UNIVERSITATEA "AL. I.

CUZA" IAI FACULTATEA DE ECONOMIE I ADMINISTRAREA AFACERILOR SPECIALIZAREA FINANE I BNCI

LUCRARE DE LICEN

CONDUCTOR TIINTIFIC CONF.DR., DAN CHIRLEAN ABSOLVENT

2011 UNIVERSITATEA "AL. I. CUZA" IAI FACULTATEA DE ECONOMIE I ADMINISTRAREA AFACERILOR SPECIALIZAREA FINANE I BNCI

ORGANIZAREA I ACTIVITATEA UNEI BNCI COMERCIALE

CONDUCTOR TIINTIFIC CONF.DR. , DAN CHIRLEAN ABSOLVENT

2011

Cuprins
Cuprins................................................................................................................................3 Cap. 1. Organizarea unei bnci comerciale......................................................................4
Originile sistemului bancar..........................................................4
Vasile Cocri, Dan Chirlean, Economie bancar, Repere teoretice i studiu monografic, Editura Universitii Alexandru Ioan Cuza , Iai, 2009, pp.237-238...9 Sursa Vasile, Cocri; Dan, Chirlean; Economie bancar, Repere teoretice i studiu monografic; Editura Universitii Alexandru Ioan Cuza , Iai, 2009, p.239. ........................................................................................................................... 11 Schema reprezint aadar ansamblul personalului de care o banc trebuie s dispun pentru a funciona n parametri normali. Conform acestei scheme de prezentare i repartizare a atribuiilor fiecrui compartiment, putem observa cum este organizat o banc la nivel central.....................................................11 Ct privete aceast schem trebuie precizat c este caracteristic oricrei bnci comerciale din Romnia, inclusiv bnci BRD-GSG, care este analizat n cadrul celui de al 3 capitol al lucrri de diplom..............................11 n ceea ce privete atribuiile acestor departamente pot afirma urmtoarele:....................................................................................................... 11 1. Divizia retail se ocupa cu dezvoltarea i stabilizarea unei relaii solide, pe termen lung, cu clienii persoane fizice i IMM-uri.Aceasta divizie acord cea mai mare atenie idenificri i analizri segmentelor de clieni persoane fizice i nteprinderi mici i mijloci, cu scopul de a dezvolta produse i servicii care sa acopere toat gama de nevoi financiare ale fiecrui segment.n divizia retail se regsesc urmtoarele departamente specifice Marketing, Consumer, IMM-uri, Carduri, Dezvoltare i Management produse, Consumer Risc, Canale de Distribuie, fiecare avnd un obiect de activitate specific..................................11 2. Divizia Trezorerie i Piee de capital are ca obiect de activitate dezvoltarea produselor i serviciilor ca depozite negociate, tranzaciile de schimb valutar, tranzaciile cu titlu de stat, depoziteele de pe piaa interbancar i serviciile aferente pieiei de capital. n cadrul acestei divizii se regsesc urmtoarele departamente specifice Arbitraj i Trezorerie, Managementul Bilanului i Profitului............................................................................................................. 12 3. Divizia Corporaii are ca obiectiv general dezvoltarea unor relaii solide, pe termen lung cu companii mari i medi, iar segmentele componente ale acestei devizii sunt Corporaii Mari i Multinaionale, Corporaii medii, Sector Public, Instituii financiare, Cash Management i Creditele pentru Corporaii................12 4. Divizia Operaiuni i IT avnd ca obiect de activitate dezvoltarea infrastructurii informatice a bnci comerciale, precum i asigurarea i securizarea traficului de date care se desfoar ntre filiale i central. Divizia are n componen urmtoarele elemente componente: Departamentul de Logistic, Derpartamentul de Securitate Bancar, Departamentul de Achiziii, Departamentul de Back Office-Trezorerie i Piee de capital..............................12

1.2. Organizarea sistemului bancar n Romnia...........................13

1.2.1. Organizarea sistemului bancar n Romnia nainte de anul 1989............13 1.2.2. Tendine n sistemul bancar romnesc dup anul 1990............................15

Capitolul 2. Activitatea bncilor comerciale din Romnia.............................................18

2.2.2.2. Creditarea persoanelor fizice................................................................29

Cap. 3. Organizarea i activitatea BRD Groupe Socit Gnrale.................................31 Cap. 4 Concluzii i propuneri.........................................................................................45 Bibliografie selectiv........................................................................................................48

Cap. 1. Organizarea unei bnci comerciale

Originile sistemului bancar

Sistemul bancar i are originile n trecutul ndeprtat, existnd dovezi vechi ce atest primii pai pe trmul practicilor bancare. Primii bancheri au fost cei ce faceau schimbul de bani, moment asociat apariiei dar i circulaiei monedei metalice. Primele dovezi ale unei activiti bancare se regsesc n Orientul ndeprtat i Egiptul Antic. Templele erau att loc de rugciune, cat i un loc de pstrare a banilor si a tezaurelor. mprumutnd aceste bogii, preoii realizau un dublu rost, si anume: obineau recunotin i un mic profit. Dovad sunt tablele de contabilitate descoperite de

arheologi n Mesopotamia sub ruinele templului Uruc. Acest templu datnd din perioada anilor 3400-3200 .e.n.; este cel mai vechi sediu bancar cunoscut. Exist dovezi scrise privind activitile de depuneri i mprumuturi facute de temple. Codul lui Hammurabi (1728-1686.e.n) ,descoperit la Susa n 1901, cuprinde detalii referitoare la depozite, mprumuturi, doband perceput i de asemenea rambursarea creditelor. La nceputul secolului al VI .e.n., fiecare ora comercial ncepe s emit moned propie, ceea ce a dus la numeroase schimburi. Datorit faptului c fiecare i avea propia moned, a aprut necesitatea schimbului unei monede cu alta, acestea putnd fi socotite drept primele schimburi valutare. Zarafii ncep i ei s mprumute i pentru aceast activitate cea mai mare o reprezint Atena, ora comercial unde legile lui Solon liberalizau dobnzile. Avand ca principal obiectiv de a combate camta i pentru a se sustrage influenei exercitate de Atena i Delos, mai multe ceti greceti au decis, ncepnd din secolul al IV-lea, s constituie bnci publice administrate de catre funcionari. n perioada timpurie a dezvoltrii imperiului roman, romanii nu s-au artat interesai n activitii specifice bncilor. Pe msura cuceririi cetilor greceti au neles importana bncilor, i, astfel, au nceput s apar pe ntreg teritoriul roman, att bnci de stat, ct i bnci private.1 n secolul al VI-lea, n imperiul Bizantin, mpratul Justinian modific uzuana roman privind activitatea bancar, introducnd obligativitatea dobnzilor fixe. n evul mediu mnstirile au jucat un rol important n efectuarea activitilor specifice bancare . Dei practica acordrii de credite cu dobnd era privita rau att de biseric ,ct i de societate, cmtarii au avut un rol social pozitiv. Acest rol s-a concretizat n funciunile pe care cmtarii le ndeplineau transportul monezilor, preschimbarea diverselor monede i nu n ultimul rnd colectarea impozitelor. n secolul al VII-lea, genovezii se ocupau de asigurrii i efectuau schimburi valutare, primeau depuneri de la persoane particulare, faceau comer cu cambii i mprumutau bani din depunerile efectuate. Intensificarea utilizrii cambiei a condus la o dezvoltare ampl a comerului. Din aceast perioad dateaz termeni precum banc, bancher si faliment.

Iosif Hete-Gavra, Organizarea i operaiunile bncilor, Ed. Orizonturi Universitare, Timioara, 2003, pp. 13-14.

Secolele al XIV-XVI, au fost marcate de importante evenimente istorice care au influenat i activitatea bancar, cel mai semnificativ fenomen n acest domeniu fiind reapariia bncilor publice n Spania (Taula de Cambi din Barcelona) i Italia (Casa di San Giorgio din Genova). n paralel, bncile private se menin i se rspndesc n Europa, un loc de frunte fiind ocupat de italieni (prin familiile Medici, Storzzi i Chigi), de francezi (familia Couer), de englezi (familia Gresham), i de germani (familia Fugger). n anul 1531, s-a inaugurat la Anvers, prima pia financiar cunoscut ca bursa de valori, i imediat dup aceasta, s-a deschis bursa din Londra. Se afirm astfel dinstincia dintre pieele financiare i bnci. n secolele al XVII-lea i al XVIII-lea, activitatea bancar s-a dezvoltat n toate formaiunile statale din Europa, tot n aceast perioad, au aprut i primele bancnote. Banca din Amsterdam (1609) i Banca Angliei (1694) au devenit modelele pe care s-au bazat structurile bancare create ulterior. De asemenea, n acest timp au aprut i bncile care ndeplineau funcii echivalente celor ndeplinite de bncile centrale actuale. nfiinarea Bncii Angliei reprezint un moment marcant n istoria bancar fiind considerat prima banc central din lume. n anul 1791, a fost nfiinat Prima Banc a Statelor Unite ( The first Bank of United States)2 care a combinat rolul unei bnci centrale cu operaiunile specifice unei bncii comerciale. Pn n secolul al XIX-lea, sistemul bancar s-a structurat pe trei categorii si anume: Bncile de emisiune, care deineau monopolul emiterii de bancnote naionale; Bncile comerciale, care acionau ca instituii de intermediere pentru operaiuni de subscripie public; Instituii financiare, specifice casele de economii, societile de construcii i cooperativele de credite, destinate s satisfac nevoile publicului.3 1.1. Organizarea societilor bancare
2

Iosif Hete-Gavra, Organizarea i operaiunile bncilor,Ed. Orizonturi Universitare, Timioara, 2003, pp. 13-14. 3 Idem: pp. 15-16.

