Studiu monografic la...

ndrumtor:
Asist. Drd. Ilu Bogdan

Studente:

Iai, 2009

Cuprins:
Cuprins:................................................................................................................................................2 Capitolul 1 Prezentarea societii bancare. Istoric i evoluie..............................................................3 1.1 Momentul istoric al nfiinrii bancii..........................................................................................3 1.2 Principalele etape i evoluia sa n cadrul sistemului bancar romnesc.....................................3 1.3 Forma i structura capitalului i a acionariatului.......................................................................5 1.4 Principalele funcii, activiti i operaiuni bancare desfurate................................................6 1.5 Cadrul legislativ general i specific............................................................................................8 1.6 Organisme de control si reglementare......................................................................................11 Capitolul 2 Organizarea societii bancare. Sistemul informaional bancar......................................13 2.1 Introducere n sistemul informaional......................................................................................13 2.2 Organizarea societii bancare .................................................................................................14 2.3 Sistemul imformaional bancar.................................................................................................16 CAP.3.Conturile bancare....................................................................................................................25 3.1 Proceduri pentru deschiderea conturilor bancare.....................................................................25 3.1.1 Persoane fizice...................................................................................................................25 3.1.2 Persoane juridice...............................................................................................................33 3.2 Operaiuni curente i operaiuni speciale derulate prin conturile bancare................................37 3.3 Operaiuni prin conturi aferente cecurilor, provizioanelor, cardurilor bancare........................39 3.4 Alte operaiuni de cas ( viramente, prelevri, operaiuni interbancare)..................................40 3.5 Incidente n funcionarea conturilor bancare............................................................................40 3.6 nchiderea conturilor bancare...................................................................................................42 Cap.4 Plasamentele bancare i non-bancare.......................................................................................43 4.1. Plasamentele bancare...............................................................................................................43 4.2 Plasamentele non-bancare .......................................................................................................47 CAP 5. DECONTAREA INTRA I INTERBANCAR..................................................................50 OPERAIUNILE CU NUMERAR....................................................................................................50 5.1 Analiza diferitelor instrumente de plat utilizate la MKB Romexterra Bank......................51 2. BILETUL LA ORDIN (Anexa 6)..........................................................................................52 3. CECUL ..................................................................................................................................53 4.CAMBIA.....................................................................................................................................55 5. ACREDITIVUL ...................................................................................................................56 Sistemul de banc electronic....................................................................................................57 5.2 Prezentarea unei edine de Compensare multilateral a plilor interbancare fr numerar. TransFondul....................................................................................................................................58 5.3 Operaiuni cu numerar..............................................................................................................61 5.4. Moneda electronic................................................................................................................65 Carduri persoane fizice...................................................................................................................65 Carduri persoane juridice............................................................................................................68 CAP 6. MARKETINGUL BANCAR................................................................................................69 CAP.7.Creditarea bancar.Persoane fizice i ageni economici.........................................................74 7.1 Reperele procesului de creditare..............................................................................................74 7.2 Principii de creditare i repere legislative................................................................................76 7.3 Creditarea persoanelor fizice i creditarea persoanelor juridice..............................................79 Cap.8.Experiena MKB Romexterra Bank.........................................................................................87

Capitolul 1 Prezentarea societii bancare. Istoric i evoluie

1.1 Momentul istoric al nfiinrii bancii

ROMEXTERRA BANK S.A. (Banca de Credit i Dezvoltare ROMEXTERRA S.A.) a fost nfiinat n anul 1993 din iniiativa a 1068 fondatori, persoane fizice, salariai n industria gazului metan, cu sprijinul efectiv al conducerii Societii Naionale a Gazului Metan - ROMGAZ - S.A. Banca a devenit operaional ncepnd cu luna martie 1994 cnd a fost autorizat definitiv de ctre Banca Naional a Romniei.

1.2 Principalele etape i evoluia sa n cadrul sistemului bancar romnesc

Principalele etape n evoluia bncii sunt urmtoarele: 1993 - Banca este nfiinat la Trgu Mure, sub denumirea de Banca de Credit i Dezvoltare Romexterra S.A.; - Capital social 210.000 lei; 1994 - Banca este autorizat definitiv de ctre Banca Naional a Romniei i devine operaional n luna martie; 2003 - n perioada 1995-2003, au loc majorri succesive ale capitalului social, acesta fiind de 60 milioane lei la finele anului; - Banca inaugureaz sediul real din Bucureti; - Este nfiinat Grupul Financiar Romexterra, avnd n componen societatea de Romaxa Targu Mure, care devine ulterior Romexterra Finance; 2004 - aprilie: n urma unui proces de rebranding, banca devine ROMEXTERRA BANK S.A.; -noiembrie: La finele anului, capitalul social se situeaz la 120 milioane lei, nregistrnd o dublare fa de finele anului 2003; 2005 - iulie: Aplicaia de Internet Banking Terra Banking a bncii cstig premiul pentru mai promitor serviciu de Internet Banking al anului; - august: Romexterra Bank semneaz o convenie cu Ministerul Finanelor Publice, pentru derularea liniei de credit rural n cadrul Proiectului de Dezvoltare Rural a Munilor Apuseni, finanat de Fondul Internaional de Dezvoltare Agricol (F.I.D.A.);
3

leasing

financiar Romexterra Leasing Bucureti i societatea de servicii de investiii financiare

Cel

- octombrie: Standard&Poors acord bncii rating-ul B/B pentru activitatea de creditare i depozite, cu perspectiv stabil; - octombrie: Romexterra Bank S.A. este acceptat ca participant activ n cadrul Proiectului de Finanare Rural al Bncii Mondiale n cadrul Componenei A Facilitatea de Credit Rural, beneficiind de o linie de finanare destinat susinerii investiiilor n toate sectoarele economiei rurale; - decembrie: Considerat drept cea mai elaborat i util soluie de transferuri bancare de pe telefonul mobil, pentru accesibilitatea permanent i acoperirea naional i n roaming, aplicaia TerraM Mobile Banking este desemnat Cel mai bun serviciu de Mobile Banking; 2006 - aprilie: Capitalul social este majorat pn la 134,4 milioane RON; - iulie: Atragerea unui investitor strategic - MKB Bank Nyrt., membr a Grupului Financiar German Bayerische Landesbank; - octombrie: MKB Bank devine acionar cu participaie calificat al Romexterra Bank prin preluarea unui pachet de 55,36% din aciunile bncii; - noiembrie: Standard&Poors revizuiete n cretere, de la B la BB- ratingul acordat Romexterra Bank pentru creditele pe termen lung, confirmnd totodat calificativul B cu perspectiva stabil, pentru activitatea de creditare pe termen scurt; - n urma campaniilor derulate n 2005 i 2006, banca se impune n pia ca o banc universal, poziionndu-se prin sloganul de la egal la egal; 2007 - aprilie: Pentru a evidenia apartenena la Grupul MKB - Bayerische Landesbank, acionarii au aprobat n cadrul A.G.A., modificarea denumirii bncii n MKB Romexterra Bank; - mai: MKB Nyrt i majoreaz cota de participaie la 75,94% din capitalul social al MKB Romexterra Bank. n prezent, alturi MKB Romexterra Bank S.A, n structura Grupului MKB Romexterra Bank intr MKB Romexterra Leasing IFN S.A, societate de leasing financiar cu sediul n Management S.R.L., societate cu raspundere Bucureti, MKB Romexterra Fond de Pensii S.A, societate de administrare a fondurilor de pnsil cu sediul in Bucureti i S.C. Corporate Recovery cu sediul n Bucureti. MKB Romexterra Bank este o banc universal care se adreseaz n egal msur clienilor persoane fizice i celor organizaionali. Profitul brut al MKB Romexterra Bank a sczut n 2007 cu 48% pn la 13,2 milioane lei, de la 23,18 milioane lei ct era n anul anterior. limitat avnd ca obiect de activitate Alte activiti de servicii prestate n pricipal ntreprinderilor,

Activele totale ale bncii au ajuns la 1,99 miliarde lei (549,87 milioane euro) la finalul anului 2007, n crestere cu 65,8% fa de sfritul anului 2006, cnd activele MKB Romexterra n standarde IFRS ajunseser la 1,2 miliarde lei. Volumul creditelor acordate de banc a ajuns la 1,2 miliarde lei la sfritul anului trecut, n cretere cu 70% fa de decembrie 2006, n timp ce volumul depozitelor atrase de la clieni a avansat cu 34%, de la 880,7 milioane lei la finalul lui 2006, la 1,18 miliarde lei la sfritul anului trecut. Veniturile nete din dobnzi ale bncii au ajuns, anul trecut, la 93,9 milioane lei, n cretere cu 9,3% fa de 2006, cnd banca a obinut venituri nete din dobnzi n valoare de 85,9 milioane lei. Veniturile nete din comisioane s-au ridicat la 17,4 milioane lei n 2007, n cretere cu 14,5% fa de anul precedent.Capitalurile proprii au crescut cu 12,8% n 2007, de la 200,8 milioane lei la finalul anului 2006, la 226,5 milioane lei la finalul anului 2007. Reeaua bncii s-a extins la 76 unitti teritoriale pana la sfritul anului trecut, de la 61 de uniti n decembrie 2006.

1.3 Forma i structura capitalului i a acionariatului

Capitalul social al bncii este de 194.440.226 Lei i este reprezentat de un numr de 69.442.938 aciuni nominative emise n form dematerializat evideniate prin nscriere n cont, cu o valoare nominal de 2,8 Lei/aciune. Tabel nr. 1.1 Forma i structura capitalului social i a acionariatului
Acionar MKB BANK ZRT Persoane juridice cu capital de stat Persoane juridice cu capital privat Persoane fizice Total Capital social Procentaj deinut 80,4829% 2,0468% 1,7898% 15,6805% 100% 174.398.000lei

Fig.1.1 Structura capitalui social MKB Romexterra Bank S. A.1

Tabel nr.1.2: Analiz comparativ privind structura acionariatului celor mai importante bnci din Romnia. Capital romn
1

http://www.romexterra.ro/Desprebanca/MKBRomexterraBankGroup/tabid/57/Default.aspx
5

Banca BCR-Erste Bank BRD-GSG Unicredit iriac Bank Banca Transilvania ING Bank MKB Romexterra Bank

Capital strin 69,15% 63,32% 95,63% 60,54% 80,48%

SIF 30,12% 25,26%

Persoane fizice 0,68% Nespecificat (o parte din 11,43%) -

4,37% 14,71% 39,78% Banc subsidiar ING Olanda 15,68%

Sursa:www.bcr.ro,www.brd.ro,www.raiffeisen.ro,http://unicredit-tiriac.ro/companie/unicredit-tiriacbank, http:/bancatransilvania.ro/index/108.html,www.ing-romania.ro http://www.mkbromexterra.ro/Desprebanca/MKBromexterraGroup/tabid/57/Default.aspx

1.4 Principalele funcii, activiti i operaiuni bancare desfurate

Obiectul de activitate al bncii Romexterra, ca element specific al contractului de societate bancar, se afl prevzut n Codul comercial romn, n Legea nr.58/1998 privind activitatea bancar i n actele emise de BNR. Activitatea bncii Romexterra poate fi analizat prin urmatoarele funci: atragerea de disponibilitti de la populaie i de la agenii economici; creditarea populaiei i a agenilor economici; funcia de transfer, prin care bncile asigur plile ntre entitile economice din interiorul rii sau pe plan internaional. n acest scop sunt organizate sisteme interne de transfer( sisteme de operaiuni ntre sedii sau sisteme de decontare interbancare).2 Principalele operaiuni desfurate de ctre o banc sunt tranzacii n conturi curente ale persoanelor fizice i juridice; operaiuni de cas ( ncasri i pli), n numerar sau fr numerar, prin conturile deschise de clieni la banc; operaiunile valutare; operaiuni cu metale preioase, Western Union; deschiderea de acreditive i scrisori de garanie bancar; efectuarea de servicii bancare pentru dezvoltarea activitilor agenilor economici, operaiuni de mandat, emisiuni de carduri, etc. Banca Romexterra vine n ntmpinarea nevoilor persoanelor fizice i juridice, oferind o gam vast de produse i servicii. Astfel pentru persoane fizice: cont curent si depozite; credite; carduri; Western Union. Pentru Persoane juridice: Cont current si depozite; Credite;
2

Economie bancar,pg 219-Vasile Cocris, Dan Chirlesan,editura Al. I. Cuza,Iasi 2009

6

 Carduri; Produse pentru IMM-uri; Produse microbusiness. Operaiunile bancare, la Romexterra, precum i n cadrul altor bnci comerciale sunt grupate n: 1. 2. 3. operaiuni pasive atragere de depozite; operaiuni active contractare de credite; servicii auxiliare (conexe). La Romexterra din operaiuni pasive, face parte depozitul bancar, care se clasific n depozitele la vedere i la termen, n cont, cu numerar i cu titluri reprezentnd atragerea resurselor bneti de la persoane fizice i juridice, n vederea pstrrii i fructificrii lor. Scopul atragerii acestor resurse bneti de ctre Romexterra const n constituirea disponibilitilor necesare pentru efectuarea operaiunilor active, de acordare de credite. Sursa creditului o constituie, aadar, depozitele care sunt rezultatul operaiunilor pasive, acestea fiind considerate, rescontul i operaiunile similare, percum i capitalul propriu al bncii Romexterra. Constituirea i utilizarea depozitelor bancare reprezint una din principalele funcii pe care banca o ndeplinete. Referitor la operaiunile active ale bncii Romexterra, acestea se clasific n: operaiuni de creditare a firmelor; operaiuni de creditare a persoanelor particulare; operaiuni de plasament.

Alte oparaiuni bancare puse la dipoziie de Romexterra Bank sunt: operaiunile de factoring; operaiunile de scontare; leasingul financiar; serviciile de transfer monetar (plile n numerar, cecul, cambia, biletul la ordin, ordinul de plat, sistemele de plat electronice); emiterea i administrarea mijloacelor de plat (cri de credit, cecuri de cltorie, emitere de moned electronic); tranzacii n cont propriu sau n contul clienilor (cecuri, cambii, bilete la ordin, certificate de depozit, valut, contracte futures i opiuni).3

Economie bancar,pg 219-Vasile Cocris, Dan Chirlesan,editura Al. I. Cuza,Iasi 2009

7

Din operaiunile bancare fac parte i servicii auxiliare (conexe) care constau n: executarea de pli, pli telegrafice (viramente): transmiterea de bani de la un punct la altul, n ar i strintate; cecul i acreditivul; operaiunile de incasso (ncasri de sume rezultate din diferite tranzacii comerciale); operaiunile de burs (rente de stat, obligaiuni, scrisuri funciare, aciuni); negocierile cu valute strine, monezi de aur; pstrarea de valori n depozit, precum i administarea lor (depozite libere, deschise sau inchise).

1.5 Cadrul legislativ general i specific

MKB Romexterra Bank se supune reglementrilor BNR privind politica monetar, de credit, de pli, de asigurare a prudenei bancare i de supraveghere bancar precum i ale celor emise de CNVM: Ordonana Guvernului nr.10/2004( modificat prin Legea nr.278/2004);Ordoanaa nr.10/2004( modificat prin Legea nr.278/2004). Banca este organizat i funcioneaz dup normele BNR: Norma BNR nr.2/1998( modificat de Norma nr.10/2000), Legea nr.35/1991, Legea nr.54/1990, Statut BNR nr.2/1992, Circulare emise de BNR i HG nr.335/1995. Legea privind statutul Bncii Nainale a Romniei: 1. Banca Naional a Romniei este o instituie public cu personalitate juridic, independent i este banca central a Romniei; 2. BNR supravegheaz politica monetar i valutar a rii i sprijin politica economic (fr prejudicierea obiectivului su fundamental privind asigurarea i meinerea stabilitii preurilor); 3. BNR colaboreaz,pentru transmiterea sau actualizarea informaiilor,cu: Ministerul Finanelor Publice; Autoriti din ar i din strintate pentru furnizarea de informaii, adoptarea de msuri corespunztoare; Celelalte instituii de credit; Autoriti componente din statele UE; Autoriti de supraveghere a activitii financiare din ara i din strintate; Comisia European i instituiile omoloage din statele membre UE;
8

 Case de compensare sau alte instituii similare; 4. Exclusiv pe plan internaional,BNR: Poate participa la organizaii internaionale cu caracter financiar, bancar, monetar sau de pli si poate deveni membru al acestora; Poate participa n nume propriu sau n numele statului la tratative i negocieri externe n probleme financiar monetare; Exercit drepturi i ndeplinete obligaii care revin Romniei n calitate de membru a FMI; Poate negocia sau ncheia acorduri,convenii sau nelegeri privind mprumuturi pe termen scurt; 5. BNR promoveaz politica monetar a rii; 6. BNR nu poate efectua operaiuni pe piaa monetar primar; 7. BNR poate efectua operaiuni pe piaa monetar secundar n limitele prevzute de lege; 8. BNR poate acorda credite instituiilor de credit; 9. BNR stabilete politica rezervelor minime obligatorii i a rezervelor minime n valut; 10 BNR stabilete i supravegheaz politica de schimb a Romniei; 11. BNR reglementeaz i autorizeaz tranzaciile valutare pe teritoriul rii; 12. BNR are dreptul exclusiv de emisiune a monedei naionale a Romniei; 13. BNR este singura instituie care stabilete caracteristicile tehnice ale bancnotei; 14. BNR are obligaia s asigure necesarul de numerar n concordan cu nevoile reale ale circulaiei bneti; 15. BNR poate distruge i retrage monedele aflate n circulaie; 16. BNR poate credita instituiile de credit pe un termen maxim de 90 de zile; 17. BNR poate stabili, n relaie cu celelalte instituii de credit, plafoane de creditare, nivelul ratei dobnzii, termene de rambursare i alte condiii n care se pot acorda credite; 18. BNR deschide i opereaz conturi ale instituiilor de credit, ale Trezoreriei Statului, ale caselor de compensare i alte entiti rezidente i nerezidente; 19. BNR efetueaz decontare final, irevocabil i necondiionat a transferurilor de fonduri n conturile titularilor; 20. BNR asigur securitatea sistemelor de pli i instrumentelor de plat; 21. BNR regelmenteaz i autorizeaz sistemele de pli; 22. BNR poate asigura servicii de compensare, depozitare, decontare i plat prin intermediul conturilor deschise; 23. BNR previne i limiteaz riscurile de plat i credite prin prestarea de servicii de colectare i difuzare la cerere prin difuzare contra cost de date i informaii privind incidentele de pli i riscuri de creditare,n condiii de asigurare a secretului bancar;
9

24. BNR autorizeaz i reglementeaz instituiile de credit fiind mputernicit s emit reglementri i s ia msuri pentru respectarea acestora i s controleze i s verifice la faa locului registrele, conturile i orice alte documente ale instituiilor de credite autorizate; 25. BNR ine evidena contului general al Trezoreriei Statului; 26. BNR are dreptul,n schimbul unui comision,s acioneze ca agent n numele statului; 27. BNR urmrete meninerea rezervelor internaionale la un nivel adecvat tranzaciilor externe ale Romniei; 28. BNR este autorizat s administreze rezervele internaionale ale statului; Legea privind falimentul bncilor: 1. O banc este considerat insolvabil dac este ntr-una din urmtoarele situaii: Banca nu a onorat integral creanele certe, lichide i exigibile, de cel puin 30 zile; Valoarea obligaiilor bncii depete valoarea activului su; 2. Msurile considerate necesare la lichidarea activelor bncii debitoare privesc urmtoarele aspecte: S continue sau s ntrerup, n mod justificat, orice operaiuni; S mprumute bani, garantnd cu activele bncii sau fr garanie; S stabileasc din nou ratele dobnzii aferente pasivelor bncii debitoare,cu condiia ca totui orice nivel al ratelor dobnzilor s nu fie mai mic dect cel mai sczut nivel de pe piaa bancar; S angajeze personalul necesar lichidrii; S ncheie orice document n numele bncii debitoare, s iniieze sau s apere i s coordoneze n numele acesteia, orice aciune sau procedur legal; 3. Lichidatorul va ntocmi un raport lunar asupra evoluiei procedurii falimentului. Raportul l va prezenta spre aprobare judectorului; 4. Raportul va include informaii referitoare la valoarea total a creanelor asupra bncii debitoare la valoarea total a activelor bncii debitoare care au fost vndute; 5. BNR va putea introduce cererea mpotriva bncii fa de care s-au aplicat msuri de supraveghere i administrare special i care nu au condus la redresarea bncii aflate n situaia de a nu onora integral plile; 6. Tribunalul va analiza cererea i va dispune nceperea imediat a procedurii falimentului bncii debitoare, n cazul n care banca debitoare nu contest situaia de insolvabilitate; 7. Tribunalul va comunica BNR hotrrea sa privind nceperea procedurii falimentului bncii debitoare;
10

8. n contul deschis de BNR cu meniunea- banca n falimet- , se vor vira sumele de bani existente pn la acea dat n conturile bncii. Operaiunile financiare ale bncii n faliment se vor desfura exclusiv prin acest cont; 9. Procedura falimentului va fi nchis atunci cnd tribunalul a aprobat raportul final,cnd toate fondurile sau bunurile din averea bncii ajunse n stare de faliment au fost distribuite i fondurile nereclamate au fost depuse la BNR; 10. n urma cererii judectorului-sindic, tribunalul va da o hotrre, nchiznd procedura falimentului; 11. Hotrrea va fi comunicat, n scris, tuturor creditorilor, bncii debitoare i BNR, care va nchide contul banc n faliment i va vira eventualele sume rmase n cont la bugetul de stat. Aceste sume pot fi solicitate de persoane ndreptite termenul legal de prescripie.

