1. Adunarea generala a actionarilor.

Acesta grupeaza toti detinatori de actiuni emise de banca actionari semnificativi ce detin peste
5 % din drepturile de vot necestita aprobare speciala din partea BNR
AGA se intrunsete odata la trimestru dar sim ai des in caz de necesitatate pt a stabili si vota in
problemele de interes general al bancii la intlnirile Aga pt participa si reprezentanti unitatilor
din teritoriu interesati de problemele bancii dar fara a avea drept de vot.1. AGA mumeste
presedintele consiliului de administratie a banci
2. Cosiliul de administratie
Este cel care se ocupa de administrarea intregi activitati a bancii si are un presedinte si vice
presedinti
Se intruneste oridecate ori este necesar pt a hotara cu privier la problemele bancii. El raspunde
in fata AGA cu privier la activiitatea sa si la deciziile referitoare la activitatea bancii
3. Consiliul director
Are acelasi presedinte ca si consiliul de adimnistratie si raspunde in fata acestuia pt activitatea
sa. Include presedintii si vice presedintii bancii si directori unitatilor teritoriale sau sefi
directilor din centrala banci Acest organism coordoneaza activitatea curenta de zii cu zi a
bancii si coordoneaza activitatea unitatilor din subordine
4. Presedintele si vicepresedintii banci
Sunt persoanele care orienteaza activitatea bancii si care asigura conducerea operative a
acesteia ele trebuind sa indeplineasca anumite conditii pt a primi autorizare din partea BNR si
anume trebuie
- sa aiba o experienta prealabila intr o pozitie similara de conducere nu trebuie sa se afle
intr una din situatile interzise de lege
- Nu trebuie sa fi provocat falimmentul altei societati bancare
- Trebuie sa aiba studii de specialitate in doomeniul economic juridic sau in dmeni
conexe
5. Comisia de cenzori
Este un organism care asigura controlul activitatii bancare adica a modului in care au fost
respectate reglementarile existente si modului in care s-a realizat intreaga activitate a bancii.
Comisia de cenzori poate fi reprezentata de o societate de expertiza completa sau de contabili
autorizati cu o experienta de minim 5 ani in domeniu .
Organizarea banci
Societatile bancare sunt organizate in centrala bancara sucursale si agentii bancare
a) Centrala bancara
Este cea care gestioneaza si monitorizeaza intreaga activitate a bancii si emite regelementarii
proprii care sa fie respecate in activitatea bancara pt unitatile din subordine.
Centrala bancara este cea care analizeaza activitatea unitatilor din subordine pt a stabiki
eficienta acsetora sieste cea care gestioneaza resursele generale ale bancii stabilind alocarea
lor catre unitaiile din subordine. Tot centrala este cea care stabileste rata dobanzii la care se
atrag aceste resurse volumul de resurse mobilizate orin imprumuturi si plafonul de credite ce
revine sucursalelor din subordine.
Centrala bancara subordoneaza sucursalele si scursalele la randulor subordoneaza agentiile
bancare
Centrala bancara este organizata pe departamente fiecare cu un rol specific astfel avem :
1. Departamentul de trezorerie
Acesta are drept scop mobilizarea resurselor necesare bancii si distriibuirea acestora pe
unitatile din subordine. Totodata acest department stabileste rata de dobanda la care banca
isi poate atrage resursele si volumul de tiltluri de imprumut ce trebuie emis de banca
2. Departamentul de caserie este cel care gestioneaza incasarile si platile in numerar dar
si platile realizate pe baza instrumentelor de plata fara numerar dispuse de clienti.
