Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
LUCRARE DE LICEN
Tema: Creditul bancar
CONSTANA
2010
CUPRINS
INTRODUCERE..
CAPITOLUL I
CREDITUL..
1. Noiunea de credit.
2. Clasificarea creditului...
17
4. Condiiile creditului..
20
CAPITOLUL II
CREDITUL BANCAR
23
23
2. Resursele de creditare...
40
46
CAPITOLUL III
CONCEPTUL I ROLUL CREDITULUI EXTERN
51
58
59
61
CAPITOLUL IV
ROLUL CREDITELOR EXTERNE N REFORMAREA
ECONOMIEI NAIONALE.
68
1. Consideraii generale
68
71
76
BIBLIOGRAFIE..
INTRODUCERE
CAPITOLUL I
CREDITUL
privire la credit, vom constata o diversitate de opinii, diferena dintre ele fiind
determinat de punctul de vedere din care este privit creditul.
Astfel, prof. W. Sombrat, ofer o definiie sintetic, dar expresiv, cnd spune:
creditul este puterea de cumprare, fr a deine numerar. ntr-o manier
asemntoare, prof. C. Gide definete creditul ca fiind schimbul unei bogii
prezente, contra unei bogii viitoare. Prof. F. Leitner definete creditul ca un act
economic care face s nasc n favoarea unui individ un drept de a dispune n mod
permanent de bunurile sau serviciile puse la dispoziia lui, de un alt individ, n
cadrul termenului pentru care a fost acordat. La rndul su prof. V. Slvescu arat
c este vorba de o operaiune de credit sau ne gsim n faa unui fapt economic,
numit credit, ori de cte ori este vorba de cedarea unei sume de bani, efectuat ntrun moment dat, din partea unui subiect economic, cu obligaia pentru acesta din
urm de a restitui mai trziu, la un termen fixat, suma primit, plus o sum de bani
care se chem interes sau dobnd. Adept al definiiilor succinte, prof. A. Page
definete creditul ca fiind schimbul unei valori monetare prezente contra unei
valori monetare viitoare3.
Potrivit unei alte opinii creditul const n acte si operaiuni de concentrare a
disponibilitilor bneti din economia naional i de repartizare si utilizare a
acestor disponibiliti pentru satisfacerea trebuinelor bneti temporare ale
unitilor economice si ale cetenilor.
Punctele de vedere dup care creditul este considerat drept un scop n
activitatea economic, nu vor reui s ofere o imagine clar a acestuia. Noiunea de
credit nu poate fi conceput ca un instrument de care s se dispun oricum i
oricnd.
Creditul nu este un mprumut n forma sa pur. Obiect al mprumutului l
formeaz ntotdeauna un bun, care va fi restituit n forma sau n substana sa 4. De
pild, o persoan mprumut alteia o carte, urmnd ca la restituire s primeasc
acelai exemplar sau un altul dar cu acelai titlu. Creditul, ns, este un mprumut
n moned. Dup cum se tie, moneda este o marf, dar nu orice fel de marf, o
3
4
Radu, Vasile: Moneda i politica fiscal, Ed, Uranus, Bucureti, 1994, pg. 165.
aguna, Dan Drosu; Flonder, Ion: Drept financiar i fiscal, Ed. Fundaiei Andrei aguna, Constana, 2000, pg. 85;
7
Floander, Ion; (colectiv): Elemente de drept commercial, Ed. Fundaiei Andrei aguna, Constana, 2000, pg. 354.
8
apreciindu-se rolul deosebit al monedei i creditului n dezvoltarea socialeconomic a omenirii, au fost conturate trei trepte de evoluie:
traiului propriu sau cel mult al familiei. n aceast etap se disting dou
subdiviziuni: economia familial autarhic, n care toate celelalte celule economice
erau nchise i economia de schimb n natur;
intermediul monedei;
promisiunii de a restitui n viitor aceeai valoare. Este ultima i cea mai evoluat
treapt de dezvoltare economic si financiar a omenirii, unde, n procesul
schimbului, rolul esenial l au operaiunile de credit.