1.6 Organisme de control si reglementare

Organismele care supervizeaz activitatea Bcii Romexterra sunt Adunarea Generala a Acionarilor, Banca Naional a Romniei, Comitetul de Direcie, Consiliul de Administraie i organismele abilitate de control financiar. Banca Naional a Romniei asigur supravegherea prudeniala a Bncii Romexterra, persoane juridice romne i a sucursalelor instituiilor de credit strine, autorizate s desfoare activitate pe teritoriul Romniei, pentru a proteja interesele deponenilor i a asigura stabilitatea i viabilitatea ntregului sistem bancar. Ea stabilete norme i indicatori pe care banca trebuie s le urmeze, verific respectarea acestora i a cerinelor i reglementrilor prevzute de lege i sancioneaz dac este cazul. Pentru realizarea controlului financiar bancar se desfoar inspecii la sediul bncilor ca i persoane juridice romne, la sediul sucursalelor i ageniilor din ar i strintate i la sediile sucursalelor instituiilor de credit strine care desoar activitate pe teritoriul Romniei. Pentru sucursalele din strintate, din comisiile de inspecie pot face parte i reprezentani ai unor autoriti competente din ara de origine a instituiei de credit respective. Informaiile cu referire la instituiile de credit strine care desfoar activitate n Romnia sunt furnizate doar n condiii de reciprocitate autoritilor competente din ara de origine. Organul de control intern care i reprezint pe toi acionarii bncii este AGA Adunarea General a Acionarilor i ndeplinete urmtoarele atribuii: ia decizii cu privire la modificarea obiectului de activitate a Bncii, daca este cazul, n conformitate cu noile legi cu privire la activitatea bancar;

11

s analizeze raportul anual al consiliului de administraie asupra activitii bncii i s aprobe direciile principale de orientare a activitii n viitor; s analizeze i s aprobe bilanul anual, contul de profit i pierdere, destinaia i repartizarea profitului, dividendele ce se distribuie acionarilor precum i descrcarea de gestiune; s aleag membrii Consiliului de Administraie i cenzorii i s le stabileasc remunerarea pentru exerciiul n curs; s aprobe bugetul de venituri i cheltuieli. Consiliul de Administraie Consiliul se ntruneste lunar sau ori de cate ori este necesar i are obliia de a convoca

Adunarea Generala a Acionarilor ori de cate ori este nevoie, dar i la cererea acionarilor reprezentnd a zecea parte din capitalul social, dac cererea acestora cuprinde problemele ce intr n competena consiliului. Principalele sale responsabiliti sunt: aprobarea planului de investiii, a strategiei i politicii de dezvoltare a bncii, creditelor care depesc 15 % din fondurile proprii ale bncii, participrile cu capital la investiii financiare i bancare i a regulamentului propriu de funcionare; examinarea i nsuirea bilanului contabil, a contului de profit i pierdere i a proiectului de buget de venituri i cheltuieli pe anul urmtor, precum i repartizarea profitului, pe care le prezint pentru aprobare Adunrii Generale; declararea la Bursa de Valori Bucureti i la Comisia Nationala a Valorilor Mobiliare a tranzaciilor semnificative (cumprri sau vnzri) pe care le efectueaz asupra titlurilor bncii; O parte din atribuiile Consiliului sunt delegate catre Comitetul de Direcie, care se ntrunete o dat pe sptmn i are responsabilitatea de a conduce activitatea de zi cu zi a Bncii, cu excepia operaiunilor care intr n atribuiile Consiliului sau Adunrii Generale a Acionarilor. Comitetul de Direcie este condus de DIRECTORUL GENERAL i ia decizii n limitele compeentelor stabilite i le raporteaz la fiecare ntrunire a consiliului. Directorul general i ceilali membri ai comitetului sunt numii de ctre Consiliul de Administraie dintre membrii acestuia. Atribuiile Comitetului sunt aprobarea regulamentului intern de funcionare a Bncii, a normelor i regulilor interne ale bncii, a politicilor anuale de credit, a tarifelor i comisioanelor n lei i valut i a msurilor de recuperare a creanelor

12

Capitolul 2 Organizarea societii bancare. Sistemul informaional bancar

2.1 Introducere n sistemul informaional
Pentru creterea profitabilitii activitilor bancare este necesar cunoaterea detaliat a proceselor i aciunilor economice, implicaiile lor de ordin financiar, att n timpul desfurrii acestora ct i ulterior, dup ce fenomenele respective s-au produs. Pentru realizarea acestui lucru se presupune organizarea unui sistem informaional bancar potrivit standardelor actuale, inand cont de realizrile n acest domeniu pe plan internaional, asigurndu-se un flux ct mat rapid i continuu de informaii. Activitatea bancar n general, dar mai ales organizarea controlului bancar i conducerea bncilor se realizeaz n bune condiii avnd ca suport activitatea decizional. Decizia, ca parte component a activitii de conducere i control, presupune emiterea dispoziiilor corespunztoare obiectivelor urmrite a se realiza n cadrul atribuiilor bncilor, avnd un autoreglare a acestora. Sistemul informaional bancar este constituit din ansamblul mijloacelor i metodelor prin care se realizeaz colectarea, prelucrarea i transmiterea informaiilor, reprezentnd o premis a unei bune organizri, att a activitii de conducere, coordonare i control, ct i a celei operative. Complexitatea sistemului informaional bancar impune ca la baza organizrii, funcionrii i eficienei sale s se situeze o serie de principii, cum ar fi: Conceperea i funcionarea sistemului informaional bancar n funcie de structura organizatoric a unitilor bancare ( filiale, sucursale, centrale). Se are astfel n vedere reducerea volumului i a frecvenei transmiterii informaiilor pe masura trecerii lor de la verigile inferioare la cele superioare. Reducere pe trepte organizatorice a volumului de informaii la nivelul celor strict necesare i utile, fr a afecta calitatea deciziilor, duce la sporirea eficienei sistemului informaional; Ierarhizarea informaiilor bancare dup importana i gradul de operativitate. n cadrul acestui principiu, unele informaii bancare se impun a fi transmise mai rapid ( fax, telex), altele mai puin rapid (letric). Se urmrete astfel optimizarea evidenelor i a fluxurilor de informaii avnd drept criteriu accelerarea operaiunilor bancare. Cu ct se vor realiza mai multe operaiuni bancare pe unitatea de timp, activitatea unitii bancare se va amplifica, se vor ncasa mai multe venituri din
13

important rol de

dobnzi i comisioane, va spori starea de profitabilitate a bncii, iar pe ansamblu se va realiza o mai bun circulaie bneasc; Concentrarea i centalizarea informaiilor bancare, actiuni ce contribuie la nlturarea Tipizarea documentelor bancare innd cont de forma i de elementele pe care acestea le paralelismelor, la asigurarea informrii operative i la o mai bun fundamentare a deciziilor; conin. Se are astfel n vedere unificarea codificrii operaiunilor, a documentelor n care acestea se reflect i totodat adaptarea documentaiei bancare la cerinele automatizrii operaiunilor bancare; Aprecierea mbuntirilor aduse sistemului informaional bancar prin aplicarea n practic a Conceperea, organizarea i fundamentarea sistemului informaional bancar astfel nct acestora cu cheltuieli ct mai reduse i ntr-o perioad de timp ct mai mic; activitatea bancar s devin mai eficient, s creasc gradul de profitabilitate. Aceste aspecte pot fi apreciate n mod direct, prin utilitatea i operativitatea informaiilor culese, prelucrate i transmise, prin promptitudinea i calitatea deciziilor luate.

2.2 Organizarea societii bancare

De la 1 noiembrie 2007, structura reelei de uniti bancare este format din:

Centrala bncii; Sucursal regional; Sucursale judeene; Agenii subordonate filialelor.

MKB Romexterra Bank are trei sucursale regionale:n ara Romneasc ( cu sediul central la Bucureti),n Transilvania ( cu sediul general la Cluj)i n Moldova (cu sediul general la Iai). Fig. 2.1 Organizarea teritorial a MKB Romexterra Bank

14

Sediu central Bucureti

Bucuresti Regiunea Tara Romaneasca

Cluj Regiunea Transilvania

Iasi Regiunea Moldova

Centre satelit: Timisoara, Tg. Mures

Centre satelit: Craiova, Constanta Nr. Sucursale: 17 Nr. Sucursale: 16 Nr. Sucursale: 8

MKB Romexterra sucursala Iai devine sucursal regional, fiind autorizat s coordoneze celelalte 8 sucursale judeene: Iai, Botoani, Suceava, Neam, Bacu, Vaslui, Vrancea, Galai. Fig. 2.2: Organigrama simplificat a unei sucursale regionale este:
Manager Senior

Nr. Sucursale: 17

Manager Senior Director Manager Senior

Manager Junior

Manager Junior

Organigrama complet a MKB Romexterra Bank S.A. este prezentat n Anexa 1. Atribuiile departamentelor regsite n structura organizaional sunt: Divizia Retail dezvolt i stabilete relaii solide cu clienii personae fizice i ntreprinderi mici i mijlocii pe termen lung; acord mare atenie identificrii i analizrii segmentelor de clieni personae fizice i IMM, cu scopul de a dezvolta produse i sevicii care s acopere toat gama de nevoi ale fiecrui segment.n Divizia Retail se regsesc departamentele urmtoare:
15

Marketing are ca principal obiectiv studierea pieei, precum i promovarea produselor bancare oferite persoanelor fizice i IMM-urilor; Carduri principalul obiectiv de activitate l constituie promovarea unui portofoliu de servicii i produse financiare i electronice i familiarizarea centralei bncii cu aceste produse. Direcia de management are ca obiect de activitate dezvoltarea i managementul produselor i serviciilor financiar bancare. Un alt obiectiv l constituie dezvoltarea produselor de creditare pentru persoanele fizice fie ele credite de consum, auto sau pentru nevoi personale, o alt atribuie al acestui department o reprezint dezvoltarea i cosolidarea de parteneriate cu reelele de distribuie de bunuri de larg consum. Canalele de distribuie au ca obiect de activitate distribuia produselor i serviciilor prin intermediul reelei de distribuie cu acoperire naional sucursale i agenii. Divizia Trezorerie i Piee de Capital are ca obiect de activitate dezvoltarea produselor i serviciilor de trezorerie ca: depozite negociate, tranzaciile de schimb valutar, tranzaciile de titluri de stat, depozitele pe piaa interbancar i serviciile aferente pieei de capital. Divizia Corporaii are ca obiect principal dezvoltarea unor relaii solide, pe termen lung, cu companii mari i medii. Divizia IMM are ca principal obiect de activitate stabilirea i consolidarea relaiilor cu clienii din aceast sfer, oferind produse i servicii bancare create de banc pentru acest sector. Divizia operaiuni i IT are ca principal obiect de activitate dezvoltarea infrastructurii informatice a bncii, precum i asigurarea i securizarea traficului de date care se desfoar ntre filial i central. Divizia logistic i operaiuni bancare are ca obiect de activitate dezvoltarea i diversificarea canalelor alternative de distribuie precum i punerea la dispoziie a materialelor i a serviciilor necesare desfurrii unei bune activiti bancare i respectarea cerinelor de securitate necesare tranzacionrii de fonduri. La nivel de sucursal, MKB Romexterra Bank este independent de centrala bncii, putnd acorda credite pn ntr-un anumit plafon. La nivel de sucursal activtatea este mai restrns, motiv pentru care structura organizatoric se prezint astfel.

2.3 Sistemul imformaional bancar

Sistemele informaionale bancare sunt concepute pe dou niveluri: Un nivel al aplicaiilor bancare propriu-zise; Un nivel al suportului de dezvoltare a aplicaiilor.
16

Funciile de baz ale sistemului informaional bancar sunt: Urmrirea creditelor n lei i n valut acordate clienilor; Gestiunea conturilor n lei i n valut, a persoanelor fizice i juridice; Gestiunea certificatelor de depozit; Decontri intra i interbancare; Financiar-contabil i personal. Sistemul informaional bancar are ca funcie principal prelucrarea normal / automat a informaiilor transmise de ctre sistemul operant, cu scopul de a furniza datele necesare controlului activitii globale asigurate de ctre sistemul de conducere. n ceea ce privete sistemul actual de organizare a sistemelor financiar bancare la nivel naional i internaional, exist patru tendine de organizare a subsistemului informaional informatizat: Sistem expert ( SE); Sistem informatic mixt ( SIM); Sistem informatic standard ( SIS); Sistem interactiv de asistare a deciziei ( SIAD) sau sistem executiv ( ESS) Principalele fluxuri informaionale bancare A. Fluxuri informaionale ntre banc si exterior n figura 2.3 se prezint principalii parteneri ai bncii, ntre acetia i banc existnd fluxuri informaionale bidirecionale. Fig. 2.3Principalii parteneri ai bncii

17

n activitatea sa, banca comercial lucreaz cu clieni nebancari persoane fizice i juridice crora le ofer serviciile sale. ntruct activitatea bancar presupune riscuri n relaiile cu clienii, este evident faptul c fluxul informaional ntre banc i acetia ocup un rol primordial n cadrul preocuprilor unei bnci. Fluxul banc-client Principalele informaii cu caracter general pe care banca trebuie s le pun constant la dispoziia clienilor actuali i poteniali se refer, n special, la: gama de servicii i produse bancare oferite; costurile serviciilor i produselor (comisioane, speze, dobnzi); reperele temporale n care sunt efectuate tranzaciile bancare; principalele politici i strategii ale bancii, n special cele legate de activitatea de creditare; dimensiunea i structura reelei de unitai i perspective dezvoltrii pe termen scurt; gradul de automatizare i avantajele pe care sistemele informatice i de telecomunicaii ale bncii le pot aduce clienilor; mrimea i structura capitalului social; acionariatul bancii. Transmiterea ctre clieni a acestor informaii se face att prin comunicarea direct la ghieele bncii sau prin mijloacele electronice specifice e-banking, ct i prin mass-media sau prin rapoartele anuale pe care bncile le public. n afara acestor informaii cu caracter general i neconfidenial, banca pune la dispoziia clienilor si o serie de informaii confideniale, destinate fiecrui client n parte. Din aceast categorie fac parte extrasele de cont sau de card, scadenarele de rambursare a creditelor, avizele de debit/credit, precum i alte documente bancare care se refer la tranzaciile derulate n numele clienilor. Fluxul client-banc Dac n cazul fluxului banc-client banca este partea activ, ar fi de ateptat ca respectnd simetriile, n cazul fluxului client-banc clientul s fie partea activ. Cu toate acestea, i n acest caz tot banca este partea activ, n sensul c ea este cea care se ocup de obinerea informaiilor despre client, direct de la acesta sau de la teri. Principalele informaii pe care trebuie s le obin banca despre clieni sunt urmtoarele: domeniile n care acetia i desfoar activitatea; mrimea i structura capitalului social; acionariatul; calitatea managementului;
18

 rezultatele financiare ale ultimelor exerciii; studiu de fezabilitate privind afacerile propuse; activitatea desfurat cu alte banci. Toate aceste informaii pe care banca le culege n mod continuu trebuie stocate i organizate corespunztor astfel nct, dup o anumit perioad de timp n care banca a lucrat cu clientul n cauz, s poat fi scoase, prelucrate i utilizate direct din bazele de date. Rezultatele acestor analize conduc la decizii operative sau strategice pe care banca le adopt separat, pentru fiecare client. Dezvoltarea i perfecionarea sistemelor electronic banking au fcut ca n ultimul timp fluxul de informaii bidirecional clientbanc s capete valene noi. Astfel, sistemele Multicash, eBank s.a. permit ca unele tranzacii s poat fi ordonate de clieni direct de la calculatoarele personale care sunt conectate la calculatorul central al bancii, iar informaiile i documentele s circule pe cale electronic. Un produs informatizat i tot mai apreciat pe piaa bancar l constituie serviciul de plai rapide Western Union, care permite clienilor persoane fizice rezidente i nerezidente, s efectueze transferuri de bani (taxe de colarizare, taxe de vize de munc, taxe de participare la seminarii, conferine sau congrese, cheltuieli turistice sau medicale) pe cale electronic, n doar cteva minute i n orice punct de pe glob. Comisioanele aferente acestui tip de serviciu sunt mai mici dect la un transfer bancar uzual. Fluxul bidirecional banc celelalte bnci comerciale nu difer foarte mult de fluxurile de informaii descrise anterior, ntruct celelalte banci comerciale sunt considerate n ultim instan tot clieni. Aceast relaie a fost totui evideniat distinct ntruct, n practica bancar, n stabilirea relaiilor de corespondent precum i a eventualelor limite de risc, culegerea de informaii are o particularitate aparte, definit de ponderea i importana referinelor culese de la teri. Cu alte cuvinte, bonitatea unei bnci se stabilete prin analizarea informaiilor culese direct de la banc sau din mijloacele de informare comune, decizia finala lundu-se ns numai dup obinerea unor certificri scrise i din partea altor bnci cu care aceasta lucreaz. Fluxul bidirecional banc banca central are character specific i vizeaz att setul de reglementri bancare emise de Banca Central, obligatorii de respectat pentru bncile comerciale, ct i setul de informaii pe care acestea sunt obligate s le transmit Bncii Centrale. Ambele fluxuri se refer n fapt la controlul i supravegherea de ctre Banca Central a activitii desfurate de bncile comerciale. Fluxul bidirecional banc alte entiti economico-sociale nu difer de cel stabilit n mod normal ntre o societate comercial i mediul economico-social nconjurtor. O banc comercial este interesat n cunoaterea evenimentelor economice, sociale, politice ce pot afecta

19

activitatea sa sau a clienilor si. '54otodat, prin mijloacele de informare, se prezint pe sine celorlali participani la viaa economic, social i politic.

20

Fig. 2.4 Fluxurile informaionale n interiorul bncii

Figura de mai sus ilustreaz fluxurile informaionale care circul n interiorul unei bnci, prin intermediul unei magistrale i care traverseaz toate nivelele ierarhice ale piramidei informaionale. MIS reprezint totalitatea informaiilor care circul dinspre nivelele operative spre nivelele de control i decizie i invers. De sus n jos magistrala informaional se mbogete n coninut i detalii, fiecare nivel adugnd informaii necesare realizrii deciziilor strategice i operative. Astfel, de sus n jos, circul n form brut politicile de creditare, limitele de risc pe ri i bnci, bugetul de venituri i cheltuieli, tariful de comisioane, politicile privind dobnzile active i pasive, cursurile de schimb precum i instruciunile de lucru i deciziile operative. De jos n sus magistrala informaional se ngusteaz, fiecare nivel sintetiznd informaia pentru nivele superioare. Cu toate acestea, o serie de informaii trebuie s penetreze toate nivelele i s ajung, fie n nivelele de conducere fie la nivelele operative n forma lor cea mai brut. Astfel, de jos n sus circul fr prelucrri majore bilanul, contul de profit i pierdere, precum i toate informrile operative sau periodice privind evoluia principalilor indicatori ai bncii. Pe orizontal, fluxurile informaionale sunt, de obicei, mai reduse ca intensitate pe msur ce nivelul ierarhic este mai aproape de vrful piramidei. La nivelul cel mai de jos operaional, fluxurile informaionale sunt intense i sunt impuse de procedurile de procesare a tranzaciilor i relaiile directe cu clienii. Este evident totodat c nu toate informaiile care circul pe magistrala informaional au aceeai origine i c destinaiile sunt diverse, n funcie de domeniul de activitate vizat.
21

Romexterra Bank S.A. utilizeaz un sistem informatic modern, conform standardelor internaionale, fiind un sistem integrat, complet centralizat i on-line. Principalele aplicaii bancare de baz sunt de la furnizori consacrai internaional (Fiserv-retail/corporate/ operatiuni bancare complete/ cartea mare consolidata/ produse/ management clieni, Mysis operaiuni internaionale i trezorerie, Euronet sistem procesare carduri) si opereaza pe o infrastructura IBM iSeries completat de sisteme Entreprise Storage Systems Sharks. Toate sistemele sunt dublate i actualizate on-line prin intermediul sistemului MIMIX pe masina de back-up, care poate prelua ntreaga activitate a bncii n situaia de indisponibilitate a mainii principale. De asemenea, exist o a treia maina iSeries pentru testare/dezvoltare. n categoria sistemelor informatice de baz ale Bncii se ncadreaz si pachetul de programe pentru administrarea activelor si pasivelor furnizat de IPS Sendero (divizie a Fiserv, unul din cei mai importani actori pe piaa mondiala a furnizorilor de sisteme financiare integrate). Sistemele de raportare i Management Information System MIS sunt asigurate de un sistem complex de DataWareHouse pe tehnologie Oracle i pe o main pSeries Regatta. Celelalte aplicaii care asigur suportul activitii bancare opereaza pe platforme Intel sau UNIX (AIX , SCO), n tehnologie Oracle sau WebSphere. Sistemul de comunicaii asigur interconectarea on-line la nivel naional a tuturor unitilor Bncii. Sistemul principal se bazeaz pe serviciile Frame Relay i IP oferite de Connex, back-up-ul fiind asigurat de sistemul propriu de comunicaii prin satelit. Banca este propriul operator de comunicaii prin satelit, posednd un complex hub de comunicaii prin satelit n tehnologie NEC. Echipamentele de comunicaii de date se bazeaz pe o infrastructur de routere Cisco multi-protocol i pe o structur de switchuri multi-service Nortel. n acest mod se integreaz att comunicaiile de date ct i cele de voce la nivelul unitilor i n relaia cu centrala Bancii. Banca a implementat un sistem de IP Telephony care este n continu extindere, inclusiv un sistem de teleconferin cu sucursalele sale. Informatica bancar cuprinde activiti legate de proiectarea i exploatarea sistemelor de prelucrare automat a imformaiilor, n scopul creterii eficienei activitii bancare. Sistemul informatic constituie o component a sistemului informaional care asigur culegerea, prelucrarea, transmiterea i stocarea datelor cu ajutorul sistemelor de calcul.Tehnologia informaiei permite gestionarea informaiilor strategice, transmiterea informaiilor precum i disponibilizarea informaiilor referitoare la piaa, mediu, concuren. Informatica furnizeaz bncii posibilitatea de valorificare multipl i profund a informaiei n adoptarea deciziilor prin noile instrumente promovate : reele neurale, sisteme expert, inteligen artificial.

22

Tehnologia informaiei a influenat i operaiile desfurate n faa i n spatele ghieelor. Operaiunile din faa ghieelor sunt cele care implic contactul direct cu clienii, ele diferind de la o banc la alta i avnd urmtoarele funcii: asigur accesul facil al clienilor la conturile lor; ofer informaii despre produsele i serviciile bncii; asigur servicii de bun calitate.

Sectoarele back-office se caracterizeaz printr-un volum mare de activitate trebuind s asigure o prelucrare rapid i corect a operaiunilor i s urmreasc derularea acestor operaiuni. Activitile din cadrul bncii se refer la contabilitate, administrare, gestionarea riscurilor,compensarea tranzaciilor care se supun legislaiei i reglementrilor n vigoare. Tehnologia informatic nu va putea elimina volumul mare de munc din aceste sectoare, dar poate reduce solicitrile prin controale operaionale, prin transmiterea automat a datelor, prin calculul auromat al dobnzilor, elaborarea balanelor de verificare. ncepnd cu data de 13 mai 2005 tot sistemul bancar a trecut la decontarea electronic a documentelor de plat, Romexterra Bank S.A. fiind, bineneles una din bncile care a trecut la Sistemul Electronic de Pli fundamentat de Banca Naional a Romniei. Sistemul Electronic de Pli (SEP) din Romnia cuprinde trei sisteme:
-

ReGIS Romanian Electronic Gross Interbank Settlement sistemul de decontare brut n SENT Sistemul Electronic cu decontare pe baz Net administrat de Transfond sistemul SaFIR sistemul de nregistrare i decontare a titlurilor de stat. Cele trei sisteme sunt interfaate comunicnd ntre ele n timp real, prin intermediul lor

timp real de compensare a plilor de mic valoare

realizndu-se transferurile electronice de fonduri. Sistemul ReGIS este un sistem de decontare pe baz brut n timp real care asigur schimbul de instruciuni de plat de mare valoare sau urgente ntre participani i decontarea final (definitiv) a transferurilor de fonduri aferente acestora n mod continuu, tranzacie cu tranzacie, precum i decontarea final (definitiv) a poziiilor nete provenite de la sistemele de decontare pe baz net i a transferurilor de fonduri aferente operaiunilor cu instrumente financiare. n sistemul ReGIS sunt procesate i decontate definitiv urmtoarele tipuri de instruciuni de plat: Instruciuni de plat de tip transfer credit aferente plilor de mare valoare sau urgene Instruciuni de plat pentru decontarea poziiilor nete rezultate din sistemele de compensare: iniiate de participani n nume propriu i pe cont propriu sau pe contul clienilor. SENT, PCH, BVB, SNCDD, Visa, Master Card, etc.
23

lei.

