Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
DE URGENTA
BUCURESTI
(SUUB)
PROCEDURA DE SISTEM
Cod: PS-8.2.2
AUDIT INTERN
Editia: 1
Rev.: 1
Pag. 1 / 7
Ex. nr..
Responsabilitati
Elaborat:
Verificat:
Aprobat:
Nume si prenume
Ing. Eugen Neacsu
Prof. Dr. Dragos Vinereanu
Dr. Crstoiu Florin Ctlin
Semnatura
Data
11.05.2010
11.05.2010
11.05.2010
1.
Ed./Rev
Ed.1/
Rev.1
Data
11.05.2010
Elaborat
Ing. E.Neacsu
Verificat
Dr.E.Copaciu
Aprobat
Prof.Dr.
D.Vinereanu
SCOP
Procedura stabileste modul de efectuare a auditurilor interne in cadrul
SUUB in scopul de a determina daca SMC:
- este conform cu masurile planificate referitoare la cerintele
standardului de referinta si la cerintele SMC stabilit de catre
oragnizatie.
- daca este implementat si mentinut eficace.
2.
DOMENIU
2.1
2.2
F-001-10
SPITALUL UNIVERSITAR
DE URGENTA
BUCURESTI
(SUUB)
3.
PROCEDURA DE SISTEM
Cod: PS-8.2.2
AUDIT INTERN
Editia: 1
Rev.: 1
Pag. 2 / 13
DEFINITII SI PRESCURTARI
3.1
Definitii
3.1.1 Audit: proces sistematic, independent si documentat in scopul obtinerii de
dovezi de audit si de evaluare a lor cu obiectivitate pentru a determina masura
in care sunt indeplinite criteriile de audit.
Nota 1: Auditurile interne, denumite uneori audituri de prima parte.;
Nota 2: Auditurile externe include termenii generali de audituri secunda si
terta parte.
Nota 3: Cand un sistem de management al calitatii si un sistem de management
de sunt auditate impreuna , acesta este denumit audit combinat.
Nota 4: Cand doua sau mai multe organizatii de audit coopereaza la auditarea
unui singur auditat , acesta este denumit joint audit
3.1.3 Dovezi de audit: inregistari, enuntarea faptelor sau alte informatii care
sunt relevante in raport cu criteriile de audit si verificabile.
3.1.4 Constatari ale auditului: rezultatele evaluarii, dovezilor de audit
colectate in raport cu criteriile de audit.
Nota: Constatarile de audit pot indica fie conformitatea sau neconfomitatea cu
criterii de audit, fie oportunutatile pentru imbunatatire.
SPITALUL UNIVERSITAR
DE URGENTA
BUCURESTI
(SUUB)
PROCEDURA DE SISTEM
Cod: PS-8.2.2
AUDIT INTERN
Editia: 1
Rev.: 1
Pag. 3 / 13
Prescurtari
RA - Raport de audit
RACP - Raport de actiuni corective si de prevenire
4.
4.1.
Documente de referinta
Documente conexe
SR ISO IWA-1:2009- Sisteme de management al calitii. Linii directoare
pentru mbuntiri de proces n organizaiile de servicii de sntate
5.
PROCEDURA
5.1
SPITALUL UNIVERSITAR
DE URGENTA
BUCURESTI
(SUUB)
PROCEDURA DE SISTEM
Cod: PS-8.2.2
AUDIT INTERN
Editia: 1
Rev.: 1
Pag. 4 / 13
Auditor
Studii
Experienta profesionala
totala
Experienta profesionala
in managementul
calitatii
Instruire ca auditor
Experienta de audit
Studii superioare
5 ani
La fel ca la auditor
La fel ca la auditor
La fel ca la auditor
La fel ca la auditor
3 audituri complete pentru un total de
cel putin 8 zile de experienta
actionand in rolul de conducator de
echipa de audit sub orientarea si
indrumarea unui auditor competent ca
si conducator de echipa de audit
Auditurile vor fi efectuate ultimii 2
ani consecutivi.
F-001-10.
SPITALUL UNIVERSITAR
DE URGENTA
BUCURESTI
(SUUB)
PROCEDURA DE SISTEM
Cod: PS-8.2.2
AUDIT INTERN
Editia: 1
Rev.: 1
Pag. 5 / 13
F-001-10.
SPITALUL UNIVERSITAR
DE URGENTA
BUCURESTI
(SUUB)
PROCEDURA DE SISTEM
Cod: PS-8.2.2
AUDIT INTERN
Editia: 1
Rev.: 1
Pag. 6 / 13
rapoarte de audit;
rapoarte de actiuni corective si preventive;
chestionare de audit cu scop de consultare de catre auditori pe
parcursul auditului.
protocoale de audit.