Cerna, Silviu: Banii i creditul n economia contemporan, Ed. Enciclopedic, Bucureti, 1994, pg. 121.
9
Vivante, Cesar: Principii de drept commercial, Ed. Cartea Romneasc, Bucureti, 1928, pg. 224.
10
Floricel, Constantin: Moned, credit. Bnci, Ed. Didactic i Pedagogic, R.A., Bucureti, 1997, pg. 211.
11
negociaz direct ntre creditori si debitori (i, de obicei, sunt nepublicate, spre
deosebire de alte tranzacii de pe piaa banilor, care sunt publice), documentul final
al tratativelor fiind polia. Aceste mprumuturi se clasific dup trei categorii:
natura garaniei, sensul obligaiei i gradul de participare.
h) Dup natura garaniei, mprumuturile sunt directe, garantate fie cu unele
bunuri (ipotec), fie numai pe baza creditului general al organizaiei interesate
(girul). n aceste dou situaii un rol deosebit l au bilanul societii precum i
perspectivele pe care le are de a obine i n viitor numerar pe seama activitilor
pe care le desfoar, acestea exprimndu-se, de fapt, prin previziunile asupra
veniturilor ei.
i)Dup sensul obligaiei, mprumuturile sunt directe, realizate printr-o
varietate de metode, cum ar fi nchirierile pe termen lung, plata prin bonuri sau
acorduri privind desfacerea produciei. Aceste forme de mprumut ale cror
implicaii depesc n parte sfera de cuprindere a bilanului, prezint diferite
avantaje, ntruct ele pot fi adaptate la nevoile societii interesate n ceea ce
privete att sumele, ct i ealonarea mprumuturilor, pot fi negociate n particular
i pot s nu fie cuprinse n bilanul contabil. n schimb, costul pe care l implic
atragerea unor asemenea surse este, de regul, ceva mai mare dect nivelul mediu
al dobnzilor.
j)Dup gradul de participare, unele mprumutului au caracterul obligaiilor
directe, att a creanelor convertibile, ct i a creanelor pe venituri. n primul caz,
creditorul poate opta pentru convertirea creanei n aciuni curente la un pre
prestabilit, n timp ce n al doilea caz, plata dobnzilor pentru astfel de creane este
obligatorie numai dac veniturile brute (inclusiv impozitele) sunt la un astfel de
nivel nct le poate acoperi.
Creditele pe termen mijlociu sunt caracterizate att prin durat (5 ani), ct i
prin tehnicile de mobilizare a efectelor financiare care permit apelarea la piaa
monetar tradiional. n acest cadru, se nscriu biletele la ordin, care sunt de dou
categorii:
13
bilet la ordin financiar, prin care bncile acord credite clienilor si,
drepturilor
beneficiarilor,
prin
dreptul
comercial,
conveniile
aguna, Dan Drosu; Floander, Ion: Drept financiar i fiscal, Ed. Fundaiei Andrei aguna, Constana, 2000, pg. 88.
14
persoane sau cele cu rspundere limitat), fie din cauza mrimii lor: ele nu dispun
ntotdeauna de un dosar suficient de important pentru a se adresa unui organism
financiar. Aceste firme acoper necesitile lor de finanare graie creditului
acordat direct de particulari, respectiv de asociaii sau de tere societi strine.
Astfel de metode de finanare mbrac forme diverse. Din acest punct de vedere, se
disting, n practica francez trei forme de credit: avansurile asociailor, bonurile
de cas i alte categorii de mprumuturi.
16
depesc 9 luni);
rulment;
Vcrel, Iulian: Finane publice, Ed. Didactic i Pedagogic, Bucureti, 1992, pg. 332.