Instruciuni de plat pentru decontarea fondurilor aferente operaiunilor cu instrumente Instruciuni de plat aferente operaiunilor efectuate de BNR. Toate instruciunile de plat procesate i decontate n sistemul ReGIS vor fi denominate n SENT este un sistem electronic de compensare multilateral a plilor, care asigur

financiare.

schimbul de instruciuni de plat ntre participani, calculeaz poziiile nete ale participanilor prin compensare multilateral i iniiaz decontarea n sistemul ReGIS a unei instruciuni de decontare pe baz net (IDN instruciune de plat pentru decontarea poziiilor nete). De asemenea, sistemul SENT asigur informarea participanilor privind stadiul procesrii instruciunilor transmise de participani i evoluia poziiilor nete ale acestora pe parcursul sesiunii de compensare. Decontarea final (definitiv) a poziiilor nete rezultate n sistemul SENT la sfritul fiecrei perioade de acceptare la compensare a fiierelor cu instruciuni de plat, se execut n sistemul ReGIS prin nregistrri efectuate n conturile de decontare ale participanilor. Sistemul SENT proceseaz ordine de plat de mic valoare (OPv) i instruciuni de debitare direct (DD)1 transmise de participani sub form de fiiere. Instruciunile de plat transmise de participani sistemului SENT sunt iniiate de acetia n executarea ordinelor primite de la clienii lor sau, n cazul plilor proprii, din iniiativa participanilor. Introducerea instruciunilor de plat n SENT se execut de ctre participani, pe proprie rspundere, cu respectarea reglementrilor n vigoare n domeniul instrumentelor de plat fr numerar i a prevederilor Regulilor de Sistem SENT aprobate de CA al TRANSFOND S.A.

24

CAP.3.Conturile bancare
3.1 Proceduri pentru deschiderea conturilor bancare
Conturile curente, de depozit n lei i/sau n valut se deschid de ctre sucursale, agenii sau reprezentane n conformitate cu normele elaborate de banc n acest scop, prin completarea formularelor standard ale bncii, la cererea expres a clienilor. Titularul contului poate numi unul sau doi mputernicii care au dreptul de a efectua operaiuni n cont. n acest sens banca va cere clientului i o fi cu specimene de semnturi, ce reprezint un document n care sunt desemnate persoanele care pot opera acel cont i specimenele de semntura a acestora. 3.1.1 Persoane fizice Pentru a putea deschide un cont la MKB Romexterra Bank sunt necesare urmtoarele documente: destinaie: Exemplarul nr. 1 mpreun cu documentele aferente, rmn la conductorul compartimentului decontri contabilitate, n mape separate, constituind astfel, dosarul juridic al clientului Exemplarul nr. 2 semnat i parafat cu tampila bncii, se pred, dup aprobarea clientului, care va semna de primire pe exemplarul nr. 1 al cererii Conturi curente Beneficiari : Persoane fizice, rezidente sau nerezidente . Caracteristici : Contul curent se poate deschide in RON , USD , EUR sau alte valute; Alimentarea contului se poate face prin virarea salariului direct n cont sau orice alte nlesnete realizarea diverselor tipuri de tranzacii interbancare ( transferuri, pli sau nlesnete realizarea de schimburi valutare n cont;
25

Cerere de deschidere de cont (Anexa 2) Declaraie privind identitatea beneficiarului real Fia clientului Copie dupa actul de identitate al titularului

Cererea de deschidere a contului aprobat se elibereaz n dou exemplare cu urmtoarea

depuneri ncasri ) n RON sau in valut ;

Soldul contului se bonific cu dobnda la vedere; Accesul la disponibilul din cont se poate face fr restricii de sum sau de termen .

Alte informaii : Avantaje : su. Depozitul la termen Beneficiari : Orice persoan fizic,reziden sau nerezident, care dorete s i sporeasc disponibilitile proprii. Caracteristici : Se constituie n Lei, USD,CHF sau EUR pe o perioad de 1, 3, 6, 9, sau 12 luni; Depozitele pot fi constituite cu dobnd fix pe ntreaga perioad, sau variabil, n n condiii speciale, se pot constitui depozite pe perioade mai scurte (7 i 14 zile) sau pe Se poate opta ca, la expirarea perioadei de constituire, depozitul s se renoiasc automat Pentru depozitele care se lichideaz nainte de scaden se acord dobnda la vedere; Pentru renoirea pe o perioad de 6 luni n Lei i Euro, a depozitelor la termen ajunse la maturitate, ai posibilitatea de a primi n plus pn la 0,75% la Lei i pn la 0,50% la Euro pe an, astfel: - pentru reinoirea pe o period de 6 luni cu dobnda fix a oricrui depozit la termen ajuns la maturitate, primeti n plus la dobnda standard pentru acest tip de depozit, 0,50% la Lei i 0,25% la Euro; - pentru suplimentarea cu nc 20% din valoarea depozitului expirat se va mai acorda nc un bonus suplimentar de +0,25% pentru Lei i +0,25% pentru Euro. Acest produs este garantat de Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar; Titularul contului poate desemna un mputernicit care s efectueze operaiuni n numele Nu se percep taxe pentru deschiderea contului ; Taxa lunar pentru administrare este 1 RON ; Nu se percep comisioane pentru transferurile de sume ntre conturile aceluiai client ;

funcie de opiunea depuntorului exprimat la data constituirii; perioade mai lungi (18 sau 24 de luni); pe acelai temen, cu sau fr capitalizarea dobnzii calculate

26

Avantaje: Acest produs este garantat de Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar; Prelungirea automat a termenului de constituire a unui depozit nu presupune prezentarea Pentru depozitele de peste 100.000 lei, inclusiv, procentul de dobnd poate fi negociat i Titularul depozitului poate desemna un mputernicit care s efectueze operaiuni in numele

clientului la banc; peste nivelul prezentat; su. Alte informaii referitoare la funcionarea acestui tip de depozit: Pentru depozitele constituite pe perioade de 18 i 24 luni - suma minim pentru constituire este de 50 lei; - dobanda este fix i se pltete trimestrial n contul curent ataat; Pentru depozitele constituite pe perioade de 7 i 14 zile - suma minim pentru constituire este de 1.000 lei; - dobnda este variabil. Comisioane de retrageri de numerar: la scaden: 0,35% (minim 0,50 LEI) pentru depozitele n LEI la scaden: 0,20% (minim 1 EUR) pentru depozitele n valute desfiinare nainte de scaden: 0,50% (minim 0,50 LEI sau 2 EUR).

PROMOIE- Depozit la termen pe 4 luni Beneficiari : Orice persoan fizic, rezident sau nerezident, care dorete s i sporeasc disponibilitile proprii. Caracteristici : Se constituie n Euro, pe o perioad de 4 luni; Dobnda este de 4,00 % pe an pentru Euro; 0 comision de deschidere, de depunere, de administrare sau de retragere la maturitatea depozitului; Suma minim de constituire: 300 Euro; Pentru depozitele care se lichideaz nainte de scaden se acord dobnda la vedere. n funcie de opiunea clientului:

27

- dobnda se calculeaz zilnic la soldul contului i se nregistreaz lunar n contul curent ataat depozitului, deponentul avnd posibilitatea s beneficieze lunar de dobnda bonificat; - dobnda se calculeaz zilnic la soldul depozitului i se bonific la expirarea termenului pentru care a fost constituit n contul curent al titularului. Avantaje: La deschiderea depozitului clientii primesc gratuit serviciul e-banking TerraBanking; La constituirea depozitului clientii primesc la cerere, un card de debit cu taxa de emitere 0; Acest produs este garantat de Fondul de Garantare a Depozitelor in Sistemul Bancar.

Alte informaii referitoare la funcionarea acestui tip de depozit: promoia este valabil pn la 15 Ianuarie 2010.

PROMOIE- Depozitul la termen 99 zile Beneficiari : orice persoan fizic, rezident sau nerezident, care dorete s i sporeasc disponibilitile proprii. Caracteristici : Se constituie n Lei, pe o perioad de 99 zile; Dobnda este de 9,99 % pe an pentru Lei; 0% comision la: deschidere, depunere, administrare sau retragere numerar la scadena Suma minim de constituire: 1.000 Lei; Pentru depozitele care se lichideaz nainte de scaden se acord dobnda la vedere. n funcie de opiunea clientului:

depozitului;

- dobnda se calculeaz zilnic la soldul contului i se nregistreaz lunar n contul curent ataat depozitului, deponentul avnd posibilitatea s beneficieze lunar de dobnda bonificat; - dobnda se calculeaz zilnic la soldul depozitului i se bonific la expirarea termenului pentru care a fost constituit n contul curent al titularului. Avantaje: La deschiderea depozitului clientii primesc gratuit serviciul e-banking TerraBanking; La constituirea depozitului clientii primesc la cerere, un card de debit cu taxa de emitere 0; Posibilitatea virarii dobanzii si a capitalului la scadenta, intr-un cont de card; Acest produs este garantat de Fondul de Garantare a Depozitelor in Sistemul Bancar.

28

Alte informaii referitoare la funcionarea acestui tip de depozit: promoia este valabil pn la 15 Ianuarie 2010. Certificate cu discount Caracteristici : Avantaje: Sumele nscrise n certificatul de depozit nominativ sunt garantate de Fondul de Dobnda este fix pe toat perioada cuprins ntre data achiziionrii i data scadenei; Ofer deintorilor posibilitatea de a pstra n cont certificate de depozit cu discount cu o Garantare a Depozitelor, n conformitate cu prevederile Legii nr.88/1997; Sunt instrumente de economisire, emise n lei i devize, similare unor depozite la Banca ofer n fiecare zi lucrtoare un pre de rscumparare i un pre de vnzare, aceste Seria certificatelor cu discount este dat de scadena acestora. termen n cont nominal, n forma dematerializat; preuri fiind stabilite n funcie de condiiile pieei interbancare i ale titlurilor de stat;

dobnd fix, i n acelai timp de a putea rscumpra aceste certificate nainte de scadena, similar operaiunilor cu titluri de stat; Pentru retragere numerar nu se percep comisioane; Certificatele de depozit cu discount pot fi utilizate drept garanie pentru creditele sau

scrisorile de garanie solicitate de la banc. Alte informaii referitoare la funcionarea acestui tip de produse de economisire: Valoarea nominal unitar este de 1.000 Lei/ 1.000 USD / 1.000 Euro; n momentul vnzarii de ctre banca a certificatelor de depozit cu discount, preul Pentru persoanele juridice operaiunile desfurate cu certificate de depozit cu discount

achiziionrii de ctre client este valoarea nominal minus discount-ul; vnzri / rscumprri se fac numai prin virament. Depozitul tip Acumulare Beneficiari : persoane fizice, rezidente sau nerezidente, care i propun s fac operaiuni de plat sau ncasare i dup data de constituire a depozitului. Caracteristici : Se constituie n LEI, EUR sau USD, pe o perioad de 365 zile;

29

Pe durata depozitului se pot face depuneri sau retrageri de numerar, alte pli curente, fr s Procentul de dobnd se stabilete diferit n funcie de soldul contului, pe trane valorice; Dobnda se calculeaz avnd la baz soldul zilnic i se capitalizeaz lunar; Funcioneaz ca un cont curent, dar beneficiaz de dobnda la termen.

fie afectat dobnda;

Alte informaii referitoare la funcionarea acestui tip de depozit: Depozit tip Acumulare constituit n Lei : Taxa de constituire depozit: 2.5 Lei; Suma minima necesara constituirii: 1.000 Lei; Plafonul minim de desfiintare este de 200 Lei, sold consecutiv 7 zile; Plafon maxim 1.000.000 Lei. Taxa de deschidere cont: 2.5 Lei; Suma minima necesara constituirii: 500 USD / 500 EUR; Plafonul minim de desfiintare este de 100 USD / 100 EUR, sold consecutiv 7 zile; Plafon maxim 300.000 USD/EUR. Titularul depozitului poate desemna un imputernicit care sa efectueze operaiuni n numele Acest produs este garantat de Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar. 0,50% fr programare, pentru LEI i valute; 0,35% pentru lei - cu programare (fcuta cu 3 zile lucrtoare nainte); 0,20% pentru valut - cu programare (fcut cu 3 zile lucrtoare nainte)

Depozit tip Acumulare constituit in valuta - USD sau EUR :

Avantaje: su; Comision de retrageri numerar:

Depozitul Atractiv 24 Beneficiari : persoane fizice, rezidente sau nerezidente, care doresc s economiseasc sume semnificative pe termen mai lung, cu posibilitatea efecturii unor retrageri partiale fr ca dobnda calculat s fie afectat. Caracteristici : Se constituie n Lei, pe o perioad de 24 luni; Dobnda se calculeaz la soldul zilnic, se acord n ultima zi lucrtoare din lun i se

nregistreaz n contul de depozit, asigurndu-se n acest fel capitalizarea acesteia;

30

Pe durata depozitului se pot face retrageri de numerar pn la plafonul minim de constituire, Ieirile de sume din contul de depozit sunt comisionate difereniat n funcie de perioada Nu se pot face depuneri ulterioare. Tax de deschidere cont: 2,5 Lei; Suma minim necesar constituirii: 1.000 Lei; Plafon maxim de constituire: 1.000.000 Lei.

fr ca dobnda calculat s fie afectat; scurs de la data constituirii depozitului i pn la data efecturii operaiunii; Alte informatii referitoare la functionarea acestui tip de depozit:

31

Avantaje: Titularul depozitului poate desemna un mputernicit care s efectueze operaiuni n numele Acest produs este garantat de Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar. Contul de card este deschis prin contractul de card oferind n anumite condiii posibilitatea obinerii unei descoperiri de cont de la nivelul unui venit lunar pn la 5-6 venituri lunare. Contul de credit se deschide de ctre compartimentul decontri-contabilitate pe baza unui exemplar din contractul de credite ncheiat, prezentat de ctre compartimentul de credite care a analizat i supus la aprobare cererea de credite a clientului, potrvit Normelor de creditare ale bncii. Deschiderea contului de credite este condiionat de existena, la aceeai banc, a contului de disponibiliti. Circuitul documentelor n cazul deschiderii unui cont curent Clientul se deschiderea unui prezinta la o sucursal, agenie sau reprezentan a bncii unde solicita cont curent i prezinta n acest sens documentele menionate su.

anterior.Administratorul de cont discuta cu clientul i i furnizeaza acestuia informaiile solicitate, ii nmneaz formularele de completat: cerere de deschidere de cont n dou exemplare, fia specimenelor de semntur, dac exista cel puin dou persoane autorizate, n dou exemplare, iar dup completarea de ctre client a acestora va verifica dac documentele sunt completate corect. In caz contrar se realizeaza corectarea greelilor i se completeaza spaiile rezervate a fi completate de catre funcionarii bncii. Administratorul contului prezinta cererea de deschidere a contului i documentaia aferent spre aprobare directorului. Dac acesta aprob operatiunea administratorul contului introduce datele din documente ( data deschiderii contului, codul atribuit acestuia, denumirea titularului de cont, adresa, numrul de telefon) n sistem i inregistreaza contul n registru. Clientul va depune o sum n numerar n scopul reinerii comisionului de deschidere cat si pentru depunerea n cont a sumei minime de deschidere. Dup aceast operaiune are loc deschiderea contului si generararea unui cod IBAN. Administartorul inmaneaza clientului un exemplar din cererea de deschidere a contului curent aprobat i un exemplar al fiei cu specimenele de semntur dupa care va actualiza baza de date privind clienii i conturile aferente acestora. Prin intermediul conturilor curente se pot efectua pli, ncasri, transferuri bancare sau se pot pastra banii in cont acumuland astfel dobanda.

32

3.1.2 Persoane juridice Conturi curente Persoanele juridice i pot deschide la unitile MKB Romexterra Bank, un cont curent principal n lei i/sau in valut. De asemenea exista posibilitatea de a-i deschide subconturi colectoare/subconturi de ncasri i pli n lei la orice alt unitate a bncii (din localitile n care societatea respectiv are deschise puncte de lucru, filiale, sucursale, reprezentane sau acolo unde relaiile cu partenerii de afaceri fac necesar deschiderea acestor subconturi). Acest produs este garantat de Fondul de Garantare a Depozitelor in Sistemul Bancar. Pentru deschiderea conturilor persoanelor juridice trebuie ca acestea sa prezinte n original i fotocopie urmtoarele documente: cont. Certficat constatator eliberat de Oficiul Registrului Comerului cuprinznd istoricul firmei. Cod fiscal i Certificatul de nregistrare dac nu au codul unic de nregistrare. Toate persoanele juridice vor completa urmtoarele documente pe care le primesc de la ghieu: Cererea pentru deschiderea conturilor ; Fia cu specimene de semnturi i amprenta tampilei; Convenia privind instrumentele de plat fr numerar si cu numerar; Conventie privind declararea imediat la Centrala lncidentelor de Pli a Delegaie pentru persoana mputernicita s ridice i s depun numerar la banc, s Actele de identitate ale reprezentanilor legali i ale celor care sunt autorizai s dispun de

instrumentelor - mijloacelor de plat; ridice extrasele de cont i s depun documente. Dac clientul deine deja un cont curent deschis la banca MKB Romexterra Bank poate solicita i deschiderea unui cont de depozit, n baza unui contract de depozit ce se poate completa on-line de catre funcionarul bncii prin intermediul aplicaiei TerraBanking. Dup verificare contractul de depozit este semnat de ctre directorul unitii i de contabilul ef. Contractul de deschidere a depozitului este eliberat n dou exemplare, dintre care primul exemplar l primete referentul din cadrul compartimentului decontri contabilitate, care se ocup i cu administrarea contului de depozit, pstrndu-l ntr-o map separat pentru fiecare client. Acest exemplar este predat n vederea deschiderii contului i nregistrarea n cont a depozitului, iar al doilea exemplar se pred clientului, la care se adaug i o copie dup documentul pe baza cruia s-a nregistrat suma depus n cont drept depozit ( ordin de plat sau chitan).
33

Depozitele care se deschid la dispoziia clienilor pot fi att la vedere ct i la termen, iar suma depozitului trebuie sa acopere un plafon minim stabilit de banc. n cazul depozitelor la vedere, nu exist un termen fixat, iar durata trebuie s fie echivalent cu cel mult o zi lucrtoare. Spre deosebire de acestea, depozitele la termen prezinta anumite particulariti: perioadele de pstrare a sumelor n contul respectiv sunt n zile calendaristice, conform contractului de depozit. Pentru depozitele constituite clientii primesc din partea bancii o dobnd prevzut n contractul de depozit, a crei mrime depinde de perioada pentru care s-a realizat depozitul. Aceasta poate fi platita lunar sau la scadenta depozitului. Depozitul la termen Caracteristici : sau; Dobanda la depozitele in Lei sau valuta poate fi fixa pe intreaga perioada, sau variabila in functie de optiunea depunatorului. Avantaje: Sunt produse nominative, garantate de Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Prelungirea automat a termenului de constituire a unui depozit nu presupune prezentarea Pentru depozitele de peste un miliard lei (100.000 Lei), inclusiv, procentul de dobnd Persoanele juridice pot constitui aceste depozite i prin intermediul aplicaiei Internet Bancar; clientului la banc; aceasta se face la valoarea depozitului, inclusiv dobnda aferent; poate fi negociat i peste nivelul prezentat; Banking-TerraBanking. Alte informatii referitoare la functionarea acestui tip de depozit: pentru depozitele pe perioade scurte, de 7 i 14 zile - suma minim pentru constituirea unui depozit este de 1.000 Lei, n timp ce pentru celelalte depozite suma minim este de 5000 Lei.
34

Se constituie in Lei si valuta, pe o perioada de 1, 3, 6, 9 luni, 1 an; In conditii speciale, se pot constitui fie depozite pe perioade mai scurte (7 si 14 zile); La expirarea perioadei de maturizare, depozitul se reinnoieste automat pe acelasi termen, Pentru depozitele care se lichideaza inainte de implinirea perioadei de maturizare se acorda Titularul depozitului poate desemna un imputernicit care sa efectueze operatiuni in numele

inclusiv cu dobanda cuvenita; dobanda la vedere;

Certificate cu discount Caracteristici : Sunt instrumente de economisire, emise n lei si devize, similare unor depozite la termen n Banca ofer n fiecare zi lucrtoare un pre de rscumparare i un pre de vnzare, aceste Seria certificatelor cu discount este dat de scaden; n cazul persoanelor juridice, certificatele de depozit cu discount rscumparate nainte de cont nominal, n form dematerializat; preuri fiind stabilite n funcie de condiiile pieei interbancare i ale titlurilor de stat;

scaden sau la scaden se vor vira n contul curent al clienilor, la care se va bonifica o dobnd egal cu dobnda aferent disponibilitilor la vedere. Avantaje: Sumele nscrise n certificatul de depozit nominativ sunt garantate de Fondul de Garantare Dobnda este fix pe toat perioada cuprins ntre data achiziionrii i data scadenei; Ofer deintorilor posibilitatea de a pstra n cont certificate de depozit cu discount cu o a Depozitelor n Sistemul Bancar, n conformitate cu prevederile Legii nr.88/1997;

dobnd fix, i n acelai timp de a putea rscumpra aceste certificate nainte de scaden, similar operaiunilor cu titluri de stat; Certificatele de depozit cu discount pot fi utilizate drept garanie pentru creditele sau scrisorile de garanie solicitate de la banc. Alte informatii referitoare la functionarea acestui tip de produse de economisire: Valoarea nominala unitara este de 1.000 LEI / 1.000 USD / 1.000 EUR; In momentul vanzarii de catre banca a certificatelor de depozit cu discount, pretul Pentru persoanele juridice operatiunile desfasurate cu certificate de depozit cu discount

achizitionarii de catre client este valoarea nominala minus discount-ul; vanzari / rascumparari se fac numai prin virament. Depozitul de acumulare Caracteristici : Se constituie n Lei i valut, pe o perioad de 365 zile; Are caracter revolving; Nivel de bonificare a dobnzii n trane.