Bncile i desfoar activitatea, din punct de vedere organizatoric, n condiii asemntoare cu cele ale unei societi comerciale pe aciuni, iar sub aspectul funcional sunt necesare reinerea unor particulariti. Organizatoric, conducerea, administrarea i controlul bncii sunt la fel ca la societile pe aciuni. Astfel ele dispun de 1. Foruri suprem de conducere (adunari generale) 2. 3. Structuri care i asigur gestiunea curent (preedinte, consiliu de administraie, comitet de direcie) Organe proprii de control (comisie de cenzori i controlul intern al bncii). n Romnia, structura organizatoric, conducerea i administrarea societilor bancare se stabilesc prin statute proprii conform art. 24 din Legea nr.58/1998 (privind activitatea bancar), iar nfiinarea comitetului de risc, a comitetului de administrare a activelor i pasivelor, a comitetului de credite sunt obligatorii. Funcional ns, bncile, conform art. 38 din legea mai sus menionat, trebuie s se supun n activitatea lor reglementrilor emise de Banca Naional a Romniei n vederea aplicrii politicii monetare, de credit, valutare, de pli, de asigurare a prudenei bancare i de supraveghere a societilor bancare, cu toate c ele au independen total n elaborarea propriului management. Ca persoane juridice romne, bncile pot funciona numai pe baza autorizaiei emis de B.N.R. Cererea de autorizare se nainteaz B.N.R. i trebuie s fie nsoit de o documentaie care s cuprind referiri cu privire la calificarea i experiena profesional a conductorilor bncii nivelul minim al capitalului social subscris (100 miliarde lei), care trebuie studiul de fezabilitate al bncii acionarii semnificativi i acionarii bncii structura acionariatului sediul bncii auditorul independent (conf. art. 61 din Legea nr.58/ 1998). 7

vrsat, n form bneasc, n totalitate, la momentul constituirii

Totodat, B.N.R., prin funciile de ndrumare i control, de constituire i funcionare, include i transformarea i lichidarea societilor comerciale bancare romneti, ct i a sucursalelor i reprezentanelor n Romnia ale bncilor din strintate. Bncile (societi bancare), n desfurarea activitii i pot deschide sucursale i agenii cu respectarea procedurilor corespunztoare. De asemenea, este obligatorie nregistrarea bncii ca societate bancar n Registrul societilor bancare care este inut la sediul B.N.R. Aciunile emise de aceste societi nu pot fi dect nominative conform normelor legale. Conform art.3 din Legea nr581998 i a standardelor internaionale, filialele din Romnia ale unei societi bancare sunt considerate persoane juridice, iar sucursalele sunt considerate reprezentante ale societilor bancare. Deci, filiala posed pe de o parte, un patrimoniu propriu delimitat n ansamblul patrimoniului societii bancare, iar pe de alt parte, are personalitate juridic proprie. Sucursala, se nfiineaz i organizeaz la iniiativa bncii din fondurile proprii carei afecteaz capitalul necesar, dar ea nu are personalitate juridic desine stttoare. Spre deosebire de filial, sucursala are o dubl subordonare fa de banc dependent din punct de vedere economic pe de o parte i dependent din punct de vedere juridic pe de alt parte. Sucursala poate ncheia contracte cu tere persoane n numele bncii, n calitate de mandatar, sau n nume propriu, n calitate de comisionar. Tot din iniiativa bncii se pot nfiina i organiza agenii, care exercit atribuii fie de mandatar, fie de comisionar. Structura reelei bancare este alctuit, n principiu, din urmtoarele componente 1. Centrala bncii; 2. Sucursale judeene; 3. Filiale (subordonate organizatoric si funional sucursalelor); 4. Agenii (subordonate filialelor sau,n unele cazuri,chiar sucursalelor); 5. Reprezentana;

Funciile i atribuiile principale pe care unitatea central a unei bnci o deine sunt4: Stabilete politica de creditare,dezvoltare n ar i strintate sau de fuziune i achiziii; Efectueaz studii de marketing; Acord servicii de consultan, audit; Organizeaz aciuni de pregtire a cadrelor; Iniiaz colaborri cu bnci din ar i strintate; Asigur lichiditi i fonduri de creditare subordonate (filiale,sucursale,agenii); Stabilete platfoane de credite pentru unitile subordonate; Contacteaz mprumuturi i plansamente de pe piaa interbancar; Asigur echilibru ntre resurse i plansamente; Elibereaz norme pentru fiecare activitate i serviciu n parte (decontri, operaiuni de cas, ncasri i pli, eviden contabil, creditare,etc.); Promoveaz, angajeaz, concediaz personalul de conducere din unitile subordonate; Elaboreaz strategiile, politica de dezvoltare i urmrete realizarea lor; Elaboreaz normele de lucru i urmrete aplicarea acestora; Elaboreaz bugetul de venituri i cheltuieli i urmrete ndeplinirea acestora; Organizeaz sistemul informaional, a sistemului informatic i a statisticii Bncii; Dezvolt activiti i diversific serviciile i produsele oferite de Banc, perfecioneaz organizarea Bncii i a tehnicilor de lucru corespunztoare evoluiei Bncii.
4

Vasile Cocri, Dan Chirlean, Economie bancar, Repere teoretice i studiu monografic, Editura

Universitii Alexandru Ioan Cuza , Iai, 2009, pp.237-238.

n continuare voi prezenta un model de organizare a unitii bancare la nivel central, model adoptat de majoritatea bncilor din Romnia.

Figura 1. Model de organizare a bnci comerciale la nivel central

Preedinte i Vicepreedini ai Consilului de Administraie Control financiar i contabilitate Audit i control Risc i credit Management Resurse umane

Juridic

Relaii publice

Secretariat general

10

Divizia retail

Marketing Consumer IMM Carduri

Divizia Trezorerie i piee de capital Arbitraj i trezorerie Managementul bilanului i portofoliului

Divizia corporaii Corp.Mari i Multina. Corporaii Sector public Instituii fin. Cash Man. Credite corporaii Finanri structurate

Divizia operaiuni i IT Prelucrarea tranzac. Back office Info. i comunicaii Organizare Logistic Securitate bancar Achiziii

Dezv.i Management prod. Consumer Risc Canale de distribuie

Sursa Vasile, Cocri; Dan, Chirlean; Economie bancar, Repere teoretice i studiu monografic; Editura Universitii Alexandru Ioan Cuza , Iai, 2009, p.239. Schema reprezint aadar ansamblul personalului de care o banc trebuie s dispun pentru a funciona n parametri normali. Conform acestei scheme de prezentare i repartizare a atribuiilor fiecrui compartiment, putem observa cum este organizat o banc la nivel central. Ct privete aceast schem trebuie precizat c este caracteristic oricrei bnci comerciale din Romnia, inclusiv bnci BRD-GSG, care este analizat n cadrul celui de al 3 capitol al lucrri de diplom. n ceea ce privete atribuiile acestor departamente pot afirma urmtoarele: 1. Divizia retail se ocupa cu dezvoltarea i stabilizarea unei relaii solide, pe termen lung, cu clienii persoane fizice i IMM-uri.Aceasta divizie acord cea mai mare atenie idenificri i analizri segmentelor de clieni persoane fizice i nteprinderi mici i mijloci, cu scopul de a dezvolta produse i servicii care sa acopere toat gama de nevoi

11

financiare ale fiecrui segment.n divizia retail se regsesc urmtoarele departamente specifice Marketing, Consumer, IMM-uri, Carduri, Dezvoltare i Management produse, Consumer Risc, Canale de Distribuie, fiecare avnd un obiect de activitate specific. 2. Divizia Trezorerie i Piee de capital are ca obiect de activitate dezvoltarea produselor i serviciilor ca depozite negociate, tranzaciile de schimb valutar, tranzaciile cu titlu de stat, depoziteele de pe piaa interbancar i serviciile aferente pieiei de capital. n cadrul acestei divizii se regsesc urmtoarele departamente specifice Arbitraj i Trezorerie, Managementul Bilanului i Profitului. 3. Divizia Corporaii are ca obiectiv general dezvoltarea unor relaii solide, pe termen lung cu companii mari i medi, iar segmentele componente ale acestei devizii sunt Corporaii Mari i Multinaionale, Corporaii medii, Sector Public, Instituii financiare, Cash Management i Creditele pentru Corporaii. 4. Divizia Operaiuni i IT avnd ca obiect de activitate dezvoltarea infrastructurii informatice a bnci comerciale, precum i asigurarea i securizarea traficului de date care se desfoar ntre filiale i central. Divizia are n componen urmtoarele elemente componente: Departamentul de Logistic, Derpartamentul de Securitate Bancar, Departamentul de Achiziii, Departamentul de Back Office-Trezorerie i Piee de capital O banc este o instuie creia i se acord permisiunea (n general sub forma unei autorizaii/licene) de a efectua tranzacii cu bani. Cu alte cuvinte, o companie este o banc, dac este recunoscut oficial ca banc. Potrivit normelor care reglementeaz activitatea bancar din ara noastr, societile bancare sunt persoane juridice al cror obiect principal de activitate constituie atragerea de fonduri de la persoane fizice i juridice, sub forma de depozite (Legea nr.58/1998). Cele trei funcii principale ale unei bncii sunt : 1. s atrag depozitele ale clienilor, persoane fizice i juridice (atragerea fondurilor); 2. s permit clienilor s-i retrag banii sau s-i transfere n alte conturi; sau instrumente negociabile, pltibile la vedere sau la termen, precum i acordarea de credite

12

3. s acorde mprumuturi clienilor care solicit credite, folosind depozitele atrase (plasarea fondurilor). Alii autori5 mai deosebesc o funcie a bncilor, respectiv cea de creaie economic care se manifest pe plan financiar i pe plan tehnic. Pe plan financiar, funcia de creaie economic se exprim n urmtoarele forme: a) participarea bncilor la capitalul unei societi comerciale. Potrivit prevederilor articolului 48 din Legea bancar nr.58/1998, valoarea total a investiiilor pe termen lung ale unei bncii n valorile mobiliare ale unei societii comerciale nu poate depi 20% din capitalul social al societii comerciale respective i 10% din fondurile propii ale bncii,valoarea total a investiiilor pe termen lung ale bncii n asemenea societii comerciale nu poate depi 50% din fondurile propii ale bncii6. b) Acordarea n vederea obinerii calitii de asociat sau acionar, de mprumuturi participative n favoarea societii comerciale la care banca particip. Pe plan tehnic, funcia de creaie economic se manifest n urmtoarele forme: a) Bncile joac rolul de consilier financiar al societilor comerciale n cutare de resurse de finanare i de mijloace de investire a resurselor; b) Bncile acord asistena societilor comerciale n cazurile de majorare a capitalului acestor societi prin emisiunea de aciuni i obligaiuni,punnd la dispoziia acestora reeaua de uniti din teritoriu. Realizarea funciilor bncii este mult uurat dac banca ndeplinete urmtoarele condiii referitoare la activitatea sa: Menine ncrederea clienilor; nregistreaz toate tranzaciile(evidena riguroas a operaiunilor); Menine confindenialitatea bancara, dovedind discreie fa de afacerile clienilor.

