Ctlin SUCIU

catalin.suciu@yahoo.com
Abstract
O banc se definete ca o instituie care mobilizeaz mijloace bneti disponibile,
finaneaz i crediteaz persoanele fizice i juridice, organizeaz i efectueaz decontrile i
plile n cadrul economiei naionale i n relaiile cu celelalte state, n scopul obinerii unui
profit. De aici, desprindem un caracter complex al rolului pe care-l are banca n economie,
att din punctul de vedere al serviciilor pe care le efectueaz, ct i din punctul de vedere al
relaiilor n spaiul geografic.
Cuvinte cheie: banc, depozit, termen, cont, lei, valut, client
Clasificare JEL: G00, G21
Introducere
Dezvoltarea pieelor financiare i diversificarea instrumentelor financiare au mrit
posibilitile de acces la fonduri pentru bnci; astfel, bncile au intrat i pe pieele de capital,
la concuren cu entitile de valori mobiliare, de asigurri, fonduri mutuale i fonduri de
pensii. Bncile au trebuit s iniieze i s dezvolte noi produse i servicii, s foloseasc
instrumente i tehnici specifice noilor piee pentru a putea face fa concurenei.
Cu toate acestea, constituirea i utilizarea depozitelor bancare a rmas principala
funcie a bncilor. Depozitele bancare reprezint principala form de mobilizare a
capitalurilor i economiilor temporar disponibile.
Caracteristici generale ale depozitelor bancare
Prin depozit se nelege o sum de bani ncredinat bncii n urmtoarele condiii:

s fie rambursat n totalitate, cu sau fr dobnd sau cu orice alte

faciliti, la cerere ori la termen cuvenit de ctre deponent cu depozitarul;

s nu se refere la transmiterea de proprieti, la furnizarea de servicii sau

acordarea de garanii1
n funcie de perioada pentru care sunt constituite, depozitele sunt ncadrate n dou
mari categorii :
I. Depozitele la vedere reprezint un cont slab remunerat sau neremunerat, destinat
s primeasc sume de la titular n vederea unei utilizri pe termen scurt, soldul contului este
creditor i poate fi retras n orice moment, fr preaviz. n lipsa unei scadene definite, durata
constituirii contului la vedere depinde de nevoile i bunul plac al titularului.
II. Depozitele la termen reprezint o sum depus de titular i blocat la dispoziia
bncii pn la o anumit scaden stabilit prin contract, la momentul constituirii depozitului.
Spre deosebire de depozitele le vedere, depozitul la termen este remunerat la un nivel mai
ridicat, care s compenseze imobilizarea fondurilor depuse. Nivelul dobnzii se stabilete
ntre deponent i bancher n funcie de puterea de negociere a fiecruia innd cont de
mrimea sumei depuse i de scaden. De regul nivelul ratei dobnzii este apropiat de cel al
ratei dobnzii pe piaa monetar pentru o perioad asemntoare. Retragerea excepional
nainte de caden se sancioneaz printr-o pierdere de dobnd2.
1
2

Legea nr. 58/1998 privind activitatea bancara, cu modificrile i completrile ulterioare (Legea nr. 485/2003)
Dedu, Vasile; Enciu, Adrian: Contabilitate bancar, Editura Economic, Bucureti, 2001, p. 88

Depozitele la vedere
Au cea mai mare lichiditate, sunt caracterizate prin elasticitate, avnd n vedere ca
depuntorii pot dispune n orice moment de utilizarea lor pentru plile n cont sau retrageri n
cont, potrivit intereselor lor3, dar cele la termen creeaz pentru bnci o baz sigur de
fructificare n procesul de creditare pe termene, corelate cu natura i durata acestor resurse.
Pe plan naional ct i internaional se utilizeaz urmtoarele categorii de depozite:
cont curent n lei;
contul curent n valut;
contul de depozit la termen n lei;
contul de depozit la termen n valut;
certificatul de depozit;
certificatul de depozit cu discont;
depozitul pentru pensii;
depozitul pentru vacan;
depozitul pentru minori4.
Contul curent n lei
Se adreseaz clienilor bncii, persoane fizice i juridice sau entiti fr personalitate
juridic rezidente/ nregistrate n Romnia.
Caracteristici principale:

Clientul semneaz cu banca o convenie(contract) n vederea derulrii

operaiunilor de disponibiliti;

Prin contractul curent se pot efectua operaiuni de alimentare n numerar sau

prin virament; eliberare de sume n numerar la cererea i n favoarea deponentului; operaiuni
de pli prin virament n limita soldului disponibil;

Pentru disponibilitile existente n cont, deponentul primete o dobnd fix

sau variabil, n funcie de clauzele scrise n convenia de cont;

La deschiderea contului curent, deponentul trebuie s depun o sum minim

stabilit cu banca i s achite un comision.

