Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
A elaborat:
Conductor tiinific:
Chiinu 2012
CUPRINS:
INTRODUCERE.
CAPITOLUL I. Creditul bancar. Tipologie i elemente caracteristice.
1.1.
1.2.
1.3.
CONCLUZII.
REFERINE BIBLIOGRAFICE.
2
INTRODUCERE.
Actualitatea temei investigate. n condiiile de trecere la relaiile de pia rolul
i nsemntatea prghiilor monetare i financiar-creditoare cresc brusc. Sistemele
monetare i financiar-creditoare reprezint unul din sectoarele economiei, unde cel
mai eficient lucreaz mecanismele de pia.
Sistemul financiar, i n special sistemul bugetar influeneaz substanial
creterea produsului intern brut (PIB) i prii lui principale venitul naional,
dezvoltarea ntreprinderilor i a ramurilor economiei naionale i situaia pturilor
largi ale populaiei. Pentru ca puterea public ntr-adevr s devin democratic, s
nfptuiasc real suveranitatea, s asigure pe deplin interesele populaiei i a
statului n ansamblu, aceasta trebuie s dein resurse financiare reale.
Creditul bancar, ca i moneda, este o categorie economico-financiar creat pentru
a servi la rezolvarea unor probleme economice, sociale sau legate de procesul de
schimb. Pentru o activitate prosper a ntreprinderilor industriale i a altor ramuri
ale economiei naionale, un rol semnificativ l au relaiile de creditare i de
decontare cu bncile care au drept obiectiv consolidarea economiei, extinderea
produciei, soluionarea problemelor sociale.
Un element esenial al creditului l constituie schimbul n timp, adic separarea,
printr-un interval de timp, a momentului cedrii unei sume de bani de momentul
rambursrii acesteia. Pentru timpul care va trece ntre oferirea sumei de bani i
rambursarea sa, beneficiarul operaiunii va plti o dobnd. Prin urmare, schimbul
separat de timp, folosirea banilor, plata unei dobnzi sunt elemente constitutive ale
oricrei operaiuni de credit.n acest sens, instituia creditului este permanent o
instituie a actualitii, dat fiind faptul modernizrii relaiilor bancare n general.
Noutatea tiinific a rezultatelor obinute. Studiul efectuat de prezenta
lucrare n materia creditului bancar i rezultatele obinute prezint unele aspecte
inedite, despre care nu s-a menionat anterior n alte surse. Prin urmare,
considerm c soluiile propuse ar trezi un interes deosebit datorit caracterului
inovaionist i reformator a instituiei n cauz.
3
1.1.
1
2
Francoise Dekeuwer Defossez Droit bancaire, 8 edition, Ed. Dallaz, Paris 2004, op.cit. pag.72.
Ion Turcu Operaiuni i contracte bancare editura Lumina Lex, Bucureti 1994 pag.41.
Cornelia Gheorghi, Activitate bancar. Ed-II-ua, Editura Cartier, Chiinu 2004 op. cit. pag.180.
Gheorghe Cretoiu, Viorel Cornescu, Ion Bucur, Economie, Editura ALL Back, Bucureti 2003, op. cit. pag.104.
5
Legea instituiilor financiare nr.550 XIII din 21.07.1995, publicat n M.O. al Republicii Moldova nr. 78-81 din
13.05.2011.
4
Legea bancar a Romniei nr.58/1998 din 05 martie 1998, M.O. al Romniei nr.121 din 23 martie 1998.
V. Burac Drept bancar op. cit. pag.503
8
O.M. , .. ,, . . . , , 1998,
.158
7
menionate este acordarea de credite. Aparent, concluzia care rezult este c nici o
persoan n afar de bnci nu poate acorda credite fr autorizaia bncii naionale
(ceea ce determin scoaterea n afara legii a creditelor comerciale). n doctrin s-au
exprimat mai multe opinii n privina permisivitii, i dac da n ce condiii a
creditrii comerciale. Astfel, Efimova consider c fr licena bncii naionale
societile comerciale se pot credita reciproc, cu condiia ca creditarea s se fac
fr dobnd (gratuit) sau n forma amnrii plii pentru mrfurile livrate i
serviciile prestate (sau plata n avans). 9 Dna Oleinic, pe de alt parte, consider c
licenierea activitii de creditare se aplic doar bncilor, deoarece numai ele
acord credite bancare. Or, dup cum indic autoarea, exist deosebiri substaniale
ntre
creditarea
bancar
creditarea
comercial,
ceea
ce
determin
.. , ,
1993 .80
10
.., , 1997, .304-309.
c) Activitatea de creditare
Ion urcan Drept bancar Vol.III, Lumina Lex, Cluj, 1999. pag.32.
Tudorache D. Elemente de tehnic i strategie bancar. Editura Atheneum, Bucureti 2001 pag.74.
10
Cezar Bruno, Nicolae Dardac, Constantin Floricel Moned, Credit, Bnci, Editura Didactic i Pedagocic, Bucureti 1997, pag.76.
15
Grin Sue Gruia Livia, Analiza financiar, Editat sub egida. Institutul Bancar Romn, Bucureti 2002, pag.15.
11
Marius Gust, Management bancar, Editura Independena Economic, Piteti 2003, pag.22-23.
. . , . M. , .. . . .
, 1998, op.cit. pag.170-171.
17
12
18
Aurel Berea, Emilia Cornelia Stoica, Creditul Bancar: coordonate actuale i perspective. Editura Expert,
Bucureti 2003, pag.65.
19
Mircea Boulescu. Administrarea riscurilor semnificative de ctre instituiile de credit. Tribune economic v.16,
nr.31, Bucureti 2005, pag.76.
13
20
Iuliana Predescu, Activitatea bancar ntre performan i risc. Editura Expert, Bucureti 2005 pag.92.