17
concretizeaz una din legile obiective ale economiei de pia, i anume realizarea
echilibrului macroeconomic conform ecuaiei E = I, n care E reprezint
economiile iar I investiiile; orice individ poate economisi o anumit sum de bani,
mai mare sau mai mic, n funcie de venitul i comportamentul su economic.
Economisirea care nu este urmat de investire constituie o tezaurizare i reprezint
un factor de dezechilibru pentru viaa economic. n acelai timp, nu orice individ
18
poate fi ntreprinztor, nu oricine i poate asuma riscurile unei investiii, iar dac
le au, este posibil s nu le poat valorifica din cauza lipsei de capital.
Creditul este cel care pune la dispoziia ntreprinztorului capitalul necesar,
asigurnd transformarea economiilor, altfel inactive n investiii. Sub acest aspect,
creditul este un important factor al creterii economice. Oferind posibilitatea
accesului la credite al oricrui individ care, prin inteniile sale realiste, riguros
fundamentate garanteaz rambursarea sumelor primite, creditul contribuie la
proliferarea firmelor de mici dimensiuni, promotoare ale noului, ceea ce
favorizeaz concurena, cu efectele sale pozitive asupra echilibrului economic.
11
Bran, Paul: Relaiile financiar-bancare ale societii comerciale, Ed. Tribuna Economic, Bucureti, 1985, pg.
112.
20
Condor, Ioan: Drept financiar i fiscal, Ed. Tribuna Economic, Bucureti, 1996, pg. 287.
21
13
14
aguna, Dan Drosu: Drept financiar i fiscal, Ed. Oscar Print, Bucureti, 1994, pg. 118.
Gliga, Ion: Drept financiar public, Ed. All, Bucureti, 1994, pg. 255.
22
23
CAPITOLUL II
CREDITUL BANCAR
Georgescu, I. L.: Drept comercial roman, vol. I, Bucureti, 1999, pg. 321.
25
riscul de nerambursare;
riscul de imobilizare.
4
5
aguna, Dan Drosu: Drept financiar i fiscal, Ed. Oscar print, Bucureti, 1994, pg. 297.
Popa, Ioan: Tranzacii comerciale internaionale, Ed. Economic, Bucureti, 1997, pg. 211-241.
27
obiectul gajului);
Ipoteca este actul prin care debitorul acord clientului dreptul asupra unui
imobil, fr deposedare i cu publicitate.
Ipoteca confer creditorului dreptul de preferin i dreptul de urmrire.
Ipoteca poate fi legal (prevzut de lege), convenit (consimit prin
contract) sau judiciar (acordat de organele judectoreti).
Privilegiul este dreptul conferit prin lege unor creditori de a avea prioritate n
a fi pltii atunci cnd dispun de o garanie asupra unei pri, sau asupra totalitii
patrimoniului debitorului.
Creditorul privilegiat dispune de dreptul de preferin i de dreptul de
urmrire.
Privilegiile pot fi generale i speciale, respectiv mobiliare i imobiliare.
28
Bran, Paul: Relaiile financiar-bancare ale societii comerciale, Ed. Tribuna Economic, Bucureti, 1994, pg. 237.
29
notaie complex, reunit ntr-o formul literar sau numeric destinat a releva
gradul de risc decurgnd din caracteristicile creditorului i mai ales, ale debitorului.
f) Consemnarea i transferabilitatea sunt de asemenea caracteristici ale
creditului.
Acordurile de credit sunt consemnate, n marea lor majoritate, prin nscrisuri,
instrumentele de credit, a cror form de prezentare implic aspecte multiple i
difereniate8.
Esenial n aceste instrumente este obligaia ferm a debitorului privind
rambursarea mprumutului, respectiv dreptul creditorului de a i se plti suma
angajat.
Implicit, prin intermediul transferului instrumentului de credit se realizeaz
cesiunea creanei, respectiv a dreptului de a ncasa suma nscris n instrumentul de
credit, precum i veniturile accesorii.