3. Departamentul de opratiuni valutare acesta realizeaza operatiuni de incasari si plati iin
valuta dispuse de clienti schimburi valutare si stabileste totodata cursul de schimb
mediiu al monedei nationale fata de valutele straine curs care se utilizeaza de catre
banca in toate operatiunile sale comerciale
4. Departamentu de relatii internationale este cel prin cae banca isi incheie acorduri cu
bancile corespondente astfel incat sa isi poata derula activitatea in strainatate in
conturile clientilor sau in cont propriu
5. Departamentul de crediatare este cel care realizeaza si coordoenaza intreaga activitate
de coordonare a bancii stabilaind plafoanele de creditare pt unitatile din subordine
analizand creditele care depasesc plafonul maxim aprobat sucursalelor analizand
indicatorii de creditatre a bancii pt ai compara ca evolutie in timp analizand garantiile
solicitate de banca ca baza a procesului de creditare analizand calitatea protofoliului
de credite al banci incadrarea acestuia adecvata pe categorii de peformanta si risc
respectrea reglementarilor bancare propria si a normelor de prudenta bancara emise
deBNR si propunerea de solutii de imbunatatire a activitatii de creditare si a
indicatorilor de creditare ai bancii
6. Departamnetul de comtabilitate acesta se ocupa dde realizarea situatiilor finaciar
contabile ale bancii atat pt operatiunile in lei cat sip t cele in valuta situatiile trebuie
depuse lunar dar si la finalul anului la organelle in drept care verifica activitatea
finaciar contabila a bancii
7. Departamentul de IT este cel care asigura gestionarea programelor informatice ale
bancii buna lor fuctionare si adminsittrarea sistemelor de telecomunicatii bnacare
astfel incat transferurile sa se realizeze in siguranta
8. Departamentul de resurse umane este cel care asigura cadrul de munca pt anagajatii
bancii pe cale contractuala adica asiguura intocmirea contractelor de munca si
reprezinta banca respective in istanta in caz de conflicte cu anahgatii sau intre angajatii
9. Departamentul de personal este cel care se ocupa de recrutarea anagajti in deplina
cocnordanta cu organigrama bancii si cu atributiile care le revin acestor anagajati
b) Sucursala bancara
Acsete unitati sunt direct subordinate centralei bancare si desfasoara operatiuni de manat
si commission adica in numele si contul clientilor si in numel esi contul bancii sucursala
respecta in activitatea sa reglementarile emsise de catre BNR dar si
Si scursale sunt oranizate pe sercvici de specilitate cum ar fi :
 - Serviicul de caserie
- De creditare
- Operatiuni vvalutare
- Contabilitate
- IT
- Resurse umane
- Personal
Ele la randul lor subordoneaza agentile bancare care sunt unitati tertiale bancare astfel
sucurslaele monitorizeaza activittatea unitatilor din subordine analizeaza creditele care
depasesc plafoanele de credite atribuite agentiilor
Aloca resurse suplimentarre cand agentile au astfel de necesitati si analizeaza activitatea
acestora dpdv al indicatorilor de performanta obtinuti
c) Agentia bancara este o unitate tertiala direct subordonata sucursalei bancare este
condusa de un director si un director adjunct sii desfaosra operatiuni de mnadat si
commission
Agentiile sunt infiintate din dorinta bancilor de apropiere de mesoane fizice raspuderea
agemtiilor este angajata prin semnatura directorului agentiei directoruluui adjunct sau a
juristului angentiei
Ca urmare a analizei activitatii derulate de catre banci acestea pot lua decizia infiimtarii de
moi unnitati sau desfintari celei existente astfel organigrama bancii se poate modifica in
functiile de deciziei superior a banciii si in functie de cerintele pietei
Cap 3 managemntul pasivelor bancare
Continutul operatiunilor bancare passive
Operatiunile passive sunt cele prin care bancile isi constiituie si isi atrag resursele neesare
Principala operatiune prin care bancile coemrciale isi constituie resursele utilizate in
plasamente o repreaiinta atragrea de depozite bancare