14
21
Art.11 Legea cu privire la Banca Naional a Moldovei nr.548 din 21.07.1995, publicat n M.O. nr.56-57 din
12.10.1995.
22
Art.3 Legea instituiilor financiare, nr.550 XIII, 21.07.1995 M.O. al Republicii Moldova nr.78-81 din
13.05.2011.
15
nsi esena instituiilor bancare rezid din tandemul operaii activeoperaii pasive - unicul mijloc economic pentru a executa funcia strategic a
bncilor: intermedierea n credit (mobilizarea mijloacelor financiare i distribuirea
lor pe scara economiei naionale conform cererii i ofertei. Dup cum s-a indicat n
doctrin, sursa creditului ca operaiune activ o constituie aadar depozitele,
rezultatul operaiunilor pasive.23
Operaiunile active ale bncilor sunt reglementate de Regulamentul cu privire
la activitatea de creditare a bncilor care opereaz n Republica Moldova. 24
Regulamentul a marcat retragerea statului din acest domeniu, prin liberalizarea
maxim a regimului juridic a activitii creditare a bncilor comerciale. Punctul
2.2. al regulamentului indic c acesta stabilete doar principiile fundamentale
care urmeaz a fi aplicate i exigenele de baz care urmeaz a fi ndeplinite de
ctre bnci la efectuarea activitilor de creditare, oferindu-i organului de
administrare posibilitatea s dirijeze afacerile bncii ntr-un mod sigur i prudent
lund n consideraie n acelai timp interesul deponenilor i altor clieni.
Rolul bncilor comerciale const n faptul c ele acord mijloace bneti,
necesare economiei naionale, sub form de credite bancare.
n continuare vor fi analizate unele aspecte ale modului de reglementare i de
organizare a instituiilor de credit nebancare existente pe piaa creditar autohton.
Dintre instituiile financiare nebancare de credit din Republica Moldova pot fi
remarcate:
- Corporaia de Finanare Rural,- principala instituie de microfinanare a
Asociaiilor de Economii i mprumut din Republica Moldova, ct i a
fermierilor i antreprenorilor rurali;
- Asociaiile de Economii i mprumut organizaii necomerciale cu statut
juridic aparte, care primesc ca depuneri economiile personale ale membrilor
lor i le acord mprumuturi cu destinaie special;
23
Ion Turcu, Operaiuni i contracte bancare, Tratat de drept bancar Lumina lex, Bucureti, 2004 pag.187.
Regulamentul cu privire la activitatea de creditare a bncilor care opereaz n Republica Moldova aprobat prin
HCA a B.N.M. nr.153 din 25.12.1997, M.O. nr.8 din 30.01.1998.
24
16
Legea Republicii Moldova cu privire la Asociaiile de Economii i mprumut nr.139 din 21.06.2007, publicat n
M.O. al Republicii Moldova, nr.112-116 din 03.08.2007
18
organizrii,
supravegherii
activitii
AE
cuprinde
Legea Republicii Moldova cu privire la organizaiile de microfinanare nr.280 din 22 iulie 2004, publicat n
M.O.nr.138-146 din 13.08.2004.
21
- efectuarea investiiilor.
Datele statistice denot c n pofida concurenei bncilor comerciale,
instituiile de credit nebancare din Republica Moldova, avnd scopuri bine
determinate, politici i o metodologie bine specializat n sectorul businessului mic
i al celui mijlociu, are succese pe piaa de credit din Moldova, existnd i crearea
fa de aceste credite.
CAPITOLUL II: Contractul
de credit bancar.
Codul Civil al Republicii Moldova nr.1107-XV din 06.06.2002, M.O. al RM nr.82 din 22.06.2002. M.O. al
Republicii Moldova nr.82 din 22.06.2002
22
uneia din pri, trebuie de realizat un acord 28. Legea instituiilor financiare a
Republicii Moldova art.3 stipuleaz c n acordul ncheiat de o instituie financiar
cu o alt persoan se indic: suma i destinaia creditului, rata dobnzii, termenele
de rambursare, drepturile i obligaiile prilor pe ntreaga durat a derulrii
creditului; garanii asiguratorii, msuri ce se vor lua dac una dintre pri nu
respect clauzele contractuale i alte condiii. Pentru unele categorii de contracte
de credit bancar clauzele contractuale obligatorii sunt stabilite n acte normative
bancare. Astfel, Regulamentul BNM cu privire la acordarea de ctre bncile
comerciale a creditelor n consoriu29, prevede clauzele obligatorii pe care trebuie
s le conin contractele de credit ncheiate ntre debitor i participanii la creditul
n consoriu.
Doctrina are o poziie eterogen fa de consensualitatea contractului de credit
bancar: unii autori consider c contractul respectiv poate fi att real ct i
consensual. Exemplu: Zaharova N.N. indic c contractul de credit bancar devine
real sau consensual prin voina prilor, exprimat n contractul respectiv 30 pe cnd
alii recunosc caracterul consensual al contractului de credit doar dup actele
contractate care au ca obiect sume importante31.
Opiunea fcut de legislatorul Moldovei pledeaz pentru consensualitatea
contractului de credit acest caracter i gsete susinerea n legislaiile unor ri ale
CSJ precum i din Europa de Vest-Est. Spre exemplu art.812 al Codului civil al
Federaiei Ruse afirm principiul obligaiei creditorului de a acorda creditul
clientului din momentul n care prile contractante au czut de acord asupra
condiiilor de baz a contractului de credit, cu oferirea dreptului bncii de a refuza
acordarea creditului n care exist temeiuri de natur s indice fr echivoc la
faptul c creditul acordat nu va fi rambursat de ctre debitor la scaden.
- este un contract sinalagmatic: drepturile i obligaiile prilor sunt reciproce,
corelative i interdependente.