Negocierea instrumentelor de plat i a creanelor ce sunt reprezentate pot
avea loc:
Angheni, Smaranda: Drept commercial, Ed. Oscar Print, Bucureti, 1997, pg. 125.
Floricel, Constantin: Moned, credit,bnci, Ed. Didactic i Pedagogic, Bucureti, 1997, pg. 136.
31
persoana creditorului;
persoana debitorului;
capitalurilor mprumutului;
mprumutai.
Privite din acest punct de vedere, raporturile de credit s-au cristalizat, de-a
lungul vremii, n cinci sfere principale: creditul comercial, creditul bancar, creditul
ipotecar, creditul obligatar i creditul de consum.
Creditul bancar cuprinde o serie larg de raporturi angajnd modaliti
diferite, pe termen scurt i pe termen mijlociu i lung, privind operaiunile bazate
pe nscrisuri sau fr, garantate sau negarantate, n fiecare caz n parte sau n cadrul
unui acord general.
n rapoartele de credit cu banca se pot angaja i persoane care n acest cadru
nu au calitatea de ageni economici. Ne vom referi n continuare la raporturile de
credit n care sunt angajate ntreprinderile.
32
34
g) Dobnda
n formularea, dezvoltarea i perpetuarea conceptelor cu privire la credit i
dobnzi, gnditorii, colile i curentele s-au angajat primordial n explicarea,
justificarea i utilizarea dobnzii, de fapt ea nsi latura specific i esenial a
manifestrilor relaiilor de credit. Astfel c, n mod necesar, tratarea teoriilor asupra
creditului i dobnzii nseamn efectiv, referiri, uneori exclusive, asupra dobnzii.
Teoria dobnzii a constituit una din problemele cele mai discutate de filozofi,
sociologi i economiti.
n general se consider, n cadrul dat, dobnda ca ceva contrar eticii, n ciuda
faptului c realitatea relaiilor economice afirm permanent prezena acestui
accident economic n cadrul procesului de creditare.
Aceast opoziie a filozofilor, teologilor i profeilor s-a manifestat din
timpurile cele mai vechi i a durat secole. Abia la Calvin se ntlnete o adevrat
justificare a dobnzii i o superficial analiz a acestui fenomen.
Cnd tiina economic a nceput a lua form, de a se structura, liberat de
diatribele filozofilor i dogmatismului teologilor, ntre problemele analizate n
primul rnd de economitii care se afirmau, a fost acest fenomen pe care relaiile
capitalismului modern l relevau constant. Din acest moment, legat de studiile
naturii i formrii capitalului, multe coli au intenionat s construiasc o teorie a
dobnzii. Se poate spune c fiecare coal a ncercat s dea dobnzii o
caracteristic determinant i distinct, n conformitate cu propriile lor puncte de
vedere.
Dac ne propunem, mai nti o definiie, este foarte dificil de a reflecta n ea
toate aceste puncte de vedere.
Dobnda este, n mod firesc, comun cu conceptul de capital i cu elementele
timp i risc.
Aceste concepte i elemente se regsesc n cele mai succinte formulri ale
dobnzii. Astfel, ntr-un sens, dobnda poate fi considerat ca o remunerare pe care
capitalistul o primete pentru folosirea capitalului propriu (dobnda original a
capitalismului) sau pentru capitalul ncredinat spre utilizare pentru alte persoane
(dobnda mprumutului) pe o durat, pentru o folosire oarecare.
35
ntr-un fel restrns, sau ca formul mai mult utilizat, dobnda este suma ce
revine proprietarului la rambursarea sumei sau preul folosirii capitalului i
totodat remunerarea riscului pe care l implic mprumutul respectiv.
n aceste formulri regsim unele caracteristici, unele elemente descriptive,
ns lipsesc precizrile cu privire la originea dobnzii, la legile de formare i la
justificarea sa.
n aceasta, o contribuie pe deplin recunoscut este cea a lui Bohm Bawerk,
unul din cei mai importani analiti ai dobnzii. Acesta, n cercetrile sale, pornete
de la unele constatri empirice, cu care sunt de acord economitii din vremea sa:
capitalistului;
etern de constituire.