2 Rezultate ale analizei programului de audit;
3 nregistrari ale personalului utilizat n audit, cum sunt:
evaluarea competentei si a performantelor auditorului;
stabilirea echipei de audit;
mentinerea si imbunatatirea competentei.
5.2.4 Monitorizarea si analiza programului anual de audit
1 Indeplinirea programului anual de audit este monitorizata lunar, iar analiza
indeplinirii acestuia se face trimestrial; rezultatele sunt raportate
managementului cu ocazia analizelor periodice ale acestuia.
2 Monitorizarea se realizeaza prin utilizarea indicatorilor de performanta care
masoara, de exemplu:
abilitatea echipelor de audit de a implementa planul de audit;
conformitatea cu programele de audit si planurile de audit;
feedback-ul de la auditati si auditori;
timpul luat pentru a nchide actiunile corective ale programului de
audit.
3 Analiza programului anual de audit ia n consideratie, de exemplu:
rezultate si tendinte din monitorizare;
conformitatea cu procedurile;
asteptarile partilor interesate;
inregistrarile programului de audit;
practici noi sau alternative de audit;
consistenta in performante intre echipele de audit in situatii similare.
4 Rezultatele analizei programului anual de audit conduc la actiuni corective si
preventive si la mbunatatirea programului de audit.
5.3
ACTIVITATILE AUDITULUI
F-001-10.
SPITALUL UNIVERSITAR
DE URGENTA
BUCURESTI
(SUUB)
PROCEDURA DE SISTEM
Cod: PS-8.2.2
AUDIT INTERN
Editia: 1
Rev.: 1
Pag. 7 / 13
SPITALUL UNIVERSITAR
DE URGENTA
BUCURESTI
(SUUB)
PROCEDURA DE SISTEM
Cod: PS-8.2.2
AUDIT INTERN
Editia: 1
Rev.: 1
Pag. 8 / 13
SPITALUL UNIVERSITAR
DE URGENTA
BUCURESTI
(SUUB)
PROCEDURA DE SISTEM
Cod: PS-8.2.2
AUDIT INTERN
Editia: 1
Rev.: 1
Pag. 9 / 13
F-001-10.
SPITALUL UNIVERSITAR
DE URGENTA
BUCURESTI
(SUUB)
PROCEDURA DE SISTEM
Cod: PS-8.2.2
AUDIT INTERN
Editia: 1
Rev.: 1
Pag. 10 / 13
F-001-10.
SPITALUL UNIVERSITAR
DE URGENTA
BUCURESTI
(SUUB)
PROCEDURA DE SISTEM
Cod: PS-8.2.2
AUDIT INTERN
Editia: 1
Rev.: 1
Pag. 11 / 13
SPITALUL UNIVERSITAR
DE URGENTA
BUCURESTI
(SUUB)
PROCEDURA DE SISTEM
Cod: PS-8.2.2
AUDIT INTERN
Editia: 1
Rev.: 1
Pag. 12 / 13
RESPONSABILITATI
6.1 Managerul :
6.1.1. Aproba programul anual de audituri interne , rapoartele de audit si rapoartele de
actiuni corective si preventive.
6.1.2. Dispune efectuarea de audituri suplimentare, neplanificate, in situatiile
prezentate .
6.1.3. Numeste comisia de evaluare a candidatilor auditori.
6.2
6.3.
Reprezentantul managementului:
SPITALUL UNIVERSITAR
DE URGENTA
BUCURESTI
(SUUB)
PROCEDURA DE SISTEM
Cod: PS-8.2.2
AUDIT INTERN
Editia: 1
Rev.: 1
Pag. 13 / 13
SPITALUL UNIVERSITAR
DE URGENTA
BUCURESTI
(SUUB)
PROCEDURA DE SISTEM
Cod: PS-8.2.2
AUDIT INTERN
Editia: 1
Rev.: 1
Pag. 14 / 13
INREGISTRARI
Nr.
crt.
Identificare
Denumire inregistrare
1.
F-005-10
2.
F-006-10
3.
F-007-10
4.
F-008-10
5.
F-009-10
6.
7
8.
F-006/1-10
Nr.
ex.
Emitent
Difuzare
Reprez.
manag.
Auditor sef
Auditor sef
Auditor sef
Auditor sef
Comisia de
evaluare
Audorii
Compart.
implicate
Echipa
audit
Auditat
Dosar audit
Auditat
Dosar audit
Auditat
Dosar audit
Dosar
auditori
Dosar audit
Durata
pastrare
(ani)
3
3
3
3
3
10
3
ANEXE
Nu este cazul
F-001-10.
SPITALUL UNIVERSITAR
DE URGENTA
BUCURESTI
(SUUB)
PROCEDURA DE SISTEM
Cod: PS-8.2.2
AUDIT INTERN
Editia: 1
Rev.: 1
Pag. 15 /