Sunteți pe pagina 1din 41

CAPITOLUL.1.DESCRIEREA OBIECTULUI I PROCESULUI EVALURII;DESCRIEREA AFACERII-INDICATORI DE ACTIVITATE 1.1.

Descrierea obiectului i procesului evalurii

MEMORIUL DE INTENIE AL EVALUATORULUI Ctre: n atenia administratorului Conform solicitarii dumneavoastr am efectuat evaluarea patrimoniului la data de 31.12.2011, n scopul estimrii valorii de pia. A fost supus evalurii integral patrimoniul S.C. ANTIBIOTICE IAI S.R.L. Prezenta lucrare se adreseaza S.C. ANTIBIOTICE IAI S.R.L n calitate de client i destinatar. Raportul de evaluare va fi utilizat pentru estimarea valorii de pia pentru garantarea unui credit bancar. innd cont de scopul evalurii, s-au urmrit recomandrile standardului internaional de aplicaie n evaluare IVSI Valoarea de pia ca baz de evaluare. La baza efecturii evalurii au stat informaiile privind nivelul preurilor corespunztoare lunii decembrie 2011.Data la care se consider valabile ipotezele luate n considerare i valorile estimate de ctre evaluator (data evalurii) este de 31.12.2011. Data raportului este de 31.05.2012. Evaluatorul nu ii asum nicio responsabilitate, n nicio circumstan, pentru eventualele informaii eronate,false sau incomplete puse la dispoziie de ctre proprietar.

Raportul a fost structurat dup cum urmeaz: Cap.I.Descrierea obiectului i procesului evalurii ; descrierea afacerii indicatori de

activitate; Cap.II. Diagnosticul juridic; Cap.III. Diagnosticul mediului de afaceri; Cap.IV. Diagnosticul managerial, de organizare, resurse umane i materiale (resurse interne ); Cap.V.Diagnosticul comercial; Cap.VI. Diagnosticul financiar; Cap.VII.Metode de evaluare a ntreprinderii; Concluzii; Raportul de evaluare care urmeaz , prezint baza pe care s-a stabilit opinia evaluatorului. Raportul a fost pregtit n conformitate cu legislaia n vigoare. Valorile estimate pentru fiecare poziie au fost stabilite pe baza standartelor i metodelor de lucru recomandate de ctre ANEVAR(Asociaia Naional a Evaluatorilor din Romnia), pe baza Standardelor Internaionale de Evaluare, care sunt n corela ie cu Standardele Internaionale de Contabilitate. Considerente privind valorile estimate sunt: Ficare valoare a fost exprimat innd seama exclusiv de ipotezele, condiiile limitative i aprecierile exprimate n prezentul raport; n estimarea valorilor s-a inut cont de principiul prudenei; Valoarea nu ine seama de responsabilitile de mediu i de costurile implicate de conformarea la cerinele legale; Valoarea este o predicaie ; Valoarea este subiectiv; Evaluarea este o opinie asupra unei valori; Valorile nu conin TVA; Cusul de schimb leu/euro considerat este 4,4610 la data de 8.06.2012. Cu respect, Ec. BV

Expert Evaluator Certificare:

Prin prezenta lucrare,n limita cunotinelor i informaiilor deinute ,certificam c afirmaiile prezentate i susinute n acest raport sunt adevrate i corecte. De asemena ; certificm c analizele, opiniile i concluziile prezentate sunt limitate numai la ipotezele considerate i condiiile limitative specifice i sunt analizate , opiniile i concluziile noastre personale, fiind neprtinitoare din punct de vedere profesional. De asemena certificm c nu avem nici un interes prezent sau de perspectiv n societatea care face obiectul raport de evaluare. Suma ce ne revine drept plat pentru realizarea prezentului raport nu are nici o legtur cu declararea n raport a unei valori (din evaluare ) sau interval de valori care s favorizeze clientul i nu este influenat de apariia unui eveniment ulterior. Analizele ,opiniile i concluziile exprimate au fost realizate n conformitate cu cerin ele din standardele,recomandrile i metodologia de lucru recomandate de ctre ANEVAR. Evaluatorul a respectat codul deontologic al ANEVAR. Activele supuse evalurii au fost inspectate personal de ctre evaluator n prezen a reprezentailor proprietarilor. n elaborarea prezentului raport nu s-a primit asisten semnificativ din partea nici unei persoane n afara evaluatorului care semneaz jos. Prezentul raport se supune normelor ANEVAR i poate fi expertizat (la cerere) i verificat ,n conformitate cu Standardele de verificare ANEVAR. La data evalurii acestui raport , evaluatorul care se semneaz mai jos este membru ANEVAR, a ndeplinit cerinele programului de pregtire profesional continu al ANEVAR i are competena necesar ntocmirii acestui raport. Ec. BV Expert Evaluator 1.Identificarea clientului i destinatarului Datele de referin ale societii comerciale sunt

S.C. Antibiotice S.A. Iai Forma Juridic Adresa sediului Reprezentani legali Telefon/fax Numr de nregistrare la Oficiul Registrului Comerului Atribut fiscal Capital social subscris i vrsat Activitate preponderent Cod clasa CAENSocietate pe aciuni Iai, Strada Valea Lupului nr. 1 Dr. general,Ioan Nani 0232/209000; 0232/209633 J22/285/1991

RO 47.765.668 Fabricarea produselor farmaceutice de baz 2110

2. Acionariatul S.C. Antibiotice S.A. Iai este constituit sub forma societii pe aciuni, capitalul este format din aciuni, aportul asociailor prezentndu-se astfel: acionarul majoritar, Ministerul Sntii, deine un proecnt de 53%, S.I.F. OLTENIA 10 %, iar diferena de 37% este deinut de ali acionari.

3. Obiectul, scopul i utilizarea evalurii Obiectul evalurii l constituie S.C. Antibiotice S.A. Iai. Scopul evalurii este estimarea valorii de pia a S.C. Antibiotice S.A. Iai aa cum este definit n standardele ANEVAR ( Asociaia Naional a Evaluatorilor din Romnia), n vederea garantrii unui credit bancar de ctre proprietar. Avnd n vedere statutul ANEVAR i Codul deontologic al profesiunii de

evaluator, evaluatorul nu-i asum rspunderea dect fa de client i destinatarul lucrrii.

4. Instruciunile evalurii Un raport de evaluare se adreseaz S.C. Antibiotice S.A. Iai n calitate de client ct i n calitate de destinatar.

5. Baza de evaluare.Tipul valorii estimate Evaluarea executat conform unui raport reprezint o estimare a valorii de pia a S.C. Antibiotice S.A. . Conform Standardelor Internaionale de evaluare (Ediia a VIII.-a 2007)cprin valoare de pia se nelege: suma estimat pentru care o proprietate ar putea fi schimbat, la data evalurii, ntre un vnztor hotrt i un cumprtor decis, ntr-o tranzacie cu pre determinat obiectiv, dup o activitate de marketing adecvat, n care fiecare parte a acionat n cunotin de cauz, prudent i fr constrngeri.

6.Termeni de definire Terenuri i mijloace fixe... definiia IAS 16, sunt imobilizri corporale: deinute de ntreprindere pentru a fi utilizate n producia de bunuri sau n prestarea de servicii, pentru a fi nchiriate terilor, sau pentru a fi folosite n scopuri administrative; este posibil a fi utilizate pe parcursul mai multor perioade.