Ca element al contractului de credit, nivelul dobnzii este acceptat, n fiecare
caz n parte, de creditor i debitor ca urmare a unei negocieri de durat sau mai
operative.
Fiecare din pri dorete s aib, n contextul acceptrii soluiei, anumite
orientri care s motiveze i s justifice soluia adoptat. Deci se pune problema de
a discerne i considera factorii cu audien i acceptabilitate general.
Un prim asemenea factor este productivitatea capitalismului, o anumit
productivitate a capitalismului, adic o anumit rat a profitului, aflate ntr-o
dinamic determinat de evoluii i conjuncturi.
ntreprinztorul atunci cnd i propune s mobilizeze un capital suplimentar,
trebuie s evalueze realist posibilitile de rentabilitate, respectiv dimensiunile
profitului, ntruct el va trebui s remunereze corespunztor pe deintorul de
capital.
Contractul de credit care include ca un element semnificativ nivelul dobnzii,
este de fapt un acord, ntre cele dou pri interesate, cu privire la nivelul dobnzii,
sau altfel exprimat un compromis ntre cele dou pri.
36
37
Diferitele rate ale dobnzi existente, specifice n diverse relaii sunt structurate
n cadrul unor legturi reciproce semnificative i putem spune c acioneaz n
cadrul unui mecanism.
n interiorul fiecrei bnci se instituie, de fapt, o scar a dobnzilor creditoare
i debitoare care reflect implicit raportul dintre cheltuielile i veniturile bncii i
posibilitile sale de a obine profit.
Pe de o parte, banca procur resurse prin depozitele ce le constituie n relaiile
cu clienii i de la furnizorii de resurse, alte bnci sau banca de emisiune, pe care
trebuie s le remunereze la nivelul dat, de regul de nivelul pieei.
Pe de alt parte, fa de debitorii si, fiecare banc aplic un anumit nivel de
dobnzi n msur s-i acopere cheltuielile (cu dobnzile i de funcionare) i
implicit un anumit nivel al profitului.
n corelare, ntre nivelul dobnzilor ncasate i pltite, banca trebuie s-i
asigure competitivitatea urmrind atragerea clienilor, i printr-un cuantum
avantajos, pentru ei, a dobnzilor.
Astfel ntre dobnzile interne practicate de bnci rata dobnzilor de depozit
este de o importan major pentru nivelul general al dobnzilor interne.
Aceast rat este de un nivel foarte sczut ntruct se aplic pentru depozitele
la vedere i asigur un grad nalt de lichiditate deponenilor, care, urmrind n
general acest aspect, accept un asemenea regim al dobnzilor.
Rata de baz a dobnzii reprezint pentru fiecare banc nivelul fundamental
n raport cu care se constituie o serie de rate ale dobnzilor practicate de banc n
relaie cu clienii. n continuare, pe prima treapt aflm ratele de dobnd
normal sau comercial (n Anglia se numete blue chip rate).
Blue chip este o expresie mprumutat de la bursa de valori care este folosit
pentru a reprezenta activitatea unei firme care funcioneaz fr repro i are bune
relaii cu colaboratorii.
Aceast rat se construiete adugnd dou puncte la rata dobnzii de baz.
Funcie de gradul de risc, alte firme pot fi creditate cu dobnzi sporite prin
adugarea la dobnda de baz a nc 4,5 sau 7 puncte.
39
retrageri. Astfel bncile engleze cer s fie anunate cu 7 (apte) zile anticipat pentru
retragerile mai importante, dei n fapt nu aplic aceste prevederi.