28
23
32
Ibidem, pag.353
Art.666 alin.3 Codul civil al Republicii Moldova i punctual 3, 4 al comentariului la art.1223 Codul civil al
Republicii Moldova.
33
24
Ioan Turcu Operaiuni i contracte bancare, Tratat de drept bancar, ed. A V-a, vol.II, editura Lumina Lex,
Bucureti 2004, pag.283.
25
contract. Definiia
35
Capitolul II al Legii instituiilor financiare; Regulamentul BNM nr.23/09-01 cu privire la licenierea bncilor
aprobat de CA al BNM, proces verbal nr.37 din 15.08.1996 M.O. nr. 59-60 din 12.09.1996.
36
Regulamentul cu privire la acordarea de ctre bncile comerciale a creditelor n consoriu nr.70/31 M.O.
14.12.1995
26
37
Aprobat de CA a BNM nr.153 din 25.12.1997, publicat n M.O.al Republicii Moldova, nr.8 din 30.01.1998.
27
Regulamentul cu privire la acordarea de ctre bncile comerciale a creditelor n consoriu, punctul 5 aprobat prin
HCA a BNM din 03.02.1995.
39
Francisc Deak, Corneliu Brsan, Gheorghe Beliu i colectivul Instituii de drept civil, Bucureti 1999, pag.33 n
situaia n care o parte profit de starea de nevoie ori de netiina sau ignorana n care se gsea cealalt parte n
momentul ncheierii actului, acesta este lovit de nulitate absolut pentru cauza imoral.
28
40
Pentru o prezentare impresionant a reglementri datoriilor private n antichitate a se vedea Gheorghe I. Brianu,
Studii bizantine de istorie economic i social. Polirom, Iai, 2003 pag.63-72.
41
Florin Aurel Mtiu, judector, Curtea de Apel Timioara Clauzele abuzive n contractele de credit n intepretarea
recent a Curii de Justiie a Uniunii europene. 8 decembrie 2010. www.juridice.ro(1062) clauzele abuzivecontractele de credit bancar n interpretarea Curii de Justiie a UE.
42
Aceast directiv a fost publicat n Jurnalul Oficial al Uniunii Europene (JOCE) nr.L95 din 21 aprilie 1993.
43
Publicat n Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria L.nr.133 din 22 mai 2008.
44
Este vorba despre Ordonana din 16 noiembrie 2010, pronunat n cauza C-70/10, avnd ca obiect o cerere de
pronunare a unei hotrri preliminare formulat n temeiul art.267 TFUE de Krajsky sud v Presove Curtea
regional din Presov (Slovacia).
29
credit era de 95,6% dar nu era menionat deloc ca atare n condiiile generale ale
creditului acordate de banc i nici n contractul de credit ncheiat.
Conform art.4 din aceste condiii generale, n cazul n care debitorul nu pltete
integral dou rate lunare consecutive, datoria devine imediat exigibil n totalitate.
n plus, ntr-o asemenea situaie, art.6 din condiiile generale menionate prevede
plata de dobnzi de ntrziere zilnice n valoare de 0,25% din suma datorat i care
curg ncepnd cu data la care datoria este exigibil pn n ziua rambursrii
definitive a acesteia. O asemenea penalitate ar corespunde unei dobnzi de 91,25%
pe an.
Potrivit legislaiei Slovace, penalitile prevzute n cauzele civile sub forma
unor dobnzi de ntrziere nu trebuie s depeasc dobnda zilei de referin ale
Bncii Centrale Europene, care sunt stabilite n prezent 9%. Art.17 din aceleai
condiii generale prevede c litigiile ce rezult dintr-un contract de credit sunt
soluionate fie la Bratislava de Staly rozhodcovsky sud (Curtea de arbitraj), fie de o
instan naional competent, la alegerea prii contractante care formulez o
aciune. n plus potrivit, art.19 din acestea, toate raporturile dintre creditor i
debitor sunt reglementate de dispoziiile codului Comercial, i nu de cele ale
Codului Civil.
Contractul de credit bancar n cuz cuprindea un mandat acordat unui avocat
ales de creditor i care trebuie s-l reprezinte pe consumatorul debitor dect,
aceasta neputnd alege s fie reprezentant de un alt avocat dect dac achit o
penalitate contractual de 15% din cuantumul creditului (sper ca o asemenea
clauz s nu fie sursa de inspiraie pentru bncile din Republica Moldova).
Ca urmare a faptului c clientul nu a pltit dou rate lunare consecutive, banca
a sesizat, la 9 octombrie 2008, instana arbitral, care a pronunat la 03.11.2008 o
hotrre arbitral prin care oblig clientul s plteasc, printre altele, o sum de
48.820 SKK (1.620 Euro), precum i dobnzi de ntrziere n cuantum de 39.120
SKK (1.298 euro) i cheltuieli de judecat de 9.928 SKK (329,55euro. Aceast
hotrre a dobndit autoritate de lucru judecat la 15 decembrie 2008 i a devenit
executorie la 18 decembrie 2008.
30
sub forma unei dobnzi calculate potrivit unei formule matematice unice, are
o importan esenial;
- lipsa menionrii DAE ntr-un contract de credit de consum poate avea drept
consecin faptul c creditul aprobat este considerat scutit de dobnzi i
costuri.
Dup cum am menionat anterior, un alt sens al sintagmei coninutul
contractului de credit bancar l constitue totalitatea drepturilor i obligaiilor
prilor la contract.
Astfel, drepturile i obligaiile prilor pot fi parial deduse din noiunea
sintetic a contractului de credit bancar, exprimat n paragraful 2.1. de mai sus.
Legislaia bancar consacr anumite obligaii, care incumb prilor, nainte de
ncheierea contractului de credit bancar i anumite obligaii care revin creditorului
i debitorului, ca efect al ncheierii contractului.
Obligaiile bncii.