La deschiderea de conturi bancare i la efectuarea operaiunilor dispuse prin

aceste conturi, titularii trebuie s prezinte bncii urmtoarele documente:
o
actul de identitate;
o
dup caz, declaraia privind beneficiarul real al sumei, i informaii privind
proveniena fondurilor.
Contul curent n valut
Se adreseaz clienilor bncii, persoane fizice i juridice sau entiti fr personalitate
juridic rezidente/ nregistrate n Romnia.
Caracteristici principale:

persoanele fizice i juridice pot deschide conturi la bnci n valut numai

pentru valutele cotate de BNR;

i n acest caz, clientul semneaz o convenie (contract) de cont curent n

valut.
3
4

Basno, Cezar; Dardac, Nicolae: Management bancar, Ed. Economic, Bucureti, 2002, p.85
Bratu, Alina: Moned. Credit. Bnci, Editura Ex Ponto, Constana, 2005, p. 334


operaiunile care pot fi efectuate n contul curent n valut cuprind: depunerea
de numerar sau depuneri prin virament; ncasri i pli comerciale i necomerciale n valut,
retrageri de numerar n valut la cererea i pe numele titularului pentru cheltuieli mrunte
(deplasri n strintate) etc
Contul de depozit la termen n lei
Se adreseaz clienilor bncii, persoane fizice i juridice sau entiti fr personalitate
juridic.
Condiii:

semnarea unei convenii de depozit cu banca prin care se stabilesc suma,

dobnda fix sau variabil, scadena, persoanele autorizate s efectueze operaiuni.

existena unei sume minime pentru constituirea depozitului la termen;

retragerea sumelor dup expirarea scadenei, n caz contrar clientul putnd

beneficie doar de dobnda la vedere pe perioada de existen efectiv a depozitului;

termenele uzuale de constituire a depozitelor n lei sunt: 1, 3, 6, 9, 12 i 18 luni;

plata dobnzii se poate face lunar la scadena depozitului;

retragerea depozitului i a dobnzii aferente se efectueaz de regul, la unitatea

bancar la care a fost constituit.
Contul de depozit la termen n valut
Se adreseaz clienilor bncii, persoane fizice i juridice sau entiti fr personalitate
juridic.
Condiii:

semnarea unei convenii de depozit cu banca prin care se stabilesc

suma, dobnda fix sau variabil, scadena, persoanele autorizate s
efectueze operaiuni.

existena unei sume minime pentru constituirea depozitului la termen,

care difer de la o banc la alta pe cele doua categorii de clieni
(persoane fizice i persoane juridice);

retragerea sumelor dup expirarea scadenei, n caz contrar clientul

putnd beneficie doar de dobnda la vedere pe perioada de existen
efectiv a depozitului;

termenele uzuale de constituire a depozitelor n lei sunt: 3, 6, 12 i 18

luni, dar bncile pot accepta i alte termene n cazul constituirii unor
depozite de mrime semnificativ;

retragerea dobnzii poate se poate efectua la scaden, din contul

separat n care a fost bonificat, sau poate fi capitalizat prin
constituirea unui nou depozit care include i dobnda bonificat
anterior.

Certificatul de depozit

Certificatul de depozit reprezint un titlu de credit pe termen emis de banc , care

atest depunerea unei sume de bani n baza creia, la scaden, se poate n casa att suma
depus, ct i dobnda aferent.
Se adreseaz persoanelor fizice i juridice care pot obine certificate de depozite contra
unor sume de bani reprezentnd valoarea nominal a acestora.
Condiii:

cupiura difer de la o societate bancar la alta;

termenele uzuale sunt de 3 i 6 luni, sau chiar un an;

dobnda este fix i se nscrie pe certificat la data cumprrii lui;

certificatele de depozit pot fi nominale/cu parol (format din cel mult 3

cuvinte, ca element de verificare, pe baza creia la scaden, mpreun
cu certificatul de depozit se poate rscumpra valoarea acestuia);

plata dobnzii se face la scaden.