1.2. Organizarea sistemului bancar n Romnia 1.2.1. Organizarea sistemului bancar n Romnia nainte de anul 1989
5 6

Dedu,V., Management Bancar, Ed. Sildan, Bucureti, 1996, pp. 3,4. Articolul 48 din Legea bancar nr.58/1998.

13

Sistemul bancar din perioada anterioar anului 1989 era format dintr-un numr redus de bnci, toate fiind instituii de stat. n afara de Banca Naional, mai funcionau Banca Romn de Comer Exterior, Banca pentru Agricultur i Industrie Alimentar, Banca de Investiii i Casa de Economii i Consemnaiunii, fiecare desfurnd o activitate deosebit de specializat, pe sectoare economice. Aceasta conduce la concluzia c sistemul bancar din accea perioad se caracteriza printr-o sectorizare accentuat. Bncile specializate deineau, fiecare, monopolul activitii bancare pentru un anumit sector economic,sectorul clieni particulari (persoane fizice) nefiind inclus n activitatea bancar. Singura instituie ce opera n acest domeniu era Casa de Economii i Consemnaiuni. Operaiunile desfurate pn n anul 1989 de bncile romneti Pentru a prezenta operaiunile desfurate de bncile romneti nainte de anul 1989 se impune prezentarea fiecrei bnci n parte cu specificul activitii desfurate n acea perioad. Banca de investiii (BI) era o banc de stat specializat n finanarea i creditarea investiiilor. Ea concentra principalele surse de finanare intern a acestora alocatiile de la buget, fondurile de amortizare i partea din beneficiile planificate ale nteprinderilor, destinate investiilor. Banca de investiii era cea care verifica studiile tehnico-economice referitoare la proiectele de investiii, nainte ca acestea s fie propuse spre aprobare, urmrind i controlnd, dup aprobare , modul de realizare a acestora. Banca pentru Agricultur i Industria Alimentar (BAIA) nfptuia politica statului n domeniul creditrii,finanrii i decontrii produciei agricole, prelucrrii acesteia, investiilor i circulaiei mrfurilor din agricultur, industria alimentar i domeniul apelor. n acelai timp,aceast banc colecta i distribuia fondurile bugetare destinate activitii de profil i acorda credite de producie,pe termen scurt, nteprinderilor agricole de stat,cooperativelor agricole de producie i productorilor cu gospodrii individuale. Banca Romn de Comer Exterior (BRCE) era instituia central de stat specializat n efectuarea operaiunilor financiar - bancare cu strintatea. n acest context, BRCE organiza i efectua ncasri i pli privind operaiunile de comer

14

exterior, administra disponibilitile n mijloace de plat strine ,cumpra i vindea, n ara i strintate,valut, efecte de comer, titluri i obligaiuni strine. BRCE emitea, de asemenea, efecte de comer n favoarea unor beneficiari din strintate i accepta efecte de comer trase asupra sa. Totodat,garanta i gira efectele de comer emise de teri,acorda i primea garanii pentru angajamente de plat n strintate. Casa de Economii i Consemnaiuni (CEC) deinea monopolul operaiunilor bancare cu populaia. Activitatea CEC se concentra n atragerea economiilor bneti ale populaiei,pstrarea lor i efectuarea decontrilor n legtura cu acestea. n acest scop,derula urmtoarele activiti depuneri i restituiri privind economiile populaiei,operaiuni de consemnare,acordare de credite populaiei pentru construirea i cumprarea de locuine i pentru cumprarea de autoturisme,efectuarea de operaiuni privind execuia de cas a bugetului de stat,n legtur cu ncasarea impozitelor i taxelor de la popoulaie, alte ncasri i pli,deservire-pe line bancar-a unitilor economice i organizaiilor care i pstrau mijloacele bneti n conturi,la CEC.

1.2.2. Tendine n sistemul bancar romnesc dup anul 1990 ncepnd din anul 1990, sistemul bancar a fost supus unui intens proces de restructurare, n vederea susinerii tranziiei la economia de pia. Restructurarea i dezvoltarea sistemului bancar romnesc este un proces amplu i complex, desfurat, n principal pe dou laturi cea instituional i cea funcional. Activitatea bncilor romneti este reglementat de legislaia specific domeniului, respectiv Legea nr.31/1990 (republicat), privind activitatea societilor comerciale i Legea nr.58/1998, privind activitatea bancar. Potrivit Legii 58/1998, activitatea bancar n Romania este organizat i se desfoar prin: Banca Naional a Romniei (cu rol de banc central); Societile bancare (constituite ca societi comerciale pe aciuni).

15

Prin noua legislaie bancar, B.N.R., a fost degrevat de toate activitile specifice bncilor comerciale, acestea fiind preluate de o banc nou nfiinat- Banca Comercial Romn . Tipuri de bnci :

Cunoscnd diversitatea de bnci care opereaz ntr-un sistem bancar modern i performant, este interesant de cunoscut care sunt criteriile conform crora acestea sunt clasificate i tipurile n care sunt mprite. n literatura de specialitate i n practica bancar internaionl se ntlnesc n principal, urmtorele tipuri de bnci:7 1. Banca central este o instituie bancar pozitionata n fruntea aparatului bancar, cu rol de supraveghere i organizare a relaiilor monetar-financiare ale unui stat, att pe plan intern, ct i n relaiile cu alte sisteme monetare. 2. Bncile comerciale sub denumirea generic, dat celorlalte bnci (altele dect banc central). Denumirea de bnci comerciale se justific pe de o parte prin concurena pe care i-o fac reciproc pentru a atrage i reine clientela , iar pe de alt parte prin rolul pe care i-l asum de a finana operaiunile comerciale curente (spre deosebire de cele private, care finaneaz cu precdere operaiuni cu caracter excepional). n principiu, bncile comerciale i desfoara activitatea att pe plan intern, ct i internaional. Activitatea lor este divers i se axeaz, n principal pe atragerea depozitelor i acordarea de credite, acceptarea de depuneri de la alte bnci sau firme, operaiuni valutare pentru persoane fizice i juridice, plansamentul fondurilor, finanarea schimburilor comerciale externe. Bncile comerciale sunt diversificate, ele putnd fi difereniate dup tipul operaiunilor sau sfera teritorial de cuprindere. De aceea, adesea denumirea de banc comercial este asociat unui termen care i definete specificul. Astfel sunt bnci universale i bnci specializate. Bncile universale sunt denumite acele bnci care efectueaz toate operaiunile bancare i care nu i limiteaz activitatea la anumite sectoare;
7

Iosif Hete-Gavra, Organizarea i operaiunile bncilor, Ed. Orizonturi Universitare, Timioara, 2003, pp.23.

16

 Bncile specializate este denumirea generic pentru a desemna bncile comerciale sau instituiile de tip bancar,care,de regul,alturi de operaiuni bancare de baz,dezvolt preponderent operaiuni bancare de un anumit tip sau ntr-un anumit domeniu. Bncile comerciale specializate sunt urmtoarele:8 Banca agricol care acord credite i alte faciliti financiare i de plat unitilor agricole,pentru cumprarea de terenuri,utilaje agricole,ngraminte,etc.; Banca de investiii care acord credite, pe termen mediu i lung, firmelor industriale (uneori i din alte ramuri economice), de regul pentru investiii, procurndui fondurile pe baza unor forme de economisire pe durate mai ndelungate dect cele obinuite; Banca ipotecar care acord mprumuturi pe termen lung garantate cu o ipotec asupra imobilelor deinute de debitori; Banca de export-import crediteaz pe diferite termene ,productorii/exportatorii autohtoni, pentru a-i sprijini n activitatea de promovare a produselor rii respective ,pe pieele externe ,garanteaz creditele externe , efectueaz operaiuni de cas n favoarea importatorilor i exportatorilor,etc.; Banca internaional este o banc comercial cu numeroase sucursale n alte ri i pentre care operaiunile externe joac un rol important ,dac nu chiar preponderent.Termenul de banc internaional este utilizat i pentru instituii financiarbancare inter-guvernamentale al cror capital provine din dou sau mai multe ri i a cror capital provine din doua sau mai multe ri (de exemplu Banca Reglementelor Internaionale, Banca Europen pentru Reconstrucie i Dezvoltare-BERD, etc.); Bncile de depozit. Aceast banc realizeaz cea mai mare parte a activitii lor pe plan intern prin atragerea de depozite i acordarea de credite financiare persoanelor private. n Frana, bncile comerciale se numesc bnci de depozit. n SUA i Germania aceste bnci se ocup i de emisiunea i plasarea hrtiilor de valoare i acordarea de credite avnd drept gaj, hrtiile de valoare;

Iosif Hete-Gavra, Organizarea i operaiunile bncilor, Ed. Orizonturi Universitare, Timioara, 2003, pp.24.

