5.577,91
50
marfurile
612
623
626
635
641
6451
6452
6453
691
Cheltuieli
cu
redeventel
e, locatiile
de
gestiune si
chiriile
Cheltuieli
de
protocol,
reclama si
publicitate
Cheltuieli
postale si
taxe de
telecomun
icatii
Cheltuieli
cu alte
impozite,
taxe si
vrsmint
e asimilate
Cheltuieli
cu
salariile
pesonalul
ui
Cheltuieli
cu
contributi
a unitatii
la
asigurarile
sociale
Cheltuieli
cu
contributi
a unitatii
pentru
ajutorul de
somaj
Cheltuieli
cu
contributi
a
angajatoru
lui pentru
asigurarile
sociale de
sanatate
Cheltuieli
cu
impozitul
pe profit
1.000
1.000
1.000
1.000
2.000
2.000
2.000
2.000
3.000
3.000
3.000
3.000
43,80
43,80
43,80
43,80
4.380
4.380
4.380
4.380
854,10
854,10
854,10
854,10
87,60
87,60
87,60
87,60
262,80
262,80
262,80
262,80
517,00
517,00
517,00
517,00
51
704
707
Total
Venituri
din lucrari
executate
si servicii
prestate
Venituri
din
vanzarea
marfurilor
47.809,
4
47.809,4
25.000
25.000
25.000
25.000
6.135,68
6.135,68
6.135,68
6.135,68
211.377,3
0
211.377,3
0
259.186,7
0
259.186,7
0
57.605,80
52
57.605,80

Monografie Contabila Proiect

Încărcat de

Informații document

Titlu original

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Monografie Contabila Proiect

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

LUCRARE PRACTICA

Politica societatii in abordarea domeniului de activitate reflecta doua preocupari majore

Operaiile economice care au loc in luna aprilie sunt urmatoarele:

2. Pe 1 aprilie se plateste cu chitanta nr. 560/01.04.2008 suma de 297,50 lei, conform

8 . In data de 3 aprilie se incaseaza cu chitanta nr 1024 contravaloarea facturii

16. In data de 12 aprilie, conform extrasului de cont se incaseaza de la clienti suma de

25. Pe data de 15 aprilie are loc inregistrarea retinerilor aferente salariilor.

3.500 * 9,5% = 332,50

salariu net = 880 210,60 = 669,40 = 669 lei

26. Pe data de 15 aprilie are loc inregistrarea contributiilor unitatii.

447. comision ITM

447. garantare creante salariale

26. Plata tuturor contributiilor se face pe data de 15 aprilie cu OP nr. 166/15.04.2008.

4.380 * 19,5% = 854,10

Contributia unitatii la fondul

27. Pe 17 aprilie se achita factura 2310/02.04.2008 cu OP nr. 167/17.04.2008.

Conturi la banci in lei

37. Inchiderea conturilor de cheltuieli

809,10 + 3.819,71 + 949,10 = 5.577,91

38. Inchiderea conturilor de venituri.

39. Calculul si inregistrarea impozitului pe profit

32,85 + 10,95 = 43,80

Seria RST Nr. 17326

Date privind expediia

Cumprtor: Cresp Instal SRL

CHITANA Nr.. 560

Am primit de la Cresp Instal SRL

Denumirea bunurilor recetionate

Furnizor: Cresp Instal SRL

Date privind expediia

Seria CSP Nr. 692

Furnizor: Compania de Librarii

Date privind expediia

Seria LIB Nr. 2310

BON DE CONSUM (COLECTIV)

UNITATEA: CRESP INSTAL SRL

Furnizor: Cresp Instal SRL

Date privind expediia

Seria CSP Nr. 698

CHITANA Nr.. 1024

Am primit de la Teen Store SRL

ORDIN DE PLATA NR. 162 PLATITI - 3000- LEI ADICA

CATRE: SC CRESP INSTAL SRL

ORDIN DE PLATA NR. 163 PLATITI - 1000- LEI ADICA omielei

CATRE: ULTRA PRO COMPUTERS SRL

Furnizor: Cresp Instal SRL

Date privind expediia

Seria CSP Nr. 702

Seria UPC Nr. 4598

Date privind expediia

Cumprtor: Cresp Instal SRL

ORDIN DE PLATA NR. 164 PLATITI - 1000- LEI ADICA omielei

CATRE: ULTRA PRO COMPUTERS SRL

ORDIN DE PLATA NR. 165 PLATITI - 3500- LEI ADICA treimiicincisutelei

CATRE: ROMSTAL IMEX SRL

Cumprtor: Cresp Instal SRL

Date privind expediia

Seria RT nr. 12563 eliberat() S10

CHITANA Nr.. 5610

Am primit de la Cresp Instal SRL

Unitatea :CRESP INSTAL SRL

Denumirea bunurilor recetionate

Furnizor: Distrigaz Sud SRL