Amortizarea...definiia IAS 16, este alocarea sistematic a valorii amortizabile a unui activ pe toat durata de via util; Valoarea amotizabil... definiia IAS 16, este costul activului sau o alt valoare substituit costului n situaiile financiare, din care s-a sczut valoarea rezidual; Durata de via util... IAS 16, reprezint: Perioada pe parcursul creia se estimeaz c ntreprinderea va utiliza

activul supus amortizrii; sau Numrul unitilor produse sau a unitilor similare ce se estimeaz c vor fi obinute de ntreprindere prin folosirea activului respectiv

Costul...definiia IAS 16, reprezint suma pltit n numerar sau echivalente de numerar, ori valoarea just a unor contraprestaii efectuate pentru achiziionarea unui activ, la data achiziiei sau construciei acesteia; Valoarea rezidual... definiia IAS 16, reprezint valoarea net pe care ntreprinderea estimeaz c o va obine pentru un activ la sfritul duratei de via util acestuia, dup deducerea prealabil a costurilor de cesiune previzionate; Valorea just...definiia IAS 16, reprezint suma pentru care un activ ar putea fi schimbat de bunvoie ntre dou pri aflate n cunotin de cauz, n cadrul unei tranzacii cu preul determinat obiectiv; Valoarea contabil...definiia IAS 16, este valoarea la care in activ este recunoscut n bilan dup scderea amortizrii cumulate pn la acea dat, precum i a pierderilor cumulate din depreciere; Valoarea de pia... definiia IVS 1, este suma estimat pentru care o proprietate ar putea fi schimbat, la data evalurii, ntre un vnztor hotrt i un cumprtor decis, ntr-o tranzacie echilibrat, dup un marketing adecvat, n care fiecare parte a acionat n cunotin de cauz, prudent i fr constrngere; Valoarea de utilizare... definiia IVS 2, este valoarea pe care o anumit proprietate imobiliar, o are pentru o anumit utilizare, respectiv contribuie la valoarea ntreprinderii din care face parte, fr a avea n vedere cea mai bun utilizare sau suma ce ar putea fi obinut prin vnzare. Valoarea de utilizare este valoarea unei anumite imobilizri, pentru o anumit utilizare, de ctre un anumit utilizator, n scopul fuziunii, prelurii, emisiunii de valori mobiliare, i deci nu este o valoare de pia; Terenuri i mijloace fixe...definiia IAS 16, sunt recunsocute ca activ atunci cnd: Este posibil generarea de ctre ntreprindere de beneficii economice viitoare aferente activului; i Costul activului poate fi evaluat n mod credibil;

Componentele costului unui element al terenurilor i mijloacelor fixe definiia IAS 16, este format din preul de cumprare, taxe vamale, taxe nerecuperabile, precum i toate celelalte direct legate de PIF a activului; toate reducerile comerciale sunt sczute pentru calculul preului de cumprare Costuri direct atribuibile: Costul de amenajare al amplasamentului; Costuri iniiale de livrare i manipulare, costuir de montaj; Onorariile arhitecilor i inginerilor; Costuri estimate pentru demontarea i mutarea activului, respectiv costurile de restaurare a amplasamentului, n msura n care costul este recunoscut ca un provizion pe baza IAS 37, Provizioane i datorii contingente. 7. Data estimrii raportului Data evalurii, a inspeciei i a raportului Data evalurii: Data inspeciei: Data ntocmirii raportului de evaluare:

8.Moneda raportului Moneda raportului: Lei Curs de referin BNR la data evalurii:

9. Inspecia proprietii Proceduri majore de identificare i inventarierea bunurilor mobile: Macroidentificarea Microidentificarea

Macroidentificarea are la baz procesul operaional prin componentelor ce contribuie la capacitatea proiectat a ntreprinderii.

evidenierea

Microidentificarea este procesul de evideniere a caracteristicilor individuale ale bunurilor. Se va evidenia pentru fiecare dintre aceste bunuri marca, modelul, seria, capacitatea i dimensiunile fizice. 10. Sursele de informaii utilizate Pentru realizarea lucrrii au fost consultate o serie de documente, dintre care:

Actele constitutive al S.C. Antibiotice S.A. Certificatul constatator ORC Situaiile financiare: Bilanul contabil la data de 31.12.2010, 31.12.20011, 31.12.2012 raportul de gestiune al administratorului societii i raportul de certificare al bilanului contabil; Contul de profit i pierdere al societii la data de 31.12.2010, 31.12.2011, 31.12.2012 Note explicative ntocmite de administraia societii;

Raportri contabile la data de 31.12.2010, 31.12.2011, 31.12.2012 Lista de inventariere a mijloacelor fixe Documentaia privind stabilirea i evaluarea terenurilor aparinnd S.C. Antibiotice. S.A. Extrase CF; La baza elaborrii prezentului Raport au stat datele i informaiile furnizate de:

Informaii financiare furnizate de ctre entitatea economic; Alte informaii necesare existente n bibliografia de specialitate; Standardele Internaionale de Evaluare (IVS); Baza de date a evaluatorului.

11. Observaii S-a considerat c toate informaiile obinute sunt corecte i complete; Toate valorile numerice exprimate n acest raport au fost calculate fr TVA; Nu s-au fcut investigaiile asupra prezenei sau absenei substanelor nocive prezente sau emanate n funcionarea utilajelor; Evaluarea a fost realizat considernd c nu exist pierderi de valoare eventual, din cauza existenei acestor deficiene.

12. Clauza de nepublicare Raportul de evaluare sau orice alt referire la acesta nu poate fi publicat, nici inclus ntr-un document destinat publicitii fr acordul scris al evaluatorului cu specificitatea formei i contextul n care urmeaz s apar.

13. Ipoteze i condiii limitative Principalele ipoteze i limite de care s-a inut seama n elaborarea prezentului raport de evaluare sunt urmtoarele: Ipoteze La baza evalurii au stat listele de inventariere a patrimoniului puse la dispoziie de client; Aspectele juridice se bazeaz exclusiv pe informaiile i documentele furnizate de S.C. Antibiotice S.A. i au fost prezentate fr a se ntreprinde verificri sau investigaii; Se presupune c nu exist condiii ascunse ale construciilor, solului sau structuri care s influeneze valoarea patrimoniului. Evaluatorul nu-i asum nici o responsabilitate pentru asemenea condiii sau pentru obinerea studiilor necesare pentru ale descoperi;

Situaia actual a patrimoniului a stat la baza selectrii metodelor de evaluare utilizate i a modalitilor de aplicare ale acestora, pentru c valorile rezultate s conduc la estimarea cea mai probabil a valorii acestuia n condiiile tipului valorii selectate; Evaluatorul se consider degrevat de rspunderea existenei unor vicii ascunse privind obiectul evalurii, factorii de mediu care ar putea influena n vreun sens valoarea patrimoniului societii n cauz, fapt pentru care evaluatorul nu poate da nici o garanie referitoare la starea tehnic sau economic a acestora, ulterioar evalurii; Valoarea estimat este valabil la data evalurii. ntruct piaa, condiiile de pia se pot schimba, valoarea estimat poate fi incorect sau necorespunztoare la un moment dat; Evaluatorul consider c presupunerile efectuate la aplicarea metodelor de evaluare au fost rezonabile n lumina faptelor ce sunt disponibile la data evalurii; Evaluatorul a utilizat n estimarea valorii numai informaiile pe care le-a avut la dispoziie existnd posibilitatea existenei i a altor informaii de care evaluatorul nu avea cunotin.