Principalele categorii de operatiuni passive utilizate de banxile comerciale sunt
1. Constitireea de capital social si de diferite categorii de rezerve societatile bancare sunt
societati cu scop lucrativ organizate ca societai pe actiuni ele isi constituie capitalul
social prin subscrierea acsetuia de catre actionari in numerar sau in natura in lei sau in
valuta pe langa capitalul social bancile isi constituie prin prelevari din profitul brut
sau net a diferitelor vcategorii de rezerve in limita unor plafoane stabilite acestea
putndu se utliza pt scopurile pt care au fost constituite ele alcatuind alaturi de capitalul
social capitalul propriu al bancii
Capitalul propriu al bancii are o pondere redusa in anasmablul resurselor bancii el
avand insa rolul de asigurare a capacitaii de plata a bancii nefiind angrenat in
operatiuni de creditare
2. Atragerea de fonduri in cont de disponibil si in cont de depozit
Atragerea de disponibilitati in conturi curente nu reprezinta resurse sigure pt banci pt
ca acestea se folosesc pt platile zilnice ale clientilor cee ace face ca volumul acestora
sa fluctueze totusi exista un sold minim permanent care ramane la dispozitia bancilor
si poate fi utilizat in operatiuni de creditare
Depozitele atrase de bnaci sunt depozite la vdere sau depozite la termen
 Depozitele la vedere pot fi retrase oricand fara a anunta in prealabil banca cee ace face
ca stabilitatea lor pt banca safie una redusa de aceea ele sunt remunerate prin dobanda
la vedere care este mai mica ca dobanda la termen
Depozitele la termen nu pot fi retrase decat dupa anuntarea in prrealabil a banci si
pierzand dobanda la termen ele aumai mult caracter de economisre nu suntfolosite pt
plati curente si de aceea au mai multa stabilitate pt bnacaele corespunzand cel mai
bine functiei bancior de intermediar in procesul dintre economisti si investitii astfel ele
se pot corela cel mai bine ca valoare si scadenta cu creditele acordate de catre banca
de aceea ele sunt remunerate prin dobanda la termen mai mare ca dobanda la vedere
si care stimuleaza economisirea
3. Imprumututi de refinantare
Acestea se realizeaza la diferite rate de dobanda in functie de cum este cererea si oferta pt
imprumuturile de refinantare
- Daca cererea de imprumuturi este mai mica decat oferta atumci bancile se pot refinata
la o dobanda mai mica dcat dobanda de refinantare
- Daca cererea este mai mare decat oferta de impruuturi de refinatare bancile se
refinanteaza la o dobanda mare de refinatare penalizatoare pt lipsa lor de lichiditate
4. Imprumuturile interbancare sunt imprumuturile derulate intrebancile comerciale pe
piata interbancara cu diferite valorii si la diferite rate de dobanda
5. Emitrea de titluri de imprumut acestea transforma bancile comerciale emitente in
debitori pe piata creditului. Cele mai intalnite astfel de titluri sunt obligatiunile care
sunt titluride imprumut cu dobanda fixa.
6. Rescontarea titluriloe comerciale achizitionaate de la clienti resconntarea se realizeaza
fie pe relatia cu bnaca de emsiune fie pe relatia bancile specializate in opertaiuni de
scontare . In plus fata de acsete operatiuni de categorii passive bacile pot emite
diverse titluri certifcatele de depozit titluri de renta bonuri de casa si certificate de
trezorerie prin care isi atrag resurse ce au caracteristicile depozitelor atrase sau
caracteristicile imprumuturilor aatrasede pe piata
Pt un management performant al pasivelor banacare trebuie indeplinite urmatoarele conditii
- Volumul resurselor mobilizate de banca trebuie sa fie ascendet astfel incat in baza
unor resurse mai mari bancile sa poata realiza mai multe plasamente si astfel sa isi
majorize profitabilitatea
- Resursele mobilizate trebuie sa fie stabile astfel incat sa se poata corela si ca valoare
si pe scadente cu plasamentele realizate in credite
- Bancile trebuie sa se bazeze in principal pe depozite la termen sim ai putin pe alte
categorii de resurse pt ca raportul dintre stabilitatea acestora si cost este cel mai bun pt