17

 Bncile de accept sau casele de accept, sunt instituii bancare care susin, prin semntura lor,titluri de credit (cambii, bilete la ordin) trase de exportatorii autohtoni asupra importatorilor strini, iar titlul de credit astfel acceptat ,devine negociabil; Case de emisiune sunt instituii care asigur plasarea pe pia a unor emisiuni de hrtii de valoare (aciuni, obligaiuni, etc.). Fiecare sistem bancar naional are particularitile lui n ceea ce privete denumirea bncilor i tipurile activitilor cuprinse sub aceast denumire.

Capitolul 2. Activitatea bncilor comerciale din Romnia

2.1. Cadrul legal al desfaurri activitii bancilor comerciale Bncile sunt societi comerciale cu statut special, deoarece se constituie i funcioneaz dup reguli speciale, cu autorizarea i sub supravegherea Bncii Naionale a Romniei. Cadrul legal al activitii acestora este constituit din Legea nr. 101/1998, privind Statutul B.N.R, Legea bancar nr. 58/1998 i Legea privind procedura falimentului

18

bncilor nr. 83/1998, care se completeaz cu actele normative emise de B.N.R., n temeiul art. 50 din Legea 101/1998. Conform prevederilor art. 1 al Legii bancare nr. 58/1998, activitatea bancar n Romnia se desfoar prin Banc Naional i prin alte bnci comerciale. Alte persoane juridice pot desfura activiti bancare, numai dac sunt autorizate prin lege i numai cu respectarea principiilor legii bancare. Aceste persoane juridice se supun i ele, la fel ca i bncile, autorizrii, supravegherii prudeniale i reglementrilor Bncii Naionale a Romniei, conform art. 90 din Legea bancar. Se afl sub inciden Legii nr. 58/1998 att bncile, persoane juridice romne, ct i sucursalele din Romnia ale bncilor, persoane juridice strine (art. 2, alin. 1). Bncile sunt principali intermediari financiari n economie. Ele faciliteaz formarea capitalului disponibil n economie i coordoneaz procesul de economisireinvestire, n scopul creterii volumului total de resurse alocate economiei. Bncile sunt caracterizate prin capacitatea lor de a pune n circulaie creane asupra lor nsele, sporind volumul mijloacelor de plat i, implicit, al masei monetare. Sistemul bancar se afl ntr-un stadiu avansat de transformare, suficient pentru a plas acest susbsistem al economiei pe una din principalele poziii n evoluia restructurrii. Pornit iniial cu patru bnci de stat, sistemul bancar romnesc s-a dezvoltat pe parcurs i s-a consolidat, bncile noi ptrunznd treptat n sistem i construindu-i ncet poziii relativ stabile pe pia bancar romneasc. Au ptruns pe pia, bncile strine ce se adreseaz afacerilor profitabile ale agenilor economici din Romnia i care constituie un puternic factor concurenial ce antreneaza bncile romneti modernizarea activitilor proprii. n dezvoltarea i

19

n Romnia, bncile comerciale pot desfura, n limita autorizaiei acordate de B.N.R.,urmtoarele activiti :9 a) Acceptarea de depozite; b) Contractarea de credite, operaiuni de factoring i scontarea efectelor de comer, inclusiv forfetare; c) Emiterea i gestiunea instrumentelor de plat i de credit; d) Pli i decontri; e) Leasing financiar (prin societi distincte constituite n acest scop); f) Tranferuri de fonduri; g) Emiterea de garanii i asumarea de angajamente; h) Tranzacii n cont propriu sau n contul clienilor cu: Instrumente monetare negociabile(cecuri,cambii,certificate de depozite); Valut; Instrumente financiare derivate; Metale preioase,obiecte confecionate din acestea ,pietre preioase; Valori mobiliare (prin societi distincte,specifice pieei de capital,care vor funciona sub reglementarea i supravegherea Comisiei Naionale a Valorilor Mobiliare, cu excepia activitilor care-potrivit acestei legislaii-pot fi desfurate,n mod direct de ctre bnci). i) de acestea; j) l) Administrarea de portofolii clienilor,n numele i pe riscul acestora; Depozitar pentru organismele de plansament colectiv de valori mobiliare; k) Custodia i administrarea de valori mobiliare; m) nchirierea de casete de siguran; n) Consultanta financiar bancar; o) Operaiuni de mandat. Intermedierea n plansamentul de valori mobiliare i oferirea de servicii legate

Iosif Hete-Gavra, Organizarea i operaiunile bncilor, Ed. Orizonturi Universitare, Timioara, 2003, p.18.

20

Bncile comerciale care i desfoara activitatea n Romnia nu pot face potrivit Legii Bancare nr.58/1998 urmtoarele operaiuni :10 a) Angajarea n tranzacii cu bunuri mobile i imobile,se excepteaz tranzaciile cu astfel de bunuri necesare desfurrii activitii i pentru folosina salariailor, precum i tranzaciile cu bunuri mobile i imobile dobndite ca urmare a executrii creanelor bncii; b) Achiziionarea propiilor aciuni sau gajarea lor n contul datoriilor bnci,se excepteaz rscumprarea propiilor aciuni din partea Bncii Naionale a Romniei; c) Acordarea de mprumuturi sau furnizarea altor servicii clienilor,condiionat de vnzarea sau cumprarea aciunilor bncii; d) Acordarea de credite garantate cu aciunile emise de banc; e) Primirea de depozite,titluri sau alte valori,cnd banca se afl n ncetare de pli; f) Angajarea n acceptarea de depozite,dac majoritatea depozitelor provin de la angajaii bncii, se excepteaz operaiunile fondurilor de plansament i alte operaiuni bazate pe principiul mutualitii.

2.2.1. Operaiunile pasive ale bncilor comerciale

Dupa cum am mai afirmat n lucrarea de fa principalele dou activitii ale bnci comerciale sunt de a atrage depozite sub diverse forme, i de a le redistribui sub forma de credite. n opinia mea, acest subcapitol denumit operaiunile pasive ale bncilor comerciale, este poziionat n sfera activitii unei bnci comercile, naintea operaiunilor active, ntru-ct o banc comercial i atrage mai nti resursele dup care le distribuie sub forma de credite, clieniilor si.
10

Iosif Hete-Gavra, Organizarea i operaiunile bncilor, Ed. Orizonturi Universitare, Timioara, 2003, p.p. 19.

21

n ceea ce privete, plasamentele bancare acestea sunt operaiuni pasive, iar pentru bncile comerciale acestea reprezint operaiuni de formare a resurselor. n pasivul bilanului, se evideniaz sub forma urmtoarelor costuri: 1. Depozite la vedere i depozite la termen; 2. mprumuturi de la Banca Central i de la alte instituii financiare; 3. Capital propriu. Deciziile privind plasamentele au la baz o serie de reguli si anume: respectarea legalitii, sigurana plasamentelor, asigurarea lichiditii, profitabilitatea, i de asemenea sunt reglementate prin legea bancar nr.58/23.03.1998 prin care li se impune bncilor respectarea unor cerine prudeniale privind plasamentele dintre acestea menionnd:11 Respectarea nivelului minim de solvabilitate; mprumuturile acordate unui singur creditor nu pot depi 29% din totalul Respectarea nivelului minim de lichiditate determinat n funcie de Valoarea creditelor acordate persoanelor aflate n relaii speciale cu banca

fondurilor proprii ale bncii; scadenele creanelor i angajamentele bncii ; sau personalul acesteia, inclusive familiilor, acestea pot depi 20% din valoare fondurilor proprii ale bncii; Bncile nu pot acorda credite garantate cu propriile aciuni condiionate de Valoarea totala a investiiilor n valori mobiliare efectuate de o banc nu Participarea unei bnci la capitalul social al unei societi nebancare nu vnzarea sau cumprarea propriilor aciuni; poate depi 100% din fondurile proprii ; poate depi cota de 20% din capitalul social al societii respective i 10% din fondurile proprii ale bncii. Principalele resurse financiare ale bncilor comerciale i cele mai stabile, provin din depozitele bancare, formate din dou mari categorii: depozite la vedere i depozite la termen.

11

Vasile, Cocri; Dan, Chirlean; Economie bancar, Repere teoretice i studiu monografic, Editura Universitii Alexandru Ioan Cuza Iai, 2009, p.304.

22

Depozitele la vedere sunt constituite din disponibilitile depuse n conturile deschise la bnci, iar principala calitate a acestora este elasticitatea n sensul c deintorii pot dispune n orice moment de utilizarea lor. Pentru acest tip de depozite, banca nu i rezerv dreptul de a solicita ntiinarea scris asupra unei viitoare retrageri de numerar. Prin contul de disponibiliti se pot derula operaiuni de ncasri i pli n numerar i prin virament, dobnda la depozite este variabil (se modific n funcie de condiiile de pia), iar comisionul de deschidere al unui cont se percepe o singur dat, indiferent de numrul conturilor care se deschid i deasemenea nu se percep comisioane pentru operaii de alimentare de cont. n cadrul acestui tip de depozit se remarc dobnda mai redus aferent disponibilului din cont, care de cele mai multe ori este din dobnda depozitelor la termen. n acest sens trebuie analizat foarte bine perioda n care numerarul va fi pstrat la banc, pentru a alege tipul de depozit cu dobnda potrivit. n urma studiului a numeroase cri de specialitate pot afirma c depozitele la vedere mai pot fi denumite i disponibiliti la vedere, n sensul c deintorul contului poate obine oricnd suma de bani sub forma numerarului prin intermediul cardului sau direct de la ghieul bnci. Depozitele la termen , reprezint cea mai important surs ntre pasivele bancare, i se caracterizeaz printr-o stabilitate mai mare n timp; se pot constitui pe o perioad de 1 luna pn la un an iar operaiunile ce se pot efectua n contul respectiv sunt cele de constituire i lichidare a depozitelor. n funcie de condiiile convenite ntre banc i client se pot identifica mai multe tipuri de depozite la termen: depozitul classic (dobnda se calculeaz i se bonific n ziua urmtoare expirrii depozitului, iar la expirare suma depus plus dobnda se transfer n contul de disponibil) i depozitul flexibil (durata depozitului nu este stipulat n contract, banii pot fi retrai oricnd, beneficiind de dobnda din contract pentru lunile ntregi i de dobnda la vedere pentru fraciunile de lun).