Condiii limitative Intrarea n posesia unei copii a acestui raport nu implic dreptul de publicare a acestuia; Evaluatorul, prin natura muncii sale, nu este obligat s ofere n continuare consultan sau s depun mrturie n instan relativ la patrimoniul n chestiune, n afara cazului n care s-au ncheiat astfel de nelegeri n prealabil; Nici prezentul raport nici pri ale acestuia nu trebuie publicat sau mediatizate fr acordul prealabil al evaluatorului; Raportul de evaluare este valabil n condiiile economice, fiscale, juridice i politice de la data ntocmirii sale. Dac aceste condiii se vor modifica concluziile acestui raport i pot pierde valabilitatea.

1.2.Descrierea afacerii indicatorii de activitate Conform actului constitutiv, Antibiotice Iai s-a nfiinat n 1955, fiind primul productor de penicilina din Sud-Estul Europei, sub numele de Fabrica Chimic nr. 2 Iai. Ca urmare a dezvoltrilor i modernizrilor succesive, n anul 1968 Fabrica de Antibiotice Iai se transform, prin Ordinul Ministerului Industriei Chimice n ntreprinderea de Antibiotice Iai, denumire sub care unitatea i desfoar activitatea pn n anul 1990. Dup anul 1990 s-a nfiinat, conform Legii 15/1990 i a H.G.nr.1200/12.11.1990, S.C. Antibiotice S.A., prin preluarea ntregului patrimoniu al ntreprinderii de Antibiotice Iai. La nfiinarea societii comerciale, capitalul social era de 78.190 RON. Conform HG 500/1994 capitalul social al S.C. Antibiotice S.A. a fost majorat la 5.019.940 RON. La Oficiul Registrului Comerului, S.C. Antibiotice S.A. are nregistrat un capital social de 6.849.958 RON. Pn n anul 1990 societatea a produs substane active, acestea devenind o component de baz pentru o gam larg de medicamente fabricate att n Romnia, ct i n strinatate. Dup 1990, activitatea companiei este reorientat spre producia de medicamente. ncepnd cu anul 1997, societatea este listat la Bursa de Valori Bucuresti. Noua identitate de brand corporatist este lansat de companie n anul 2006, scopul acesteia fiind de a reflecta transformrile produse la nivel organizaional. Acionarul majoritar al companiei este Ministrul Sntii care deine un procent de 53% din totalul aciunilor.

Structura acionarilor Antibiotice Iai la 05.03.2013 Ministerul Sntii S.I.F. OLTENIA Ali acionari TOTAL 53,0173% 10,1457% 36,8370% 100,000%

Antibiotice are un portofoliu de produse cuprins din: 1. Medicamente pentru uz uman : portofoliul de produse al companiei cuprinde peste 150 de medicamente pentru uz uman din 11 clase terapeutice. Cele mai importante sunt : ampicilina, amoxicilina, oxacilina, cefort, ceftamil, cefaloxina, ceforan, eficef, norfloxacin, ofloxacin i eritromicina. 2. Medicamente pentru uz veterinar: Antibiotice deine n portofoliu 5 produse de uz veterinar. 3. Substane active. 4. Biofertilizatori. Antibiotice lanseaza periodic noi produse pe piata, si ncearca sa le mbunatateasca pe cele existente. Antibiotice S.A. produce i comercializeaz o gam de 5 forme farmaceutice, obinute att prin capacitile proprii de fabricaie, ct i pe fluxuri ale companiilor partener: pulberi sterile injectabile; capsule; comprimate; produse topice (unguente, geluri, creme) supozitoare. Firma desfoar activiti de import-export, comercializeaz en-gros i en-detail produse proprii, produse alimentare, produse industriale etc. Sectorul de activitate n care S.C. Antibiotice S.A. i desfoar activitatea l

constuie Fabricarea produselor farmaceutice de baz (conform cod CAEN 2110).

Relaiile cu furnizorii: Pentru desfurarea normal a procesului de producie, societatea se aprovizioneaz cu materii prime i materiale din ar i din import. Materiile prime procurate din ar i care dein o pondere mare n normele de consum sunt asigurate de Compartimentul Aprovizionare i livrate de furnizori, cum ar fi: Nr. Crt. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8 9. 10. 11. Denumirea furnizorului S.C. Amilum S.A. Tg. Secuiesc TEHNICOTEX Bucureti S.C. Stirom S.A. Bucureti S.C. Polirom S.A. Iai S.C. Chimcomplex S.A. Borzeti S.C. UPSOM S.A. Ocna Mure ALPROM Slatina Progresul Ploieti S.C. Oltchim S.A. Rm. Vlcea VIROMET Victoria SOFERT Bacu Materia prim livrat Dextroz, amidons Pnz metalurgic Flacoane Pliante, etichete, banderole Leie, acid clorhidric, clorur de calciu Carbonat de calciu Folie de aluminiu Tuburi de aluminiu Leie, acid clorhidric, propilenglicol, ap oxigenat Metanol Acid sulfuric, amoniac

Relaiile cu clienii: Piaa intern Piaa intern este ntr-o continu schimbare, modificri importante intervenind periodic n sistemul de organizare a distribuiei, consumatorii finali rmnnd reeaua sanitar a Ministerului Sntii i Ministerul Agriculturii, aproximativ 10% din producia de antibiotice pretndu-se sistemului de comercializare cu amnuntul prin farmacii. Pe piaa intern, vnzrile de produse se fac direct prin distribuitorii autorizai pentru produse de uz uman i distribuitorii autorizai pentru produse de uz veterinar. n ceea ce privete distributia pe aceast pia, nceputul anului 2001 a fost marcat de desprinderea reelei proprii de distribuie i transformarea acesteia n firma de distribuie

Pharma Iai, care, mpreun cu alte depozite farmaceutice, comercializeaz n prezent ntreaga gam de medicamente produse de S.C. Antibiotice S.A. Iai. Piaa extern La export s-a reuit n ultimii ani s se livreze ntre 30 i 40 % din valoarea total a cifrei de afaceri, nerealizndu-se nc o conexiune direct ntre S.C. Antibiotice S.A. i pieele consumatoare de vracuri. Pe piaa extern, vnzrile de produse se fac prin: - intermediari: Romferchim S.A. Bucureti 40%; - cu contracte directe prin Compartimentul Import Export 60%. Principalii clieni ai firmei sunt : Osterman Internationale mbH, Helm AG, S&H International, Tocelo Chemicals, Voest Alpine, C&D Chemicals Ltd., Globe Specialities, Samung Corporation.

