FIN 1 – BILANȚUL BC [SITUATIA POZITIEI FINANCIARE]

Se cere: În baza datelor de mai jos de reflectat soldurile conturilor în bilanțul băncii pe
compartimente
1. Contul NOSTRO în BNM – 84540382
2. Depozite la vedere fără dobândă ale clienților – 2450000
3. Capital social –207520000
4. Dobânda calculată la creditele acordate pentru procur/cons imobilului - 1080300
5. Credite pentru procurarea/ constr. imobilului – 57053028
6. Depozite la vedere cu dobândă ale clienților – 2380000
7. Dobânda calculată la contul NOSTRO – 1180000
8. Numerar în casierie – 1820380
9. Capital de rezervă – 1496790
10. Rezultat al exercițiului curent – 1751000
11. Numerar în АТМ – 950400
12. Dobânda calculată la depozitele de economii – 890000
13. Dobânda calculată la depozitele la termen ale clienților – 1200000
14. Credite acordate în transport – 1280500
15. Depozite la termen ale băncilor – 5460000
16. Credite acordate agriculturii – 1340800
17. Dobânda calculată la creditele acordate agriculturii -1120000
18. Credite de consum – 82820500
19. Dobânda calculată la creditele de consum – 1480000
20. Imobilizări necorporale – 1270600
21. Amortizarea mijl. de transport – 850000
22. Dobânda calculată la creditele acordate în domeniul transportului – 1110000
23. Alte credite – 890500
24. Clădiri – 2820100
25. Mijloace de transport – 1840500
26. Amortizarea clădirilor – 780200
27. Depozite de economii – 12000000
28. Depozite la termen ale clienților - 5820000

FIN 2 - Situația rezultatului global al BC (Contului de profit şi pierderi)

Se dă: Sumele rulajelor conturilor de venituri și cheltuieli pe perioada de gestiune:
• 4030 – 1830540
• 5310 – 1180200
• 4230 – 1120000
• 5340 – 1240200
• 4240 – 108300
• 5370 – 1380500
• 4290 – 2110000
• 5860 – 1400000
• 4440 – 195300
 • 5710– 1780000
• 4674 – 1890800
• 5780 – 890300
• 4677 – 1250400
• 5916 - 845200
• 4902 – 1140800
• 4901 – 1945600
• 5680 - 850000

Se cere:
- De închis conturile de venituri și cheltuieli,
- În baza datelor de mai jos de reflectat informația în Situația de Profit și Pierderi
- De calculat rezultatul financiar, suma impozitului și profitul rămas la dispoziția
BC
- De reflectat în contabilitate repartizarea profitului:
1. pentru plata dividendelor – 45% din suma
2. pentru formarea capitalului de rezervă – 38% din sumă
3. pentru mărirea capitalului social – 17 % din sumă