1. Obligaiile bncii: Contractul de credit d natere n sarcina creditorului de
a pune la dipoziia debitorului mijloacele creditului i de a urmri respectarea de
ctre debitor a destinaiei sumelor de bani i graficul de rambursare.
a) Punerea la dispoziia debitorului a sumelor de bani, aferente creditului
contractat,
reprezint
principala
obligaie
creditorului
deoarece
Art.2, art.11 ale Regulamentului BNM nr.297 din 25.11.2004 privind deschiderea i modificarea nchiderea
conturilor la bncile liceniate din Republica Moldova, M.O., nr218-223 din 03.12.2004.
32
33
Steica Victor, Diaconu Petre Bani i credit, Editura Economic, Bucureti 2003, pag.113.
Curtea de Arbitraj Bucureti, Sentina nr.91 din 25 iulie 2005.
48
Art.1242 alin.1 Codul Civil al Republicii Moldova.
49
Curtea de Arbitraj Bucureti, sentina nr.116 din 14 octombrie 2003 .
47
34
Regulamentul BNM cu privire la creditele expirate, nr.130 din 15.05.1998, publicat n M.O. nr.87-89 din
24.09.1998.
51
Victor Burac, Drept bancar Chiinu, 2001, op. cit., pag.520
36
37
38
2.3. Clasificarea
creditelor bancare
39
55
.. , , 1998, pag.244
Cornelia Ghiorghi. Activitate bancar, Cartier Chiinu, 2004 op. cit., pag.186
57
Marius Gust i colectiv. Management bancar. Moned, Credit tehnici de calcul, studii de caz i aplicaii
practice; Editura Independena Economic, Piteti 2003, pag.71
56
40
Gavalda C., Stoufflet J., Droit bancaire, 2-ieme edition, Paris, 1994 pag.291-292.
41
Gheorghe Creu, Viorel Cornescu, Ion Bucur Economie Editura All Beck, Bucureti 2003, op. cit. pag159
Dr. Terry Wanless Lending and risk management, New Jersy, 2003 pag.227
61
Victor Diaconu Petru 2Bani i credit, ed. Economic, Bucureti 2003, pag.99
60
42
Drago aguna, C. Donic Drept bancar i valutar, Ed. Proarcaclia, Bucureti 2004, op.cit. pag.214.
Lucian C. Ionescu Bncile i operaiunile bancare, Institutul bancar Romn, editura economica 1996 op. Cit.
pag.309
63
43
Andrew Murray i colectivul. Analiza creditului, Ed. Expert, Bucureti 1998, op. Cit. pag.123.
Regulamentul privind modul de efectuare de ctre bnci a operaiunilor cu cambii aprobat prin HCA a BNM
nr.156 din 02.06.2000 publicat n M.O. nr.78-80 / 257 din 08.07.2000.
65
44
ei obine valoarea nominal a tratei minus dobnda (taxa scontului) pentru suma
pltit, calculat din momentul scontrii pn la data scadenei, la care se adaug i
anumite cheltuieli de fapt este preul creditului acordat. Scontul este n acelai timp
i o operaiune de cumprare de efecte i o operaiune de credit garantat cu efecte
(compartimentul 12 al Registrului cambiilor prezentate spre scontare,66 ntruct
banca are ncredere n clientul ei c-i va plti suma avansat contra efectului girat,
n cazul n care prin capital obligat nu ar plti efectul la scaden.
Sensul economic al scontrii const n aceea c prin intermediul ei creana este
transformat nainte de scaden n capitalul lichid, avnd o importan enorm
pentru comerciani.
f) creditul factoring factoringul implic67 procurarea factorilor de plat
nepltite, care succed din relaia de afaceri dintre furnizori i cumprtorii
mrfurilor i serviciilor sau din ncasarea datoriei de debitor. Creditele de factoring
se acord n baza unei cereri, nsoite de un borderou al factorilor care s cuprind
urmtoarele elemente obligaii: numrul i data facturii, valoarea i pltitorul,
banca acestuia i scadena. n analiza documentaiei se va pune un accent deosebit
pe existena strii de lichiditate a pltitorilor i realitatea operaiunilor ce au fcut
obiectul facturilor pe seama crora se solicit creditul. Se vor mai evalua condiiile
de bonitate i aspectele nefinanciare ale clienilor n calitate de solicitri de credit.
Se va urmri dac facturile respective nu au fost creditate prin alte modaliti sau
nu au fost asigurate de o alt surs de finanare.
O form poate conveni cu cei care cumpr mrfuri de la ea s-i plteasc
facturile ntr-o perioad de timp viitoare, stabilit n momentul tranzaciei (de ex.
30 de zile de la data facturrii). Concurena firmei respective vor oferi, probabil,
aceleai termene. Dac firma n cauz are nevoie de bani imediat poate apela la
serviciile unei firme de factoring, pentru incasarea mai rapid a contravalorii
mrfurilor vndute pe credit de 30 de zile. O companie de factoring, n baza
facturilor de ncasat prezentate de firma care a vndut marfa pe credit comercial, va
66
45
plti acesteia un anumit procent din valoarea facturilor ( de regul n jur la 80%).
Compania de factoring n baza prelurii facturilor i a contractului ncheiat cu
firma respectiv, va urmri ncasarea factorilor i apoi va ncasa datoria n nume
propriu. n practic exist diferite variante ale acestui tip de finanare a afacerilor
care, ns, se bazeaz pe aceeai idee.
68
H.H. , .342-345
46
general plata se face n trane cu plata lunar a dobnzii aferente, garania material
n acest caz fiind nsi investiia plus alte obiecte aparinnd agentului economic69.