1.2.1.Indicatorii de activitate

Nivelul de performan este atins de ctre o entitate competitiv, caracterizat prin eficien i capacitate de a satisfice ateptrile partenerilor de afaceri. Aprecierea performanelor financiare ale unei entiti economice se realizeaz pe baza informaiilor din situaiile financiare ntocmite de ctre entitetea economic conform legislaiei n vigoare. Astfel, pe baza informaiilor din situaiile financiare, sintetizate n tabelul de mai jos, vom prezenta graficul evoluiei principalilor indicatori compatibili:

Graficul nr.1 Evoluia CA, RE, RNE n perioada 2008-2011 -milioane lei-

Dup cum se observ din grafic, cifra de afaceri a companiei Antibiotice a avut un trend ascendent pe parcursul perioadei analizate, cele mai mari creteri rezultnd din vnzrile de pe piaa intern, n proporie de 80%. n intervalul de timp studiat, aceasta a nregistrat o cretere de 30%. Totodat rezultatul din exploatare i rezultatul net al exerciiului au crescut, obervndu-se c n perioada anilor 2008-2009 s-a resimit criza financiar avnd cele mai mici creteri. Graficul nr.2 Evoluia Activelor Totale, capitalurilor proprii si dat. totale n perioada 2008-2011 - milioane lei-

Activele totale au o evoluie pozitiv pe parcursul perioadei, cu o cretere de 22% la sfritul anului 2011 comparativ cu anul 2008. Capitalurile proprii au nregistrat o reducere de 2% n anul 2009 fa de anul 2008, iar n exerciiile financiare urmtoare au existat creteri ale acestora. n ceea ce privete evoluia datoriilor totale, acestea au nregistrat o cretere la sfritul anului 2009 de 1,3%, urmat de o scdere de 3%. Datorit activitii de dezvoltare a companiei prin achiziionarea de noi utilaje i nu numai, acestea au crescut cu 28% n anul 2011.

Graficul nr.3 Evoluia numrului de salariai n perioada 2008-2011 -persoane-

Dup cum se observ din graficul de mai sus, compania a avut o scdere de personal n anul 2009, fiind resimit criza financiar. n perioada urmtoare s-au

nregistrat mici fluctuaii ale numrului de salariai datorit urmririi unei perfec ionri continue a acestora.

Graficul nr.4 Evoluia productivitii muncii n perioada 2008-2011 Lei/persoane

Trendul ascendent al productivitii muncii pe parcursul perioadei, se datoreaz importanei acordate de ctre companie resurselor umane. Aceasta punnd accent pe perfecionarea i motivarea continu a personalului. Graficul nr.5 Evoluia preului mediu pe aciune n perioada 2008-2011 Dup cum se poate observa din graficul de mai sus preul mediu pe aciune a avut un trend ascendent. n anul 2010 acesta nregistreaz o scdere.

1.2.2.Oferta de produse Nr. Crt. 1. 2. 3. 4. Gama de produse Biosintez Producia realizat/an 2010 24.496 2011 31.855 967 67.244 57.604 2012 Rata profitului/an 2010 2011 2012 Cot de pia (%) 2010 10,91 0.09 26,94 21,82 2011 11,70 0,36 24,69 21,15 2012

Biofertilizatori 200 Produse parenterale Capsule 60.473 48.992

5. 6. 7.

Comprimate Unguente supozitoare TOTAL

31.714 35.736 22.875 224.48 6

49.449 40.245 25.001 272.37 0

14,13 15,92 10,19 100

18,16 14,78 9,18 100

Nr. Crt . 1. 2.

3. 4. 5. 6. 7.

Gama de produse pe clase terapeutice Antiinfecioase uz sistemic Sistem cardiovascular i antiagregante plachetare Tract digestiv Sistem nervos central Sitem musculoscheletic Preparate dermatologice Oncologie

Cifra de afaceri/an 2010 2011 2012

Rata profitului/an 2010 2011 2012

Cot de pia (%) 2010 2011 2012

130,7 14,4

140,7 16,0

156,0 18,5

60,2 6,63

58,28 6,62

58,88 6,95

22,9 12,1 13,4 22,1 1,5

25,0 15,0 14,8 24,0 5,9

26,5 16,6 15,9 24,1 8,3

10,54 5,57 6,17 10,18 0,70

10,36 6,21 6,13 9,94 2,44

9,96 6,24 5,97 9,06 3,12

Graficul nr.6 Evoluia cifrei de afaceri a companiei pe clase de produse n anii 2010-2012 La nivelul clasei terapeutice antiinfecioase, creterea cifrei de afaceri n perioada 2010-2012 va ajunge la aproximativ 19,5%, de la 130,5 milioane Lei (2010) la 156 milioane Lei (2012), att prin creterea cotei de pia de portofoliul existent de cefalosporine i peniciline, ct i prin aportul de produse noi - macrolide, carbapeneme i carbeniciline. Principalele direcii de aciune ale companiei Antibiotice pe segmentul medicaiei cardiovasculare i anteagregante plachetare sunt menite s cresc n 2012 fa de 2010 cu aprox. 28%, de la 14,4 milioane Lei (2010) la aprox.18,5 milioane lei (2012), att la

nivelul portofoliului existent, ct i a produselor noi (antiagregante plachetare, statine, sartani). O cretere similar va nregistra i medicaia sistemului nervos central, de la o valoare n 2010 de 12,1 milioane Lei la aproximativ 16,6 n 2012, sursa de cretere fiind medicamentele noi, cu prescripie medical (antidepresive, antipsihotice, antialzheimer sau tranchilizante). Portofoliul de medicamente oncologice va cunoate cel mai ridicat nivel de cretere n perioada 2010-2012, cu o rat de cretere de 77,7%, Antibiotice beneficiind n promovarea i valorificarea acestor medicamente de experiena nregistrat timp de aproape 10 ani pe Programul Naional de Combatere a Tuberculozei.

Plan de investiii Elemente bugetare 2012 2011 2010 Evaluare planificat Evaluare realizat 37.010 31.600 15.163 Modaliti de finanare - contractarea unui credit n sum de 6.500.000 euro aprobarea majorrii capitalului social prin emisunea de noi aciuni vnzarea participaiilor din alte societi

Credite n derulare Tip credit Facilitate de credit Facilitate de credit Facilitate de credit Banca finanatoare Total CITI Iai valoare 1.500.000 euro scaden 26.01.2012 31.05.2012 01.08.2012 reealonri -

Total Alpha Bank 9.800.000 euro Total RBS BANK Iai 11.000.000 euro

CAPITOLUL.2.DIAGNOSTICUL JURIDIC Forma juridic S.C. Antibiotice S.A. Iai este persoana juridic romn, avnd forma juridic de societate pe aciuni i i desfaoar activitatea n conformitate cu legile romne, statutul propriu i Regulamentul de Organizare i Funcionare al ntreprinderii. Dreptul de proprietate asupra terenurilor, asupra cldirilor Valoarea terenului, n suprafa total de 433.047,35 mp, pentru care societatea deine Certificat de atestare a dreptului de proprietate, este de 1.198.260 RON i este inclus n capitalul social. Terenul societii n suprafa de 424.407,77 mp, n conformitate cu Certificatul de Atestare a Dreptului de Proprietate asupra terenului, seria MO3 nr. 1557 emis la data de 16.01.1995 are valoarea contabil la sfr itul anului 2008 egal cu valoarea de intrare de la data de 01.01.2008. Societatea deine dreptul de proprietate asupra tuturor activelor imobilizate nregistrate n contabilitatea firmei. Antibiotice deine 7 autoutilitare dotate special pentru transportul de produse medicamentoase, cldirea spitalului, cldire pentru secia de produse parenterale, mobilier industrial, echipamente, aparatur de laborator. Asigurri: polie de asigurare ncheiate S.C. Antibiotice S.A. a ncheiat polie de asigurare pentru cldiri, mijloace de transport, utilaje i pentru salariai. Contracte de mprumut, credit; restane Pentru creditele angajate la bnci la 31.12.2010 n suma de 22.300.000 euro societatea a depus drept garanii cldiri, teren, mijloace fixe din patrimoniu n valoare de 13.691.560 euro. De asemenea, pentru creditele angajate, societatea a cedat unor bnci dreptul de