23

Dobnda la depozite poate fi fix sau variabil, caz n care ea se calculeaz i bonific la expirarea perioadei, i mai exist posibilitatea capitalizrii dobnzii la sfritul fiecrei luni, adaugarea la depozit i astfel se mrete baza de calcul. Depozitele cu dobnd variabil pot fi: cu plata lunar a dobnzii, cu plata dobnzii i a depozitului la maturitate, cu rennoirea depozitului i plata dobnzii la maturitate, cu capitalizarea dobnzii. Aceste depozite sunt atrase prin emiterea de ctre bnci de certificate de depozit negociablie purttoare de dobnzi mari i cu scadene foarte diversificate de la 7 zile la 7 ani. Aceste certificate au valori nominale standard i sunt preferate n principal de trezoreriile marilor ntreprinderi. De asemenea banca comercial mai poate obine mprumuturi i de la banca central pe termen scurt n vederea acoperiri unor eventuale goluri. Acest mprumut este oferit de ctre BNR la dobnzi mult mai reduse n comparaie cu dobnzile oferite de bncile comerciale din Romnia. Capitalul propriu al unei bnci comerciale este un element de pasiv din bilanul bancar i se regsete n structura plansamentelor bancare. Capitalul propriu al bncilor este format din capitalul aparinnd acionarilor i anume: capitalul social prime de capital; rezerve; diferene din reevaluare; fonduri constituite din profit; profit nerepartizat; subvenii i provizioane reglementate pentru riscuri i cheltuieli. Capitalul trebuie s fie subscris integral i vrsat dup cum urmeaz: 1. 50% n momentul constituirii; 2. Diferena de capital n termen de doi ani de la data constituirii societii bancare, dup cum urmeaz: -10% n primul semestru; 24

-20% n al doilea semestru; -30% n al treilea semestru; -40% n al patrulea semestru. Conform Ordonanei guvernului nr. 40/1996, constituirea capitalului bancar trebuie s se alcatuiasca pe cale bneasc, majorrile ulterioare de capital putndu-se efectua att pe cale bneasc reinvestirea profitului , ct i prin folosirea altor surse.

2.2.2. Operaiunile active ale bncilor comerciale

Pentru a analiza acest subcapitol trebuie enumerate cteva principii de creditare obligatori pentru bncile comerciale din Romnia. Bncile comerciale acord credite pe termen scurt, pe o durat care n general nu depete 1 an, credite pe termen mediu care se situeaz pana n 5 ani i credite pe termen lung care depesc 5 ani. Dupa opinia unor autori, la baza procesului de creditare, stau mai multe principii generale de acordare a creditelor, prezentate mai jos:12 1. 2. Pot beneficia de credite persoanele fizice i societile comerciale care au Sucursalele, filiale, ageniile pot acorda credite clienilor care au sediul deschise conturi la banca comercial care acord creditul; social sau domiciliul, dup caz, pe raza teritorial a judeului n care unitatea bncii i desfaoar activitatea; 3. Banca verific mprumutaii de la acordarea creditului i pn la rambursarea integral a acestuia, ca urmare activitatea de creditare impune verificarea unor indicatori economici specifici; 4. Creditele solicitate, indiferent de valoare i durata se acord cu destinaii precise pe baza de contracte din care sa rezulte clar toi termenii i toate condiiile, i
12

Vasile, Cocri; Dan, Chirlean; Economie bancar, Repere teoretice i studiu monografic, Editura Universitii Alexandru Ioan Cuza Iai, 2009, p.417.

25

dac solicitanii prezint credibilitate n rambursarea creditului; 5. Cererile de credit, indiferent de competena de aprobare se analizeaz i se nsuesc de ctre unitiile bncii, pe baza documentelor prezentate de solicitani. Creditele se aprob potrivit cu competenele stabilite de ctre Consilul de Administaie; 6. Volumul creditului, destinaia, duratele de creditare, garaniile necesare, dobnzile, condiiile de rambursare a creditelor precum i alte clauze se stabilesc prin contractele de credite ncheiate pe baza negocierii directe ntre banca i clienii si; 7. 8. 9. 10. respective; 11. 12. 13. Banca verific la toii clienii utilizarea creditelor potrivit destinaiei, De asemenea un alt principiul l consta acela conform cruia banca nu Un alt principiu destul de important este c banca nu va acorda credite existena garaniilor i respectarea celorlalte clauze din contractele de credite; poate diminua valoarea creditului acordat decat n cauze justificate; pentru refinanare dac clienii nregistreaz restane la creditele n derulare. Repere legislative : Activitatea de creditare este reglementat prin lege. Aadar principalele repere legislative sunt prezentate mai jos :13 Legea privind activitatea bancar nr.33/1991; Volumul total al angajamentelor bncii fa de un singur client (debitor) Dup aprobare, creditele se pun la dispoziia clienilor n condiiile Pe msura utilizrii creditului, se diminueaz angajamentul din evidena Pentru a urmri destinaia creditului acordat, acesta nu se elibereaz n nu poate depi 20% din fondurile proprii ale bncii; apreciate prin contractele de credit ncheiate; extrabilanier i se urmrete derularea acestuia, pn la rambursarea integral; numerar dect n cazuri foarte bine justificate cu aprobarea conducerii unitii bancare

13

Vasile, Cocri; Dan, Chirlean; Economie bancar, Repere teoretice i studiu monografic, Editura Universitii Alexandru Ioan Cuza Iai, 2009, pp.418-419.

26

Legea privind reogranizarea unitailor economice de stat ca regii autonome i Legea privind regimul investiiilor strine nr.35/199; Legea privind autorizarea executrii construciilor i unele msuri pentru Decret-Lege privind organizarea i desfaurarea unor activiti economice pe Ordonana privind unele msuri pentru restructurarea activitii regiilor Norme ale BNR nr.5/1992 privind mprumuturile mari acordate clienilor de Norme ale BNR nr.10/1992 privind mprumuturile acordate debitorilor aflai Norme ale BNR nr.2/1992 privind fondurile proprii ale societilor bancare; Circulara BNR nr.9/1994; Legea nr.289/2004, referitoare la afiarea dobnzilor anuale efective (DAE).

societi comerciale nr.15/1990;

realizarea locuinelor nr.50/1990; baza liberei intiaive nr.54/1990; autonome nr.15/1993; ctre societile bancare; n relaii speciale cu societaile bancare;

Legea asigur pentru toi clieni un nivel minim de informare pentru a alege corect pe date comparabile, creditul necesar. 2004; Ordonana de Urgen a Guvernului nr.99 din 6 decembrie 2006 privind Ordonana de Urgen a Guvernului nr.98 din data de 6 decembrie 2006 instituiile de credit i adecvarea capitalului; financiar; Regulamentul nr.3/2007 privind limitarea riscului de credit la creditele destinate persoanelor fizice. 2.2.2.1. Creditarea societilor comerciale privind supravegherea suplimentar a instituiilor financiare dintr-un conglomerant Ordonana Guvernului nr.10 din 22 ianuarie 2004 privind falimentul instituiilor de credit aprobat, completat i modificat prin Legea nr.278 din 23 iunie

27

ntr-o economie funcional, un numr destul de mare de ageni economici i persoane fizice nu dispun de mijloace bneti pentru a desfura activitatea n bune condiii sau pentru a-i procur cele necesare consumului, motiv pentru care deseori se apeleaz la creditarea bancar. n acest sens, se poate enumera cele dou categori de credite specifice unei economii moderne i anume: Creditul comercial Creditul bancar

Avnd n vedere mutaiile mai puin favorabile dezvoltrii agenilor economici, precum i a scderii ncrederi n parteneri de afaceri, creditul comercial s-a redus considerabil n favoarea celui practicat de ctre bnci. Acest fenomen a produs o dezvoltare fr precedent a mediului bancar. n ceea ce privete abordarea unui credit acesta presupune parcurgerea unor anumite etape prezentate mai jos: Realizarea unei discuii cu caracter informativ ntre clientul i agentul Documentare specific despre client; ntocmirea cererii de creditare i analiz acesteia Aprobarea creditului Negocierea dobnzii i ncheierea contractului de creditare Acordarea creditului Analiza modului de utilizare a creditului i verificarea respectrii

bancar; leasing, etc .)

destinaiei (specific tipului de credit acordat : credit de nevoi personale, credit ipotecar, Controlul existenei i pstrrii garaniilor Plata dobnzilor i a comisioanelor aferente creditului;

28

 bancar.

Rambursarea integral a obligaiilor generate de derularea creditului

Toate aceste etape se constituie ntr-o activitate destul de organizat , coordonat de ctre personalul specializat n acesta ramur a bnci.De asemenea, aceste puncte fac referire strict la procesul de creditare derulat de ctre o banc comercial n condiiile solicitri acestuia de ctre client. Decizia de creditare Tehnologia bancar este fundamental pentru mbuntirea activitii de creditare bancar, oferind posibiliti de diversificare i modernizare a modalitilor de acordare-rambursare-garantare, n scopul corelrii ofertei de produse de credit cu solicitrile i necesitile clienilor. Din punct de vedere al solicitanilor de credite, activitatea de creditare se adreseaz persoanelor juridice pentru care nivelul creditelor este mai ridicat i riscul bancar este mai mare, i persoanele fizice, pentru care mprumuturile sunt mai mici i riscurile mai reduse. n acest sens, decizia de creditare a persoanelor juridice se ia n urm analizrii unor indicatori care redau bonitatea clienilor bncii.