Respectiva clasificare implic i direcionarea creditelor n funcie de domeniul de
activitate al debitorului. Fiind n strict conformitate cu destinaia indicat n
contractul de credit. Astfel, putem clasifica creditele dup urmatoarele ramuri
economice:
- pentru activiti n agricultur (industria alimentar-cretere, depozitarea i
comercializarea recoltei; creterea, ngraarea i vinderea animalelor; pescuiul;
lucrri n silvicultur i vinficaie etc.);
- pentru activiti de industrie (comer - producerea, comercializarea cu
amnuntul sau angro; prestarea serviciilor hoteliere, medicale, de alimentaie
public, consultaii juridice i contabile, etc.)
- pentru executarea lucrrilor n industria energetic i a combustibiluluiproducere, import, export, transportare, distribuire, pstrare i vinzare a resurselor
energetice n orice form.
- pentru executarea lucrrilor de procurri imobile (construcii i dezvoltareachiziionare, construcie, reconstrucie a cladirilor comerciale, industriale sau a
proprietilor rezideniale; achiziionare i ameliorare de terenuri prelucrate i
neprelucrate destinate amplasarii construciilor sau zonelor de agrement, etc.)
Dei volumul creditelor acordate de bncile comerciale din Republica Moldova
a crescut n ultima perioada fa de anii precedeni, este evident n continuare
cererea fa de credite investiionale, de consum, ipotecare.
5. Clasificarea creditelor dup tipul de garantare sau n func ie de modul
de asigurare ntlnim:
credite neasigurate - nu implic nici un fel de garanie imobiliar sau
mobiliar. Aceste credite sunt acordate celor mai buni clieni, avnd un rulaj de
mijloace bneti n contul deschis la banca dat i o istorie de credit anterioar
foarte bun. De obicei, creditele neasigurate sunt acordate sub form de overdraft,
69
Drago aguna, C. Donic Dreptul bancar i valutar, Editura proarcadia, Bucureti 2004, op.cit.pag.214.
47
70
Mariana Negru, Pli i garanii internaionale, Bucureti, 1998, op. cit. pag.288.
Lucian C.Ionescu. Bncile i operaiunile bancare Institutul Bancar Romn, Editura economic Bucureti,
op.cit.pag. 446
72
Regulamentul cu privire la clasificarea activelor i angajamentelor condiionale (HCA a BNM nr.231 din
27.10.2011, publicat n M.O., a Republicii Moldova nr.216-221 din 09.12.2011.
71
48
deconteze n fondul de risc o parte din mijloacele din contul de defalcri pentru
pierderi la credite, valoarea corespunztoare tipului creditului.
Din acest punct de vedere creditele sunt clasificate n:
a) Credite standard reprezint tipul de credite ce nu implic riscuri n privin a
rambursrii ratelor scadente i a achitrii dobnzii la termen. Acestea sunt
mprumuturi acordate clienilor solvabili, care desfaoar o activitate rentabil,
avnd asigurate toate condiiile tehnico-organizatorice ce pot genera i n
perspectiv o performan financiar ridicat.
b) Credite supravegheate sunt creditele acordate unor clieni cu o situaie
economico-financiar bun n prezent, dar pentru care n perspectiv se prevad
unele greuti n meninerea performanelor financiare la acelai nivel, ca urmare a
unor posibile probleme de natur organizatoric, care in de personal, de obiectul
sau de ramura de activitate. Riscul de credit este minim. Defalcarile n fondul de
risc pentru portofoliul creditelor supravegheate constituie 5% din valoarea acestui
portofoliu.
c) Creditele substandard sunt creditele acordate unor clieni cu o situaie
economico-financiar satisfctoare n prezent, ns tendina de nrutire a
activitii lor este evident, existnd riscul imposibilitii de a i onora integral
datoria fa de banc. Exist riscul ca pierderile s fie mai mari dect creditul
obinut, risc provocat de unul din factori:
1) situaia financiar a debitorului este nefavorabil sau se nrutete;
2) asigurarea creditului este insuficient sau se nrutete;
3) ali factori nefavorabili, care trezesc ngrijorarea privind imposibilitatea
debitorului de a rambursa creditul n conformitate cu condi iile existente n
rambursare.
Asemenea credite necesit o atenie deosebit din partea conducerii bncii,
deoarece exist probabilitatea ca banca s suporte pierderi dac nu vor fi nlturate
neajunsurile. Defalcrile n fondul de risc pentru creditele substandarte constituie
30% din valoarea acestui portofoliu.
49
Regulamentul cu privire la activitatea de creditare a bncilor care opereaza n Republica Moldova nr.153 din 25.12.1997; Regulamentul cu
privire la creditele expirate nr.130 din 15.05.1998; Regulamentul privind tranzaciile bncii cu persoanele afiliate etc.) HCA a BNM nr.297 din
30.12.2009 etc.).
50
Mila Ghiu, Mihail Perebinos Cum s obin un credit (mprumut) de la instituiile bancare i nebancare din
Republica Moldova, Tipografia central Chiinu 2003 pag. 26-27.
51
Regulamentului BNM privind tranzacia bncilor cu persoanele sale afiliate aprobat prin HCA a BNM nr.297 din
53
c) acionarii mari, care direct sau indirect, dein sau controleaz 10% sau mai
multe procente din capitalul acionar al bncii. Dac aciunile sunt deinute sau
controlate de soul (soia) unei astfel de persoane sau de o rud de gradul I, se
consider c aciunile sunt deinute i controlate de aceast persoana.
d) Sucursalele (companiille fiice) bncii i sucursalele persoanelor afiliate
bncii, persoanele juridice, care se afl sub acelai control cu persoanele afiliate.
Iar la categoria funcionarilor bancari potrivit 76 Regulamentului BNM cu
privire la acordarea creditelor de ctre bnci funcionarilor si nr.33/09-01 din
18.09.1996 se refer toi lucrtorii bncii, ct i categoria administratorilor bncii.
Acestora din urm li se acord credite conform Regulamentului privind tranzaciile
ncheiate cu persoanele afiliate bncilor comerciale.