cren a unor contracte comerciale precum i constituirea unei garanii reale imobiliare asupra soldurilor debitoare ale conturilor n lei i n valut Investiii realizate n concordan cu obiectivele generale ale companiei, n anul 2010 s-au realizat o serie de investiii cu impact major asupra dezvoltrii companiei: s-a realizat modernizarea seciei comprimate n conformitate cu ultimele cerin e G.M.P., cu scopul de a reautoriza fluxul de fabricaie, condiie necesar continurii i dezvoltrii ulterioare a fabricaiei de comprimate; s-a construit cldirea viitoarei secii de produse parentale n scopul creterii cifrei de afaceri a companiei dar i n scopul diversificrii portofoliului de produse parentale; s-a achiziionat o serie de mijloace fixe independente reprezentnd utilaje, aparatura de laborator, tehnica de calcul. Program de investiii 2011-2013 (valori estimative mii lei fr TVA) 1. OBIECTIV achiziia de instalaii i echipamente pentru realizare de capacitate de divizare pulberi sterile nonpenicilinice, n flacoane Relocarea seciei de producie Unguente i Supozitoare Amenajarea unui flux pentru forme solide orale, comprimate, penicilinice Finalizarea depozitului de materii prime Retehnologizri i dotri secii de producie pentru confirmare la regulile de bun practic de fabricaie Investiii n tehnica de laborator pentru Cercetare i Direcia calitate Investiii pentru modernizarea produciei i distribuiei de utiliti n scopul reducerii consumurilor energetice Modernizarea parcului auto-transport marf Ecologizare platform Rambursri credit investiii angajat n 2011 2011 17.000 (7.500 neramb.) 2012 24.000 (10.500 neramb.) 4.210 4.210. 3.400 5.000 4.400 1.250 1.250 1.250 420 420 2013

2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.

8.420 6.300 4.210 1.250 840 420 840 5.050

11.

Investiii necesare consolidrii sisitemului de management integrat TOTAL

1.800 31.600 37.010 27.330

Informaii privind relaiile firmei cu alte uniti n care deine titluri de participare S.C. Pharma S.A. Iai unitate n care S.C. Antibiotice S.A. deine 30% din capitalul social reprezentnd 6.000 aciuni a 10 lei/aciune. Aciunile au fost achiziionate n 01.12.2000. n contabilitatea societii noastre valoare de nregistrare a aciunilor este valoarea istoric. S.C. Bursa Moldovei S.A. Iai, societate n care Antibiotice deine 0,006% din capitalul social al acesteia, cu o valoare contabil de 140 lei. Aciunile au fost achiziionate n anul 1998. Dreptul muncii Personalul angajat lucreaz n baza contractului individual de munc ncheiat n conformitate cu legislaia n vigoare. Salariile sunt achitate la termenele prevzute: zilele de 13 respectiv 28 ale lunii. Elemente de drept fiscal Situaiile financiar-contabile de la data de 31.12.2010, 31.12.2011 au fost ntocmite n conformitate cu Ordinul Ministrului Finanelor Publice Nr. 30055/2009, conform cu directivele europene i Legea contabilitii Nr.82/1991. Antibiotice i-a achitat datoriile fa de bugetul de stat i bugetul asigurrilor sociale. Litigii comerciale nregistrate; meniuni S.C. Antibiotice S.A. a vndut ctre S.C. MONTERO S.A. medicamente n valoare de 13.152.852 lei, din aceast valoare a rmas neachitat suma de 6.160.389,28 lei. La data de 13.04.2010 biroul juridic al societii a formulat i a depus la Tribunalul Bucureti cererea de nscriere a Antibiotice SA Iai n tabelul creditorilor Montero SA. n data de 08.03.2011 s-a depus planul de reorganizare al Montero SA, plan n care creditorii chirografari, aa cum este i Antibiotice SA nu recuperau nici o sum din debitele existente. O alt companie care a ntmpinat dificulti n ceea ce privete achitarea

datoriilor a fost Related International SRL, care la sfritul lunii august 2010 avea un sold neachitat ctre Antibiotice n valoare de 10.521.871 lei, aceast sum este nregistrat la ajustri pentru deprecierea creanelor nencasate la data de 31.12.2010. . Autorizaii de mediu

Activitatea SC ANTIBIOTICE SA Iai este reglementat din punct de vedere al proteciei mediului prin Autorizaia Integrat de Mediu nr. 1/10.01.2011, valabil pn la 10.01.2021, emis de ctre Agenia Regional de Protecia Mediului Bacu, precum i prin Autorizaia de Gospodrire a Apelor nr. 303/20 decembrie 2010, emis de Administraia Naional Apele Romne Administraia Bazinal de Ap Prut - Brlad. Deoarece activitatea societii intr sub incidena OUG nr. 152/2005, aprobat prin Legea nr. 84/2006, privind prevenirea i controlul integrat al polurii, Antibiotice Iai a beneficiat de perioada de tranziie pn la sfritul anului 2010, ca urmare a negocierilor pentru integrarea n UE, capitolul 22 Mediu, n condiiile ndeplinirii unui plan de aciuni pentru adoptarea celor mai bune tehnici disponibile n vederea reducerii emisiilor de solveni, pentru instalaia care intr sub incidena Directivei IPPC. Planul de aciuni a fost executat n conformitate cu termenele stabilite. Toate seciile de producie dein fluxuri tehnologice autorizate conform standardelor GMP, certificate ISO 9001, iar fluxul de fabricaie a Nistatinei, precum i fluxurile de fabricaie produse parenterale dein i avizul FDA (autoritate american regulatorie n domeniul medicamentului). n luna februarie 2010 au fost efectuate de ctre Lloyds Register Quality Assurance audituri de evaluare a conformitii Sistemului de management de mediu implementat cu cerinele ISO 14001:2004, precum i a Sistemului de Management al Sntii i Securitii Ocupaionale cu cerinele ISO 18001:2007. n urma auditurilor s-a concluzionat c Sistemele de Management al Mediului precum i cel al Sntii i Securitii Ocupaionale implementate, funcioneaz corespunztor i s-a recomandat recertificarea acestora.