2.2.2.2. Creditarea persoanelor fizice Creditarea persoanelor fizice presupune tehnici i categorii de credite specifice. Principalele categorii de cheltuieli ale populaiei pe care bncile comerciale le agreeaz sunt :14 1. cumprri de locuine ; 2. procurarea unor bunuri de folosin ndelungat (autoturisme, aparate electrocasnice, etc.); 3. efectuarea unor cheltuieli curente.

14

Vasile, Cocri; Dan Chirlean, Management bancar & analiza de risc n activitatea de creditare , Ediia a II-a , Ed. Universitii Alexandru Ioan Cuza Iai, 2009, p. 68 .

29

1. Credite pentru locuine sunt dintre cele mai diverse, implicnd intervenia unor societi specilizate ,de exemplu ,instituiile de credit ipotecar, care efectueaz operaiuni de recreditare i care i procur resursele de pe un segment specific al pieiei de capital. 2. Creditele pentru cumprarea unor bunuri de folosin ndelungat ,de aceast categorie beneficiaz o mas larg de persoane fizice,de regul cele care realizeaz un venit mediu. Acest tip de credite mai poart denumirea i de credite-clieni , i beneficiaz din partea bncilor comerciale de o gam larg de faciliti, avndu-se n vedere faptul c acestea sunt susinute de o dubl garanie, pe de o parte prin bunurile procurate, iar pe de alt parte pe seama veniturilor debitorului, care asigur, n principal, i sursa de rambursare a ratelor datorate la scaden. n majoritatea rilor, unele mari companii productoare de bunuri de folosin ndelungat dispun de propiile societi care crediteaz cumprtorii,procurndu-i apoi resursele, pe piaa creditului, prin recreditare. Acest tip de activitate,este renumerata de ctre cumprtorul beneficiar de credite prin dobnzi i comisioane. 3. Creditarea cheltuielilor curente. Bncile comerciale acord o gam de credite pentru acoperirea cheltuielilor curente,unor persoane particulare sau familiilor. De exemplu, n Frana se practic, aa-zisele, mprumuturi personale ,acordate pe perioade variind ntre trei luni i doi ani, la un nivel ce nu depete, veniturile titularilor pe trei luni. Un astfel de credit se acord i la noi n ar de ctre Banca Comercial Romn, beneficiar fiind propriu personal. mprumuturile pe baza crilor de credit, se acord persoanelor particulare, folosindu-se, n principal, dou metode specifice :15 prin amnarea plilor fa de momentul cumprrii pe termene de la 15 zile la o lun.Acest credit permite debitorilor o echilibrare mai flexibil a veniturilor familiale cu nivelul cheltuielilor prin acordarea unui credit pe mai multe luni,sub forma crilor de credit,prin achiziionarea de mrfuri i plata serviciilor.

15

Vasile, Cocris; Dan Chirlesan, Management bancar & analiza de risc in activitatea de creditare , Ediia a II-a , Ed. Universitatii Alexandru Ioan Cuza Iai, 2009, p. 69.

30

Cap. 3. Organizarea i activitatea BRD Groupe Socit Gnrale

3.1. Scurt istoric Istoria B.R.D. GSG dateaz din anul 1923, cnd Societatea Naional pentru Credit Industrial a fost nfiinat ca instituie naional. La 1 Decembrie 1990, Banca Romana pentru 31

Dezvoltare a fost nfiinat ca o banc comercial cu statutul legal de companie pe aciuni, prelund activele si pasivele Bncii de Investiii. Banca Roman pentru Dezvoltare este una din bncile de prestigiu i cu traditie n mediul bancar romnesc. Acionnd pe baza unor strategii i politici flexibile, cu prudena impus de evoluia mediului economic, B.R.D. a reuit s se adapteze cerinelor economiei de pia actuale, concomitent cu dezvoltarea sa permanent sub aspect organizaional, patrimonial i financiar. Achiziionarea de ctre Groupe Socit Gnrale a reprezentat un succes din cel puin trei puncte de vedere: calitatea parteneriatului Socit Gnrale situndu-se printre primele 10 grupuri bancare din lume; recunoaterea de ctre partenerul francez a activitii multifuncionale a BRD ca i adoptarea de ctre Socit Gnrale a obiectivelor strategice ale BRD privitoare la extinderea si diversificarea activitii; cuantumul afacerii creterea de capital. Succesul privatizarii BRD a fost remarcat la nivel intern i internaional prin: decernarea premiului Privatizarea anului 1998 n Europa de Est, distincie acordat de revista de specialitate Privatization International; acordarea titlului de cea mai bun banc din Romnia, de ctre revistele Central European i Piaa Financiar; acordarea premiului pentru excelen i a titlului de cea mai bun banc de ctre publicaiile Central European, Global Finance, Euromoney. Pentru o ct mai mare apropiere de clienii - peste 900.000, BRD - Groupe Socit Gnrale a dezvoltat i va continua s dezvolte o reea teritorial de uniti bancare format, n prezent, din 186 de sucursale, agenii, reprezentane i peste 800 bnci corespondente n peste 80 de ri.

3.2. Organizarea i sistemul informaional al BRD-GSG

32

n ceea ce privete organizarea bncilor comerciale, trebuie precizat faptul c bncile trebuie sa dein un personal specializat i calificat n domeniul bancar pentru a derula activitatea n condiii optime. Potrivit cu acest subcapitol, pot afirma faptul c organizarea BRD-GSG este cea specific unei bnci comerciale romneti, iar organigrama bnci la nivel central este detaliat n cadrul primului capitol al lucrri de diplom. n acest context, se impune caracterizarea doar a sistemului informaional care este specific acestei bnci, i care este prezentat mai jos sub forma unor elemente eseniale ce descriu acest cadru informaional. Sistemul informaional al BRD-GSG definete soluiile strategice i asigur coerena sistemului informatic n concordan cu strategia global a bncii. Acesta se invidualizeaz n peisajul informatic bancar romnesc cu ajutorul urmtoarelor aspecte importante: Este o structur funcional i operaional; Este subordonat directorului general al BRD-GSG; Are vocaie strategic pentru banc, pe linia activitii privind sistemele informatice; Este condus de un director de departament. Departamentul Sisteme Informatice n cadrul BRD-GSG cuprinde urmtoarele direcii de compartimente: Compartiment Securitate care definete normele de securitate de acces la informaii; Comportament Calitate care definete metode standarde i procedurile de lucru privind activitatea de informatic n general i n special proiectele informatice-elaboreaz metodologia specific domeniului informatic; Compartiment Control i Gestiune; Proiect iBank este un proiect informatic care face obiectul unei organizri speciale avnd ca principal misiune proiectarea aplicaiei iBank i integrarea acesteia n sistemul informatic al Bncii; Direcia Sisteme i Reele care asigur studierea,controlul,implementarea i meninerea sistemelor main care s suporte aplicaiile necesare n vederea exploatrii; 33

 Direcia Exploatare asigur producia informatic a Bncii prin exploatarea aplicaiilor dezvoltate de ctre Direcia Dezvoltare i Studii.

Documente i programe informatice utilizate de BRD-GSG Fiecare entitate a bnci BRD-GSG are un server propriu - XUI i utilizatorii acceseaz aceeai baz de date comun, situat la Centrala Bucureti. Entitate contabil - entitate unde se ntocmete balana de verificare. Entitate noncontabil - sunt punctele de lucru propriu zise. Aplicaia utilizat de BRD se numete iBank scris pe arhitectura CLAIN SERVER.

Figura nr.1. Arhitectura CLAIN SERVER- BRD Bucureti

Baza de date unica (Bucureti)

XUI-Independenei

XUI-Iai (A.PANU)

XUI-Agenia Moara de Foc

User 1 User 2..n

User 1 User2..n

User 1

User2,3..n

Sursa

: Vasile, Cocri; Dan, Chirlean, Economie Bancar , Repere teoretice i studiu monografic, Editura

Universitii: Alexandru Ioan Cuza Iai, 2009, p.257.

O nou aplicaie paralel este TRANSACT-ul i este folosit n vederea industrializrii creditelor pentru persoane fizice. Fiecare utilizator are parol proprie cu care utilizeaz programul iar modificrile efectuate sunt vizualizate i de ceilali utilizatori.

34

O alt aplicaie este MEGARA, folosit pentru Fondul deschis de investiii SIMFONIA, pentru achiziionare de titluri. Aplicaia FCEX (folosit pentru achiziionarea i rscumprarea de titluri prin BRD). Pentru tranzaciile WESTERN UNION este folosit un program cu acelai nume care face transferuri cu strintatea. BRD-ul mai are o aplicaie care gestioneaz carduri la nivel de convenie i de utilizatori - plata salariilor se face pe card. Aflarea informaiilor despre clieni (nume, adres, cod numeric personal, cod fiscal) se face cu ajutorul aplicaiei INFO. Aceasta aplicaie are legtur cu aplicaia carduri. Pentru licitaia valutar este folosit o aplicaie general numit LICIT - banca se comport ca un dealer pentru client. Aceasta export informaia ctre iBANk i este preluat n contul clientului.

3.3. Activitatea BRD Groupe Socit Gnrale BRD Groupe Socit Gnrale este o banc privat cu cea mai mare acoperire teritorial att n oraele mari, ct i n cele medii i zonele rurale cu potenial ridicat. Dup o perioad de 5 ani de dezvoltare i modernizarea reelei de agenii, prin introducerea unor concepte noi i inovatoare pe piaa romneasc (BRD Express, BRD 24H, BRD Blitz,BRD Caffe) BRD a nceput n anul 2009 o perioad de optimizare a activitilor. Anul 2009 a marcat i deschiderea de noi agenii destinate clienilor private banking la Sibiu, Timioara i Iai,etc. Evoluia depozitelor i creditelor demonstreaz c BRD i-a meninut un bun nivel al activitii i n anul 2009, fa de ceilali ani de activitate n Romnia. BRD-GSG este o banc prezent n Romnia prin numrul mare de ageni bancare, ceea ce confer acestei bnci un avantaj fa de celelalte bnci din sistem. n cadrul actual de timp, se poate vorbi de o apropiere ct mai mare de clieni prin prezena att n cadrul unei bnci localizabile, ct i ceea de pe internet. Din acest punct de vedere BRD-GSG a reuit s atrag clieni, n ultimi ani de zile, atigndu-i obiectivele propuse. n ceea ce privete activitatea principala de atragere

35

a depozitelor i distribuirea de credite, voi analiza cu ajutorul graficelor prezentate n raportul anual BRD pe ultimul an (2009), o serie de date statistice reprezentative.