Creditele acordate funionarilor bancari sunt de doua tipuri:
a) Credite pentru necesiti primordiale (de consum) acordate n valoare de
zece salarii tarifare (de funcie) pe o perioad de pn la 2 ani.
b) Credite pentru investiii imobiliare acordate pe o perioad de pn la 20 de
ani n valoare maxim de 100 de salarii tarifare la data acordrii creditului.
Mrimea dobinzii la creditele acordate funcionarilor bancari i persoanelor
afiliate bncii se va stabili conform regulamentului intern al bncii aprobat de
Consiliul bncii,care nu poate fi mai mic, contra ncasrilor de la al i mprumuta i
pentru acorduri de credit analogice.
Principiul care st la baza creditrii persoanelor afiliate este cel al
nedescriminrii pozitive a acestora-conform punctului II. b. 1. banca poate acorda
credite persoanelor afiliate la aceleai condiii aplicnd aceleai msuri la
rambursarea creditelor ca i la ali mprumutai.
B.Creditarea persoanelor juridice.
Acetia parcurg aceleai etape ca i la acordarea creditelor persoanelor fizice.
n cazul n care agenii economici solicit un credit, funcionarul bancar poart cu
acetia discuii cu caracter de informare documentar care se axeaz pe: 77
76
Regulamentului BNM cu privire la acordarea creditelor de ctre bnci funcionarilor si nr.33/09-01 din 18.09.1996 M.O. nr. 64 din
03.10.1996.
77
.. , op.cit.pag.219
54
Regulamentul cu privire la activitatea de creditare a bncilor care opereaz n Republica Moldova, aprobat de CA
a BNM, proces-verbal nr.153 din 25.12.1997, publicat n M.O. nr.8 din 30.01.1998.
56
Mila Ghiu, Mihail Perebinos Cum s obii un credit (mprumut) de la instituiile bancare i nebancare din
Republica Moldova, Tipografia central Chiinu 2003 pag. 26-27.
57
al
bncii
pentru
derularea
bune
condiii
creditului.
Turcu Ion Operaiuni i contracte bancare. Tratat de drept bancar. Ed. a v-a, vol.2, Editura Lex, Bucureti 2004. pag.263.
Mircea Boulescu Administrarea riscurilor semnificative de ctre instituiile de credit Tribuna economic v.16, nr.31, Bucureti 2005, pag.74.
82
Drago agun C. Donoica Drept bancar i valutar, Editura Proarcadia, Bucureti 2004 pag.182
81
59
- personale
Garaniile reale reprezint bunuri mobile sau imobile din patrimoniul
debitorului sau al unui ter, oferite pentru satisfacerea n mod preferenial a unui
creditor. Acest tip de garanie ofer bncii dreptul de preferin (ntetate n
recuperarea creanei) i dreptul de urmrire (poate aciona asupra bunului respectiv
indiferent la cine se afl acesta).83
Grupa garaniilor reale include gajul, ipoteca, depozitul bancar ns cea mai
utilizat form a creditelor asigurate prin garanii reale sunt cele acordate prin gaj.
Normele ce reglementeaz institutul gajului n legislaia Republicii Moldova
se conin n Legea cu privire la gaj, nr.449-XV din 30 iulie 2001 84 i Codul Civil al
Republicii Moldova, capitolul V (art.454-511).
Conform art.1 al Legii Republicii Moldova cu privire la gaj, gajul este o
garanie real n al crei temei creditorul gajist poate urmri bunul gajat avnd
prioritate fa de ali creditori, inclusiv fa de stat, la satisfacerea creanei
garantate.
Alin.1 art.454 al Codului Civil al Republicii Moldova conine o definiie
analogic a gajului i anume gajul este un drept real n al crui temei creditorul
(creditorul gajist) poate pretinde satisfacerea creanelor sale cu preferin fa de
ceilali creditori, inclusiv statul, din valoarea bunurilor depuse n gaj n cazul n
care debitorul (debitorul gajist) nu execut obligaia garantat prin gaj.
Mai mult ca att gajul se extinde imediat asupra drepturilor debitorului gajist,
conform contractului de asigurare contra pierderii sau devalorizrii bunurilor
gajate.
n condiiile de azi gajul ocup un loc deosebit n rndul modurilor de
garantare a rambursrii creditelor bancare, cptnd nite avantaje incontestabile.
n primul rnd, contractul de gaj asigur existena i integritatea bunului sau
bunurilor gajate la momentul scadenei obligaiei. n plus valoarea averii gajate va
crete proporional nivelului inflaiei. n al doilea rnd gajul bunurilor debitorului
83
Cezar Basno, Nicolae Dardac, Constantin Floricel, Operaiuni bancare: instrumente i tehnici de plat Editura Didactic i Pedagogic,
Bucureti 1996 pag.77.
84
Legea cu privire la gaj, nr.44-XV din 30.07.2001, Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.120 din 02.10.2001; Codul Civil al Republicii
Moldova, nr.1107-XV din 06.06.2002, M.O. 82-86 din 22.06.2002.