CAPITOLUL.4.DIAGNOSTICUL MANAGERIAL, DE ORGANIZARE, RESURSE UMANE I MATERIALE (RESURSE INTERNE) 4.1.Diagnosticul managerial i al resurselor umane Diagnosticul potenialului uman comport dou dimensiuni importante de analiz : - dimensiunea calitativ; - dimensiunea cantitativ. Dimensiunea cantitativ se realizeaz prin intermediul unor indicatori de tip cantitativ privind asigurarea firmei cu personal salariat i contractant, iar dimensiunea calitativ msoar prin intermediul unor indicatori gradul de asigurare al activitii evaluate cu personal calificat. Pentru dimensiunea cantitativ se folosesc urmtorii indicatori: - numrul scriptic de salariai; - efectivul mediu prezent la lucru; - numrul mediu de salariai; - efectivul fiscal prezent la lucru; - numrul maxim de salariai. Indicatorii calitativi se refer la gradul de calificare al personalului angajat msurabil prin nivelul i durata studiilor. Indicatorii cantitativi Tabelul nr.1

Ani

2012

2011

2010

Ritmuri de cretere 2012/2011 2011/2010 -0,75

Numrul scriptic de salariai

1465

1439

1450

1,81

Tabelul nr.2 Ani 2012 2011 2010 Indici de cretere 2012/2011 Efectivul mediu prezent la lucru Tabelul nr.3 Ani Numrul mediu de salariai 2012 1465 2011 1450 2010 1441 Indici de cretere 2012/2011 1,81 2011/2010 1,00 1465 1450 1441 1,81 2011/2010 1,00

Tabelul nr.4 Ani Efectivul fiscal prezent la lucru 2012 2011 2010 Indici de cretere 2012/2011 2011/2010

Tabelul nr.5 Ani 2012 2011 2010 Indici de cretere 2012/2011 2011/2010

Numrul maxim de salariai

1465

1450

1441

1,81

1,00

Indicatorii calitativi Tabelul nr.6 Repartizarea personalului pe categorii de studii Categorii de studii Superioare Medii Total 2012 2011 520 911 1431 2010 500 950 1450 Indici de cretere 20012/2011 2011/2010 1,04 0,95 0,98

Graficul nr.6 Repartizarea personalului pe categorii de studii n perioada 2010-2012

n anul 2010 compania Antibiotice a atras n echipa sa un numr de 67 de persoane cu studii superioare, reprezentnd o cretere cu 1,6% a ponderii salariailor cu studii superioare la nivelul ntregii structuri de personal. Din totalul angaja ilor atra i, n cursul anului, 60% a fost repartizat n activitatea de marketing, promovare i vnzri. n anul 2011 datorit investiiilor realizate de companie n capitalul uman, respectiv n creterea performanelor i n motivarea acestora, ponderea salariailor cu pregtire profesional a crescut cu 1,8%.

Tabelul nr.7 Repartizarea personalului pe meserii/profesii n perioada 2010-2012

Ani Profesii Personal studii superioare: Medici, farmaciti Personal specializat Economiti Ingineri diverse specializri Biologi Specialiti I.T. Alte domenii de specialitate Personal studii medii: Operatori produse farmaceutice Operatori biosintez Laborani Personal mentenan echipamente i service Personal administrativ Personal servicii generale

2012

2011

2010

Indici de cretere 2012/2011 2011/2010 1,04 0,72 1,43 1,05 1,31 0,81 1,06 0,65 0,97 0,98 0,91 0,96 0,96 0,92 0,94

520 88 205 98 59 31 17 22 919 415 105 79 180 46 89

500 122 152 93 45 38 16 34 950 422 115 82 187 50 94

Dup cum se poate observa din tabelul de mai sus, personalul companiei cu studii medii este n scdere conform politicii adpoptate de Antibiotice, aceea de a pune mai mult pre pe pregtirea profesional a angajailor si. Tabelul nr.8 Repartizarea personalului pe sexe Sex Ani 2012 2011 744 695 1439 2010 738 712 1450 Indici de cretere 2012/2011 2011/2010 1,00 0,97 0,99

Feminin Masculin total

Din acest tabel remarcm faptul c firma Antibiotice are o structur relativ echilibrat de personal, din care 51% sunt femei i 49% sunt brbai. Tabelul nr. 8 Repartizarea personalului pe grupe de vrst Interval Ani 20-30 31-40 41-50 51-55 >55 Indici de cretere 2012/2011 2011/2010

2010 2011 2012 Total Coeficientul calificrii medii a personalului unde: ni- numrul de personal pe categorii de ncadrare; ki- categoria de ncadrare (pentru denumiri de categorii speciale se procedeaza la o codificare a acestora); 2012 2011 2010 Indici de cretere 2012/2011 2011/2010

Gradul de dificultate al sarcinilor de executat Gd= unde: hi- numrul de ore normate realizate pe categorii de ncadrare a personalului; ki- grupului de munc aferent orelor normate hi Interpretarea este urmatoarea: unde: Kc< 1- firma are deficit de forta de munca calificata in raport cu nivelul tehnic al lucrarilor; Kc=1- firma realizeaza un optim Kc> 1 firma are surplus de forta de munca calificata in raport cu nivelul tehnic al produselor realizate.

2012

2011

2010

Indici de cretere 2012/2011 2011/2010

Indicatori de dinamic a personalului Coeficientul intrrilor de personal Ci= 2012 2011 2010 Indici de cretere 2012/2011 2011/2010

0,06 2012

0,02

Coeficientul ieirilor de personal Ce= 2011 0,08 2010 0,02 Indici de cretere 2012/2011 2011/2010 4

Coeficientul micrii globale Cmg=Ci + Ce 2012 2011 0,14 2012 2010 0,04 Indici de cretere 2012/2011 2011/2010 3,5

Coeficientul fluctuaiei de personal Cfl.pers.= 2011 0,08 2010 0,02 Indici de cretere 2012/2011 2011/2010 4

2012

Coeficientul de stabilitate al personalului Cstb.= 1 Cfl.pers. 2011 0,92 2010 0,98 Indici de cretere 2012/2011 2011/2010 0,93

Echipa managerial a companiei Antibiotice Iai este format din urmtorii membrii: 1.Ec. Ioan Nani Director General Vicepresedinte al Consiliului de Administratie 2.Ing. Cornelia Moraru Director de specialitate Tehnic si Productie

3.Ec. Paula-Luminita Coman Director de specialitate Economic 4.Ing. Lavinia Dimitriu Director de specialitate Calitate 5.Ec. Vasile Chebac Director de specialitate Comercial si Logistica 6.Ing. Eugen-Florin Osadet Director de specialitate Inginerie si Investitii 7.Ec. Gica Rusu Director de specialitate Managementul Resurselor Umane 8.Ec. Ovidiu Bataga Director de specialitate Marketing si Vanzari Piata Interna 9.Dr. Mihaela Mosnegutu Director de specialitate Directia Medicala 10.Ec. Mihai Stoian Director de specialitate Dezvoltare Afaceri

Modaliti de recrutare a personalului Stabilirea numrului i structurii de personal necesar realizrii obiectivelor a fost realizat n colaborare cu managerii tuturor structurilor implicate. n acest sens activitatea de resurse umane a fost orientate spre completarea structurilor cu personalul necesar prin - redistribuirea din structurile cu excedent de personal ctre cele cu posture vacante, n funcie de posibilitatea de adaptare la cerinele specific acestora; - atragerea i anagajarea unui numr de 72 de personae cu studii superioare n urmtoarele domenii principale de activitate cum ar fi: medical i promovare, marketing, calitate, producie, dezvoltare farmaceutic, export.

FIA POSTULUI Nr. ................/........................