Normele de operare n aceste conturi orienteaz deci spre o dinamic stabil
ntruct aceste tipuri de conturi asigur pentru bncile comerciale marea majoritate
a resurselor dimensionale, i un grad de stabilitate n timp.
C. Depozitele la termen.
Potrivit conveniei ntre deponent i banc privind termenele sau celelalte
condiii de depunere (dobnzi, etc.) creeaz o baz sigur de fructificare n
procesul de creditare, pe termene corelate cu natura i durata acestor resurse.
Pentru bncile comerciale, forma principal de atragere o reprezint conturile
de depozit de investiii.
De asemenea, bncile comerciale deschid clienilor conturi de economii
simple sau n anumite sisteme (scheme, programe) care s asigure regularitatea
procesului de economisire.
D. Reescontul reprezint o modalitate de cutare de resurse noi, prin
cedarea portofoliului de efecte comerciale, provenite din scontare, unei alte bnci,
bncilor de scont, sau de regul, bncilor de emisiune.
Banca de depozit recurge la reescontare n funcie de interesele sale de a
obine disponibiliti (adesea n scopul unei valorificri mai bune). Esenial este c,
dac se recurge la reescontare, chiar n aceeai zi n care s-a efectuat scontarea,
banca de depozit are un profit, rezultat din diferena dintre dobnda la care se
sconteaz (mai mare) i taxa scontului, dobnda practicat de banca de emisiune.
Similar reescontului sunt operaiunile de lombardare, operaiuni de
mprumut de garanii de efecte publice: obligaiuni i bonuri de tezaur, operaiuni
prin care banca de depozit obine de la banca de emisiune resurse pe termen scurt,
valorificndu-i astfel deinerile n hrtii de valoare.
Reescontul i lombardarea sunt operaiuni concrete prin care are loc
recreditarea, un proces de ampl extindere i n continu evoluie n economia
modern. Aceste operaiuni sunt utilizate cu necesitate pentru echilibrarea bancar,
43
aguna, Dan Drosu: Tratat de drept financiar i fiscal, Ed. All Beck, Bucureti, 2001, pg. 489.
44
45
12
48
49
50
51
CAPITOLUL III
CONCEPTUL I ROLUL CREDITULUI EXTERN
organizaii;
Popescu, R. Tudor; Floander, Ion: Dreptul comerului internaional, Ed. Fundaiei Andrei aguna, Constana, 2000,
pg. 204.
52
Cpn, Octavianj; tefnescu, Brndua: Dreptul comerului intermaional, Ed. Academiei, Bucureti, 1985, pg.
119.
53
Aa, de pild, dintre meritele principale ale creditelor amintim: realizarea unor
importante modernizri ale economiei, care ar duce la creterea competitivitii
produselor pe piaa extern, efectuarea unor investiii n obiective economice vitale
pentru procesul restructurrii, crearea de noi locuri de munc pentru personalul
provenit din ramurile dezafectate, asigurarea unei supravizri a efecturii
reformelor n conformitate cu procesele ce se afirm pe plan mondial, de ctre
specialitii de nalt competen profesional (cu rezerva cuvenit unei posibile
folosiri a acestei poziii n interese strine rii debitoare). Din punct de vedere
social, creditele prezint avantajul asigurrii unor importuri de bunuri alimentare i
energetice de prim necesitate, reprezint un suport necesar pentru contracararea
unor procese inevitabile care duc la scderea nivelului de trai, cum ar fi
liberalizarea preurilor, devalorizarea monedei i trecerea la convertibilitate etc.
n acelai timp, o datorie extern important atrage dup sine alocarea pentru
plata serviciului acesteia a unei importante pri a intrrilor n valut convertibil,
cu repercursiuni asupra scderii nivelului investiiilor. Acumularea unui nsemnat
debit al datoriei externe, este, n sine, un proces dureros pentru rile cu exporturi
necompetitive i o ipotec asupra generaiilor viitoare. Prin folosirea creditelor
externe, mai ales la nivel neguvernamental, se creeaz alternativa utilizrii
neraionale a acestora, att n scopuri productive, ct i n scopuri de consum. n
cazul eecului reformelor economice, nu este exclus riscul apariiei unor curente de
opinie defavorabile reformei i creditelor, cu consecine imprevizibile.