60
b)
Marius Gust i colectiv Management bancar. Moned, credit-tehnici de calcul, studii de caz i aplicaii practice,
Piteti 2003, op. cit. pag.122
86
.. , , , 1998, op.cit. pag.230
61
gajist, iar n cazul amanetului se remite bunul sau titlul ctre creditorul gajist sau
ctre un ter care acioneaz n numele creditorului gajist.87
Ca regul general gajul cu deposedare (amanet) nu este cel mai des ntlnit n
sfera creditrii bancare. Faptul dat se explic prin existena obligaiei din partea
creditorului gajist de a avea grij de pstrarea averii date ca garanie. n afar de
aceasta, valoarea garaniei care este constituit practic din mrfuri i materie prim
nu este sigur. Ea poate fi diminuat prin cderea cursului sau pur i simplu printro rea pstrare.88
Dup natura raporturilor de drept, n categoria de gaj nregistrat intr:
a) ipoteca-gajarea pmntului, construcilor, altor imobile legate nemijlocit de
pmnt, mpreun cu terenul aferent necesar asigurrii funcionale a
obiectului gajat sau cu dreptul de folosin a acestui teren. Constituie ipotec
i grevare chiriilor, prezente i viitoare;
b) ipoteca de ntreprinztor gajul ntreprinderii, care se extinde asupra
ntregului ei patrimoniu, inclusiv asupra fondurilor fixe i circulante, asupra
altor bunuri i drepturi patrimoniale reflectate n bilanul ntreprinderii;
c) gajul mrfurilor care se afl n circulaie sau n proces de prelucrare;
d) gajul bunurilor pe care debitorul gajist le va dobndi n viitor.
Obiect al gajului poate fi orice bun corporal sau incorporal, ori o universalitate
de bunuri, cu excepia bunurilor inalienabile sau insesizabile sau orice drept
patrimonial sau crean bneasc, inclusiv dreptul de crean al debitorului gajist
asupra creditorului gajist.89
Nu pot constitui obiect al gajului drepturile legate nemijlocit de persoana
debitorului gajist (pensiile alimentare, repararea prejudiciului cauzat vieii sau
sntii) precum i drepturile a cror cesiune este interzis de lege.
n calitate de drept patrimonial pot fi gajate dreptul de posesie i dreptul de
folosire, de exemplu drepturile arendaului. Excepie: bunurile retrase din circuitul
civil sau care conform legii nu pot fi urmrite.
87
Art.20 al Legii Republicii Moldova cu privire la gaj i art.445 alin.2 Cod civil al Republicii Moldova.
Francoise Dekeweur Defossez, Droit bancaire Edition, 8-edition Dalloz, Paris 2004 op.cit.pag 118-119.
89
Art.8 al Legii Republicii Moldova cu privire la gaj.
88
62
90
. . . . , , 1997,
pag.346
91
Aurel Berea, Emilia - Cornelia Stoica Creditul bancar: coordonate actuale i perspective Editura Expert,
Bucureti 2003, pag.110.
92
Legea cadastrului bunurilor immobile nr.1543-XIV din 25.02.1998, M.O. al R.M. 44-46/318 din 21.05.1998,
Codul Funciar, aprobat prin legea nr.828-XII din 25.12.1991.
63
termen de 3 luni la organul cadastral 93 teritorial n a crei raz este amplasat bunul
imobil ipotecat sub sanciunea nulitii.
Dac contractul de gaj este ncheiat concomitent cu ncheierea contractului de
vnzare-cumprare, dreptul de proprietate i ipoteca trebuie nregistrate consecutiv.
Obiectul ipotecii l constituie bunurile imobile (cldirile) de orice fel i
terenurile. Conform art.19 al legii cu privire la gaj, ipoteca asupra terenului se
extinde i asupra construciilor capitale amplaate pe el, dac contractul nu prevede
altfel. Ipoteca asupra consruciilor capitale, apartamentelor sau ncperilor izolate,
situate pe terenul care aparine unui ter, se extinde asupra dreptului de folosin
sau de arend a terenului, sau a cotei ideale respective. Construcia nefinalizat
poate fi grevat cu ipotec n cazul n care terenul nu aparine cu drept de
proprietate peroanei care efectuiaz construcia, dac la momentul constituirii
ipotecii debitoul gajist deine un drept de superfice (construie) asupra terenului pe
care este amplasat construcia.
Mecanismul ipotecii permite bncii ca n caz de neplat a mprumutului s
urmreasc acest bun, indiferent n posesia cui se afl, solicitnd scoaterea la
vnzare i ncasarea cu prioritate a preului obinut94.
Pentru a accepta garania bunurilor imobiliare, acestea trebuie s
ndeplineasc urmtoarele condiii:
- s fie proprietatea debitorului i s se afle n circuitul civil;
- s existe o pia sigur pentru bunurile ipotecate;
- bunurile s fie situate n zone de interes;
- cldirile s permit amenajri i adaptri.
- Ipoteca s fie de rangul 1, ntruct n caz de executare silit sau n cazul n
care cel ce deine o astfel de ipotec de faliment s fie satisfcut primul,
adic banca, apoi ceilali creditori;
- Durata existenei n timp a imobilului ipotecat s fie cert pn n momentul
stingerii integrale a obligaiei ce a generat ipoteca;
93
94
64
65
sunt:
Ion Turcu Operaiuni i contracte bancare. Tratat de drept bancar ed.a V-a, vol.2, Ed. Lex, Bucureti 2004,
pag.223.
97
Iuliana Predescu Activitate bancar ntre performan i risc Editura Expert, Bucurti, 2005 pag143.
66
Garania bancar caorice noiune, garania este un concept definit att din
punct de vedere doctrinal, ct i din punct de vedere legal.
n teoria dreptului bancar au fost expuse mai multe opinii n privina noiunii
de garanie bancar. Astfel, Mariana Negru definete, garania bancar drept,
angajament scris asumat de o banc (banc garant) n favoarea unei alte persoane,
denumit (beneficiarul garaniei), de a plti acestuia o sum de bani, n cazul n
care o alt persoan, denumit (ordonator) n contul cruia se emite garania, nu a
onorat o anumit obligaie asumat printr-un nscris, sau a onorat-o defectuos fa
de beneficiarul garaniei.98
Dup cum menioneaz autoarea, n doctrina juridic romn a dreptului
bancar, acest contract este desemnat ca scrisoare de garanie bancar.
Definiia legal a garaniei este la rndul su, distinct ca formulare i coninut, n
funcie de izvoarele care o conin: garania este reglementat att de legislaia
intern bancar a Republicii Moldova, ct i de instrumentele de drept internaional
uniform.