Denumirea instituiei:

Denumirea postului: ECONOMIST (244106) Compartimentul: FINANCIAR - CONTABILITATE Nivelul postului: EXECUIE Cerinele privind ocuparea postului:

Pregtirea de specialitate: STUDII SUPERIOARE Cunotine operare PC: WINDOWS, MS OFFICE, CIEL, INTERNET EXPLORER, OUTLOOK EXPRESS, alte programe informatice n funcie de reglementrile legale. Abiliti, caliti, aptitudini necesare: receptivitate, calm, seriozitate, corectitudine Atribuii: 1. Contabilizeaz i nregistreaz registrul de casa n lei i valut; 2. Contabilizeaz i nregistreaz deconturile; 3. ine evidena, ntocmete i introduce notele contabile pentru contul 471; 4. ine evidena, ntocmete i introduce notele contabile de amortizare; 5. ntocmete lista obiectelor de inventar n folosin, n conformitate cu nregistrrile contabile; 6. Contabilizeaz i nregistreaz facturile furnizorilor; 7. Verific i corecteaz jurnalul de cumprri ; 8. Verific i corecteaz jurnalul de vnzri; 9. ntocmete lunar decontul de TVA pe baza jurnalelor; 10. Verific schimbrile legislative care apar, cu ajutorul programelor de legislaie; 11. Efectueaz componente ale soldurilor conturilor i efectueaz reglri pe baza acestora; 12. Colaboreaz din punct de vedere informatic la ntocmirea situaiilor financiare semestriale i anuale; 13. ntocmete confirmrile de sold la nchiderea exerciiului, pentru clieni interni i externi; 14. Colaboreaz la inerea corect i la zi a evidenei financiare i contabile; 15. Duce la ndeplinire sarcinile stabilite pe cale ierarhic.

Relaii de serviciu: a) ierarhice: Este subordonat efului Serviciului Financiar Contabilitate i Directorului Economic b) de colaborare: -cu personalul din cadrul serviciului -cu personalul din cadrul departamentelor comerciale, administrativ, resurse umane Competena postului i limitele de aciune: a) Rspunde de realizarea calitativ i n termen a lucrrilor; b) Rspunde de respectarea legalitii; c) Rspunde de respectarea normelor legale privind secretul i confidenialitatea datelor i informaiilor; d) Rspunde de exactitatea datelor furnizate e) Responsabilitatea realizrii sarcinilor de serviciu este dat de atribuiile de serviciu cuprinse n fia postului.

DIRECTOR ,

EF SERVICIU ,

TITULAR POST, Primit un exemplar,

Data Fia postului 1.-POST: BIOLOG 2.- LABORATOR DE ANALIZE MEDICALE

3.-CERINE POST: studii; Facultatea de Biologie vechime; alte cerine specifice; 4.-RELAII: Ierarhice: - este subordonat; Medicului ef Laborator;

are n subordine; Personalul mediu i auxiliar cu care lucreaz; Funcionale: cu personalul medical i auxiliar sanitar din laborator i din spital. De colaborare: interne; cu personalul medico-sanitar din laboratoare, din celelalte secii ale spitalului i serviciile TESA. externe; 5.-ATRIBUII/RESPONSABILITI/COMPETENE controleaz i ndrum activitatea personalului din subordine; efectueaz analizele i determinrile stabilite de medicul ef de laborator, n funcie de necesitile curente ale compartimentului; ntocmete i semneaz buletinele analizelor lucrate; rspunde de concordana ser-bolnav-rezultat-nregistrare n condic; supravegheaz i ndrum activitatea de dezinfecie curent efectuat de ngrijitoare; urmrete perfecionarea profesional a personalului din subordine; rspunde de utilizarea n bune condiii a aparaturii din dotare; semnaleaz orice deficien observat, medicului ef de laborator; respect normele de protecia muncii conform legislaiei n vigoare; ndeplinete orice alte sarcini stabilite de medicul ef de laborator. respect Regulamentul Intern i Regulamentul de Organizare i Funcionare a spitalului, respectnd legislaia n vigoare.

MANAGER, DIRECTOR MEDICAL, DIRECTOR RESURSE

UMANE,

MEDIC LABORATOR, LUAT LA CUNOTIIN titular post Nr. crt. 1 Numele i prenumele Data

EF

Semnatur

Indicatori privind conflictualitatea n relaiile de munc: n perioada analizat , respectiv anii 2010- 2012 nu au fost semnalate conflicte n relaiile de munc, cum ar fi greve ale muncitorilor. Indicatori privind utilizarea timpului de lucru 1) Fond de tip calendaristic (an/zile) = Nr de zile din anul respectiv * Nr mediu scriptic de salariai An 2010 2011 2012 Fond de tipd calenaristic 257*1441=370.337 255*1450=369.750

2) Fond de timp maxim disponibil = Tc - (( D + S + SL )) *Ns An 2010 2011 2012 3 ) Fond de timp efectiv lucrat = Tmax ( Concedii legale * Ns) An Fond de timp efectiv lucrat Fond de timp maxim disponibil

2010 2011 2012

4 ) Fond te timp neutilizat = Timp neutilizat An 2010 2011 2012 Fond de timp neutilizat

5) Gradul de utilizare / neutilizare al fondului de timp maxim disponibil Nr.crt. 1. Indicator Gradul de utilizare al fondului de timp maxim disponibil Gradul de neutilizare al fondului de timp maxim disponibil: Gradul de neutilizare din motive justificate Gradul de neutilizare din motive nejustificate 2012 2011 2010

2.

Diagnosticul eficienei utilizrii resurselor umane. Modele factoriale de analiz

Eficiena utilizrii personalului angajat se apreciaz cu indicatorul de productivitate: W= -lei/sal-

2012

2011 194.378

2010 169.067

Indici de cretere 2012/2011 2011/2010 1,15

Model de analiz factorial Modelul care urmrete contribuia resurselor umane la realizare cifrei de afaceri W = * * = * * , unde: MF = valoarea mijloacelor fixe existente n companie MFa/Mf = ponderea mijloace fixe active n totalul mijloace fixe Contribuia resurselor tehnice la realizarea cifrei de afaceri Nr. Crt. 1. Cifra de afaceri CA lei 281.847.45 5 2. 3. 4. 5 Mijloce fixe Mijloace fixe active Randamentul mijloacelor fixe Gradul de valorificare pe pia a mijloacelor fixe active Ponderea mijloacelor fixe active n totalul mijlocelor fixe Numrul mediu MF MFa MF/Ns CA/MFa lei lei 174.158.50 9 41.932.333 120.109,31 6,72 243.626.062 155.711.402 40.407.875 108.057,88 6,03 Specificaie Formul U.M. 2012 Perioada analizat 2011 2010

6.

Mfa/MF

0,24

0,25

7.

Ns

pers

1450

1441

scriptic de salariai

Nr. crt 1 2 3 4

Specificaie

Simbol

UM

Perioada de analiz 2011-2012 2010-2011 25 300 - 12.249,87

Modificarea W Mijloace fixe active n total mijloace fixe Randamentul mijloacelor fixe Gradul de valorificare pe pia a mijloacelor fixe active Mfa/MF MF/Ns

Lei/sal

17.491,82 CA/MFa 19.948,11

Productivitatea muncii a crescut cu 13,90 % n 2011 fa de 2010, cretere influenat n mod semnificativ de creterea cifrei de afaceri i a numrului de salariai. Se observ o cretere a gradului de valorificare al mijloacelor fixe active pe pia, ceea ce a avut o influen favorabil asupra cifrei de afaceri de la nivelul anului 2011, contribuind la evoluia ascendent a acesteia. Ponderea mijloacelor fixe active n totalul mijloacelor fixe, reprezint doar 24%, valoare relativ constat comparativ cu anul 2010. Influena acesteia este una negativ asupra productivitii muncii.