Participarea capitalului strin n reforma economic a statelor est-europene nu
trebuie s depeasc posibilitile reale ale exportului acestor state pe piaa
mondial. Un avertisment n acest sens l-ar putea constitui exemplul maghiar. n
timp ce Ungaria, n condiiile complexe, a primit credite n valoare de 25,6
miliarde dolari i a rambursat 26,3 miliarde, n ultimii 11 ani datoria extern a
crescut de la 5,2 miliarde dolari la 17,3 miliarde. Un exemplu similar l-ar putea
constitui i Polonia, unde sistemul financiar este puternic subminat de datoria
extern.
56
58
strintate un numr de 122 bnci (n anul 1970), 453 (1980) i 666 (1985);
Japonia a avut 67 bnci (1970), 213 (1980) i 346 (1985).
Ritmurile alerte ale creterii relaiilor bancare internaionale n aceti 15 ani
depesc, evident, ritmurile dezvoltrii economice interne sau ale comerului
mondial n ansamblul su, afirmnd, i prin aceasta, primordialitatea i
concentrarea potenialului de penetrare economic prin intermediul supremaiei
financiare, respectiv bancare.
Astfel, dac n calitate de receptori, principalele puteri financiare suport un
ritm de cretere relativ ridicat, dar i relativ egal pentru toi, rolul lor se schimb n
calitate de ageni de penetrare.
n timp ce avntul bncilor americane este lent (reeau nu reuete nici
dublarea, evident, la un planeu de afirmare deja ridicat, superior celorlali),
celelalte puteri europene i, respectiv, Japonia, reuesc s-i majoreze de circa 5 ori
reeaua n aceast perioad, marcnd i pe acest plan virulena concurenial pe
piaa financiar internaional a japonezilor i a importanei concurentei
componente europene.
dezvoltate;
puin dezvoltate.
Pentru rile membre ale Bncii Mondiale sunt prevzute unele drepturi i
obligaii.
Drepturile rilor membre ale bncii sunt urmtoarele:
1.
unor proiecte prioritare pentru economia naional, prezentnd garanii din punct
de vedere tehnic, economic, financiar, precum i al aprovizionrii i desfacerii.
Sectoarele principale de finanare sunt n ordine, urmtoarele: agricultura, proiecte
de dezvoltare rural, energie, transporturi, aprovizionare cu ap, industrie,
5
aguna, Dan Drosu, Floander, Ion: Drept financiar i fiscal, Ed. Fundaiei Andrei aguna, Constana, 2000, pg.
189.
60
5.
5 ani.
Menionm c la acest capitol A.I.D. poate acorda ealonarea rambursrii pe
50 de ani i o perioad de graie de 10 ani.
Obligaiile ce trebuie s i le asume statele membre sunt urmtoarele:
1.
2.
efectiv cerut de banc este de 10% din capitalul subscris, fiind efectuat n proporie
de 1% n aur sau n dolari S.U.A. i 9% n moned naional, iar restul de 90% se
prevede a fi vrsat numai n cazuri excepionale;
3.
cursului valutar;
4.
pli externe.
rile membre ale F.M.I. dispun de drepturi de tragere necondiionate n
limita cotei dispuse, vrsat de 25% n aur i restul, de 75%, n moned naional.
Aceste drepturi le permit s obin devize la alegere n schimbul monedei
naionale. Tragerea tranei aur (25% din cot) este automat, n timp ce tragerea
celorlalte trei pri (de 75%) este supus unui acord de confirmare (stand by
agrement), dat de Biroul Executiv al Fondului15.
a) Drepturile speciale de tragere (D.S.T.) nu au ca obiect remedierea
deficienelor balanei de pli a unui stat membru, ci crearea, n profitul rii
15
aguna, Dan Drosu: Tratat de drept financiar i fiscal, Editura All Beck, Bucureti, 2001, pg. 414.