Certificatul de depozit cu discont
Se adreseaz clienilor bncii, persoane fizice i juridice sau entiti fr personalitate
juridic rezidente/ nregistrate n Romnia.
Certificatul de depozit cu discont este un instrument bancar ce ofer posibilitatea
cumprtorului s intre n posesia unui astfel de titlu, pltind o sum mai mic dect valoarea
nominal care se va ncasa la scaden. Diferena ntre suma de cumprare i valoarea
nominal acertificatului de depozit o reprezint ntocmai dobnda care este avansat de
ctre banc n momentul cumprrii.
Condiii:

sunt emise de bnci att n moned naional ct i n valut;

cupiura: 1000 RON, 1000 USD, 1000 EUR;

maturitatea: pn la 12 luni;

cumprarea: n fiecare zi n perioada de la emitere pn la scaden;

rscumprarea: n oricare zi de la cumprare pn la scaden, cumprtorul nu

mai este penalizat prin plata unei dobnzi la vedere n cazul rscumprrii
nainte de scaden;

dobnda este variabil, certificatele de depozit cu discont fiind cotate zilnic de

banca emitent;

ofer posibilitatea deintorilor avizai de a efectua speculaii licite pe baza

acestui instrument.
Depozitul pentru pensii
Depozitele pentru pensii sunt oferite exclusiv pentru persoanele fizice, n care se pot
efectua depuneri pe tot intervalul dintre data deschiderii i pn la scaden.
Condiii:

termenul de constituire este de regul un an cu posibilitatea prelungirii

automate la scaden pe aceeai perioad;

dobnda este, de regul, cea aferent depozitelor la termen pe un an, cu

avantajul c n cazul acestui tip de depozit se pot efectua depuneri multiple
n acest cont, fr a fi nevoie de ncheierea unor convenii cu banca, ca n
cazul depozitelor la termen obinuite;

calculul dobnzii de face lunar, iar bonificarea se face la scaden;

avantajul acestui tip de depozit const n faptul c banca permite depunerea

sumelor n orice moment, anterior scadenei, condiiile de dobnd i
termenul rmnnd neschimbate.

Depozitul pentru vacan

Depozitele pentru vacan se adreseaz persoanelor fizice, care pot efectua depuneri n
cont pe ntreaga perioad de la deschidere pn la scaden.
Condiii:

se constituie pe perioade de 6, 12 luni, cu posibilitatea prelungirii automate la

scaden pe aceeai perioad;

dobnda este de regul cea aferent depozitelor la termen pe perioada aferent,

variabil n funcie de evoluia pieei, care se calculeaz lunar i se bonific la
scaden ;

n cazul retragerii sumelor nainte de scaden, banca bonific dobnda la

vedere pe perioada existenei efective a depozitului.
Depozitul pentru minori
Depozitul pentru minori se adreseaz persoanelor fizice cu vrste ntre 14 -18 ani.
Condiii:

termenul poate fi de 1, 3, 6, 9, 12 sau 18 luni;

valuta poate fi cea autohton, USD sau EUR;

valoarea minim a depozitului este de 50 RON i respectiv 500 USD sau EUR;

depunerile pot fi fcute de minor for acordul altei persoane dac suma total a
depozitului se ncadreaz n plafonul de garantare a depozitelor n sistemul
bancar stabilit de Fondul de Garantare a depozitelor n sistemul bancar. n
cazul depunerii unei sume mai mari dect plafonul de garantare, este necesar
acordul scris al printelui/tutorelui.

retragerile se pot face de minor numai cu acordul prinilor/ tutorelui dat scris
n faa notarului public;

avantajul acestui tip de depozit este acela de a antrena, educa tinerii n spiritul
economisirii i gestionrii responsabile a unor sume de bani de care pot
beneficia cu ocazia majoratului5.
Tipuri de depozite la termen6:

5
6

n funcie de modalitatea de plat a dobnzii pot fi:

o

depozite cu capitalizare: periodic, dobnda se adug la suma depus

iniial;

depozite fr capitalizare: lunar, dobnda se constituie ntr-un cont curent

care-i asigur titularului acces la aceasta; n cazul n care clientul i retrage
suma depus nainte de scadena depozitului, dobnda aplicat va fi mai
mic (dobnda pentru conturile curente).