4.2.Diagnosticul resurselor tehnico-materiale

Direcia Tehnic-Producie, a continuat activitatea n anul 2010 pentru fabricaia de: - forme farmaceutice;

- substane active vrac obinute prin biosintez din clasa antibioticelor. Compania Antibiotice produce pentru partenerii interni i externi, peste 130 medicamente n 5 forme farmaceutice, calitatea produselor fiind asigurat prin fabricaie n conformitate cu cerinele Good Manufacturing Practice - GMP, pe cele 8 fluxuri de fabricaie, certificate GMP. n anul 2010 producia realizat a fost repartizat astfel: - forme condiionate: 26,93% produse parenterale, 21,82% capsule, 14,13% comprimate, 15,92% unguente, creme, geluri, 10,19% supozitoare; - substane active vrac: 10,90% Nistatin, 0,11% biofertilizatori. n vederea realizrii produciei au fost stabilite, prin intermediul Departamentului Tehnic-Producie,consumuri specific de materii prime, material auxiliare i utiliti, precum i norme de timp i indicatori tehnico-economici pentru procesele de fabricaie, toate acestea fiind urmrite lunar i actualizate cna a fost cazul. Lansarea n fabricaie a produselor noi constituie o prioritate. n 2010, au fost fabricate produse noi n urmtoarele clase terapeutice: -sistem nervos central : RofluxinR (Fluoxetina) 20 mg, capsule, Zolpidem AtbR 8 mg, comprimate; -tract digestiv si metabolism : Ranitidina AtbR 300 mg, comprimate; -antidiabetice: Glibenclamid AtbR 1,75 mg si 3,5 mg , Gliclazida EP 30 mg, comprimate; -produse de uz dermatologic: ClafenR 5% (Diclofenac) gel 45 g (antiinflamator) si SalEkarzinR (Betametazona si acid salicilic) 0,5/30 mg unguent 15 g (corticosteroid). La Secia Biosintez, fabricaia Nistatinei s-a realizat n perioadele reci ale anului, cnd randamentele sunt maxime (lucru demonstrat n lunga experien n biosinteza), iar producia de Nistatina pe serie a fost cu 2% mai mare dect cea planificat. Aceste msuri s-au reflectat n economii de 6,6% la consumul de utiliti. La secia Produse Parenterale producia pentru export a reprezentat 31,4% din valoarea total a produselor destinate exportului. De asemenea s-au fabricat produse pentru firme din strintate, n baza contractelor de Manufacturing.Secia a primit autorizaia FDA ceea ce permite fabricaia Ampicilinei (n 4 doze) pentru piaa SUA. Secia Capsule i-a desfurat activitatea pe cele trei fluxuri separate, dedicate pentru peniciline, non-betalactame i cefalosporine . Din cele 144,3 milioane capsule obinute n 2010, 39,5 milioane au fost destinate exportului.

La Secia Comprimate s-a continuat activitatea de mbuntire a formelor farmaceutice . n 2010 s-a impus modernizarea fluxului de comprimate: s-au analizat toate aspectele privind recompartimentarea spaiului, instalaia de ventilaie-climatizare, instalaiile de distribu ie utiliti, dotri, documentaie de calificare i validare, etc, n scopul aprecierii conformitii acestora cu ultimele cerine ale normelor de bun practic de fabrica ie. Investiia a presupus deci modificarea arhitecturii fluxului de producie, dotarea cldirii cu toate facilitile specifice lucrului n clasa D, achiziia de mobilier industrial i de noi echipamente pentru anumite etape din procesul tehnologic (pentru a le inlocui pe cele degradate), aparatura de laborator pentru controlul in proces. Ateptrile fabricaiei pe acest flux modernizat sunt: - realizarea n viitor a unui numr mai mare de produse asimilate prin cercetare proprie Antibiotice i achiziia de licene; - extinderea fabricaiei pentru piaa extern (SUA, Europa) (piee reglementate pentru care este necesar autorizarea FDA sau de la Comunitatea European); - condiii de lucru mai bune pentru personalul seciei. Gradul de uzur scriptic la nivelul ntregii societi avnd n vedere toate mijloacele fixe din cadrul societii determinat ca valoare medie a claselor de mijloace fixe, la 31 decembrie 2008 a fost: - pentru construcii 27% - pentru instalaii tehnice i mijloace de transport 73% - pentru mobilier, aparatur birotic i alte active corporale 75% n timp valorile gradelor de uzur cunosc o serie de actualizri ca urmare a scoaterii din funciune a mijloacelor fixe uzate fizic i moral i achiziia altora noi, mai performante, prin aplicarea unui program susinut de investiii. Au fost finalizate lucrarile de construcii montaj i punere n funciune a instalaiei de incinerare deeuri industriale cu o capacitate de 56-60kg/h. Acest fapt a permis pe de o parte obinerea Autorizaiei Integrate de Mediu iar pe de alt parte implementarea standardului de calitate ISO 14001/2002. Modernizarea sistemelor de climatizare pentru spaiile cu atmosfer controlat din cadrul seciei Produse Parenterale. A fost suplimentat capacitatea de rcire necesar

tehnologic ct i condiionrii aerului din spaiile clasificate, cu 1Mw. S-au creat noi facilii de depozitare a ambalajelor ct i a produselor finite (carantine). La nivelul companiei, indicatorii specifici, consumul de utiliti pe mia de lei, sunt prezentai n tabelul de mai jos: Anul Energie electric Gaze naturale (MWh) (mii mc) Apa potabil (mii mc) Valoare utiliti (mii lei) 16.146 16.560 total

2010 2011 2012

10.744 11.262

5.259 5.158

143 140

Conform tabelului prezentat mai sus se poate deduce o cretere a consumului de utiliti ca urmare a creterii produciei companiei. Diagnosticul activelor imobilizate I.Indicatori de dinamic a mijloacelor fixe Tabel nr.1 Coeficienii de intrare, ieire i total a mijloacelor fixe Coeficieni CIFF CEFF CT 2012 2011 0,1133 0,0527 0,1660 2010 0,1078 0,0384 0,1462 Indici de cretere 2012/2011 2011/2010

Indicatori de stare a parcului tehnic Tabel nr.2 Coeficienii de uzur i de amortizare a parcului tehnic Coeficieni Coeficientul uzur Coeficientul amortizare u.m. de % de % 2012 2011 2,16 6,05 2010 8,26 5,09 Indici de cretere 2012/2011 2011/2010

Tabel nr.3 Coeficienii de modernizare i de nnoire a parcului tehnic Coeficieni Coeficientul modernizare Coeficientul nnoire u.m. de % de % 2012 2011 2010 Indici de cretere 2012/2011 2011/2010

II.Indicatori de structur a mijloacelor fixe II.1.Ponderea mijloacelor fixe active n total mijloace fixe n procente 2012 2011 24,14 2010 24,28 Indici de cretere 2012/2011 2011/2010 0,99

II.2.Structura activelor imobilizate prin raportarea procentual a unor subcategorii de active imobilizate la active imobilizate totale

Elemente de activ Imob. necorporale Imob. corporale Imob. financiare Total active imobilizate

u.m. lei lei lei lei

2012

2011 1 652 572 174 158 509 21 235 175 363 858

2010 1 897 368 155 711 402 81 059 157 466 022

Elemente de activ Imob. necorp./Total AI Imob. corp./ Total AI Imob. finan./ Total AI Total

u. m. % % % %

2012

2011 0,88 99,11 0,01 100

2010 1,17 98,80 0,03 100

Indici de cretere 2012/2011 2011/2010 0,75 1,00 0,33 -

III.Eficiena sau randamentul utilizrii mijloacelor fixe