62
63
1.
reprivatizarea acestora;
5.
68
CAPITOLUL IV
ROLUL CREDITELOR EXTERNE N
REFORMAREA ECONOMIEI NAIONALE
serviciu
de
public
relations,
creterea
preocuprilor
pentru
70
71
74
CONCLUZII
n urma analize efectuate pe parcursul acestei lucrri am evideniat o
multitudine de elemente privind creditul bancar i prezena acestuia n relaiile
economice ale persoanelor fizice i n special al celor juridice, ct i n economia
de tranziie a rii noastre.
Creditul bancar este operaiunea prin care se iau n stpnire imediat resurse,
n schimbul unei promisiuni de rambursare viitoare, n mod normal nsoite de
plata unei dobnzi ce remunereaz pe mprumuttor.
Operaiile de credit pot interveni ntr-o gam ampl, de la relaiile ntre
indivizi sub forma unor acorduri personale simple, pn la tranzaciile formalizate
ce se efectueaz pe pieele monetare sau financiare foarte dezvoltate i formulate n
cadrul unor contracte complexe, o parte important a relaiilor de credit privind
mobilizarea capitalurilor disponibile i a economiilor.
Specificul creditului este indiferent de forma sa, acelai: o valoare actual se
transmite de un creditor (investitor sau mprumuttor) unui debitor (mprumutat)
care se angajeaz s-l ramburseze, dup un timp, n condiiile specificate de
acordul de credit, n cadrul cruia debitorul promite, de asemenea de a plti o
dobnd pentru a remunera pe creditor.
Raportul de credit implic, primordial, redistribuirea unor capitaluri aflate n
stare de disponibilitate ceea ce presupune preexistena unor procese de economisire
sau acumulri monetare.
Consider c o atenie deosebit trebuie ndreptat asupra prioritii acordrii
creditelor ctre ntreprinderi private, ceea ce duce la ntrirea rolului acestora n
economie, la folosirea mai eficient a creditelor n sensul orientrii spre investiii
ce rspund cerinelor pieei naionale ct i a celei mondiale.
75
76
Bibliografie
A. LEGISLAIE:
1. ***Constituia Romniei din 2003, publicat n M.O. nr. 767 din 31
octombrie 2003;
2. ***Codul comercial romn din 1887, publicat n M.O. din 10 mai 1887;
3. ***Legea nr. 101/1998 privind statutul Bncii Naionale a Romniei,
publicat n M. Of. nr. 203 din 1 iunie 1998;
4. ***Legea bancar nr. 58/1998, publicat n M.O. nr. 121 din 23 martie
1998, a fost modificat prin Ordonana de urgen nr. 24/1999 publicat n M. Of.
nr. 130 din 31 martie 1999;
5. ***Ordonana Guvernului nr. 39/1996 privind nfiinarea i funcionarea
Fondului de garantare a depozitelor n sistemul bancar publicat n M. Of. nr. 206
din 30 august 1996, modificat i aprobat prin Legea nr. 88/1997, publicat n M.
Of. nr. 107 din 30 mai 1997;
6. ***Ordinul nr. 1 din 21 ianuarie 1990 privind obiectul de activitate
autorizat al bncilor, emis de Banca Naional a Romniei, publicat n M. Of. nr.
57 din 9 februarie 1999;
7. ***Normele nr. 2 din 24 ianuarie 1996 privind procedura decderii din
calitatea de fondator, administrator, director i cenzor al societilor bancare, emise
de Banca Naional a Romniei, publicate n M. Of. nr. 42 din 28 februarie 1996;
77
78
Cpn,
Octavian;
tefnescu,
Brndua:
Dreptul
comerului
*
*
80