Avantaje:

35

Pe durata depozitului se pot face noi depuneri sau retrageri de numerar, fr s fie afectat Dobnda se calculeaz avnd la baz soldul zilnic i se capitalizeaz lunar; Funcioneaz ca un cont curent, dar beneficiaz de dobnda la termen; Persoanele juridice pot constitui aceste depozite i prin intermediul aplicaiei Internet Acest produs este garantat de Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar.

dobnda;

Banking-TerraBanking;

Alte informatii referitoare la functionarea acestui tip de depozit: Depozit tip Acumulare constituit in Lei : Taxa de deschidere cont: 10 Lei Suma minima necesara constituirii: 10.000 Lei Plafon minim de desfiintare / sold consecutiv 7 zile: 2.000 Lei Plafon maxim: 3.500.000 Lei Comision de retrageri numerar: - 0,50% - fara programare 0,35% - cu programare (t+4) Taxa de deschidere cont: 10 Lei Suma minima necesara constituirii: 5.000 USD / 5.000 EUR Plafon minim de desfiintare/ sold consecutive 7 zile: 1.000 USD / 1.000 EUR Comision de retrageri numerar: - 0,50% - fara programare - 0,20% - cu programare (t+4) Depozitul Atractiv 24 Caracteristici : se constituie n Lei, pe o perioad de 24 luni, ieirile de sume din contul de depozit sunt comisionate difereniat n funcie de perioada scurs de la data constituirii depozitului i pn la data efecturii operaiunii. Avantaje: pe durata depozitului se pot face retrageri de numerar pn la plafonul minim de constituire, dobnda nu este afectat n cazul desfiinrii depozitului inainte de scaden, persoanele juridice pot constitui aceste depozite i prin intermediul aplicaiei Internet Banking-TerraBanking. Depozit tip Acumulare constituit in VALUTA USD / EUR :

36

Alte informaii referitoare la funcionarea acestui tip de depozit: taxa de deschidere cont: 10 Lei, suma minim necesar constituirii: 10.000 Lei, plafon maxim de constituire: 3.500.000 Lei, Pentru un depozit Atractiv 24 pe 24 de luni banca ofer o dobnd de 10,75 % pe an. Circuitul documentelor n cazul deschiderii unui cont curent de ctre persoane juridice este urmtorul: Clientul se prezint la ghieul bncii unde solicit deschiderea unui cont curent. Administratorul de cont discut cu acesta, i furnizeaz informaiile solicitate, dup care i nmneaz clientului formularele de completat: cerere de deschidere cont n dou exemplare, fia specimenelor de semntur, dac exist cel puin 2 persoane autorizate, n dou exemplare. Clientul completeaz cererea de deschidere de cont i fia specimenelor de semntur, furnizeaz documentele necesare n funcie de forma de constituire. Administratorul de cont verifica documentele i formularele, dupa care completeaza spaiile destinate bncii, semneaz i tampileaz cererea. Administratorul contului atribuie un numr de cont si reine documentele din dosarul juridic al clientului. Acesta depune o sum de bani n scopul reinerii comisionului de deschidere i pentru depunerea n cont a sumei minime de deschidere. Dup aceast operaiune se deschide contul solicitat i se genereaza codul IBAN. Administratorul nmneaza clientului un exemplar din cererea de deschidere a cont ului curent aprobat i un exemplar al fiei cu specimene de semntur.Ultima operatiune consta in actualizarea bazei de date cu numele clientului si contul aferent acestuia. Codul IBAN generat de program este de forma: ROxxCRDZxxxAxxxxxxxxxxxx. Circuitul documentelor n cazul deschiderii unui depozit: clientul se prezint la banc unde prezint actul de identitate operatorului de ghieu. Acesta realizeaza o interogare a aplicaiei Soft Bank. In cazul in care clientul este nou operatorul introduce datele corespunzatoare si stabileste impreuna cu acesta suma, perioada, tipul depozitului si modalitatea de plata. Contractul de depozit este printat in doua exemplare care sunt semnate de client .

3.2 Operaiuni curente i operaiuni speciale derulate prin conturile bancare

Operaiuni efectuate prin conturi curente de disponibiliti Persoanele fizice care i deschid cont curent pot efectua urmtoarele operiuni de retragere numerar, alimentare cont, virarea salariului in cont sau plata facturilor la utilitati. Pentru evidenta operatiunilor efectuate, clientul are la dispozitie extrasul de cont care se pune la dispozitie de catre banca si care furnizeaza soldul creditor al contului.

37

Persoanele juridice care detin un cont curent pot efectua urmtoarele operaiuni: incasari si plati catre furnizori,comisioane,amenzi, cheltuieli cu abonamente, cheltuieli guvernamentale sau cheltuieli legate de judecata. n operaiunile de ncasri i pli clienii bncii pot utiliza ca forme i instrumente de decontare prin virament: cecul cu limita de sum, dispoziia de plat operat n prealabil, n contul pltitorului, ordinul de plat, dispoziia de plat si dispoziia de ncasare. Banca nu accept la plat documente de plat pentru decontare parial n acest caz ntocmindu-se noi documente de plat la nivelul disponibilitilor. Titularii de cont sunt cei care isi asuma riscul de neplata la termen, fiind supusi unor penalizari sau contraventii. Banca acord titularului de cont dobnzi pentru disponibilitile din cont, iar pentru operaiunile de ncasri i pli efectuate n cont banca ncaseaza comisioane. Operaiuni efectuate prin contul de credit Conturile de credit sunt utilizate pentru acordarea de mprumuturi persoanelor fizice i juridice, att n lei ct i n valut. Pentru obinerea unui credit, clienii trebuie s completeze o cerere prin care se specific destinaia mprumutului. nainte de acordarea creditului, banca se informeaz cu privire la client in legatura cu : situatia financiara, obiectul creditului, relaia sa cu celelalte bnci, statut juridic etc) Banca poate solicita si garanii n posesia crora intra nainte de acordarea mprumutului. Nu se poate deschide un cont de credite dac nu exist deschis la acceai banc un cont aferent de disponibiliti. mprumuturile acordate pot fi pe termen scurt, mediu (1-5 ani) sau lung (peste 5 ani). Ratele de dobanda practicate pot fi variabile sau fixe, mentinandu-se constante dupa acordarea creditului. Operaiuni speciale efectuate prin conturi Operatiunile speciale efectuate prin intermediul conturilor se realizeaz prin intermediul carnetelor de cec, ordinelor de plat, etc. Conturile speciale se deschid la cererea clienilor care au deja deschis la banca un cont de disponibiliti. Funcionarea acestui tip de conturi depinde de natura operatiunilor ce se vor efectua prin intermediul lor. Operaiunile speciale ce pot fi efectuate prin astfel de conturi sunt: operaiuni efectuate prin internet i mobile banking si transfer western union.

38

3.3 Operaiuni prin conturi aferente cecurilor, provizioanelor, cardurilor bancare

Operaiuni prin conturi aferente cecurilor Clienii MKB Romexterra Bank au dreptul de a solicita eliberarea de carnete de cec, pe baza disponibilitailor pe care acetia le dein n cadrul bncii. Pentru ca un client s poate cumpra formulare de cec de la banc, acetia trebuie mai nti s ndeplineasc o serie de condiii: s nu figureze n Centrala Incidentelor de Pli, s fie un client cunoscut de ctre banc, contul de disponibiliti din care se vor face plile s reflecte o situaie relativ stabil , iar nivelul soldului s fie comparabil cu media plilor ce se efectueaz n mod curent. Operaiunile pe care banca le efectueaz n cazul remiterii unui cec sunt urmtoarele: recepia banca recunoate c a primit spre autentificare, acceptare i executare un cec; autentificarea- banca evalueaz din punct de vedere al formei cecul primit; acceptul se accept spre decontare cecul primit; refuzul cecul este respins din cauza unor greeli de fond sau din insuficiena plata virarea sau plata n numerar a sumei nscrise n cec catre beneficiar. Operaiuni prin conturi aferente provizioanelor bancare n cazul n care societile comerciale nu mai pot face fa datoriil or, acestea intr n stare de faliment, nemaiputnd dispune de sumele din conturile proprii fr un ordin al judectorului sau al lichidatorului. Plile din depozite se vor face doar pe baza unei dispoziii emise de judectorul sindic sau de administrator. Operaiuni prin conturi aferente cardurilor bancare MKB Romexterra Bank emite carduri att pentru persoane fizice ct i pentru persoane juridice. Cardurile pot fi cu band magnetic sau cu microprecesor sau carduri de debit sau carduri de credit. Tranzaciile prin cardul de credit se efectueaz n limita disponibului din cont al clientului provenit din obinerea unui credit sau a unei linii de credit. Cardurile de debit permit efectuarea operaiunilor de ctre posesori n limita disponibilitilor existente n cont. Banca poate acorda clientului o descoperire de cont,numita si overdraft, prin care acesta poate folosi o sum mai mare dect disponibilul existent n cont dar pn la un anumit plafon stabilit de banc.

disponibilitilor necesare n contul trgtorului;

39

3.4 Alte operaiuni de cas ( viramente, prelevri, operaiuni interbancare)

Viramentele ncasrile prin virament n contul curent se realizeaz din dispoziia titularului de cont sau de ctre oricare alt persoan fizic sau juridic titular a unui cont curent deschis la o unitate teritorial a bncii sau la alt instituie de credit. Pentru realizarea plilor n valut prin viramente este necesar prezentarea persoanelor juridice la banc cu dispoziia de transfer n valut, indiferent de suma pltit , fiecare operaiune avnd la baz prevederile regulamentului BNR. Plata facturilor la utiliti direct din contul curent al titularului poate fi realizata prin urmatoarel emetode puse la dispozitie de catre banca: prin intermediul internetului, telefoniei sau reelei de ATM-uri. Transferurile planificate constau in transferuri de sume fixe la date fixe pe baza unei intelegeri incheiata intre client si banca. Acesta nu trebuie sa se deplaseze personal la desiul bancii pentru achitarea ratelor debitoare. Alte operaiuni de cas Banca poate efectua fr acordul titularilor de cont urmtoarele operaiuni:blocarea sumelor n depozite colaterale, pli pe baza de titluri executorii definitive n cadrul procedurii de executare silit cu viza oficiului juridic sau plti la scaden datorate bncii sau alte angajamente aumate anterior fa de banc.

3.5 Incidente n funcionarea conturilor bancare

Incidentele cele mai des ntlnite sunt urmtoarele: transferul de bani din contul clientului pentru plata unei facturi s fie fcut de dou ori n aceeai lun, realizarea uni transfer de bani dintr-un cont care nu deine suficiente disponibiliti sau erori umane, neatenia n gestionarea distribuirii cardurilor. Centrala Incidentelor de Pli (CIP) reprezint un centru de intermediere care gestionez informaia specific incidentelor de pli, pentru interesul public, inclusiv pentru scopurile utilizatorilor. Incidentul de plat este nendeplinirea ntocmai i la timp a obligaiilor participanilor, nainte sau n timpul procesului de decontare a instrumentului, obligaii rezultate prin efectul legii i/sau al contractului care le reglementeaz, a cror ndeplinire este adus la cunotina CIP de ctre persoanele declarante, pentru aprarea interesului public.

40

Incidentul de plat major este incidentul de plat determinat de nregistrarea uneia dintre situaii: n cazul cecului:

cecul a fost emis fr autorizarea trasului; cecul a fost refuzat din lips de disponibil, n cazul prezentrii la plat nainte de

expirarea termenului de prezentare; cecul a fost refuzat la plat din lips parial de disponibil, n cazul prezentrii la plat nainte de cecul a fost emis cu dat fals sau lipsete o meniune obligatorie; cecul circular sau cecul de cltorie a fost emis la purttor; cecul a fost emis de un trgtor aflat n interdicie bancar. n cazul cambiei i al biletului la ordin: cambia a fost scontat fr existena n total/n parte a creanei cedate n momentul cesiunii acesteia; biletul la ordin/cambia cu scaden la vedere a fost refuzat() din lips total/parial de biletul la ordin/cambia cu scaden la un anume timp de la vedere, la un anume timp de la data disponibil, n cazul prezentrii la plat n termen; emiterii sau la o dat fix a fost refuzat() din lips total/parial de disponibil, n cazul prezentrii la plat n termen; Interdicia bancar reprezint regimul impus de banc unui titular de cont prin care i se interzice acestuia emiterea de cecuri pe o perioad de un an, conform unor angajamente reciproce aplicabile plii cu cecuri, ca urmare a unor incidente de pli majore produse cu cec. Persoana acreditar este angajatul autorizat de conducerea persoanei declarante s furnizeze, s solicite i s primeasc informaii la i de la CIP. Persoanele declarante sunt bncile, persoanele juridice romne, inclusiv autoritile teritoriale ale bncilor, sucursale din Romnia ale bancii, persoane juridice strine, denumite n continuare bnci, i CIP. Persoanele cu risc reprezint acele persoane fizice sau juridice inclusiv bnci, care au fost incluse n Fiierul naional al persoanelor cu risc, ca urmare a unor incidente de pli majore nregistrate pe numele lor. Utilizatorii sunt persoanele declarante, BNR, mass-media, Parchetul General de pe lng Curtea Suprem de Justiie i Ministerul de Interne cu unitile lor teritoriale, instanele judectoreti, alte instituii ale statului cu atribuii de supraveghere i control, persoane fizice i alte expirarea termenului de prezentare;

41

persoane juridice, instituii sumilare CIP din strintate, crora CIP le-a luat n eviden o cerere de consultare a informaiilor deinute. Ziua refuzului este ziua compensrii instrumentului refuzat la plat parial sau n totalitate, n cazul plilor interbancare, respectiv ziua n care instrumentul ajunge la unitatea pltitoare i este refuzat, n cazul plilor interbancare. Anularea incidentelor de pli intervine la solicitarea persoanelor declarante sau a unor instane judectoreti si poate aparea atunci cand: refuzul de plat a cambiei/bilet la ordin se face dintr-o eroare sau omisiune a persoanei din alte motive. declarante.

3.6 nchiderea conturilor bancare

nchiderea contului se poate realiza printr-o cerere scris de ctre client(Anexa 3) la sediul bncii iar banca la rndul ei cere retragerea soldului sau mutarea depozitului la o alta banc. Suma poate fi retras i prin emiterea unui cec pentru soldul contului. nchiderea unui cont se poate face i prin transferul soldului contului clientului la o alt banc. In acest caz este ntotdeauna necesar s se stabileasc motivul transferului pentru ca banca s-i reconsidere serviciile i chiar s-l conving pe client s-i schimbe hotrrea. Contul poate s devin inactiv dac nu s-au nregistrat nici un fel de operaiuni n cont pe o anumit perioad de timp. In acest caz banca transfera soldul contului ntr-un cont intern, de conturi inactive sau solduri nesolicitate. Contul curent este nchis dar soldul va fi disponibil clientului, n cazul n care acesta solicit s-l ridice. nchiderea conturilor de depozit se efectueaz la expirarea depozitului sau nainte de termenul stabilit prin contractul de depozit. Daca deponentul solicit nchiderea contului de depozit naintea termenului stabilit prin contractul de depozit, depozitul respectiv se consider depunere la vedere, la care se acord dobnda la vedere practicat de banc la momentul desfiinrii. n cazul n care la expirarea termenului, depozitul nu a fost desfiinat i nici nu s-a depus n banc un nou contract de depozit, se consider un nou depozit pe acelai termen i n aceleai condiii ca ale celui iniial, a crui sum va fi egal cu : depozitul iniial - pentru depozitul cu plata lunar a dobnzii; depozitul iniial plus dobnda aferent pentru depozitul cu plata dobnzi la expirare; In cazul n care dup expirarea termenului titularul depozitului solicit transformarea acestuia in unul nou, n baza unui nou contract de depozit, depozitul existent se nchide i se deschide un nou depozit.
42

nchiderea contului de credite se realizeaza la termenele prevzute n contract prin debitarea contului de disponibiliti bneti. n cazul lipsei de disponibiliti, contul de credite curente se nchide la scaden prin debitarea contului de credite restante, care se deschide la rambursarea efectiv a creditelor restante. In cazul in care la data cnd contul de credite trebuie nchis nu exista disponibiliti n contul de disponibiliti pentru rambursarea creditelor, acestea vor fi trecute la restan, contul respectiv urmnd a fi nchis dup rambursarea integral a creditelor acordate. nchiderea conturilor cu destinaie special se face de catre disponibiliti rmase n conturi se vireaz n conturile din care ele s-au format. banc la expirarea

termenului de valabilitate sau la data ncetrii funciunii pentru care s-au deschis. Eventualele

Cap.4 Plasamentele bancare i non-bancare

Plasamentele reprezint acele operaiuni care alctuiesc activitatea bncii, n ansamblu. Plasamentele pot fi: bancare, care se refer n general tipurile de depozite constituite la banc, sau non-bancare, acestea la rndul lor monetare (asigurri de via, produse imobiliare) sau financiare (aciuni, obligaiuni).

4.1. Plasamentele bancare

La MKB Romexterra Bank, plasamentele bancare sunt evideniate, la fel ca i la celelalte instituii bancare, n pasivul bilanului pe urmtoarele categorii: depozite la vedere i la termen; mprumuturi de la Banca Central i de la alte instituii de credit; capital proriu. Acestea reprezint plasamentele care pot fi fcute la o banc de ctre clieni (care i plaseaz economiile sub forma depozitelor), banca nsi (prin intermediul managerilor ei, care contracteaz diverse credite) sau chiar acionari care pot majora capitalul social al bncii, constitui sau majora provizioanele, rezervele, sporindu-se astfel ponderea capitalurilor proprii. Altfel spus, aceste plasamente nu reprezint dect ansamblul resurselor de care poate dispune societatea bancar la un moment dat. Pe seama acestor resurse atrase, banca, poate efectua la rndul ei alte plasamente bancare sau non-bancare. Aadar putem privi plasamentele bancare din dou puncte de vedere distincte: din perspectiva clienilor sau partenerilor bncii i din perspectiva bncii.
43

Depozitele reprezint plasamentele pe care le realizeaz persoanele fizice i juridice la o banc n vederea obinerea unor beneficii n funcie de tipul de depozit constituit (la vedere, la termen) i de intervalul de timp n care acestea dispun de aceste sume peste necesitile lor curente. Tipurile de depozite care pot fi constituite la MKB Romexeterra sunt urmtoarele: Depozite la vedere din categoria crora exemplificm Contul Curent. Contul Curent este destinat att persoanelor fizice ct i celor juridice. Se caracterizeaz prin faptul c titularul nu este constrns de pierderea bonificaiei dac i retrage bani din cont. Acest tip de depozit este ntrebuinat de regul de persoanele fizice crora li se vireaz diverse venituri cum ar fi salariul sau de ctre persoanele juridice care i deschid un asemenea cont pentru a ncasa diverse creane de la clieni i pentru a efectua diverse pli ctre furnizori. Dei nu se bucur de o bonificare prea mare, comparativ cu depozitele la termen, acest tip de depozit este preferat n special de persoanele care doresc s i dein lichiditile ntr-o manier accesibil. Astfel prin intermediul acestui cont curent sunt evideniate totalitatea ncasrilor i plilor efectuate de titularii de cont, fr ca acetia s mai fie nevoii s in o situaie, n orice moment, asupra ncasrilor i plilor. De asemenea, nu sunt percepute taxe pentru deschidere, comisioane pentru transferurile de sume ntre conturile aceluiai titular. Totodat favorizeaz realizarea diverselor tipuri de tranzacii interbancare (transferuri, pli, ncasri) n lei sau n valut. ntre avantajele pe care le confer acest tip de cont se evideniaz faptul c este garantat de Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar, faptul c titularul contului poate desemna un mputernicit pentru a efectua operaiuni n numele su. Depozitele la termen se caracterizeaz prin aceea c au o scaden prestabilit iar eventualele retrageri ale sumelor nainte de maturitate sunt supuse unor penalizri prin dobnzi. O mare parte dintre aceste depozite la termen, mbrac forma certificatelor de depozit negociabile, care sunt purttoare de dobnzi mari i au scadene foarte diversificate de la 7 zile la 7 ani. Acestea aduc o rentabilitate sporit bncii datorit faptului c, oferind o dobnd mare i cointereseaz pe deponeni s nu i retrag disponibilitile nainte de maturitate. n acest mod, banca i asigurresursele necesare i are o anumit certitudine asupra lor. Pe de alt parte, deponenii sunt interesai s i plaseze resursele excedentare sub forma depozitelor la termen, datorit bonificaiilor oferite de banc. Aceasta este o modalitate prin care persoanele fizice i pot fructifica economiile, iar agenii economici i pot plasa excedentul n vederea obinerii unui ctig pe seama resurelor financiare care nu sunt utilizate n mod curent. La MKB Romexterra Bank sunt disponibile urmtoarele tipuri de depozite la termen care confer titularilor posibilitatea de a-i plasa excedentele de trezorerie sau economiile n condiii de siguran i flexibilitate. Acestea pot fi constituite att n lei ct i n valut, prezint un nivel al

44

dobnzii variabil, n funcie de perioada de timp pentru care sunt ncheiate de la 7 zile la 365 zile sau n funcie de moneda n care sunt constituite. Acestea prezint urmtoare structur n funcie de dobnd: Tabelul nr.4.1 Depozite n lei Maturitatea Dobnd variabil Dobnd fix depozitului %/an %/an Pe 7 zile 7,25 9,00 Pe 14 zile 7,50 Pe o lun 9,00 9,00 Pe 3 luni 9,25 9,50 Pe 6 luni 9,50 9,25 Pe 9 luni 9,75 9,25 Pe un an 10,00 9,25 Sursa:http://www.romexterra.ro/Persoanejuridice/ContulcurentsiDepozite/Depozitullatermen/tabid/ 100/Default.aspx Depozitul Atractiv 24 este un depozit la termen care se adreseaz persoanelor care doresc s economiseasc sume semnificative pe perioade mai lungi, cu posibilitatea efecturii unor retrageri, fr ca dobnda calculat s fie afectat. Spre deosebire de celelalte tipuri de depozite acesta poate fi constituit pe o perioad de 24 luni, iar retragerile de numerar se pot efectua pe durata depozitului pn la plafonul minim de constituire, fr ca dobnda s fie afectat. O alt particularitate a acestuia poate fi considerat i fatpul c nu se pot face depuneri ulterioare i poate fi constituit numai n lei. Dobnda acordat este de 10,75% pe an. Depozitul tip Acumulare se adreseaz persoanelor care i propun s efectueze operaiuni de ncasri i pli i dup data de constituire a depozitului. O alt caracteristic a acestui depozit este aceea c se pot face depuneri sau retrageri de numerar, alte pli curente, fr a fi afectat dobnda. Procentul de dobnd se stabilete diferit n funcie de soldul contului, pe trane valorice. De asemenea dobnda se calculeaz avnd la baz soldul zilnic i se capitalizeaz lunar. n concluzie, acesta funcioneaz cont curent, dar beneficiaz de dobnd la termen.

45

Tabel nr.4.2 Condiii pentru deschiderea Depozitului Acumulare

Depozit Acumulare Tax de constituire Suma minim necesar constituirii Plafon minim desfiinare (sold consecutiv 7 zile) Plafon maxim

n lei 10 lei 10000 lei 2000 lei 3.500.000 lei

n USD 10 lei 5000 USD 1000 USD -

n EUR 10 lei 5000 EUR 1000 EUR -

Tabel nr. 4.3 Depozitul tip ACUMULARE LEI Tabelul nr.4.4 Depozitul tip ACUMULARE USD Procent Transa Pna la 3.000 USD intre 3.000 si 15.000 USD Peste 15.000 USD dobanda(%/an) 0,10 0,75 1,75 Procent Transa Pna la 3.000 EUR intre 3.000 si 15.000 EUR dobanda(%/an) 0,10 1,50 Transa Pna la 5.000 LEI intre 5.000 si 50.000 LEI Peste 50.000 LEI Procent dobanda(%/an) 0,10 4,00 7,00

Tabel nr. 4.5.Depozitul tip ACUMULARE EUR

Peste 15.000 EUR 2,50 Sursa:http://www.romexterra.ro/Persoanejuridice/ContulcurentsiDepozite/Depozituldeacumulare/ta bid/116/Default.aspx Comisioanele percepute de MKB Romexterra Bank la retragerile de numerar aferente acestui tip de depozit sunt: 0,50% fr programare, pentru lei i valut; 0,20% pentru valut, cu programare.