Analiza unor indicatori specifici bnci comerciale- BRD Groupe Socit Gnrale n imaginea de mai jos este prezentat cota de pia a primelor 5 bnci de pe piaa bancar romneasc, conform ultimelor date publicate de Banca Naional a Romniei. Figura nr.2 - Topul bncilor comerciale pe anul 2009 dup active16

Sursa:

http://www.zf.ro/banci-si-asigurari/topul-primelor-35-de-banci-din-romania-2009-

recesiunea-a-mancat-si-din-cotele-de-piata-ale-bancilor-mici-5624915/ Data accesri :15.04.2011

n figura nr. 2 se observ c primele 3 poziii ocupate de ctre BCR, BRD i Volsbank au o cota de pia ce prezint un trend descendent, n favoarea urmtoarelor poziii din clansament la care se remarc o cretere a cotei de pia. BCR i BRD sunt primele bnci din Romnia dup activele deinute, primele zece bnci deinnd o cot de 78 % din pia.

16

Procentele marcate cu culoarea roie corespund anului 2009, iar cele cu culoarea albastr sunt specifice anului 2008.

36

Multe dintre bncile cu cota de pia mai mic de 3% au pierdut teren n anul de recesiune 2009 din cauza ca au ngheat sau au frnat foarte puternic creditarea ca urmare a diminurii finanrilor de la bncile-mama. n anul 2010, activele totale ale sistemului bancar din Romnia au crescut cu doar 3,5 %, acesta fiind cel mai redus nivel din ultimii zece ani. Activele BRD au sczut cu 13,8 %, pn la nivelul de 47,5 miliarde de lei.17 De asemenea, putem remarca faptul c BCR, banca controlat de grupul austriac ERSTE, ocup n continuare locul 1 n clansament. Se observ c ultima banc prezent n clansamentul de mai sus , CEC BANK (Banc deinut de statul romn), a nregistrat un adevrat boom n ceea ce privete cota de pia privind activele deinute de bncile din Romnia, i anume de la 4.3% a ajuns la o cot ce reprezint 6.3%, avnd cea mai mare cretere din top cu 2 %. Cu privire la evoluia unor indicatori la nivel de banc central se impune realizarea unui tabel ce va cuprinde detalierea pe un numr de patru ani.

Tabel nr.1. - Evoluia principalilor indicatori la nivel central BRD-GSG Nr. Indicatori CRT. 1. Venit net bancar (Milioane RON) 2. Rezultatul brut din exploatare (Milioane RON) Nr. Indicatori CRT. 3. Active nete (Milioane RON) 4. Randamentul capitalurilor proprii (ROE)
17

2006 1.771 795,06

2007 2.361 1.215

2008 3.215 3.785

2009 3.579 1.452

2006 2.311 0,34

2007 3.079 0,43

2008 4.267 0,49

2009 4.944 0,27

http://www.ziare.com/bani/banci/bcr-prima-banca-din-romania-dupa-active-1076010 Data accesri : 10.04.2011

37

5. 6.

Profit net (Milioane RON) Rezultat net/aciune

701 1,006

1.022 1,46

1.573 2,25

1.146 1,64

Sursa: Raport Anual 2009 BRD-GSG, disponibil on-line la http://www.brd.ro/banca/actionari-siinvestitori/publicatii/rapoarte-anuale/

n ceea ce privete datele din tabelul de mai sus obervm c majoritatea indicatorilor prezint o traiectorie ascendent pn n anul 2008, iar ncepnd cu anul 2009 acestea nregistreaz o uoar scdere ce are la baz mai multe argumente precum : Politica bnci de reducere a cheltuielilor; Criza economic care afecteaz nivelul tuturor indicatorilor din tabel; Scderea profitului bancar prin creterea semnificativ a creditelor

neperformante reflectat direct n profitul net. n continuare am ales s reprezint ntr-un tabel o serie de informai cu privire la numarul de angajai din primele 3 bnci dupa cota de pia. Cu privire la aceste date se poate observa c BCR a avut numrul cel mai mare de angajai n anul 2009 fa de celelalte dou bnci din sistem care i-a redus personalul ncepnd cu anul 2009. Tabel nr.2. - Numrul de angajai din bncile BCR, BRD i Volsbank Banca BCR BRD Volsbank 2006 8.286 7.286 5.200 2007 9.520 8.534 6.010 2008 10.500 9.502 7.200 2009 11.250 9.150 6.200

Sursa: Rapoartele anuale ale bncilor din anul 2009

n legtur cu datele prezentate mai sus, voi reprezenta grafic evoluia numrului de angajai din cadrul bnci analizate-BRD. Graficul nr. 1 Numrul de angajai BRD-GSG n perioada 2006-2009

38

Sursa: Raport Anual 2009 BRD-GSG, disponibil on-line la http://www.brd.ro/banca/actionari-siinvestitori/publicatii/rapoarte-anuale/

Din graficul prezentat mai sus se observ c n perioada 2006 2008 numrul de angajai BRD a crescut considerabil, ajungnd la numrul maxim de 9 502 n anul 2008. ns n anul 2009, numrul persoanelor angajate de BRD s-a redus la 9 150, nregistrnd o scdere cu 3,7% comparativ cu anul anterior. Aceast diminuare poate fi pus pe seama politicii bncii de diminuare a cheltuielilor cu personalul, ca urmare a crizei financiare. De asemenea un alt motiv al diminuri personalului ncepnd cu anul 2009, poate fi explicat prin decizia luat de GSG, principalul acionar la BRD, de a supraveghea n amnunt activitatea bnci i reducerea pe ct posibilul a unor cheltuieli. Un alt motiv care duce la reducerea puternic a personalului la BRD este introducerea de noi sisteme de plat a facturilor prin robotul BRD, i plata facturilor direct din contul curent, dar i home banking-ul care ctig din ce n ce mai mult teren n Romnia datorit tarifelor sczute la persoanele fizice i juridice. n acest context dac banca nu va aciona pentru mrirea numrului de ageni bancare prezente n Romnia se va continua trendul descresctor al numrului de angajai BRD-GSG. Depozitele bancare din cadrul BRD

39

Analiza evoluiei depozitelor bancare, dar i a creditelor bancare o voi structura n cadrul acestui tabel, pornind de la anul 2005 i pn n anul 2009, conform cu ultimele date publicate pe site-ul BRD-GSG. . Tabel nr. 3 Evoluia depozitelor atrase i creditelor acordate pe o perioad de 5 ani (Milioane RON) 2005 Depozite Credite 14.681 10.464 2006 24.590 18.715 2007 27.011 24.905 2008 28.552 34.260 2009 29.249 34.865

Sursa: Raport Anual 2009 BRD-GSG, disponibil on-line la http://www.brd.ro/banca/actionari-siinvestitori/publicatii/rapoarte-anuale/

Din tabelul de mai sus se poate constata faptul c evoluia depozitelor dar i a creditelor prezint un trend ascendent pe parcursul a celor 5 ani analizai . De asemenea, mrimea creditelor este mai redus dect ceea a depozitelor atrase n anul 2005, iar ncepnd cu anul 2008, valoarea creditelor depete pe cea a depozitelor. Aceast evoluie spectaculoas a creditelor acordate peste nivelul depozitelor atrase se menine i n anul 2009, cnd creditele ating valoarea maxim de 34.865 Milioane RON. n acest context, se constat faptul c populaia a preferat s economiseasc mai puin i s contracteze credite de la banc ntr-un volum mai mare, datorit problemelor financiare. Un alt aspect semnalat n datele prezentate, este accela c mrimea depozitelor din anul 2005 a nregistrat n anul 2009, o dublare, i anume de la 14.681 Milioane RON a ajuns la valoarea de 29.249. n ceea ce privete mrimea creditelor, se constat c n anul 2005, acestea indicau 10.464 Milioane RON, iar n anul 2009, volumul acestora s-a triplat ajungnd la valoarea de 34.865 Milioane RON, reprezentnd o cretere semnificativ datorat cererii populaiei pentru diversele credite oferite de ctre BRD-GSG. Graficul nr. 2 Depozitele clienilor BRD-GSG (Milioane RON)

40

Sursa: Raport Anual 2009 BRD-GSG, disponibil on-line la http://www.brd.ro/banca/actionari-siinvestitori/publicatii/rapoarte-anuale/

Din graficul anterior se poate observa o continu ascensiune a depozitelor bancare din cadrul BRD din anul 2005 pn n 2009. n anii 2006, respectiv 2007, gradul de cretere a numrului depozitelor constituite de clienii bncii a cunoscut un adevrat boom. Acest fapt poate fi pus pe baza politicii de expansiune permanent a activitii bncii, precum i pe situaia economic favorabil a economiei romneti n perioada respectiv. Cu toate c acest trend ascendent al depozitelor bancare se menine i n urmtorii ani, respectiv 2008 i 2009, gradul de cretere a acestora cunoate o diminuare de la 6% n 2008 la valoarea de 2% n 2009. Aceast scdere a gradului de cretere a numrului depozitelor bancare constituite la BRD, poate fi pus sub semnul crizei financiare, care nu a acolit economia Romniei, determinnd o scdere a veniturilor populaiei, i n final a puterii acestora de a realiza economii.