depozitele la termen
- Vodtul mobilizarii resurselor ttrebuiesa fie cat mai scazut in conditiile date ale pieteti
astfel incat banaca sa isis poate atinge obiectivul de maximizare a profitului cu
diminuare a riscului
In ultimlele decenii sau inregsitrat numeroase tendinte in activitatea de atragere a
resurselor bancare :
- Ponderea detinuta de catre capitalul propriu in totalul resurslor s-a diminuat acesta
avand maim ult rolul de rezerva de ultima instanta adica de asiguare a capacitatii de
plata a bancii
 - Volumul resurselor atrase sub forma de depozite s a majorat cu efecte favoabile in
planul profitabilitatii bancilor
- Volumul imprumuturilor de refinantare s a produs ceea ce a a diminuat considerabil
costurile bancare acestea fiind cele mai cositisitoare resurse atrase de banci atrase de
banci
- A crescut ponderea depozitekr interbancare cee ace a creat un volum insemnat de
resurse pt banci a crescut ponderea resurselor publice atrase de la trezoreria statului in
baza unor excedente bugetare obtinute de state
- A scazut volumul rescontarilor prin limitarea sau plafonarea volumului aestora de
catre bancile de emisiune
Seminar
Din analzia datelor probelmei si a rezultatelor observam cresterea in cei 3 ani analizati a
volumului de resurse atrase prin disponibilitati si depozite si o scdere a altor passive care
presupun imprumuturile bancii De asemena observamcrseterea plasamentelor in credite in
special cele pe termen scurt Gradul de acoperire a acsetor plasamente a fost in crestere si o
usoara scadere in ultimul an ceea ce arata ca volumul resurselor atrase a crescut mai rapid
decat volumul plasamnetelor aceset lucru are efecte positive in planul lichiditatii bancilor
insa poate afecta negativ profitabilitatea bancilor Acset lucru a fost corectat de catre banca
prin faptul ca in baza resurselor atrase a acordat mai multe credite pe termen scurt deci
practic rulajul resurselor a crescut prin plasamente cee ace permite crseterea profitablititatii
in contextul in care se acorda mai multe credite pe termen scurt si in plus nuu doar ca a
crsecut profitabilitatea dar a si scazut si rsicul de creditare pt ca cele pe teremn mediu si
lung sunt scazute dar si lichiditatea banci sa imbunatatit Referindune la structura resurselor
atrase se observa ca inn ani analizati a crescut ponderea resurselor stabile la termen acsetea
devenind majoritare si a scazut ponderea resurselor la vedere instabile in perioda analizata
Concluzionada banca atrage resurse stabile din care realizeaza in principal multe plasamnte
in credite pe termen scurt ceea ce permite scaderea risculuid delichiditate si a riscului de
credit asumate de catre banca dar si cresterea profitabilitatii prin cresterea creditarii si a
numarului de credite pe termen scurt
Astfel spus putem aprecia pozitiv managementul pasivelor bancare si managementul corelat al
activelor cu pasivele bancare in cazul acsetei banci
Pondere resurse la vedre 56121/156.523=35.85%
Pondere resurse la termen = 100%-35.85%=64.15%
In cazul acestei sucursale volumul resurselor atrase este mult mai mare ca volumul
plasamentelor in credite generand un grad de acoperire154.33%
Aceasta stocare de lichiditate diminueaza riscul asumat de banca insa poate diminua si
profitabilitatea caci aici volumul creditelor pe termen scurt nu are o proportie insemnata ca in
exercitiul anterior In plus tot pe baza datelor din tabel obsevam ca si volumul altor passive
este ridicat ceea ce inseamna imprumuturi mari care afecteaza costurile bancare si diminueaza
profitabilitatea
Altfel spus in cazul acestei banci desi rsicul asumat este scazut si problemele de profitabilitate
exista ceea ce inseamna ca bancile trebuie sa si majorize creditarea astfel incat sa isi
optimizeze managemntul pasivvelor cu activele
O pondere insemnata a resurselor este data de resurselor stabile de unde aprecime ca
menagemntul pasivelor este adecvat insa trebuie imbunatatita corelarea cu activele bancare