46

Certificatele cu discount sunt instrumente de economisire, emise n lei i n devize, similare unor depozite la temen n cont nominal, n form dematerializat. Banca ofer n fiecare zi lucrtoare un pre de rscumprare i un pre de vnzare, aceste preuri fiind stabilite n funcie de condiiile pieiile pieei interbancare i ale titlurilor de stat. Seria certificatelor cu discount este dat de scadena acestora. Dobnda este fix pe toat perioada cuprins ntre data achiziionrii i data scadenei. Acestea ofer deintorilor posibilitatea de a pstra n cont certificate de depozitcu discount cu o dobnd fix, i n acelai timp de a putea rscumpra aceste certificate nainte de scaden, similar titlurilor de stat. De asemenea, certificatele de depozit cu discount pot fi utilizate drept garanie pentru creditele sau scrisorile de garanie acordate de banc. Valoarea nominal unitar este de 1.000 lei/ 1.000 USD/1.000 EUR. n momentul vnzrii de ctre banc a certificatelor cu discount, preul achiziionrii de ctre client este valoarea nominal minus discount-ul. Certificatele de depozit sunt produse destinate att persoanelor fizice ct i celor juridice. Aadar n funcie de obiectivele avute n vedere i de sumele disponibile acetia achiziioneaz certificate de depozit, care le ofer pe de o parte obinerea unui ctig, discount-ul, i pe de alt parte facilitatea de a garanta un credit, o scrisoare de garanie. n concluzie trebuie de subliniat faptul c depozitele la termen sunt accesibile i persoanelor juridice. Acestea opteaz, de regul, pentru constituirea depozitelor, atunci cnd nregistreaz un excedent constant de trezorerie. Cele mai frecvente depozite la termen constituite de persoane juridice sunt: Depozitul de Acumulare, Depozitul Atractiv 24 i Certificatele de depozit cu discount. Acestea nu difer foarte mult fa de cele destinate persoanelor fizice. Tot n categoria plasamentelor bancare realizate de ali participani la banc se includ i Imprumuturile acordate bncii. Aceste sunt resurse temporare atrase de banc de la diferite instituii cum ar fi: Banca Naional a Romniei, alte bnci sau societi financiare. Toate plasamentele atrase de banc prin intermediul depozitelor, capitalurilor propii, mprumuturilor contractate, reprezint baza plasamentelor pe care le realizeaz banca sub forma acordrii de credite, investiiilor financiare pe piaa interbancar, bursier. Plasamente bncii sub forma creditelor acordate vor abordate mai pe lar n capitolul destinat creditrii.

4.2 Plasamentele non-bancare

n categoria plasamentelor non-bancare se ncadreaz plasamentele monetare non-bancare (produse de asigurri de via, produse imobiliare) i plasamente financiare (aciuni, obligaiuni).
47

Plasamente monetare non-bancare n ceea ce privete produsele de asigurri de via, grupul MKB Romexterra a ncercat s ptrund pe aceast pia n anul 2007, prin Fondul de Pensii Private Fiducia. Prin intermediul acestui fond s-a dorit o optimizare a activitii grupului i o apropiere mai mare fa de clieni, ns rezultatul nu a fost cel scontat, drept urmare fondul FIDUCIA a fost retras de pe pia. n mod indirect, grupul MKB Romexterra Bank este activ pe piaa asigurrilor prin intermediul societii Delta Asigurri, al crei coproprietar este. De asemenea, MKB Romexterra realizeaz operaiuni de leasing financiar prin Romexterra Leasing. Romexterra Leasing IFN s-a nfiinat la nceputul anului 2003, avnd ca acionar principal MKB Romexterra Bank. Compania s-a impus mai ales datorit specificitii domeniului propriu de activitate. MKB Romexterra Leasing IFN este singura societate de leasing din Romnia specializat pe leasing-ul cross-border al echipamentelor de foraj i de extracie petrolier. Dei societatea practic i leasing-ul intern pentru autovehicule i pentru echipamente, n general se remarc prin realizarea unor operaiuni complexe export de leasing, operaiuni care pe de o parte implic resurse de logistic deosebite, iar pe de alt parte ncurajeaz producia i exportul de bunuri autohtone pe piaele externe. Acoperirea naional este asigurat integral prin intermediul sucursalelor i filialelor acionarului majoritar MKB Romexterra Bank. n concluzie, prin intermediul acestor societi banca dorete s vin n ntmpinarea clienilor cu soluii pentru o gam larg de necesiti. Un alt aspect ce merit amintit n acest caz este acela c banca realizeaz plasamente non-bancare, alturi de cele bancare pentru a-i echilibra operaiunile. Plasamente financiare Pe lng plasamentele bancare i monetare, banca poate realiza i plasamente financiare. Aceste din urm presupun implicarea bncii pe piaa de capital n scopul achiziionrii i vnzrii de titluri financiare. n acest sens banca poate interveni n dou moduri i anume: poate realiza achiziii de aciuni i obligaiuni n nume propriu sau poate fi un intermediar pe piaa fianaciar prin Romexterra Finance. Romexterra Finance este o societate de servicii de investiii financiare (SSIF), component a grupului MKB Romexterra, care ofer investitorilor accesul la tranzacionarea contractelor futures i opiunilor n Romnia.

48

Tot n aceast categorie, plasamentelor financiare, se includ i participaiile deinute de banc la alte societi. Aadar, putem afirma faptul c banca primete pe lng comisioane (n mod indirect, n urma serviciilor de leasing sau de intermediere financiar oferite prin intermediul societilor aferente), dobnzi (ncasate n urma acordrii creditelor), cupoane (aferente obligaiunilor cumprate), i dividende (proporional cu actiunile deinute la diverse entiti). Faptul c banca realizeaz plasamente diversificate i se asigur acesteia un randament ridicat, o eficien sporit a portofoliului de titluri. Numai c banca trebuie s decid pentru a realiza un anumit tip de plasament n condiiile n care acesta i asigur un raport favorabil ntre randament i risc per ansamblu. Acest lucru semnific faptul c banca trebuie s i plaseze resursele astfel nct eventualele pierderi datorate unor operaiuni mai riscante s fie compensate prin ctiguri sigure din plasamente mai puin riscante i per ansamblu s obin un ctig. Pentru a-i compensa eventualele riscuri aferente plasamentelor bancare sau monetare, banca prefer s achiziioneze aciuni la alte instituii i titluri de stat (n special) obligaiuni urmrind n acest fel s i asigure pe de o parte unele ctiguri (dividende, cupoane) i pe de alt parte faciliti de refinanare de la BNR pe seama titlurilor financiare deinute, (titluri de stat care prezint mult ncredere) prin operaiuni de lombardare. n ceea ce privete portofoliul de aciuni deinute de MKB Romexterra Bank la alte societi, acestea se prezint astfel: Tabel nr. 4.6 Pri n cadrul societilor comerciale legate Societate MKB Romexterra Leasing IFN Bucureti S.A. MKB Romexterra Fond de Pensii Corporate Recovery Management S.R.L Bucureti Sursa:http://www.romexterra.ro/Desprebanca/MKBRomexterraBankGroup/tabid/57/Default.aspx Tabel nr. 4.7 Titluri de participare Societate Delta Asigurri S.A. Bucureti S.A.I. Globinvest S.A. Cluj Napoca Cot deinut de banc n capitalul social 35,09% 20,00% Cota deinut de banc n capitalul social 92,8706% 60,00% 100,00%

Sursa:http://www.romexterra.ro/Desprebanca/MKBRomexterraBankGroup/tabid/57/Default.aspx Tabel nr. 4.8 Alte titluri ale activitii de portofoliu Societate S.T.F.D. TransFonD S.A. Bucureti Bursa Romn de Mrfuri Bucureti Casa de Compensare Bucureti S.A. MasterCard Incorporated USA
49

Cot deinut de banc n capitalul social 2,649% 0,527% 0,0360% 0,00000074%

Sursa: http://www.romexterra.ro/Desprebanca/MKBRomexterraBankGroup/tabid/57/Default.aspx Aadar se poate concluziona c prin intermediul membrilor grupului MKB Romexterra, banca realizeaz plasamente non-bancare: monetare i financiare. Plasamentele cele mai avantajoase pot fi considerate cele financiare, datorit capacitii lor ridicate de a se transforma n bani (prezint lichiditate sporit) n comparaie cu cele bancare. Datorit lichiditii sczute, creditele nu sunt acordate la ntmplare, banca cere, de regul garanii stricte, menite s o protejeze mpotriva riscului de neachitare a acestora de ctre clieni, situaie care ar putea conduce la intrarea acesteia din urm n incapacitate de plat. Aadar creditele sunt considerate aductoare de venituri bncii numai n urma unei analize i selecii atente asupra activitii i situaiei financiare a mprumutatului. De asemenea, un alt aspect ce merit amintit este i faptul c, n momentul n care se decide acordarea unui credit n urma analizelor efectuate ultimul cuvnt l are de spus Centrala. Acest aspect are tot caracter de precauie i protecie mpotriva acestui risc.La nivel internaional banca se afl n relaii de colaborare cu bnci corespondente unde deine i depozite n valut: Tabel nr. 4.9 Bncile corespondente Valuta EUR EUR EUR EUR USD USD GBP CHF HUF Banc corespondenta MKB Bank Nyrt, Budapest bayernLB Bayerische Landesbank, Muenchen Commerzbank AG, Frankfurt am Main Anglo- Romanian Bank Ltd., Frankfurt am Main Citibank NA, New York American Express BankLtd., New York Englo Romanian Bank Ltd., London Zuercher Kantonalbank AG, Zurich MKB Bank Nyrt, Budapest

Sursa: http://www.romexterra.ro/Desprebanca/PartnerBanks/tabid/60/Default.aspx n ceea ce privete situaia plasamentelor realizate de sucursale MKB Romexterra Bank Iai, putem spune c acestea se regsesc doar sub forma acordrii creditelor, restul de fonduri fiind primit de la centrala bncii.

CAP 5. DECONTAREA INTRA I INTERBANCAR. OPERAIUNILE CU NUMERAR

50

5.1 Analiza diferitelor instrumente de plat utilizate la MKB Romexterra Bank

Printre instrumentele de plat utilizate n activitile de decontare ale bncii MKB Romexterra Bank se numr: ordinul de plat, cecul, cambia, biletul la ordin i acreditivul. 1. ORDINUL DE PLAT (Anexa 4 si 5) este o dispoziie necondiionat, dat de ctre emitentul acesteia unei societi bancare receptoare (Romexterra Bank) de a plti unui beneficiar o anumit sum de bani, la o anumit dat. O astfel de dispoziie este considerat ordin de plat numai dac: societatea bancar receptoare dispune de suma de bani respectiv, fie prin nu prevede c plata trebuie s fie facut la cererea beneficiarului. Pentru a fi valabil, ordinul de plat trebuie s conin urmtoarele meniuni obligatorii: denumirea instumentului ordin de plat , data emiterii, ordinul necondiionat de a plti, suma de bani, numele pltitorului, numele beneficiarului, banca emitent, banca destinatar etc. Prile implicate sunt : Emitentul, persoana care emite ordinul de plat pe cont propriu. Pltitorul (client al societii bancare iniiatoare) care poate coincide cu emitentul. Beneficiarul poate fi: un client al societii bancare destinatare sau nsi societatea bancar destinatar. Societatea bancar iniiatoare este societate bancar care preia pentru prima dat ordinul de plat. Societatea bancar destinatar este cea care recepioneaz i accepta ordinul de plat pentru a pune la dispozitia beneficiarului suma de bani nscris n acesta. Operarea ordinului de plat presupune o serie de operaiuni : recepia, autentificarea, acceptarea, refuzul, executarea. Ordinul de plat se ntocmete n 3 exemplare, pe hrtie autocopiant, avnd urmtoarele destinaii : exemplarul nr. 1 (alb) servete la debitarea contului emitentului i se arhiveaz la actele zilei ; exemplarul nr. 2 (roz) servete pentru creditarea contului beneficiarului la banca destinatar i se anexeaz la extrasul de cont al acestuia ; exemplarul nr. 3 (vernil) se restituie pltitorului ca anex la extrasul de cont. debitarea unui cont al emitentului, fie prin ncasarea acesteia de la emitent;

51

Avantaje ale ordinului de plat : cel mai simplu mod de realizare a unei pli ; este revocabil pn n momentul realizrii plii n favoarea beneficiarului ; sigurana i rapiditate n decontare.
Fig. 5.1 - Schema de circulaie pentru ordinul de plat
1. Incheie contractul de prestri servicii

S.C. ALFA S.A Pltitor

2. Pltitorul emite OP asupra bncii X

4. Se stinge creana

S.C. SIGMA S.A Beneficiar

Societate bancar iniiatoare MKB ROMEXTERRA BANK

3. Emite ordinul de plat

Societate bancar destinatar BANCA Y

4*. Crediteaz contul beneficiarului

2. BILETUL LA ORDIN (Anexa 6) Biletul la ordin este instrumentul prin care emitentul i ia anganjamentul de a plti la o anumit dat o sum determinat beneficiarului sau celui care este posesorul legitim al instrumentului. Este un titlu de credit care pune n legtur, n procesul crerii sale dou persoane: emitentul i beneficiarul. Titlul este creat de emitent n calitate de debitor, care se oblig s plteasc o sum de bani, la un anumit termen sau la prezentare, unui beneficiar aflat n calitate de creditor. Biletul la ordin este o promisiune de a plti i nu un mandat de plat. Se transmite prin girare, iar obligaiile rezultnd dintr-un bilet la ordin se supun acelorai reguli generale ca i cele rezultnd dintr-o cambie. Beneficiarul are mai multe posibiliti de a-i exercita drepturile ce decurg din textul biletului la ordin: dac scadena este la un anumit timp de la vedere, trebuie s prezinte biletul la ordin emitentului pentru avizare, deoarece dup avizare curge termenul de scaden. Pentru aceasta emitentul va semna la rubrica vzut de pe faa biletului la ordin; s-l prezinte trasului la plat;

52

s-l gireze n favoarea unei alte persoane, nscriind pe verso-ul biletului la ordin urmtoarele date: numele beneficiarului (girantul), numele persoanei (giratarul), semntura beneficiarului i data girrii;

s-l sconteze la o banc nainte de scaden. Banca va plti beneficiarului suma nscris pe biletul la ordin, mai puin comisionul bncii pentru astfel de operaii.

Fig. 5.2 - Schema de circulaie pentru biletul la ordin 1. Se ncheie contractul

2. Emite biletul la ordin

EMITENT

3. Prezint la plat biletul

BENEFICIAR

4. La scaden achit suma

Se stinge creana

Avantaje: cerine formale relativ simple, n cazul formularelor standardizate oferite de bnci; elimin riscul de schimb. Dezavantaje: este supus riscului de pierdere, falsificare sau furt. 3. CECUL Este instrumentul creat de tragtor care, n baza unui disponibil constituit n prealabil la o societate bancar, d un ordin necondiionat acesteia, care se afl n poziie de tras, s plteasc la prezentare o sum determinat unei tere persoane sau nsui trasului emitent aflat n poziie de beneficiar. MKB Romexterra Bank pune la dipoziia clienilor si urmtoarele tipuri de cecuri: a) din punct de vedere al beneficiarului: nominative. la ordin; la purttor. cecuri obinuite; cecuri barate; cecuri de cltorie; cecuri certificate.
53

b) dup modul de ncasare cecurile pot fi:

Posibilitatile de circulaie (transmitere) ale unui cec sunt: 1. Simpla remitere - cazul cecului la purttor care n momentul emiterii, nu indic expres beneficiarul sau poart meniunea la purttor. Acest cec, va fi pltit fie persoanei desemnate ca beneficiar, fie deintorului cecului. 2. Cesiunea de crean ordinar - atunci cnd cecul este emis pe numele unei anumite persoane i conine meniunea nu la ordin ; n acest caz numai persoana nominalizat poate s-l ncaseze. 3. Girarea - operaiune prin care se transmit odat cu remiterea i toate drepturile rezultate din cec. n emiterea unui cec sunt implicate trei pri: Trgtorul este persoana care emite (scrie) cecul, fiind titularul unui cont bancar Beneficiarul este cel ce va ncasa cecul, acesta poate fi un ter sau nsui trgtorul, Trasul este ntotdeauna banca unde trgtorul i are deschis contul. Trasul este un care va fi debitat cnd cecul va fi pltit; dac are nevoie de numerar; prestator de servicii, va onora cecul la prezentare numai dac trgtorul are suficient disponibil n contul su4. Termenele de prezentare la plat a cecurilor 8 zile dac cecul este pltibil chiar n localitatea n care a fost emis; 15 zile dac cecul este pltibil ntre localiti diferite; 30 zile n cazul cecului circular (cecul circular este un titlu de credit la ordin, emis

de ctre o societate bancar asupra unitilor sale teritoriale sau asupra altei societi bancare, el este pltibil la vedere n oricare din locurile indicate pe instrument de societate bancar emitent)termenele de prezentare la plat a cecurilor se calculeaz ncepnd cu ziua urmtoare emiterii cecului de ctre trgtor. ncasarea cecului se poate face: a) direct la unitatea tras pentru ncasare: n numerar: se prezint cecul referentului de ghieu, se verific cecul, se semneaz i se tampileaz cecul pe fa,se prezint efului de serviciu, se nregistreaz n jurnalul de cas, se remite la casierie pentru plat, clientul semneaz pe spatele cecului de primire. n cont: se introduce cecul n banc de ctre posesor nsoit de borderou de ncasare (3 exemplare), exemplarul 1 se reine la banca tras, exemplarul 2 se remite la banca beneficiarului, exemplarul 3 se restituie beneficiarului dup semnare i tampilare

Vasile Cocri, Dan Chirlean, Economie bancar, ed. Universitii Al.I.Cuza Iai, 2007, p. 327

54

b) la unitatea bancar care deservete posesorul, caz n care poate fi ncasat numai n cont. 4.CAMBIA Cambia este obligaia scris de a plti sau de a face s plteasc la scadena o sum de bani determinat. Este un titlu de credit, sub semntur privat, care pune n procesul crerii sale 3 persoane: persoana (fizic sau juridic) care n calitate de creditor ordon plata, denumit persoana (fizic sau juridic) care n calitate de debitor va plti suma nscris pe cambie, persoana (fizic sau juridic) creia i se va plati suma respectiv, denumit beneficiar. Prin acceptarea cambiei, trasul devine obligatul principal, ceea ceea ce semnific c sa angajat s plteasc la scaden suma nscris,oricrui posesor legitim al cambiei. Odat acceptat cambia trasul i asum obligaia de plat. Acceptarea este nscris ntr-o rubric special pe cambie i se exprim prin cuvntul acceptat sau orice alt expresie echivalent semnat de tras. Simpla semntur a trasului pus pe faa cambiei este socotit acceptare. Data scadent este data la care cambia devine exigibil i trebuie pltit. Prezentarea la plat trebuie fcut la locul precizat pe cambie. Inscrisurile cambiale sunt valabile numai dac conin obligatoriu urmtoarele elemente: denumire, ordinul necondiionat de plat, scadena, locul plii, numele sau denumirea beneficiarului, data i locul emiterii, semntura emitentului, numele celui ce trebuie s plteasc, suma, n cifre i n litere cu menionarea monedei.
Fig. 5.3 Schema de circulaie pentru o cambiei

trgtor; denumit tras;

2 3 5

S.C. Omega S.A. Trgtor

5 4 1

S.C. Car S.A. Tras

Banca MKB Romexterra Bank Beneficiar

(1) MKB Romexterra Bank acord un credit S.C. Omega S.A.

55

(2) S.C. Omega S.A. livreaz la 13.05.2008 ctre S.C.Car S.A. materiale de construcii n valoare de 200000 RON. Termenul de plat este la 1 august 2008. (3) S.C. Omega S.A. emite o cambie ce trebuie pltit de S.C. Car S.A. direct MKB Romexterra Bank. (4) S.C. Omega S.A. ( trgtor) remite cambia MKB Romexterra Bank (beneficiar) (5) La data de 1 august 2008 MKB Romexterra Bank ncaseaz suma de pe cambie de la S.C.Car S.A. n acest fel se achit creditul acordat pentru S.C. Omega S.A. de ctre MKB Romexterra Bank i totodat datoria S.C. Car S.A. fa de S.C. Omega S.A. .

5. ACREDITIVUL Acreditivul reprezint angajamentul unei bnci de a plti vnzatorului de bunuri/prestatorului de servicii o anumit sum de bani cu condiia ca aceasta s prezinte documentele menionate n acreditiv, care evideniaz livrarea mrfii/prestarea serviciilor ntr-o anumit perioad de timp. Participanii sunt: ordonatorul, banca emitenta, banca avizatoare, beneficiarul. Avantajele acreditivului sunt: confer sigurana tuturor prilor implicate (cumprtor, vnztor, banca emitent) deoarece plata se efectueaz numai dac se dovedete c furnizorul a respectat n totalitate condiiile prevzute n acreditiv: sigurana cumprtorului c plata mrfii/serviciilor se va face numai contra documente ce atest expedierea i care sunt strict conforme cu termenii i condiiile acreditivului ;sigurana furnizorului (beneficiarul) de a ncasa contravaloarea mrfii/serviciilor i c au fost ndeplinite ntocmai condiiile convenite. adaptabilitate permanent la diversele forme pe care le pot avea schimburile internaionale i asigurarea confidenialitaii i promptitudinii n derularea operaiunilor stipulate prin acreditiv.
Fig. 4.4 Schema de circulaie pentru acreditiv

56

(1) - (2)- dispoziia de deschidere a acreditivului documentar, dat de ordonator bncii emitente, (2), care se face pe baza unui contract comercial internaional, n care a fost stipulat aceast modalitate de plat. (1); (3) deschiderea acreditivului documentar de ctre banca acestuia; (4) notificarea sau avizarea exportatorului de ctre banca acestuia;
2

(5) livrarea mrfii; (6) (7) prezentarea documentelor de ctre exportator bncii sale privind expedierea mrfii (6) i plata contravalorii acesteia de ctre banc (7); (8) remiterea documentelor de ctre banca exportatorului, bncii emitente i solicitarea rambursrii sumei datorate; (9) - rambursarea sumei, pe baza documentelor primate de ctre banca exportatorului; (10)-(11) - remiterea documentelor de ctre banca emitent ordonatorului (10) i achitarea lor de ctre importator(11); (12) importatorul, intrnd n posesia documentelor, poate ridica marfa. Sistemul de banc electronic 1. TerraBanking Acest serviciu vine n ntmpinarea clienilor care doresc acces permanent la informaiile despre conturi i la serviciile bancare. Clienii MKB Romexterra Bank i vor putea efectua confortabil operaiunile bancare 24 ore pe zi, 7 zile din 7, beneficiind totodat de suport tehnic ntre orele 8.00 - 17.00. TerraBanking este oferit n dou variante de abonamente: Terra Home pentru clieni persoane fizice i Terra Business pentru clieni persoane juridice. Avantaje operarea tranzaciilor se realizeaz n timp real; posibilitatea definirii de ordine de plat tip sablon; posibilitatea de a importa ordine de plata simple i de trezorerie direct din fisiere XLS sau posibilitatea cosemnrii documentelor de mai multe persoane autorizate nainte de documentele obinute n urma efecturii de tranzacii sunt disponibile n format PDF, XLS, posibilitatea delegrii sarcinilor n departamentele contabile n funcie de competenele din

DBF predefinite; efectuarea propriu-zis a tranzaciei; HTML, XML; cadrul firmei.