Graficul nr. 3 Structura angajamentelor fa de BRD

41

Sursa: Raport anual BRD pe 2009 disponibil la adresa http://www.brd.ro/banca/actionari-siinvestitori/publicatii/rapoarte-anuale/

n anul 2009 valoarea angajamentelor la nivel de banc a fost de 44 miliarde RON, mprit pe segmente de pia, conform cu graficul prezentat anterior. Se poate observa c cea mai mare pondere o dein angajamentele persoanelor fizice (40%), urmat de cea a ntreprinderilor mari (27%). De asemenea ntreprinderile medii dein o valoare apropiat de 22%, cea mai mic valoarea fiind nregistrat de ntreprinderile mici, care dein un nivel al angajamentelor de doar 11%.

Creditele bancare din cadrul BRD Dup cum am precizat i anterior n cadrul tabelului nr.3, evoluia creditelor acordate de BRD prezint un trend cresctor i graficul corespunztor este prezentat mai jos.

Graficul nr. 4 Creditele acordate clienilor BRD-GSG (Milioane RON)

42

Sursa: Raport anual BRD pe 2009 disponibil la adresa http://www.brd.ro/banca/actionari-siinvestitori/publicatii/rapoarte-anuale/

Din graficul nr. 4 se observ o continu cretere a valorii creditelor acordate de BRD clienilor si. Ceea ce se evideniaz este creterea ridicat nregistrat ntre anii 2005 2008, cnd valoarea creditelor acordate a crescut cu peste 22,7%, adic mai mult dect o dublare a acestora. Acest fapt se poate explica de politica flexibil dus de banc ca urmare a cadrului legislativ valabil n perioada respectiv, cnd ca urmare a creterii continu a economiei romneti, Banca Naional a Romniei a permis un acces facil persoanelor fizice, ct i juridice la fonduri financiare prin intermediul procesului de creditare. ns, o dat cu nrutirea situaiei economice i financiare a Romniei, ca urmare a efectelor crizei financiare globale, BNR a impus condiii mai drastice de acordare a creditelor ceea ce a determinat o diminuare accentuat a persoanelor care pot accesa creditele bancare. Acest lucru a fost amplificat, totodat, i de scderea veniturilor populaiei, ceea ce a determinat o cretere de doar 2 % a nivelului creditelor acordate de ctre banc n anul 2009, mult mai mic dect valoarea nregistrat n anul anterior de 27%. Programul guvernamental de stimulare a pieei imobiliare a reprezentat pentru BRD ocazia de lansa un credit dedicat programului Prima Cas. BRD a acordat primul credit n cadrul acestui program guvernamental. La sfritul anului 2009, banca deinea o 43

cot de pia de 30% i un sold al creditelor care depea 100 de milioane de euro, situndu-se pe primul loc n topul bncilor nscrise n programul Prima Cas. Acest trend ascendent nregistrat de BRD la nivelul volumului depozitelor constituite, precum i cel al creditelor acordate se datoreaz att politicii bncii de extindere a activitii sale, precum i a unor oportuniti aprute pe pia. n tot acest interval de timp, banca a continuat s extind reeaua de uniti bancare disponibil, n toat ara, reuind astfel s atrag un numr ridicat de clieni de retail i corporate. Perioada 2005 2009 a fost marcat de introducerea unor concepte noi i inovatoare pe piaa romneasc (BRD Expres, BRD 24H, BRD Blity, BRD Caffe), determinnd ca anul 2009 s fie nceputul unei perioade de optimizare a activitilor realizate de banc. Graficul nr. 5 Sold credite de consum BRD Finance

Sursa: Raport anual BRD pe 2009 disponibil la adresa http://www.brd.ro/banca/actionari-siinvestitori/publicatii/rapoarte-anuale/

BRD Finance, un serviciu specializat destinat finanrii persoanelor fizice,este prezent pe piaa romneasc nc din 2004,i a devenit rapid lider pe piaa creditelor de consum acordate n magazine. Dup o perioad n care a nregistrat doar niveluri

44

crescnde a rezultatelor, anul 2009 a reprezentat primul an n care s-a obinut valori inferioare anilor precedeni. Volumul operaiunilor de factoring a nregistrat o scdere cu 29% comparativ cu anul 2008, fiind influenat n mod direct de reducerea semnificativ a vnzrilor agenilor economici. Banca a pus n continuare la dispoziia clienilor si ntreaga gam de produse de factoring: intren i internaional, n varianta cu i fr regres. Operaiunile cele mai solicitate i accesate de ctre clieni au fost cele de factoring fr regres, demonstrnd preocuparea agenilor economici pentru acoperirea riscului de neplat a debitorilor. Banca s-a preocupat n permanen de mbuntirea serviciilor de factoring i a reuit i n anul 2009 s se menin n ierarhia mondial a celor mai buni factori de import i de export din Factors Chain International. Graficul nr. 6 Structura serviciilor de factoring

Sursa: Raport anual BRD pe 2009 disponibil la adresa http://www.brd.ro/banca/actionari-siinvestitori/publicatii/rapoarte-anuale/

Cap. 4 Concluzii i propuneri

45

n cadrul acestui capitol, voi exprima concluziile i propunerile, referitoare la lucrarea de diploma. Potrivit cu aezarea informaiilor n aceast tem pot afirma c organizarea i activitatea bancar se desfoar sub un ansamblu riguros de legii bancare. n ceea ce privete cota de pia dup activele deinute, se observ din Figura nr.2, c BRD are un trend descendent, i este prezent pe locul 2 cu un procent de 14.1% n anul 2009, fa de anul 2008 cnd nregistra un procent de 15.6%. Cu ajutorul tabelului nr. 1 din proiect ce privete evoluia principalilor indicatori la nivel central, se remarc faptul c evoluia venitului net bancar nregistreaz o valoare de 3.579 n anul 2009 (valoarea cea mai mare din toi anii prezentai). Rezultatul brut din exploatare prezint o scdere major i anume de la valoarea de 3.785 Milioane RON n anul 2008, ajunge la doar 1.452 Milioane RON. Un alt indicator i anume activele nete are un trend cresctor pe parcursul celor 5 ani analizai. Aadar, n urma prezentri acestor indicatori, se constat o ascensiune permanent a acestora. Tabelul nr. 2 din proiect legat de prezentarea numrului de angajai BRD i a altor dou bnci din sistem, cunoate o uoar scdere 18 n anul 2009, (i anume de la 9.502 n anul 2008, la 9.150 n 2009) datorit politicii bncii de reducere a cheltuielilor cu personalul. Depozitele atrase i creditele acordate de BRD (analizate n cadrul tabelului nr.3 i a graficelor corespunztoare) au cunoscut un trend cresctor datorit: Politicii de expansiune permanent a activitii bncii; Dobnzilor atractive oferite de banc i unele comisioane reduse precum comision analiz credit, comision retragere numerar, comision de rambursare anticipat, etc.; Oferirea de consultan gratuit n afaceri pentru societile comerciale n vederea acordri de credite menite sa sprijine firmele ce se afl n dificultate; Situaiei economice favorabile din perioada anterioar crizei economice.

18

n ceea ce privete BRD.

46

De asemenea banca analizat BRD- Groupe Societe Generale, ncearc n aceast perioad s gseasc soluii pentru a atrage un numr ct mai mare de clienii inclusiv de la alte bnci concurente. Potrivit cu aceast afirmaie depozitele i creditele de la BRD, ar urma s nregistreze o cretere n urmtori ani datorit creditelor de refinanare propuse i a depozitelor cu dobnd atractiv. Se observ c n ultimul timp majoritatea bncilor ncep s alinieze puin cte puin, dobnzile la credite cu cele din alte ri din Uniunea European, reuind astfel s atrag un numr ct mai mare din populaia Romniei. n opinia mea, BRD trebuie s continue aceast strategie de refinanare a creditelor pentru a nregistra o continu evoluie ascedent, n ciuda faptului ca n anii 2009-2010, banca a nregistrat un trend descendent n cadrul multor indicatori de profitabilitate.

47

Bibliografie selectiv
Surse crii : 1. Bosno, Cezar; Dardac, Nicolae,Produse, costuri i performane bancare, Ed. Economic, Bucureti, 2000; 2. Cpraru Bogdan,; Activitatea bancar, Sisteme, operaiuni i practici; Editura C.H.Beck; Bucureti, 2010; 3. Cetin, Iuliana; Odobescu, Emanuel, Economic, Bucureti, 2007; 4. Cocri Vasile; Chirlean Dan; Economie bancar; Repere teoretice i studiu monografic; Editia a III a, Revizuit i adaugit; Editura Universitii Alexandru Ioan Cuza Iai, 2009; 5. Cocri, Vasile; Chirlean, Dan, Management bancar & analiza de risc in activitatea de creditare, Ediia a II.-a , Ed. Universitii Alexandru Ioan Cuza , Iai, 2009; 6. Dedu,V., Management Bancar, Ed. Sildan, Bucureti, 1996; 7. Hete-Gavra, Iosif, Organizarea i operaiunile bncilor, Editura Orizonturi Universitare, Timioara, 2003; 8. Manolescu Gh., Diaconescu Srbea A., Management bancar, Ed. Fundaiei ROMNIA DE MINE, Bucureti, 2001; 9. Spulbr, Cristi, Management bancar ,ediia a doua ,Ed. Sitech, Craiova, 2008. 10. Turliuc Vasile,; Cocri Vasile,; Stoica Ovidiu; Roman Angela,; Dornescu Valeriu; Chirlesan Dan, Moned i credit , Ediia a IV-a ,Revizuit i adaugit, Editura Universitii Alexandru Ioan Cuza Iai, 2010; Strategii de marketing bancar, Ed.

Surse legii : 1. Legea nr. 101/1998, privind Statutul B.N.R; 2. Legea bancar nr.58/1998;

48

3. Legea privind procedura falimentului bncilor nr. 83/1998; 4. Legea nr. 31/1990, republicat, privind societile comerciale. Surse web : 1. anuale/ 2. 3. Alte surse : 1. Raport anual al BRD pe anul 2009 www.bcr.ro http://www.zf.ro/ http://www.brd.ro/banca/actionari-si-investitori/publicatii/rapoarte-

49