Potrivit art. 1246 (alin.1) Cod Civil al R.M. garania bancar este un
angajament scris, asumat de o banc sau de o alt instituie financiar (garant), la
cererea unei alte persoane (ordonator) de a plti creditorului ordonatorului
(beneficiarului) o sum de bani n baza cererii scrise a beneficiarului. Astfel
garania bancar asigur ndeplinirea obligaiilor ordonatorului fa de beneficiar.
Pe de alt parte, n practica bancar internaonal au fost elaborate cteva
sisteme de uzane bancare n materia garaniilor.
Acestea sunt:
- Convenia Naiunilor Unite privind Garaniile Independente i Scrisorile de
Credit Stand-By, New-York, 11.12.1995
- Publicaia C.I.C. nr.325 Reguli Uniforme privind Garaniile Contractuale;
aprobate prin Hotrrea C.I.C. din 20.06.1978. Pentru a facilita utilizarea acestora,
Camera Internaional de Comer de la Paris a elaborat i Formele model de
garanii contractuale (Publicaia C.I.C. nr.406 din noiembrie 1992).
98
67
68
100
Vasile Turliuc, Vasile Cocri Moned i Credit, Editura Ancarom, Iai 1998, pag.157
Drago agun, C. Donic, Drept bancar i valutar Editura Proarcadia, bucureti 2004 pag.97.
102
Ion Turcu Drept Bancar vol.III, Editura Lumina Lex, Cluj 1999,, pag.227.
103
. . , op.cit. pag.354
104
Andrew Murray i colectivul Analiza creditului, editura Expert, Bucureti 1998, pag.176
101
69
70
106
107
Francoise Dekeuwer Defossez Droit bancaire 8-e edition, Dalloz, Paris 2004 op. cit. pag.120
Ibidem, op.cit. pag.121
71
CONCLUZII
Creditul este unul din motoarele principale ale ntregului angrenaj economicosocial. Utilizarea raional a creditului sporete puterea productiv a capitalului i
asigur creterea produciei. Creditul permite disponibilizarea de fonduri lichide
pentru investiii sau activiti curente.
Rolul primordial al bncilor rmne de-a lungul a mai multor secole strns legat
de calitatea lor de intermediari n contextul relaiei economii-investiii ( operaiuni
pasive-active).
Cu toate c, astzi activitatea bncilor comerciale a devenit foarte complex,
esena acestora const n principal n mijlocirea creditului i efectuarea plilor
ntre agenii economici i / sau pesoane fizice.
Analiznd opiniile cercettorilor din diverse ri supuse analizei privind
definirea sistemului de credit, putem afirma c acesta reprezint totalitatea
relaiilor de credit, a formelor, metodelor i normelor de acordare a creditelor i de
organizare a rambursrii acestora, existente n economia unei ri fiind realizate de
instituiile financiare de credit prin intermediul unui ansamblu de norme juridice
aprobate de stat, rspunznd cerinelor unei anumite etape de dezvoltare socialeconomic.
Pentru ndeplinirea rolului i funciilor sistemului de credit, pentru
valorificarea la maxim a avantajelor i diminuarea la minimum a dezavantajelor
relaiilor de credit, putem meniona c sistemul de credit n principal trebuie s
cuprind:
cadrul instituional care presupune un ansamblu de instituii i organisme de
credit specializate, cu o vast reea dispus n teritoriu, dar i cu relaii de
coresponden cu instituiile similare din strintate. Activitatea cadrului
instituional trebuie s fie reglementat, controlat i supravegheat de
72
73
74
Bibliografie
Legislaie:
1. Regulamentul cu privire la activitatea de creditare a bncilor care opereaz
n Republica Moldova, aprobat de Consiliul de Administraie al BNM, procesverbal nr.153 din 25.12.1997, publicat M.O. nr.8 din 30.01.1998
modificri HBN 110 din 14.04.2005. M.O. 62-64/22.04.205
HBN 139 din 31.07.2008, M.O. 171-173/12.09.2008
HBN 82 din 21.04.2011, M.O. 87-90/27.05.2011
2.
4.
75
5.
6.
7.
78
Literatura:
1. Elemente de tehnic i strategie bancar Editura Atheneum,
Bucureti, 2001.
2. Andrew Murray i colectivul Analiza creditului, Editura expert,
Bucureti, 1998
3. Ion Turcu Drept bancar vol.3, Luciana Lex, Cluj 1999
4. . .
, 1993
5. .. , 1997.
6. V. Burac Dreptul bancar, Chiinu 2001
7. Costin C. Kiriescu i Emilian M.Dobrescu Moned Mic
enciclopedie, editat sub egida B.N.M., Bucureti 1997
8. Turcu Ion Operaiuni i contracte bancare. Tratat de drept bancar ed a
V-a (2 volum) Ed. Lumina Lex, Bucureti, 2004
9. Mariana Negu Pli i garanii internaionale, Bucureti 1998.
10.cezar Basno, Nicolae Dardac, Constantin floricel Operaiuni bancare:
instrumente i tehnici de plat, Ed. Didactic i Pedagogic,
Bucureti, 1996.
11.Lucian C.Ionescu Bncile i operaiunile bancare, Ed. Economic
Bucureti, 1996.
12.Cezar Basno, Nicolae Dardac, Constantin Floricel Moned, Credit
Bnci, Ed.Didactic i Pedagocic, Bucureti, 1997
13.drago agun, C.Donic Drept bancar i valutar Ed. Proarcadia,
Bucureti 2004
14.Grintue, Gruia Livia Analiza financiar, Institutul Bancar Romn,
Bucureti, 2002
15.Marius Gust i colectiv Management bancar Moned, credit
tehnici de calcul studiu de caz i aplicaii practice. Ed. Independena
Economic, Piteti, 2003
79
80
. .
, 1993
81