57

2. TerraM Mobile Banking Utiliznd serviciul TerraM, clientul este permanent n legtur cu banca prin intermediul telefonului mobil. Terra Mobile Banking este disponibil prin serviciul WAP furnizat de toi operatorii de telefinie mobile din Romnia. Pe lng serviciile standard oferite de TerraM, clientul va putea personaliza aplicaia pentru a primi mai multe informaii i notificri: ultima tranzacie, ultimele 10 tranzacii, ultima tranzacie carduri, ultimele 5 tranzacii efectuate pe conturile de card, sumar depozite n sold, depozite scadente n urmtoarele 3 zile, etc. Avantaje Este singurul produs de mobile banking care va ofer o gam foarte mare de servicii, cum

ar fi: informaii despre conturi, efectuarea de ordine de plat ctre diveri beneficiari, plata facturilor ctre utiliti, schimburi valutare, constituiri de depozite etc; Este singurul produs de mobile banking care este accesibil din orice reea de telefonie

mobil cu suport WAP/HTML si HTTPS ; Este singurul produs de mobile banking ce reprezint o completare a unui serviciul de

Internet-banking. Un avantaj n acest sens l reprezint posibilitatea de nregistra un ordin de plat n ateptare utiliznd serviciul TerraBanking i la scadena s poat fi confirmat prin serviciul TerraM Mobile Banking .5

5.2 Prezentarea unei edine de Compensare multilateral a plilor interbancare fr numerar. TransFondul
Prin compensare, sumele care fac obiectul operaiunilor de incasri i pli se lichideaza reciproc i numai diferenta rezultat se nregistreaz n conturile participanilor. O sedin de compensare se desfoar dup urmtoarea procedur n mai multe etape: Partea I Etapa 1 Agenii de compensare ai fiecrei uniti bancare se prezint n sala de compensare cu pachetele de instrumente compensabile, borderourile dispoziiilor centralizatoare, refuzurile i formularul de compensare.

www.romexterra.ro

58

Etapa 2 Inspectorul de compensare deschide edina de compensare prin anunarea datei compensrii i face prezena unitilor bancare care particip la compensare. n cazul n care se constat lipsa reprezentantului uneia sau mai multor uniti bancare, amn nceperea edinei de compensare cu maximum 15 minute. Dac i dup trecerea acestui interval de timp constat lipsa reprezentantului uneia sau mai multor uniti bancare, inspectorul de compensare anun numele unitii bancare absent i dispune refacerea formularelor de compensare ale unitilor bancare prezente prin eliminarea poziiilor aferente unitii bancare absente. Etapa 3 ntre agenii de compensare ai tuturor unitilor bancare, care particip la edin, se realizeaz schimbul reciproc de plicuri cuprinznd: a) pachetele de instrumente compensabile de credit (ordinele de plat); b) dispoziiile centralizatoare de ncasare si borderourile acestora, aferente pachetelor de instrumente de plat compensabile de debit (cecuri). Etapa 4 Dup primirea plicurilor cu pachetele de instrumente compensabile, care sunt destinate unitii bancare care o reprezint, fiecare agent de compensare le desigileaz i are urmtoarele obligaii: s verifice dac unitatea bancar pe care o reprezint este primitoarea (destinatara) de drept s numere instrumentele de plat compensabile, de credit, pe care le conine fiecare pachet; s verifice cu maximum de operativitate exactitatea totalurilor de pe benzile de control ale s verifice cu maximum de operativitate sumele preluate n borderourile dispoziiilor s certifice exactitatea datelor preluate n borderourile dispoziiilor centralizatoare de a instrumentelor de plat compensabile;

acestor pachete; centralizatoare de ncasare i de plat (exemplarele 2, roz) i totalurile acestora; ncasare i de plat i totalurile acestora pe exemplarul nr.3 (vernil) al acestor borderouri, aparinnd unitii bancare prezentatoare( iniiatoare); dup primirea pachetelor de instrumente de plat compensabile, agenii de compensare sunt obligai s nscrie sumele existente pe borderourile dispoziiilor centralizatoare care le sunt destinate, n formularul de compensare al unitii bancare pe care o reprezint.

59

Etapa 5 Inspectorul de compensare preia de la fiecare agent de compensare totalurile obinute prin adunarea sumelor de ncasat i sumelor de pltit, nscriindu-le n formularul de compensare generalizator Inspectorul de compensare calculeaz totalul general al sumelor de pltit n compensare i totalul general al sumelor de ncasat n compensare. Pentru ca prima parte a edinei de compensare s se ncheie, este obligatoriu ca aceste dou totaluri generale s fie identice. Dac acestea difer, se solicit refacerea operaiunilor matematice efectuate pn n acest moment, urmrindu-se depistarea greelii i modificarea datelor eronat nscrise n formularele de compensare i n formularul de compensare generalizator. Partea a II-a edina de compensare se desfoar n mai multe etape, dup urmtoarea procedur: Etapa I ntre agenii de compensare ai unitilor bancare participante se realizeaz schimbul reciproc de plicuri coninnd: refuzurile aferente instrumentelor de plat compensabile de credit (ordinele de plat), care refuzurile aferente instrumentelor de plat compensabile de debit (cecurile), care au fost au fost compensate ntr-o edin anterioar; prezentate anterior i care sunt compensate n edina respectiv de compensare. Etapa II Dup pregtirea plicurilor cu instrumentele de plat compensabile refuzate, care sunt destinate unitii bancare pe care o reprezint, fiecare agent de compensare desigileaz plicurile i are urmtoarele obligaii: s verifice dac unitatea bancar pe care o reprezint este destinatara( primitoarea ) de drept a refuzurilor; s numere instrumentele de plat compensabile refuzate; s verifice cu maximum de operativitate exactitatea totalurilor de pe benzile de control ale refuzurilor. n situaiile n care unitatea bancar pe care o reprezint este primitoarea(destinatara) de drept a unui refuz, numrul de instrumente refuzate consemnate pe refuz(exemplarul numrul 2, roz) corespunde cu numrul de instrumente de plat compensabile refuzate existente fizic n plic, i totalul benzii de control este exact i corespunde cu totalul consemnat pe formularul de refuz. Astfel, agentul de compensare al unitii bancare primitoare(destinatare ) a refuzului are obligaia s certifice acest fapt, prin semntur, agentului de compensare al unitii bancare care refuz, prin exemplarul nr.3( vernil ), cel al refuzului
60

n cazul modificrii unor date pe un refuz, agentul de compensare al unitii bancare prezentatoare (iniiatoare) a refuzului are obligaia s opereze, n mod similar, respectiva modificare i pe cele dou exemplare ale formularului de compensare al unitii bancare pe care o reprezint i s refac totalurile respective. Dup primirea refuzurilor, agenii de compensare ai unitii bancare primitoare ale refuzurilor sunt obligai s nscrie sumele existente pe acestea n formularul de compensare. Inspectorul de compensare preia de la agenii de compensare totalurile sumelor de pltit refuzate, totalurile sumelor de ncasat refuzate i soldurile din formularele de compensare, nscriindu-le n formularul de compensare centralizator. Inspectorul de compensare calculeaz totalul general al sumelor de pltit refuzate, totalul general al sumelor de ncasat refuzate i totalul soldurilor creditoare obinute n urma compensrii. Pentru ca a doua parte a edinei de compensare s se ncheie, este obligatoriu ca, pe formularul de compensare centralizator, totalul general al sumelor de pltit refuzate s fie identic cu totalul general al sumelor de ncasat refuzate, iar totalul soldurilor debitoare s fie identic cu totalul soldurilor creditoare. n situaia n care una din cele dou egaliti nu este respectat, inspectorul de compensare solicit fiecrui agent de compensare s refac operaiunile matematice efectuate n partea a doua a edinei de compensare, urmrindu-se depistarea greelii i modificarea datelor eronat nscrise n formularele de compensare i n formularul de compensare centralizator. Dup stabilirea egalitii ntre totalul general al sumelor de pltit refuzate i totalul general al sumelor de ncasat refuzate i a egalitii dintre totalul soldurilor debitoare i cel al soldurilor creditoare, agenii de compensare completeaz rezultatele finale pe formularele de compensare ale unitilor bancare.

5.3 Operaiuni cu numerar

Organizarea operaiunilor bancare cu numerar n realizarea unei circulaii bneti normale, un rol important l au unitile bancare operative, respectiv compartimentele de tezaur i casierie din cadrul lor, prin intermediul crora se efectueaz ncasrile i plile n numerar. Compartimentul tezaur i casierie este astfel organizat nct s poat s rspund cerinelor impuse de necesitatea asigurrii circulaiei numerarului n mod raional i eficient. Potrivit acestor necesiti, n structura organizatoric a compartimentului tezaur i casierie, se ntlnesc: case operative de: ncasri n lei, pli n lei, operaiuni de ncasri i pli cu mijloace de plat n valut, schimb de bilete de banc cu monede metalice, schimb de bilete deteriorate, vnzarea imprimatelor cu regim special, a certificatelor de depozit, aciunilor i a altor hrtii de valoare; case
61

de ncasri i pli n lei i n valute, case speciale; case pentru primirea diverselor valori depuse spre pstrare de deponeni; case cu program prelungit. n vederea organizrii de casierii proprii, bncile solicit n scris, Bncii Naionale la care i au deschis contul curent, aprobarea de funcionare a casieriilor. n urma controlului efectuat, privind respectarea cu strictee a condiiilor modulului de organizare i funcionare a compartimentului de tezaur i casierie, Banca Naional a emis autorizaie de funcionare a compartimentului de tezaur i casierie i stabilete plafonul casei de circulaie. Excedentul de numerar peste plafonul stabilit caselor de circulaie ale bncilor comerciale se depune la sucursalele Bncii Naionale unde acestea i au deschis contul curent. Exist posibilitatea, cu aprobarea Bncii Naionale, a redistribuirii excedentului de numerar ntre societile bancare, n cadrul aceluiai jude, cu obligativitatea ca operaiile respective s fie evideniate n aceeai zi n conturile curente deschise la sucursala Bncii Naionale. Prin casele speciale, se pot efectua operaiuni cu metale preioase care se refer la: ncasarea n numerar a taxelor pentru analiza obiectelor i bijuteriilor din metale preioase; ncasarea n numerar a taxelor pentru depozitarea metalelor preioase provenind de la persoane fizice sau juridice; pstrarea metalelor preioase. Casa de schimb valutar poate cumpra n mod liber, contra lei, oricare din valutele cotate de Banca Naional a Romniei sub form de numerar i cecuri de cltorie de la persoanele fizice rezidente i nerezidente. Aceeai cas de schimb valutar poate vinde valut sub form de numerar numai persoanelor fizice rezidente n Romnia, care solicit schimbul valutar.6 Evidena i controlul primirii numerarului de ctre unitile bancare operative Unitile operative ale bncilor comerciale primesc n timpul programului operativ de lucru, prin intermediul caselor de ncasri, depunerile n numerar ale agenilor economici i populaie, bancnotele uzate retrase din circulaie, alte ncasri. Operaiile de primire a numerarului prin casele de ncasri se efectueaz pe baza urmtoarelor documente: foaie de vrsmnt cu chitan; ordinul de ncasare; borderoul nsoitor; documentele de cas emise de calculator. Pentru depunerea numerarului de ctre clieni la casele de ncasri ale bncii, n timpul programului operativ sau prelungit de lucru, se folosete imprimatul foaie de vrsmnt cu chitan, compus din dou file (chitan i foaie de vrsmnt). Cu ocazia primirii lor la ghieu, foile de
6

Cocri, V., Chirlean, D., Economie bancar- repere teoretice i studiu monografic, Editura Universitii Alexandru Ioan Cuza, Iai, 2009

62

vrsmnt se verific de ctre administratorul de cont din punct de vedere al formei i ndeosebi al coninutului, dup care se nregistreaz n jurnalul de cas. In urma efecturii acestei operaii, cele dou pagini ale foii de vrsmnt, semnate i tampilate de ctre referent se transmit la casierie n vederea ncasrii sumelor pe care le conin. Dup ncasarea numerarului de ctre casierul ncasator, primul exemplar al foii de vrsmnt, respectiv chitana, se restituie depuntorului, cruia i servete ca dovad a depunerii sumelor i ca act de cas n contabilitatea proprie, iar al doilea exemplar, respectiv foaia de vrsmnt propriu-zis, rmne la casierie ca document de cas.

La sfritul zilei, sumele ncasate se inregistreaz n conturile depuntorilor pe baza jurnalului de casa, potrivit articolului contabil: Casa in lei (1011) = Conturi curente/depunatori (2511)

Pentru depunerile de numerar din operaiunile interne ale bncii (restituiri de avansuri spre decontare neutilizate, salarii nepltite, depunerea numerarului rezultat din vnzarea imprimatelor cu regim special, a certificatelor de depozit etc), se folosete ordinul de ncasare. Acesta se ntocmete de referentul contabil de la grupa de eviden contabil i se nregistreaz n jurnalul de cas. Filiera efecturii ncasrilor n baza ordinului de ncasare este, n general, asemntoare foilor de vrsmnt. n toate cazurile n care depunerea numerarului de ctre unitile economice se face n geni sigilate, fie direct la ghieele bncii, fie prin colectare cu aparatul de transport valori al bncii, se folosete ca document de depunere borderoul nsoitor. La sfritul zilei operative, casierul de ncasri totalizeaz sumele ncasate pe grupe contabile, utiliznd n acest scop actele de cas, dup care trece totalurile n situaia ncasrilor i le confrunt cu totalurile nscrise n jurnalele de cas, att pentru exactitate, ct i pentru primirea actelor de cas din ziua respectiv, iar referentul contabil semneaz situaia ncasrilor n dreptul grupei respective, pentru confirmarea sumei. Evidena i controlul eliberrii numerarului de ctre unitile bancare operative Prin casele de pli, se efectueaz pli n numerar ctre clienii bncii n timpul programului de lucru stabilit. Operaiile de eliberare a numerarului se efectueaz pe baza urmtoarelor documente: cec simplu, ordin de plat, documente de cas emise de calculator, cererea pentru rscumprarea certificatelor de depozit, cambia i biletul la ordin. ntruct, cu prilejul eliberrii numerarului de ctre banc, se efectueaz pli i are loc o cretere a numerarului n circulaie, cu implicaii asupra puterii de cumprare a populaiei, se impune
63

urmrirea necesitii i a legalitii sumelor solicitate i, ca atare, un control bancar aprofundat. Pentru evitarea acestor aspecte, n momentul prezentrii lor la ghieu, cecurile simple se verific de ctre referentul contabil din cadrul grupei contabile, att din punct de vedere al formei, urmrindu-se ndeosebi s nu apar corecturi, tersturi sau spaii neanulate dup indicarea sumei n cifre i litere, ct i din punct de vedere al coninutului operaiilor de pli pentru care bncile elibereaz numerar. Dup verificare, cecurile simple se nregistreaz n contabilitatea bncii ca fiind achitate prin articolul contabil:
Conturi curente/solicitari (2511) = Casa (101)

Se evideniaz astfel diminuarea dreptului de crean al titularului de cont asupra bncii pentru disponibilul pstrat la ea, concomitent cu diminuarea numerarului existent n casieria unitii bancare pltitoare. n condiiile lipsei disponibilitilor din contul clientului solicitator al numerarului, pe care se bazeaz eliberarea de numerar, cecurile simple nu se onoreaz de ctre banc i se restituie depuntorilor. n vederea simplificrii operaiilor determinate de creditarea contului Casa, practica bancar indic nregistrarea n contabilitate n cursul zilei operative numai n jurnalul de cas privitor la pli i apoi la sfritul zilei se crediteaz o singur dat contul amintit. Dup ce sumele care urmeaz a fi eliberate n numerar se opereaz n cont, cecurile simple se transmit de ctre referentul contabil casierului pltitor, care, dup verificarea lor din punct de vedere al formei, completat cu verificarea identitii beneficiarului, elibereaz acestuia numerarul solicitat. Pentru efectuarea cheltuielilor proprii ale bncii, acordarea avansurilor n lei pentru rscumprarea certificatelor de depozit, cumprarea de valut, se folosete ordinul de plat. Acesta se mai utilizeaz i pentru nregistrarea n evidena contabil a depunerii excedentului de numerar la sucursalele Bncii Naionale a Romniei i la redistribuirea numerarului ntre unitile teritoriale. La sfritul zilei operative, casierul pltitor verific dac sumele pltite pe baza documentelor respective, mpreun cu numerarul pe care l are, corespund cu suma primit drept avans, dup care ntocmete situaia plilor, pe grupe, apoi se semneaz de ctre casierul pltitor i se confrunt cu totalul jurnalelor de cas.

64

5.4. Moneda electronic

MKB Romexterra Bank ofer clienilor si, persoane fizice i juridice carduri de debit i de credit avnd o reea de ATM uri n cteva dintre principalele orae. CARDUL (cartela de plat) este un instrument de plat bazat pe utilizarea unor mijloace electronice care confer deintorului su dreptul de acces la o procedur de autorizare i plat cu card. Tinnd cont de tipul serviciului oferit, se poate distinge: credit card (carte de credit); debit card (carte de debit). Cardul de credit - un instrument prin care plile se fac dintr-un credit acordat de banca emitent sub forma unei linii de credit revolving. Limita de creditare se stabilete la emiterea cardului n funcie de solvabilitatea clientului i de istoricul pe care acesta l are n relaiile cu banca pe baza unei fie scoring. La persoane fizice, limita de creditare este de 2-3 venituri nete lunate sau mai mult n cazul unor persoane cu venituri mari. Creditele se garanteaz cu veniturile nete a 1-2 girani sau cu un depozit colateral. Rambursarea se face lunar, n proporie de cca.20% din creditul existent n sold la finele lunii, astfel ca pentru creditele primite i rambursate n cursul lunii nu se percepe dobnda. Dobnda este cea practicat la creditele pe termen scurt, iar comisioanele sunt cele standard ale bncii (taxa emitere card, taxa anual de utilizare, comisioane pentru operaiuni de pli interbancare i eliberri de numerar, taxa eliberare extras de cont la cerere, etc.) Valabilitatea liniei de credit de cele mai multe ori este de 1-4 ani. Operaiunile se evideniaz ntr-un cont de card de credite. Aceste poate fi conexat cu contul pentru cardul de debit, banca prelund automat fondurile pentru rambursarea ratelor scadente la credit i plata taxelor i comisioanelor. Cardul de debit poate fi eliberat persoanelor fizice i juridice, n lei sau n valut. Pentru eliberare se completeaza o cerere de emitere card de debit(Anexa 7 si 8). El este un instrument prin care plata se face n limita disponibilului existent n contul de card i se folosete att la efectuarea plilor pentru bunuri i servicii, ct i la retragerile de numerar. n cont trebuie pstrat un sold minim intangibil care se majoreaz prin transfer din contul curent. Pentru disponibiliti posesorul primete dobnda la vedere, iar pentru operaiunile de pli i retrageri de numerar se percep comisioane i taxe pentru diverse servicii (nlocuire card, eliberare extras de cont).

Carduri persoane fizice

1. Cardul Maestro Este un card de debit, cu o posibilitate de overdraft, cu acoperire n lei, destinat persoanelor fizice. Cardul poate fi utilizat att n ar ct i n strintate, n ntreaga reea Mastercard unde este afiat sigla Maestro. Printre avantajele acestui card se numar facilitatea de
65

descoperit de cont (credit) n limita a maxim 5 venituri nete cu o dobnd foarte avantajoas de 23,50%/an. De asemenea suma minim de plat lunar este 0% din soldul utilizat al creditului ; posesorul de card trebuie s plteasc n termen de o lun de la calculare, doar dobanda aferent lunii anterioare. Cardul este alimentat n lei, dar poate fi folosit n afara rii n orice valut. Comision 0% pentru plata la bancomatele bncii, a ratelor creditelor obinute de la Romexterra Bank SA sau de la alte bnci, taxe de emitere i administrare foarte reduse,eliminarea riscurilor pe care le presupune deinerea numerarului. 2. Cardul Mastercard Este un card de debit cu posibilitate de overdraft, cu acoperire n RON, destinat persoanelor fizice ce este acceptat n Romania la peste 2800 de bancomate i 15000 de comerciani, ct i international, n ntreaga reea Mastercard acolo unde este afiat sigla Mastercard. Fa de cardul Maestro, acest card prezint urmtoarele avantaje pentru posesor: Acceptan crescut - este un card acceptat n toate locaiile n care este afiat sigla Mastercard; Permite efectuarea de tranzacii fr introducerea PIN conform cu politicile proprii ale comerciantului; Poate fi ataat aceluiai cont de care este ataat i cardul Maestro, permind diferite scheme de utilizare. Toi deintorii de carduri Mastercard i Maestro beneficiaz de standardul 3D Secure, care presupune cel mai nalt grad de securizare a plilor prin Internet ca urmare a nrolrii n sistem a bncii emitente, comerciantului accepttor i a utilizatorului de card 3. Cardul Visa Electron Este un card electronic, de debit, cu posibilitate de overdraft, cu acoperire n RON, destinat persoanelor fizice, fiind acceptat att n Romania la peste 3.000 de bancomate i 20.000 de comerciani, ct i internaional, n ntreaga reea Visa Internaional acolo unde este afiat sigla Visa Electron. Avantaje: Comision 0% pentru plile de bunuri i servicii la comerciani n Romnia; Facilitate de descoperit de cont (credit) n limita a maxim trei venituri nete cu o dobnda foarte avantajoas de 19%/an; Comision 0% pentru acordarea acestui credit prin intermediul cardului;
66

Suma minim de plat lunar 0% din soldul utilizat al creditului, posesorul de card trebuie s plteasc n termen de o lun de la calculare, doar dobnda aferent lunii anterioare; Cardul este alimentat n RON, dar poate fi folosit n afara rii n orice valut; Taxe de emitere i administrare foarte reduse;

4. Cardul Visa Gold Este un card de credit embosat, destinat persoanelor cu venituri de minimum 1000 de euro, cu acoperire in lei, acceptat atat in Romania cat si international. Cu acest card pot fi efectuate tranzactii de retragere numerar, plati la comercianti si tranzactii via Internet. Avantaje : Comision 0% pentru plile de bunuri i servicii la comerciani n Romania; Are ataat un pachet de servicii pe perioada cltoriilor n strintate: eliberare de numerar n regim de urgen i nlocuire card n regim de urgen servicii de asigurare medical care includ: acoperirea cheltuielilor medicale de urgent (accident i mbolnvire), asisten medical non-stop, asigurare de accidente persoane, asisten juridic asigurare n cazul pierderii / ntrzierii bagajelor nregistrate sau a cursei aeriene rspundere civil personal fa de teri (vtmri corporale produse terilor) Pentru a beneficia de acest pachet de servicii trebuie ca plile aferente cltoriei s fie fcute cu cardul VISA Gold deinut. Are ataat o linie de credit de minim 2.000 Euro i maxim 20.000 Euro. Nivelul creditului acordat este de maxim 3 venituri lunare nete; 5. Card de credit Independent Este un card de credit embosat emis n lei, destinat persoanelor fizice. Avantaje : Limita maxim de creditare : maxim 5 venituri lunare nete, dar nu mai mult de 5000 de euro ; Posesorul cardului beneficiaz de o perioad de graie de maxim 50 de zile, calculat de la momentul operrii n cont a tranzaciei pn pe data de 20 ale unii urmtoare ; Cardul este alimentat n lei, dar poate fi folosit n afara rii n orice valut. Dobnda: 24,00% pe an.