n funcie de opiunea de rennoire a depozitului pe acelai termen ca cel iniial:

Ilie, Mihai : Tehnica i managementul operaiunilor bancare, Editura Expert, Bucureti, 2003, p. 77-79
www.dobanzi.ro

dac se opteaz pentru rennoire automat la sfritul perioadei depozitului,

depozitul se prelungete automat. n plus, dac depozitul are opiunea de
capitalizare a dobnzii, dobnda se adug la suma depus iniial. Pentru
perioada urmtoare, rata dobnzii se va aplica la suma iniial plus dobnda
obinut pe perioada precedent;

dac nu se dorete rennoirea automat, depozitul va avea scaden unic,

adic la scaden suma depozitului se va transfera n contul curent (pentru
care se va calcula dobnd la vedere) sau suma v rmne n acelai cont,
fr dobnd.

n funcie de dobnd:
o

depozite cu dobnd variabil: banca poate modifica rata dobnzii pe

perioada depozitului, n funcie de evoluia pieei;

depozite cu dobnd fix: banca asigur o rat fix a dobnzii pe perioada

depozitului indiferent de evoluia pieei.

Date statistice privind depozitele bancare n Romnia

Depozitele7 n lei i valut ale populaiei i firmelor din Romnia au nregistrat n
februarie un declin de 1,1% fa de luna precedent, la 172,34 miliarde lei, dup ce depozitele
n lei ale rezidenilor au sczut cu 0,9%, iar cele n valut cu 1,7%, potrivit datelor BNR.
Avansul anual al valorii depozitelor atrase de bnci a fost n februarie de 4,3%, mai
arat datele publicate miercuri, 23 martie 2011, de Banca Naional a Romniei (BNR).
n februarie, depozitele bancare n lei ale populaiei au sporit cu 1,6% fa de luna
precedent, la 65,89 miliarde lei, n timp ce economiile n lei ale firmelor au sczut cu 4,2%,
la
44,43
miliarde
lei.
Depozitele n valut ale populaiei s-au diminuat cu 0,7% fa de ianuarie, la 39,34
miliarde lei, la valoarea echivalat n lei, iar cele ale firmelor cu 3,4%, pn la 22,68 miliarde
lei.
Comparativ cu aceeai lun a anului trecut, depozitele totale n lei au sporit cu 7,7%.
Fa de februarie 2010, depozitele n lei ale populaiei au avansat cu 7,2%, iar cele ale
firmelor
cu
8,5%.
Fa de finalul lunii februarie 2010, depozitele n valut ale populaiei i firmelor s-au
redus cu 1,1%, n termeni nominali la valoarea echivalat n lei, respectiv cu 3,7% pentru cea
exprimat
n
euro.
Depozitele n valut ale populaiei au nregistrat o cretere anual de 4,6% n
februarie, exprimate n lei, iar depozitele n valut ale persoanelor juridice (societi
nefinanciare i instituii financiare nemonetare), exprimate n lei, au sczut cu 9,8%.

Top dobnzi depozite bancare8:

7
8

www.money.ro
www.FinInfo.ro

Top dobnzi depozite RON

Termen

Banca

1 lun

10.50

ALPHA BANK

3 luni

10.75

BCC

6 luni

11.00

BCC

12 luni

11.00

MKB ROMEXTERRA

Top dobnzi depozite EUR

Termen

Banca

1 lun

4.00

BCC

3 luni

4.25

LIBRA BANK

6 luni

4.25

LIBRA BANK

12 luni

5.00

ATE BANK

Top dobnzi depozite USD

Termen

Banca

1 lun

3.50

BANC POST

3 luni

3.50

Leumi

6 luni

3.75

Leumi

12 luni

4.00

Leumi

Not: date valabile n martie 2011

Bibliografie:
Dedu, Vasile; Enciu, Adrian: Contabilitate bancar, Ed. Economic, Bucureti, 2001
Basno, Cezar; Dardac, Nicolae: Management bancar, Ed. Economic, Bucureti, 2002
Legea nr. 58/1998 - privind activitatea bancar, cu modificrile i completrile ulterioare
(Legea nr. 485/2003)
Bratu, Alina: Moned. Credit. Bnci, Ed. Ex Ponto, Constana, 2005
Ilie, Mihai: Tehnica i managementul operaiunilor bancare, Ed. Expert, Bucureti, 2003
www.dobanzi.ro
www.fininfo.ro