67

Carduri persoane juridice

. 1. Cardul Visa Business Electron Este un card de debit, n lei destinat persoanelor juridice. Printre avantajele acestui card se numr: Mijloc eficient de control asupra cheltuielilor n interes de serviciu ; Este un instrument de plat modern, sigur i rapid, util pe parcursul cltoriilor n interes de serviciu ; Are ataat un pachet de servicii pe care banca le pune la dispoziia deintorilor acestui tip de card pe perioada cltoriilor n strintate, precum : asistena medical, asisten legal, eliberare numerar n regim de urgen, servicii diverse. 2. Cardul Mastercard Business Este un card embosat de debit, n lei, destinat persoanelor juridice ai cror salariai efectueaz frecvent deplasri n ar sau n strintate. Avantajele acestui tip de card sunt: Nivel crescut al dobnzii la disponibilul din cont, beneficiind practic, de dobnzile la depozitele la termen; Posibilitatea efecturii de pli la comercianii acceptatori peste plafonul de cas; Posibilitatea achiziionrii de bunuri prin internet; Posibilitatea efecturii de rezervri i pli la hoteluri, restaurante, agenii de turism i nchirieri auto.7

www.romexterra.ro

68

CAP 6. MARKETINGUL BANCAR

Rolul marketingului este de a transforma nevoile societaii n posibiliti de afaceri profitabile Marketingul este arta de a crea i de a oferi un standard de via. n final toi suntem sub o form sau alta, consumatori de servicii financiar-bancare i de asigurri. A nva despre facilitile existente sau posibile este constiutie o surs important de avantaj concurenial fie c vorbim despre persoane fizice, dar mai ales de persoane juridice. Axul central al diferenierii marketingului bancar l reprezinta coninutul serviciilor bancare, coninut care st la baza att a unor concepte specifice marketingului ct i a particularitilor pieei i comportamentului consumatorului.8 Dac imaginea unei bnci poate atrage noi clieni: numai calitatea produselor i serviciilor oferite poate conduce la meninerea clienilor atrai de calitatea imaginii instituiei. Discrepana major ntre calitatea imaginii i realitate, din punct de vedere al caracteristicilor produselor i serviciilor comparativ cu ali competitori, poate conduce la deservicii majore instituiei. Deci, imaginea unei instituii trebuie ancorat n realitate.

Politica de marketing la nivel de produs i serviciu bancar

Pe piaa bancar, concurena se intensific tot mai tare i tot mai multe bnci ptrund cu un portofoliu de produse noi i cu o atitudine diferit fa de client. MKB Romexterra Bank ofer o gam diversificat de produse att pentru persoane fizice ct i pentru persoane juridice, cuprinznd n portofoliul su: Deschiderea i deservirea conturilor n lei i n valut; Decontri n lei i n valut; Depozite n lei i n valut; Credite n lei i n valut; Operaiuni de schimb valutar; Carduri bancare; Toate tipurile operaiunilor de cas; Servicii bancare la distan:mobile banking i Terrabanking.

Cocri, V., Chirlean, D., Economie bancar- repere teoretice i studiu monografic, Editura Universitii Alexandru Ioan Cuza, Iai, 2009

69

Obiectivul general al Compartimentului Marketing const n gestionarea i promovarea imaginii bncii i a produselor i serviciilor sale, prin mijloace specifice activitii de marketing (reclama, publicitatea, tehnici de marketing direct, tehnici de promovare a vnzrilor, tehnici de promovare la locul de vnzare) n mediul intern i mediul extern. Banca d o mare importan calitii serviciilor, de aceea ea ncearc s satisfac clienii prin servicii prompte i corecte.n acordarea acestor servicii MKB Romexterra Bank ine cont de factori precum: 1. Accesibilitate banca le ofer clienilor si serviciul de internet banking care este accesibil n orice moment.De asemenea, pentru a respecta acest principiu, banca i propune deschiderea de noi sucursale i filiale amplasate adecvat i cu ore de funcionare convenabile. 2. Credibilitate banca trebuie s aib credibilitate n relaia cu clienii si.Astfel, ea este mbuntit mereu prin: -pliante i materiale promoionale personalizate cu nsemnele bncii pentru a fi purttoare de imagine MKB Romexterra Bank -emailuri i scrisori de informare adresate vechilor i noilor clieni -spoturi publicitare radio i tv.n acest sens, n acest an a nceput s se desfoare o puternic campanie publicitar noilor sale produse:cardul Independent i creditul ipotecar. Promovarea campaniei a cuprins urmtoarele canale media: TV-pe principalele canale de televiziune romneti la orele de vrf, n presa scris n special n reviste de specialitate(revista Sptmna Financiar),radio i distribuirea de pliante promoionale.Campania este susinut i de siteul www.mkbromexterra.ro, de serviciul de informaii Call Center i de personalul Front Office al bncii. 3. ncrederea pentru a ctiga i menine ncrederea clienilor si, MKB Romexterra Bank a investit n acest concept. Spre exemplu serviciul Terrabanking este unul dintre cele mai sigure servicii de internet banking. Spre deosebire de celelalte servicii asemntoare, acesta se bazeaz pe folosirea unui dispozitiv numit token. Accesul la cont se face prin introducerea PIN-ului (generat de ctre banc) i apoi introducerea unei parole i a unui user alese de ctre utilizator. 4. Sigurana produsele i serviciile oferite prezint siguran,ele fiind garantate pn la anumite sume de Fondul de Garantare a Depozitelor Bancare. 5. Competena personalul bncii trebuie s fie capabili s ofere clienilor prompt i corect informaiile solicitate 6. Comunicarea este esenial n relaia banc-client fiind unul dintre pilonii de baz a politicii de marketing.

70

Campania de marketing pentru promovarea Depozitul la termen pe 99 de zile Mesajul noului produs-mesajul campaniei de marketing: Depozitul la termen pe 99 zile are acum dobnda promoional i condiii prefereniale Cu o aa super dobnd pn i Hagi Tudose ar depune banii la noiObiectivul campaniei- creterea cotei de pia, creterea notorietii bncii, creterea vnzrilor produsului. Perioada campaniei- 2 decembrie 2009 15 ianuarie 2010. Prezena mesajului publicitar- inserii vizuale n pricipalele ziare cu acoperire naional, spoturi tv, internet. Avatajele produsului: Se constituie n Lei, pe o perioad de 99 zile; Dobanda este de 9,99 % pe an pentru Lei; 0% comision la: deschidere, depunere, administrare sau retragere numerar la scadena depozitului; Suma minim de constituire: 1.000 Lei; Pentru depozitele care se lichideaz nainte de scaden se acord doband la vedere. Promovare campaniei creditului ipotecar i cardului de credit independent, este o alt modaliatte de marketing de a promova produsele aflate n portofoliul bncii Romexterra. Campania Cardului de credit independent const ntr-un spot radio, un spot tv, un afi cu cardul independent, precum i 2 postere.
Poster 1 Poster 2

71

Politica de marketing la nivel instituional n ceea ce privete marketing-ul instituional, acesta tinde s reflecte principalele aspecte pe care le vizeaz cuminicarea la nivel de banc, n scopul definirii identitii acesteia. Comunicarea este important s se realizeze att la nivel intern ct i la nivel extern. Astfel, o mai bun colaborare ntre angajaii aceluiai departament i ntre departamente asigur eficiena activitii din cadrul bncii (circuitul documentelor, ndeplinirea complet a sarcinilor distribuite). Implicit, efectul se rsfrnge i asupra relaiilor de pe piaa interbancar. Comunicarea la nivel extern mai vizeaz i relaia care se stabilete ntre acionari, asociai, furnizori i stat. Cumunicarea la nivel de banc se manifest i n relaia banc-client.Pentru o bun desfurare a activitii bancare, personalul bncii trebuie s fie corect informat despre strategiile adoptate de banc i promovarea programului de marketing bancar. Prin intermediul clientului, banca i atinge obiectivele, iar clientul i satisface trebuinele oferite de sectorul bancar.
Fig. nr. 5. Structura comunicrii n cadrul MKB Romexterra Bank

Clientul

Comunicarea n cadrul Instituii externe Personalul bncii

Sloganul unei bnci (i al unui produs sau serviciu n general) contribuie decisiv la constituirea brandului. Motto-urile nu se schimb des - uneori niciodat - i sunt create de ageniile de publicitate n relaie direct uneori fie cu valorile locale ale unei bnci, fie cu cele internaionale. Romexterra Bank a lansat prima campanie de imagine sub sloganul "De la egal la egal". Campania urmarete s fac cunoscut atitudinea prietenoas a bncii fa de toi clienii si, indiferent de poziia lor, i chiar s instituie o noua perspectiv asupra bncilor care pot deveni mai primitoare i mai prietenoase. De la egal la egal se mai poate traduce ns i prin standardele ridicate pe care banca i le impune la egalitate cu criteriile de excelen n domeniu. n al doilea rnd, eforturile clienilor nu vor fi niciodata mai mari dect cele depuse de banc, tot la fel cum personalul bncii nu va pretinde mai mult de la client dect poate pretinde de la el nsui. Pentru c, o dat intrat n Romexterra Bank, eti tratat aa cum i doreti: cu respect, cu profesionalism, ca de la egal la egal.9 Sloganul Romexterra, "De la egal la egal", se regsete i n logoul noii identiti: semnul egal stilizat compus din dou culori, cele care vin din partea acionarilor principali.

http://www.hotnews.ro/stiri-arhiva-1231397-romextera-bank-promovata-nou-slogan.htm

Un obiectiv esenial al marketing-ului instituional l reprezint creterea activitii prin mbuntirea reelei de vnzri.Acest obiectiv cade cu precdere n sarcina funcionarea bncii care trebuie s urmreasc creterea vnzrilor de producie i servicii bancare. MKB Bank intenioneaz s dezvolte i serviciile electronice ale MKB Romexterra Bank nct s poat deveni unul dintre principalii actori de pe piaa cardurilor din Romnia,att ca parte de emitere, ct i de acceptare. Acoperirea geografic va crete de la 54%,n prezent, la 91% pn n 2015.Pn la finele anului 2015 se urmrete atingerea unei reele de 150 uniti la nivelul ntregii uniti. n baza creterii gradului de acoperire teritorial,pn la finele 2015, banca va putea deservi 70.000 clieni corporate (din care 40.000 vor fi IMM-uri) i 700000 clieni persoane fizice, au spus reprezentanii MKB Romexterra Bank.10 Pe piaa bancar din Iai, MKB Romexterra Bank este reprezentat de sucursala de pe Str. Arcu,nr.27,Bl. L19, i de punctul de lucru din cartierul Dacia. Crearea unei imagini este o activitate complex i permanent. n acest scop, banca urmrete mbuntirea produselor i serviciilor bancare precum i a pregtirii personalului angajat. Pentru consolidarea imaginii, banca trece printr-un proces de rebranding,urmrind astfel atragerea a ct mai muli clieni. Nu este suficient atragerea clientului de ctre banc, MKB Romexterra Bank dorind s ctige loialitatea acestuia.

10

http://www.conso.ro/citeste-stire/108/info/MKB-Romexterra-Bank-vrea-peste-1-cota-depiata.html

CAP.7.Creditarea bancar.Persoane fizice i ageni economici

7.1 Reperele procesului de creditare
MKB Romexterra Bank are o politic de creditare ndreptat att spre persoanele fizice ct si catre ntreprinderi i ageni economici (persoane juridice). Decizia de creditare a persoanelor juridice se ia n urma analizei bonitatatii clienilor pe baza bilantului contabil si a contului de profit si pierdere ce exprima informatii referitoare la urmatorii indicatori: cifra de afaceri, capitalurile proprii, rezultatul exerciiului financiar, fondul de rulment, necesarul de fond de rulment, trezoreria net, lichiditatea, solvabilitatea, radul de ndatorare, rentabilitatea, indicatori ai riscului financiar, analiza eficienei utilizrii activelor si politica de dividende. Fig.nr.10. Etapele de acordare a creditelor Negocierea creditului ntocmirea documentaiei solicitate de banc Analiza i evaluarea performanelor agentului economic

Analiza afacerii finanate

Analiza garaniilor propuse i constituirea legal a acestora

ntocmirea referatului cu condiiile desprinse din analizele efetuate

Aprobarea creditului Sursa:Chirlean Dan,Cocri Vasile,Economie Bancar,ed.Universitii Alexandru Ioan Cuza,Iai,2008,pag. 399-402 a)Negocierea creditului are loc dup depunerea unei cereri de ctre agentul economic. Inspectorul bncii poart o discuie cu solicitantul creditului care se va axa pe: identificarea agentului economic,denumire,adres,etc., informaii privind managerul, cu date din actele de identificare, situaia familial, veniturile -realizare pe baza declaraiei acestora, identificarea obiectului de activitate a societii, date privind situaia economico-financiar si care sunt relaiile agentului economic cu ceilali ageni economici. Dac se constat c solicitantul prezint suficiente garanii asiguratorii, acesta se poate prezenta cu documentaia necesar ntocmirii dosarului de credit.

b)ntocmirea documentaiei solicitate de ctre banc pentru analiz Documentaia necesar pentru obinerea unui credit consta n: cererea de credit,semnat de persoanele autorizate, bilanul contabil,raportul de gestiune,contul de profit i pierdere pe ultimul an,ultimele situaii privind rezultatele financiare i situaia patrimoniului, balana de verificare pe ultima lun, bugetul de venituri i cheltuieli, situaia prognozat ncasrilor i plilor aferente perioadei pentru care agentul economic solicit mprumutul, situaia stocurilor i cheltuielilor, situaia contractelor de livrare pentru produsele care constituie obiectul creditului, proiectul graficului de rambursare a creditului i plata dobnzii, lista garaniilor, planul de afaceri si orice alte documente solicitate de banc: decont de TVA, etc. c)Analiza i evaluarea performanelor agentului economic Analiza formal urmrete analizarea documentelor prezentate. Se verifica exactitatea patrimoniului i a bunurilor mobile i imobile deinute i care sunt propuse ca garanie precum si gradul de uzur al acesora. Analiza afacerii propuse pentru crediare se axeaza pe: analiza riscului mediului, analiza produselor i pieelor de desfacere, analiza produciei si a managementului. Ratingul de credite este un sistem modern de selectare a clientilor ce prezinta urmatoarele avantaje: evitarea gruprii creditelor cu risc major, determinarea trendului calitii portofoliului si asigurarea managementului riscului de credite. Conform acestuia clientii sunt impartiti in cinci categorii, dup cum urmeaz: foarte bune; certitudinea Categoria B-clienii care n prezent au o situaie economico-financiar foarte bun c aceasta se va menine datorit unor probleme de natur i i realizeaz indicatorii de bonitate pentru perioada prezent,dar pentru viitor nu exist organizatoric,tehnologic,etc. Categoria C-clienii cu o situaie economic satisfctoare; Categoria D-agenii economici cu situaie financiar instabil; Categoria E-agenii economici cu activitate economic nerentabil. d)Analiza afacerii finanate urmrete analiza afacerii dup acordarea creditului avnd n vedere aspecte ca: meninerea pieei de desfacere i meninerea solvabilitii agentului economic. e) Analiza garaniilor propuse i constituirea legal a acestora Indiferent de tipul de garanie: real sau personal, aceasta trebuie s rspund unor cerine de baz: existena unui patrimoniu independent de relaia contractual, suficient de mare i cert n timp, pentru a acoperi obligaia garantat, s fie astfel concepute nct s asigure bncii dreptul i posibilitatea de a o executa fr ca debitorul s se opun acestei executri, trebuie s Categoria A-clienii cu situaie economico-financiar bun,performane financiare

aib un grad ridicat de lichiditate, dac trebuie executat n cazul n care clientul nu i ramburseaz datoria. Cele mai utilizate tipuri de garanii sunt: garania uzual a creditorului, depozitul bancar, ipoteca si gajul. f)ntocmirea referatului cu condiiile desprinse din analizele efectuate Referatul de credite cuprinde trei pri: Partea I-cuprinde elemente privind creditul; Partea II-cuprinde detalii semnificative privind situaia economico-financiar, riscul bncii Partea III-riscul i distribuia lui n cazul debotorului unic. g)Aprobarea creditului Are loc semnarea contractului de ctre ambele pri(debitor i creditor) i ntocmirea acestuia n trei exemplare.

fa de acestea;

7.2 Principii de creditare i repere legislative

La baza procesului de creditare stau mai multe principii generale de acordare a creditelor: credit; Volumul total al angajamentelor bncii fa de un singur client nu poate depi 20% din fondurile proprii ale bancii; Pot beneficia de credite persoanele fizice i juridice care au deschise conturi la Sucursalele,filialelle i agemiile pot acorda credite clienilor care au sediul sau Banca verific mprumutaii de la acordarea creditelor i pn la rambursarea Creditele solicitate se acord cu destinaie precis pe baz de contracte din care s Cererile de credit se analizeaz i se nsuesc de ctre unitile bncii pe baza Volumul creditelor, destinaia, duratele de creditare, garaniile necesare, dobnzile, unitile bncii; domiciliul pe raza teritorial aferent acestora; integral a acestora; rezulte clar toi termenii i toate condiiile; documentelor prezentate de ctre solicitani; condiiile de rambursare a creditelor precum i alte clauze se stabilesc prin contractele de

Dup aprobare, creditele se pun la dispoziia clienilor n condiiile negociate prin

contractele de credit ncheiate, nregistrnd concomitent angajamentul n evidena extrabilanier a bncii, la data,pe durata i valoarea prevzut n contract; Pe msura utilizrii creditului, se diminueaz angajamentul din evidena Creditul se eliberez n numerar pentru a putea fi urmrit destinaia acestuia; Banca verific la toi clienii utilizarea creditelor potrivit detinaiei,existena Dup aprobarea unui credit, banca nu poate anula sau reduce cuantumul acestuia Banca nu acord credite pentru rambursarea altor credite scadente. extrabilanier i se urmrete derularea acestuia, pn la rambursare;

garaniilor i respectarea celorlalte clauze din contractele de credit; decat n cazurile justificate;

Activitatea de creditare este reglementat prin lege.Principalele repere legislative11 sunt: Legea privind activitatea bancar nr. 33/1991; Legea privind reorganizarea unitilor economice de stat ca regii autonome i Legea privind regimul investiiilor strine nr.35/1999; Legea privind autorizarea executrii construciilor i unele msuri pentru realizarea Decret-Lege privind organizarea i desfurarea unor activiti economice pe baza Ordonana privind unele msuri pentru restructurarea activitilor regiilor Norme ale BNR nr. 5/1992 privind mprumuturile mari acordate clienilor de ctre Norme ale BNR nr. 10/1992 privind mprumuturile acordate debitorilor aflai n Norme ale BNR nr. 2/1992 privind fondurile proprii ale societilor bancare; Circulara BNR nr. 9/1994; Legea 289/2004 referitoare la afiarea dobnzii anuale efective(DAE); Ordonana Guvernului nr. 10/2004 privind falimentul instituiilor de credit

societi comerciale nr. 15/1990

locuinelor nr. 50/1999; liberei iniiative nr. 54/1990; autonome nr. 15/1993; societile bancare; relaii speciale cu societile bancare;

aprobat, completat i modificat prin Legea nr. 278/2004;

11

Chirlean Dan, Cocri Vasile,Economie Bancar,ed. Universitii Alexandru Ioan Cuza,Iai,2008,pag 404

Ordonana de Urgen a Guvernului nr. 99/2006 privind instituiile de credit i Ordonana de Urgen a Guvernului nr. 98/2006 privind supravegherea

adecvarea capitalului; suplimentar a instituiilor financiare dintr-un conglomerat financiar;

7.3 Creditarea persoanelor fizice i creditarea persoanelor juridice

Credite pentru persoane fizice Creditul Favorit Plus este cel mai utilizat in cadrul bancii MKB Romexterra Bank. Destinatie: Finantarea nevoilor personale ale persoanelor fizice; Refinantarea ( inchiderea ) unui alt credit acordat de catre o banca /institutie financiara

unei persoane fizice. Pot fi refinantate si creditele sotului/sotiei solicitantului de credit, aflate in derulare la alte banci/institutii financiare. Beneficiari: Persoane fizice cu varsta cuprinsa intre 18 si 70 de ani. Pentru determinarea capacitatii de rambursare se iau in considerare o multitudine de venituri: salarii, contracte de munca pentru fractiune de norma, contracte de management , activitati independente (profesii liberale, drepturi de proprietate intelectuala, activitati comerciale), conventii civile de prestari servicii , chirii, drepturi de autor, activitati sportive, navigatori, cetateni straini care obtin venituri in Romania, alte venituri assimilate. Perioada de acordare: 35 ani Volumul creditului: maxim 500.000 EUR sau echivalentul in Lei. Dobanda: Lei*: 15.34%; DAE 17.1%, calculat pentru o perioada de 25 ani; EUR**: 8.25%; DAE 8.97%, calculat pentru o perioada de 25 ani.
* **

Robor 3M + Marja fixa (6%) Euribor 3M + Marja fixa (7.5%)

Valuta creditului: LEI sau EUR. Comisioane: Comision acordare 3%; Comision de plata in avans 1% la suma rambursata in avans. Rambursare: lunar in anuitati. Garantii si asigurari: ipoteca de rang I asupra unuia sau mai multor imobile din proprietatea imprumutatului sau unor terte persoane si asigurarea imobilelor aduse in garantie cesionata in favoarea bancii. Creditul de investiii imobiliare(cumprare) Destinatie: Cumpararea unui imobil cu destinatie locativa sau cu alta destinatie decat cea locativa (apartament, casa construita, casa de vacanta, teren, teren si constructie, etc.); Refinantarea (inchiderea) unui alt credit de investitii imobiliare acordat de catre o alta banca/institutie financiara unei persoane fizice. Pot fi refinantate si creditele sotului/sotiei solicitantului de credit, aflate in derulare la alte banci/institutii financiare.

Beneficiari: Persoane fizice cu varsta cuprinsa intre 18 si 70 de ani. Pentru determinarea capacitatii de rambursare se iau in considerare o multitudine de venituri: salarii, contracte de munca pentru fractiune de norma, contracte de management , activitati independente (profesii libere, drepturi de proprietate intelectuala, activitati comerciale), conventii civile de prestari servicii, chirii, drepturi de autor, activitati sportive, navigatori, cetateni straini care obtin venituri in Romania, alte venituri asimilate. Perioada de acordare: 40 ani Perioada de gratie: maxim 1 an Volumul creditului: in functie de capacitatea de rambursare. Valuta creditului: LEI sau EUR. Dobinda: Lei*: 14.34% EUR**: 7.25%
* **

Robor 3M + Marja fixa (5%) Euribor 3M + Marja fixa (6.5%) Comision de plata in avans 1% la suma rambursata in avans.

Comisioane: Comision de acordare 3%; Garantii si asigurari: Ipoteca de rang I asupra imobilului achizitionat prin credit si/sau asupra altor imobile aflate in proprietatea imprumutatului sau a unor terti cu interdictie de instrainare si grevare de sarcini si asigurarea imobilului adus in garantie, la valoarea acceptata in garantie, cesionata in favoarea bancii. Creditul de investiii imobiliare(construire) Destinatie: Construirea unui imobil cu destinatie locativa sau cu alta destinatie decat cea locativa in Refinantarea (inchiderea) unui alt credit de investitii imobiliare acordat de catre o Romania; banca/institutie financiara. Pot fi refinantate si creditele sotului/sotiei solicitantului de credit, aflate in derulare la alte banci/institutii financiare. Beneficiari: Persoane fizice cu varsta cuprinsa intre 18 si 70 de ani. Pentru determinarea capacitatii de rambursare se iau in considerare o multitudine de venituri: salarii, contracte de munca pentru fractiune de norma, contracte de management , activitati independente (profesii libere , drepturi de proprietate intelectuala, activitati comerciale), conventii civile de prestari servicii , chirii, dividende, drepturi de autor, activitati sportive, navigatori, cetateni romani care obtin venituri in strainatate, cetateni straini care obtin venituri in Romania, alte venituri asimilate. Perioada de acordare: 40 ani.

Perioada de gratie: maxim 2 ani. Volumul creditului: in functie de capacitatea de rambursare (dupa caz) dar nu mai mult de 85% din valoarea investitiei. Dobanda: Lei*: 14.34%; EUR**: 7.25%.
*

Robor 3M + Marja fixa (5%) Euribor 3M + Marja fixa (6.5%)

**

Valuta creditului: LEI, EUR. Comisioane: Comision acordare 3%; Comision de plata in avans 1% la suma rambursata in avans. Rambursare: in anuitati. Garantii si asigurari: Ipoteca de rang I asupra terenului si constructiei viitoare si/sau asupra altor imobile aflate in proprietatea imprumutatului sau a unor terti cu interdictie de instrainare si grevare de sarcini si asigurarea imobilului adus in garantie, la valoarea acceptata in garantie, cesionata in favoarea bancii. Creditul Auto Destinatie: Achizitionarea de autovehicule (autoturisme, motociclete, tractoare, etc) noi si rulate, de fabricatie interna sau externa, indiferent de marca, de la dealeri autorizati, societati comerciale sau persoane fizice. Beneficiari: Persoane fizice care au varsta cuprinsa intre 21 si 65 de ani. Perioada de acordare: maxim 7 ani. Volumul creditului: minim 2.000 EUR, maxim 35.000 EUR.Se percepe un avans de minim 15% pentru autovehiculele noi si 20% pentru cele second-hand. Valuta creditului: Lei, EUR. Dobanda: Lei*: 14.84%, DAE 16.77%, estimat pentru o perioada de 7 ani; EUR**: 7.75%, DAE 8.75%, estimat pentru o perioada de 7 ani.
* **

Robor 3M + Marja fixa (5.5%) Euribor 3M + Marja fixa (7%) Comision de plata in avans 1% la suma rambursata in avans.

Comisioane: Comision acordare 2%; Rambursare: lunar, in anuitati.

Garantii de asigurari: Contract de garantie reala mobiliara asupra autovehiculul constituit la MKB Romexterra Bank si polita asigurare tip FULL CASCO. Lista documentelor obligatorii din dosarul de credit cuprinde: 1. Cererea de credit; 2. Fia sintetic de prezentare a clientului i analiz a creditului; 3. Buget de venituri i cheltuieli aferent perioadei de creditare; 4. Fluxul de numerar pe termen scurt, mediu sau lung aferent perioadei de creditare; 5. Documetele financiare ale clientului; 6. Contract de credit,graficul de utilizare a creditului,de rambursare a lui/contractul de SGB(scrisoare de garanie bancar), inclusiv contractul de angajament-copie; 7. Garanii; 8. Avize, autorizaii, acorduri; 9. Studii de fezabilitate; 10. Documente privind urmrirea destinaiei creditului conform aprobrilor; 11. Rapoarte de urmrire a derulrii creditelor, 12. Rapoarte de urmrire a serviciului datoriei; 13. Limita de creditare cumunicat de compartimentul de creditare; 14. Situaia limitelor de competen autorizate de client. Tipuri de credite pentru persoanele juridice Principalele tipuri de ntreprinderi care pot beneficia de credite Clienii bncii care pot beneficia de produse tip credit pot fi persoane juridice romne care au conturi deschise la MKB Romexterra Bank: regii autonome,companii i societi naionale, multinaionale i filiale ale acestora, societi comerciale cu capital de stat i/sau privat,constituite potrivit Legii nr. 31/1990, societi comerciale cu capital integral strin sau mixt, societi agricole cu personalitate juridic, societi i instituii financiare,altele dect bncile, societi de leasing, unitile administraiei publice locale, instituiile publice constituite pe baza de Hotrri de Guvern, fundaii i alte organizaii nonprofit, asociaii de proprietari i alte forme de asociere prevzute de lege, Instituii de cercetri, organizaii sindicale si grupuri de firme definite n conformitate cu Legea nr. 58 /1998.

Creditarea pe baza instrumentelor de credit pe termen scurt Pentru acest tip de creditare, MKB Romexterra Bank pune la dispoziia clienilor si creditul de scont. Scontul reprezint operaiunea prin care, n schimbul unui efect de comer(cambie sau bilet la ordin), banca pune la dipoziia posesorului creanei, valoarea efectului, mai puin agio(taxa de scont i comisioanele aferente), fr a atepta scadena efectului respectiv. Angajarea bncilor n procesul de scontare i rescontare nseamn de fapt asumarea rspunderii legate de transferul prin gir.Avnd n vedere asemenea consecine, bncile iau msuri de prevedere necesare pentru a evita eventualele urmri negative ale acestei implicri.12 Finanarea activitii curente Categoriile de credit destinate finanrii activitii curente la MKB Romexterra Bank sunt: linia de credit, finanare stocuri, credite pentru export, credite globale si credite pentru echipamente. Liniile de credit Credit pe termen scurt,tip revolving,destinat finanrii de ansamblu a activitii curente de aprovizionare, producie, desfacere, comer,etc. sau a unor subactiviti, proiecte, contracte etc. care prin natura lor se desfoar i se evideniaz distinct.Banca ofer clientului fonduri utilizabile n mod fracionat, n funcie de nevoile acestuia, n limita unui nivel global de credit, cu condiia ca soldul zilnic al angajamentelor s nu depeasc volumul liniei de credite aprobat. Se acord agenilor economici care: nregistreaz performane financiare corespunztoare i au un serviciu al datoriei bun; sunt clieni ai bncii i efectueaz operaiuni de ncasri i pli n lei i valut de regul prin dispun de un capital social vrsat de cel puin 1.000 lei i, prin natura activitii desfurate, au o situaie financiar corespunztoare i cu o evoluie favorabil a indicatorilor de bonitate Volumul creditului: Volumul utilizatorilor din deschideri de credite permanante(liniilor de credite),n cazul creditrii de ansamblu a activitii curente, se determin n funcie de cifra de afaceri i durata medie de ncasare a clienilor. Durata creditare: Perioada de creditare este de 6 luni(12 luni pentru clienii importani ai bncii cu CA anual de peste 10 milioane lei); la cererea clienilor bncii, se poate prelungi pe noi perioade de creditare dar fr a se depi 12 luni de la prima acordare.
12

banc; plile i ncasrile au caracter de permanen; determinai potrivit normelor metodologice.

Basno Cezar,Dardac Nicolae,Sisteme de pli,compensri i decontri,ed. Didactic i pedagogic,Bucureti,2004,pag.98-99

Garantare: garanii acoperitoare,de felul celor prevzute la capitolul-Garaniile Creditelor. Prevederi suplimentare: Se pot acorda, n mod excepional, pentru preluarea unor linii de credite contractate la alte bnci-numai cu aprobarea Centralei bncii, la propunerea sucursalelor, indiferent de sum.Zilnic, la sfritul zilei lucrtoare, n limita disponibilitilor din contul curent, respectnd ordinea legal de pli i dup rezervarea sumelor care urmeaz s se pltesc din fondurile proprii ale clientului prin blocarea acestora n cont(ex.investiii,comisioane,dobnzi,rambursri rate credite,penaliti etc.) se va rambursa creditul utilizat. Finanare stocuri Credit pentru finanarea stocurilor temporare: credit pe termen scurt destinat finanrii operaiunilor avnd caracter ciclic. Agenii economici trebuie s prezinte documentaia din care s rezulte clauzele economice care au determinat formarea stocurilor respective(primirea de la furnizori a unor materii prime i materiale n avans fa de termenele din contracte, aprovizionri n loturi optime, ntreruprea produciei din motive justificate, lipsa mijloacelor de transport sau alte greuti n expedierea produselor la intern sau la export. Volumul creditului: se determin pe baza documentaiei prezentate de agentul economic i a analizei fluxului de lichiditi. Durata creditare: maxim 180 de zile. Garantare: garanii acoperitoare. Prevederi suplimentare: Se pot acorda i pentru stocurile care au fost aprovizionate deja n perioada precedent fr a fi achitate ct i stocurile care urmeaz a fi aprovizionate de agenii economici pe baz de contracte ferme cu desfacere asigurat;inspectorii de credite vor analiza i verifica realitatea datelor i situaiilor prezentate de agenii economici, inclusiv prin deplasarea i constatarea la faa locului a existenei faptice a stocurilor, a condiiilor de pstrare, conservare i gestionare a acestora, dac cheltuielile s-au efectuat sau sunt ndeplinite condiiile pentru a se efectua,situaia contractelor i comenzilor ferme de desfacere,garaniile asiguratorii, ndeplinirea condiiilor de rambursare, precum i dac stocurile i cheltuielile respective au mai fcaut sau nu obiectul altor credite. Credit pentru finanarea stocurilor sezoniere: credit pe termen scurt, destinat finanrii stocurilor sezoniere de materii prime i produse(produse agricole,agroalimentare, de provenien vegetal sau animal, precum i orice alte stocuri care nu sunt de natura celor curente i se consum ntr-o perioad mai mare de un trimestru,fr a depi 12 luni de la constituire).

Volumul creditului: se determin pa baza documentaiei prezentate de agentul economic i a analizei fluxului de lichiditi. Durata creditare: maxim 12 luni. Garantare: garanii acoperitoare. Prevederi suplimentare: n vederea acordrii creditelor,inspectorii de credite vor analiza i verifica la faa locului existena stocurilor sezoniere, condiiile de pstrare,calitatea acestora, asigurarea desfacerii prin contracte i comenzi ferme. Credite globale: credit pe termen scurt,tip revolving, destinat acoperirii ansamblului nevoilor de exploatare ale perrsoanelor juridice, n scopul realizrii i finalizrii produciei de mrfuri,executrii de lucrri i prestrii de servicii, care au consum i desfacere asigurat prin contracte i comenzi ferme. Volumul creditului: se determin trimestrial pe baza analizei fluxului de lichiditi. Durata creditare:maxim 90 de zile,cu posibilitatea de prelungire a acestora pe noi perioade de cel mult 90 de zile fiecare, fr a depi 12 luni de la acordarea iniial. Garantare: se va garanta n mod obligatoriu,pe lng alte tipuri de garanii,i cu cesiune de crean asupra ncasrilor, care va fi notificat legal partenerilor debitorului. Prevederi suplimentare: n situaia n care n contul curent se nregistreaz disponibiliti provenite din activitile creditate,banca va utiliza aceste disponibiliti pentru rambursarea creditelor globale de exploatare angajate(fr diminuarea plafonului de credite aprobat,pn la scadena stabilit n contract), pe baz de ordin de plat emis de client sau not contabil ntocmit de banc. Credite pentru echipamente: se acord agenilor economici pentru acoperirea temporar a decalajului dintre resursele proprii i cheltuielile pentru finanarea investiiilor productive(corporale i necorporale).Creditarea pe termen scurt se face pe total activitate de investiii sau pe obiecte de investiii. Se mai pot acorda pentru: acoperirea cheltuielilor privind efectuarea, potrivit legii, a probelor tehnologice, achiziionarea de ctre beneficiarul de investiii a unor materiale speciale,conform contractului de execuie a lucrrilor de construcii montaj, precum i de piese de schimb ca prim dotare la noile obiective de investiii, achiziionarea de maini, utilaje, instalaii i alte actiev fixe, animale de munc, producie i de reproducie i amenajarea, modernizarea, dezvoltarea spaiilor i capacitilor existente. Volumul creditului: se determin pe baza documentaiei prezentate de agentul economic i a analizei fluxului de lichiditi fr a depi 85% din valoarea total a investiiei,diferena

reprezentnd aportul propriu al agentului economic care, de regul, trebuie cheltuit nainte de punerea la dispoziie a creditului. Durata de creditare: 12 luni,cu o perioad de graie de maxim 3 luni. Garantare: garanii acoperitoare . Finanarea activitilor de comer exterior Credite pentru export: pe termen scurt, destinat finanrii necesitilor curente sau excepionale ale clienilor, ocazionate de activitatea de export:aprovizionri cu materii prime i materiale,semifabricate, subansamble, combustibili, energie etc. din ar i din import, n vederea realizrii de produse cu desfacere asigurat la export. Volumul creditului:se determin pe baza documentaiei prezentate de agentul economic i a analizei fluxului de lichiditi. Durata de creditare:maxim 12 luni Garantare:cu garanii acoperitoare. Prevederi suplimentare:se acord cu condiia existenei contractelor de export sau comenzile ferme ncheiate direct cu partenerii externi sau prin intermediul unor comisionari, care fac obiectul creditului solicitat, din care s rezulte:cantitatea i felul mrfii,condiiile i graficul de livrare, modalitatea i termenele de plat, preul mrfii n valut la valoarea CIF sau FOB,dup caz. Finanarea investiiilor Credite n valut: pe termen mediu i lung se pot acorda clientelei pentru finanarea unor aciuni care privesc activitatea de investiii productive: modernizarea i dezvoltarea capacitilor de producie existente, retehnologizarea proceselor de producie, achiziionarea din import de maini, utilaje, tahnic de calcul, instalaii tehnologice,mijloace de transport, alte proiecte de investiii. Volumul creditului: n cazul investiiilor se finaneaz cel mult 85% din valoarea proiectului de investiie si maxim 85% din valoarea de intrare, respectiv preul de achiziie(inclusiv TVA) a bunurilor ce urmeaz a fi cumprate i nchiriate n regim de leasing de ctre societile de leasing. Durata de creditare:pn la 5 ani, respectiv 10 ani. Garantare: garanii acoperitoare. Prevederi suplimentare: n mod excepional banca poate acorda astfel de credite n valut agenilor economici care nu au activiti de export i deci nu realizeaz ncasri valutare.De asemenea, cu aprobarea Centralei Bncii, se pot acorda credite pentru preluarea unor credite contractate la alte bnci

nu se acord credite n valut pentru efectuarea de operaiuni speculative pe seama diferenelor

de curs sau de dobnd ntre leu i/sau alte valute.Este interzis acordarea de credite pentru rambursarea mprumuturilor n lei.

Cap.8.Experiena MKB Romexterra Bank

n acest capitol ne-am propus s v mprtim din experien ele echipei noastre pe parcursul perioadei de practic, desfurate n cadrul sucursalei MKB Romexterra Bank Iai. Putem spune c aceast experien a reprezentat o oportunitate pentru noi, deoarece ne-a ajutat s ne facem o imagine despre tot ce nseamn activitatea bancar. Altfel spus, pentru noi aceast experien ne-a ajutat s facem o comparaie, ntre partea teoretic a activitii bancare, care ne-a fost prezentat n cadrul cursurilor i seminariilor i cea practic pe care am avut ocazia s o cunoatem n detaliu la banc. Aceast experien ne-a fcut s reflectm asupra viitorului nostru profesional n ceea ce privete banca. n cadrul celor 8 sptmni pe care le-am petrecut la banc am avut foarte multe de nvat. Aadar, am avut ocazia s vedem cum funcioneaz o banc din interior i nu aa cum o vedeam noi pn acum. Am descoperit c n spatele ghieelor i calculatoarelor nu se afl nite persoane rigide i stricte, aa cum le vedeam noi pn atunci, ci c sunt nite persoane, organizate ntr-un colectiv care i desfoar activitile zilnice n incinte unei bnci. Astfel, putem spune c angajaii sucursalei MKB Romexterra Bank Iai desfoar activitatea pe dou direcii i anume: n relaia cu clienii i cu Centrala bncii. n ceea ce privete relaia cu Centrala bncii, angajaii au de ndeplinit o serie de ndatoriri, de reguli prevzute de aceasta din urm. Aadar, putem constata faptul c atribuiile angajailor sucursalei MKB Romexterra Bank sunt limitate de ctre Central. Acest lucru datorit faptului c, per ansamblu banca trebuie s se caracterizeze prin unitate; chiar dac la nivelul rii se gsesc mai multe sucursale, agenii, acestea trebuie s acioneze n acelai spirit, astfel nct s dea impresia unui tot unitar. Pe de alt parte, angajaii sucursalei MKB Romexterra Bank se ocupa de clienii crora le ofer diverse servicii bancare. Printre serviciile oferite de MKB Romexterra Bank se numr: credite de consum, imobiliare, carduri, linii de credit etc., diverse depozite la vedere (conturi curente), la termen etc. De asemenea, acestora le mai revine sarcinile de informare i consiliere a clienilor bncii. Totodat acetia realizeaz n fiecare zi situaii, anlize pe care le raporteaz centralei.

Un alt aspect, pe care l-am descoperit pe parcursul acestei perioade a fost acela al circuitului documentelor. Privitor la acesta am avut ocazia s vedem cum se deruleaz circuitele documentelor, pe care le-am studiat la disciplina Economie bancar. Am reuit s ne dm seama cum se stabilesc relaiile ntre pltitori, beneficiari, bnci. De exemplu, am observat cum mijlocete i faciliteaz banca relaiile dintre clieni i furnizori. Astfel, n cazul unui bilet la ordin, dac beneficiarul are nevoie de bani naintea scadenei, merge la banc i l sconteaz, primind suma nscris n instrumentul respectiv, mai puin taxa scontului privat ( comision ) ce revine societaii bancare pentru serviciile prestate i dobnda aferent creditului acordat pn la scadent cnd pltitorul vine i achita valoarea acestuia la banc, stingndu-se astfel creana comercial dintre participanii la relaiile de schimb. Am neles utilitatea i necesitatea acreditivului. Acesta este un instrument de plat care faciliteaz relaiile financiare dintre agenii economici. Astfel, dac n urma unui contract comercial sunt generate obligaiile de plat pentru client i drepturi de ncasat pentru cel care furnizeaza bunuri sau servicii. Utilitatea acreditivului este relevant n situaia n care semnatarii contractului nu se cunosc i pentru a se proteja de eventualele riscuri generate de acest fapt, cum ar fi: ca pltitorul s nu i mai onoreze plata fa de furnizor sau ca furnizorul,n situaia n care ar primi banii n avans s nu mai livreze bunurile sau s execute serviciile conform conform acordului ncheiat. Astfel, prile implicate prefer s apeleze la o societate bancar, cu alte cuvinte o entitate n care prile s aib ncredere, i pltitorul deschide un acreditiv care conine valoarea bunurilor sau serviciilor, ns banca va permite beneficiarului s ncaseze creana cuvenit numai n momentul cand acesta prezint bncii documentele care atest livrarea bunurilor sau executarea serviciilor. Putem observa faptul c prin intermediul acreditivului banca intermediaz relaiile dintre agenii economici sporind derularea schimburilor economice i asigurnd protecie participanilor la acestea. De asemenea, prin aceast experien am putut observa cum este organizat i cum funcioneaz casieria bncii.Aadar, aceasta este secia bncii la nivelul creia se desfoar operaiunile cu numerar i se menin valorile bncii. Mai adugm faptul c aceast perioad de practic a fost benefic pentru noi deoarece n acest mod am reuit s ne fixm anumite concept, s vedem cum se aplic n practic ceea ce nvm i nu n ultimul rnd s cunoatem atribuiile funcionarilor bancari.Putem concluziona c avnd aceast oportunitate de a realiza practica la sucursala MKB Romexterra Bank am acumulat cunotine noi, ne-am fixat altele mai vechi i am cunoscut oameni de la care am avut de nvat mai multe despre tehnica bancar.

n final, vrem s subliniem faptul c MKB Romexterra Bank este un partener constant al Asociaiei Scriitorilor Bucureti. ntr-un cadru intim i o atmosfer de srbtoare, cei mai buni prozatori, poei, critici literari i traductori din Bucureti au fost premiai pentru lucrrile de excepie realizate n anul 2008. Asociaia Scriitorilor Bucureti, membr a Uniunii Scriitorilor din Romnia, a organizat n data de 12 octombrie 2009, tradiionala Gala de decernare a premiilor anuale ale Acociaiei Scriitorilor Bucureti pentru anul 2008. n cadrul ceremoniei, Preedintele MKB Romexterra Bank, domnul Adrian Radu, invitat de onoare al Galei, a primit din partea Preedintelui Asociaiei Scriitorilor Bucureti, Hori a Garbea, o medalie de onoare pentru sprijinul constant acordat Asociaiei de-a lungul a ase ani consecutivi. n discursul de mulumire al domniei sale, domnul Adrian Radu a subliniat faptul c sprijinul i susinerea constante oferite de-a lungul celor 6 ani reprezint o manifestare a respectului nostru pentru creativitatea, inteligena, talentul i munca depus ntr-un mediu care se deterioreaz n mod continuu. Susinerea valorilor culturii romneti este o stare a sufletului nostru. Preedintele MKB Romexterra Bank, domnul Adrian Radu, a acordat premiul pentru Poezie poetului Mihai Glanu pentru lucrarea Poeme amniotice i un premiu n seciunea Literatur pentru copii i tineret, Snzianei Popescu. Scriitorii Ileana Malancioiu, Traian T. Cosovei i Dan Stanca s-au numrat i ei printre cei care au primit premiile pe 2008 ale Asociaiei Scriitorilor Bucureti. Poeta Ileana Malancioiu a primit premiul pentru Opera Omnia, Traian T. Cosovei a fost premiat pentru critica literar, iar Dan Stanca pentru volumul Cei calzi i cei reci. MKB Romexterra Bank a avut onoarea de a sprijini acest eveniment remarcabil n peisajul cultural autohton nc din anul 2004, devenind astfel un Partener Tradiional al Galei ASB.